Quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay đầu tư phát triển tại sở giao dịch i ngân hàng phát triển việt nam

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THANH HƢƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế THÁI NGUYÊN - 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! http://lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THANH HƢƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS THÁI BÁ CẨN THÁI NGUYÊN - 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro hoạt động cho vay đầu tƣ phát triển Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam” kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập, nghiêm túc thân Luận văn chưa công bố phương tiện truyền thông Các số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy xử lý khách quan, trung thực Trong q trình nghiên cứu tơi có tham khảo số tài liệu liệt kê phần sau Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên, ngày tháng năm 2013 HỌC VIÊN Nguyễn Thị Thanh Hƣơng Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Lời Tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo giảng dạy Tơi tồn khóa học, cung cấp kiến thức cần thiết, sở lý luận khoa học để Tơi hồn thành Luận văn Thứ hai Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS.TS Thái Bá Cẩn tận tình giúp đỡ Tơi suốt q trình viết hoàn thành Luận văn này, từ xây dựng đề cương đến hồn thiện Luận văn Thứ ba Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy giáo Hội đồng khoa học Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên, Khoa đào tạo Sau Đại Học, Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ Tơi hồn thành luận văn Thứ tư Tôi gửi lời cảm ơn tới Ban Lãnh đạo, Phòng nghiệp vụ Sở Giao dịch I-Ngân hàng Phát triển Việt Nam tạo điêu kiện cho học, giúp đỡ nhiều số liệu q trình hồn thành Luận văn Cuối xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới người thân gia đình, bạn bè, người ln động viên, khích lệ tơi suốt q trình hồn thành khóa học Tơi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, ngày tháng năm 2013 HỌC VIÊN Nguyễn Thị Thanh Hƣơng Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vii Danh mục bảng viii Danh mục biểu đồ ix LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Ngân hàng Phát triển Việt Nam khác biệt Ngân hàng Phát triển với Ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 1.1.3 So sánh hoạt động Ngân hàng Phát triển NHTM 1.2 Hoạt động cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển 1.2.1 Đối tượng cho vay 1.2.2 Điều kiện cho vay 1.2.3 Mức vốn cho vay 10 1.2.4 Thời hạn cho vay 10 1.2.5 Lãi suất cho vay 10 1.2.6 Bảo đảm tiền vay 10 1.3 Rủi ro tín dụng cho vay đầu tư phát triển 10 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay đầu tư phát triển 10 1.3.2 Phân loại rủi ro cho vay 11 Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn iv 1.3.3 Sự khác biệt rủi ro cho vay Ngân hàng Phát triển NHTM 12 1.4 Các tiêu phân loại, đánh giá hạn chế ngăn ngừa rủi ro cho vay đầu tư phát triển 13 1.4.1 Phân loại khoản vay 13 1.4.2 Các tiêu đánh giá rủi ro 17 1.5 Các nguyên nhân ảnh hưởng đến hạn chế ngăn ngừa rủi ro cho vay đầu tư phát triển 19 1.5.1 Nguyên nhân khách quan 19 1.5.2 Nguyên nhân chủ quan 22 1.6 Kinh nghiệm số nước học Việt Nam 27 1.6.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc 27 1.6.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển Trung Quốc 28 1.6.3 Những học kinh nghiệm Việt Nam 29 Tóm tắt chương 30 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 2.1 Các câu hỏi luận văn đặt cần nghiên cứu 31 2.2 Phương pháp nghiên cứu 31 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 31 2.2.2 Phương pháp, tổng hợp xử lý thông tin 31 2.2.3 Phương pháp phân tích, so sánh thông tin 31 2.3 Lựa chọn tiêu chí hệ thống tiêu nhận dạng mức độ hạn chế ngăn ngừa rủi ro hoạt động cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển 32 2.3.1 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro NHTM 32 2.3.2.Chỉ tiêu đánh giá Ngân hàng Phát triển 33 Tóm tắt Chương 34 Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn v Chƣơng 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI SỞ GIAO DỊCH I-NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 35 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Phát triển Việt Nam Sở Giao dịch I 35 3.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam 35 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển 36 3.1.3 Tổ chức hoạt động Sở Giao dịch I 37 3.2 Kết số hoạt động Sở Giao dịch I-NHPT Việt Nam 420 3.2.1 Công tác huy động vốn 420 3.2.2 Công tác thẩm định dự án 421 3.2.3.Công tác hỗ trợ sau đầu tư 422 3.3 Thực trạng cho vay đầu tư phát triển Sở Giao dịch I- Ngân hàng phát triển Việt Nam 42 3.3.1.Quy trình cho vay đầu tư phát triển Sở giao dịch I- Ngân hàng Phát triển Việt Nam 42 3.3.2 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro Sở Giao dịch I – NHPT Việt Nam 47 3.3.3 Thực trạng cho vay đầu tư phát triển Sở Giao dịch I từ năm 2010 đến 2012 48 3.4 Thực trạng rủi ro cho vay đầu tư phát triển Sở Giao dịch I- Ngân hàng Phát triển Việt Nam 50 3.4.1 Doanh số thu nợ dư nợ vay 50 3.4.2 Tình hình nợ hạn 51 3.4.3 Tình hình phân loại nhóm nợ 56 3.4.4 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro 57 3.5 Đánh giá kết công tác quản lý rủi ro hoạt động vay đầu tư Sở Giao dịch I – NHPT Việt Nam 58 Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn vi 3.5.1 Những mặt đạt hạn chế ngăn ngừa rủi ro 58 3.5.2 Những hạn chế cần khắc phục nguyên nhân 60 Kết luận chương 3: 68 Chƣơng 4: NHỮNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI SỞ GIAO DỊCH I 69 4.1 Định hướng phát triển Sở Giao dịch I đến năm 2020 69 4.2 Một số giải pháp quản lý rủi ro hoạt động cho vay ĐTPT Sở Giao dịch I 71 4.2.1.Nhóm giải pháp chung 71 4.2.2.Nhóm giải pháp hạn chế 712 4.2.3.Nhóm giải pháp ngằn ngừa 80 4.3.Kiến nghị 86 4.3.1 Đối với NHPT Việt Nam 87 4.3.2 Đối với Chính phủ quan ban ngành liên quan 89 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 PHỤ LỤC 94 Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTW Ngân hàng Trung ương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại ĐTPT Đầu tư phát triển SGD I Sở Giao dịch I TDĐT Tín dụng đầu tư Nhà nước Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Kết công tác cho vay đầu tư phát triên qua năm 48 Bảng 3.2: Tình hình nợ q hạn, lãi treo, xố nợ qua năm 51 Bảng 3.3: Tình hình phân loại nợ vay Sở Giao dịch I từ năm 2010 đến năm 2012 56 Số hóa Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn Chƣơng II: Tín dụng đầu tƣ phát triển nhà nƣớc A Cho vay đầu tƣ phát triển Điều Các hình thức cho vay đầu tư phát triển Nhà nước Cho vay đầu tư; Cho dự án vay theo Hiệp định Chính phủ Mục I Cho vay đầu tƣ Điều Đối tượng cho vay đầu tư Đối tượng cho vay đầu tư dự án có khả thu hồi vốn trực tiếp thuộc danh mục dự án, chương trình Chính phủ định cho thời kỳ Thời hạn ưu đãi dự án quy định Mục I Danh mục dự án, chương trình vay vốn đầu tư kèm theo Nghị định đến ngày 31 tháng 12 năm 2005 Danh mục dự án, chương trình chi tiết theo đối tượng, thời hạn áp dụng ưu đãi Bộ Tài chủ trì, phối hợp với Bộ, quan liên quan trình Chính phủ định Điều Điều kiện cho vay đầu tư Thuộc đối tượng quy định Điều Nghị định này; Đã hoàn thành thủ tục đầu tư theo quy định Nhà nước; Chủ đầu tư tổ chức cá nhân có lực hành vi dân đầy đủ; Đối với dự án đầu tư mở rộng sản xuất, đổi công nghệ thiết bị, chủ đầu tư phải có tình hình tài bảo đảm khả tốn; Có phương án sản xuất, kinh doanh có lãi; Được Quỹ hỗ trợ phát triển thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ chấp thuận cho vay trước định đầu tư Thực quy định bảo đảm tiền vay Điều 16 Nghị định Đối với tài sản hình thành từ vốn vay thuộc đối tượng mua bảo hiểm bắt buộc, chủ đầu tư phải cam kết mua bảo hiểm tài sản suốt thời hạn vay vốn công ty bảo hiểm hoạt động hợp pháp Việt Nam Điều 10 Mức vốn cho vay đầu tư Mức vốn cho vay dự án Quỹ hỗ trợ phát triển định, tối đa 70% tổng số vốn đầu tư dự án Số vốn lại, chủ đầu tư phải xác định nguồn điều kiện tài cụ thể, bảo đảm tính khả thi dự án Trong trình giải ngân, Quỹ hỗ trợ phát triển thực theo cấu nguồn vốn xác định theo khoản Điều Điều 11 Thời hạn cho vay đầu tư Thời hạn cho vay xác định theo khả thu hồi vốn phù hợp với đặc điểm sản xuất, kinh doanh dự án khả trả nợ chủ đầu tư tối đa không 12 năm Một số dự án đặc thù trồng rừng có thời gian thu hồi vốn dài, thời hạn vay tối đa không 15 năm Điều 12 Lãi suất cho vay đầu tư Lãi suất cho vay đầu tư xác định tương đương 70% lãi suất cho vay trung dài hạn bình quân ngân hàng thương mại nhà nước Bộ trưởng Bộ Tài quy định lãi suất cho vay đầu tư thời kỳ Khi lãi suất thị trường có biến động từ 15% trở lên, Bộ trưởng Bộ Tài định điều chỉnh lãi suất cho vay Số lần điều chỉnh lãi suất năm tối đa lần Đối với dự án, lãi suất vay vốn xác định thời điểm ký hợp đồng tín dụng giữ nguyên suốt thời hạn cho vay Lãi suất nợ hạn 150% lãi suất cho vay hạn ghi hợp đồng tín dụng Trong thời hạn ân hạn chủ đầu tư chưa phải trả nợ gốc phải trả lãi Mục II Cho dự án vay theo hiệp định phủ Điều 13 Đối tượng cho dự án vay theo Hiệp định Chính phủ Các dự án đầu tư nguồn viện trợ Chính phủ Việt Nam cho nước có Hiệp định ký kết Điều 14 Điều kiện cho vay dự án theo Hiệp định Chính phủ Các dự án vay vốn theo Hiệp định Chính phủ phải mua sản phẩm thiết bị Việt Nam sản xuất, sử dụng chuyên gia lao động Việt Nam để thực dự án Các điều kiện vay khác thực theo quy định cụ thể Hiệp định ký kết Chính phủ Việt Nam (hoặc người uỷ quyền) với Chính phủ (hoặc người uỷ quyền) nước nhận vốn vay Điều 15 Thực giải ngân Hàng năm, Bộ Tài chuyển vốn cho Quỹ hỗ trợ phát triển Căn Hiệp định Chính phủ hồ sơ dự án nhận vốn chuyển tới, Quỹ hỗ trợ phát triển thực tốn cho nhà cung cấp thiết bị, hàng hóa Việt Nam chi phí liên quan đến thực dự án ghi Hiệp định theo yêu cầu người thụ hưởng Điều 16 Tài sản bảo đảm áp dụng cho vay đầu tư bảo lãnh tín dụng đầu tư Các chủ đầu tư vay vốn đầu tư bảo lãnh tín dụng đầu tư dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm tiền vay Trong thời gian chưa trả hết nợ, chủ đầu tư không chuyển nhượng, bán chấp, cầm cố tài sản để vay vốn nơi khác Khi chủ đầu tư, đơn vị vay vốn không trả nợ, giải thể, phá sản, Quỹ hỗ trợ phát triển xử lý tài sản hình thành vốn vay tài sản chấp theo quy định pháp luật tổ chức tín dụng để thu hồi nợ Điều 17 Trả nợ vay Chủ đầu tư có trách nhiệm trả vốn vay cho tổ chức cho vay theo hợp đồng tín dụng ký Trong thời gian ân hạn, chủ đầu tư chưa phải trả nợ gốc phải trả lãi Nếu sau thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày đến hạn trả nợ, chủ đầu tư không trả nợ vay kỳ hạn khơng điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ Quỹ hỗ trợ phát triển chuyển số nợ gốc lãi chậm trả sang nợ hạn chủ đầu tư phải chịu lãi suất hạn theo quy định khoản Điều 12 Nghị định Điều 18 Điều chỉnh thời hạn ân hạn, thời hạn trả nợ mức trả nợ kỳ hạn Trường hợp nguyên nhân khách quan, chủ đầu tư không trả nợ theo thỏa thuận ghi hợp đồng tín dụng, phải có văn đề nghị gửi Quỹ hỗ trợ phát triển để xem xét điều chỉnh thời hạn ân hạn; thời hạn, kỳ hạn trả nợ mức trả nợ kỳ hạn theo thẩm quyền quy định Điều 21 Nghị định này(sau gọi tắt gia hạn nợ) Thời hạn gia hạn nợ tối đa 1/3 thời hạn trả nợ ghi hợp đồng tín dụng Điều 33 Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Vốn ngân sách nhà nước: A) Vốn điều lệ Quỹ hỗ trợ phát triển B) Vốn ngân sách nhà nước cấp bổ sung hàng năm để thực hình thức tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước C) Vốn dự án, chương trình Chính phủ giao cho Quỹ hỗ trợ phát triển thực D) Vốn Chính phủ Việt Nam cho dự án nước ngồi vay theo Hiệp định Chính phủ Vốn Quỹ hỗ trợ phát triển huy động: A) Vốn từ phát hành trái phiếu Chính phủ B) Vốn vay từ tổ chức kinh tế nước C) Huy động khác theo quy định pháp luật Vốn ODA, vốn vay nợ nước Chính phủ dùng vay lại Chƣơng IV: Quỹ hỗ trợ phát triển Điều 34 Nhiệm vụ Quỹ hỗ trợ phát triển Huy động vốn, tiếp nhận quản lý nguồn vốn Nhà nước dành cho tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước theo quy định Thực hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước theo quy định Nghị định Nhận cấp phát, cho vay từ nguồn vốn địa phương, tổ chức nước uỷ thác; thực nhiệm vụ khác Thủ tướng Chính phủ giao Tổ chức toán cho khách hàng có quan hệ trực tiếp tham gia hệ thống toán theo quy định pháp luật Thực báo cáo hàng q đột xuất có yêu cầu cho Thủ tướng Chính phủ, Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư Điều 35 Cơ chế tài Quỹ hỗ trợ phát triển Hoạt động Quỹ hỗ trợ phát triển khơng mục đích lợi nhuận, Nhà nước bảo đảm khả toán; miễn thuế khoản phải nộp ngân sách nhà nước Ngân sách nhà nước thực cấp bù chênh lệch lãi suất, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư khoản phí hoạt động cho Quỹ hỗ trợ phát triển theo thực tế thực tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước hàng năm DANH MỤC CÁC DỰ ÁN, CHƢƠNG TRÌNH VAY VỐN ĐẦU TƢ (kèm theo Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/4/2004 CP) STT 01 02 03 04 05 06 07 08 09 11 12 14 Các đối tƣợng vay vốn đầu tƣ Địa bàn thực dự án I Các dự án cho vay đầu tƣ theo quy hoạch đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt: Các dự án trồng rừng nguyên liệu giấy, bột giấy, ván Địa bàn có điều kiện kinh nhân tạo tập trung gắn liền với doanh nghiệp chế tế-xã hội khó khăn theo biến danh mục B, C quy định Chính phủ hướng dẫn thi hành Luật Khuyến khích đầu tư nước (sửa đổi), sau gọi tắt địa bàn B C Các dự án sản xuất giống gốc, giống sử dụng công Không phân biệt địa bàn nghệ cao Các dự án cung cấp nước phục vụ sinh hoạt Không phân biệt địa bàn Các dự án đầu tư sản xuất chế biến muối công Không phân biệt địa bàn nghiệp Các dự án đầu tư sản xuất kháng sinh Không phân biệt địa bàn Các dự án đầu tư trường dạy nghề; Khu vực nông thôn Các dự án đầu tư nhà máy dệt, in nhuộm hồn tất Khơng phân biệt địa bàn - Các dự án sản xuất phôi thép từ quặng, thép chuyên dùng Không phân biệt địa bàn chất lượng cao - Các dự án khai thác sản xuất nhôm - Các dự án sản xuất ôtô chở khách loại 25 chỗ ngồi Không phân biệt địa bàn trở lên với tỷ lệ nội địa hóa tối thiểu 40% - Các dự án đầu tư đóng toa xe đường sắt sở sản xuất nước - Các dự án sản xuất lắp ráp đầu máy xe lửa - Các dự án đầu tư nhà máy đóng tàu biển II- Các dự án sản xuất động diesel loại từ 300 Không phân biệt địa bàn CV trở lên - Các dự án sản xuất sản phẩm khí nặng, Khơng phân biệt địa bàn - Các dự án đúc với quy mô lớn Các dự án xây dựng nhà máy thuỷ điện lớn: Phục Địa bàn B C vụ cho di dân chế tạo thiết bị nước Các dự án sản xuất phân đạm, DAP Không phân biệt địa bàn Vốn đối ứng dự án sử dụng vốn ODA cho vay lại Không phân biệt địa bàn III Chƣơng trình, mục tiêu đặc biệt Chính phủ thực theo phƣơng thức ủy thác: - Kiên cố hóa kênh mương Theo ủy quyền Chính - Cho vay phần tơn diện tích xây dựng nhà cho phủ hộ dân tỉnh đồng sơng Cửu Long - Các chương trình khác (kể cho vay lại vốn ODA) Phụ lục 3: Trích Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ Tín dụng Đầu tƣ Tín dụng xuất Nhà nƣớc Chƣơng QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi, đối tượng điều chỉnh Phạm vi điều chỉnh Nghị định, gồm: a) Tín dụng đầu tư gồm: cho vay đầu tư hỗ trợ sau đầu tư b) Tín dụng xuất bao gồm: cho vay xuất (cho nhà xuất nhà nhập nước vay) Đối tượng điều chỉnh, bao gồm: a) Các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, đơn vị nghiệp có thu có dự án thuộc Danh mục vay vốn tín dụng đầu tư (sau gọi chủ đầu tư); b) Các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nước có hợp đồng xuất tổ chức nước ngồi nhập hàng hóa từ Việt Nam thuộc Danh mục vay vốn tín dụng xuất khẩu; c) Ngân hàng Phát triển Việt Nam tổ chức, cá nhân khác có liên quan q trình thực tín dụng đầu tư tín dụng xuất Điều Nguyên tắc tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Cho vay dự án đầu tư, hợp đồng xuất khẩu, hợp đồng nhập hàng hóa Việt Nam sản xuất, có thu hồi vốn trực tiếp, có hiệu khả trả nợ Dự án đầu tư, hợp đồng xuất khẩu, hợp đồng nhập vay vốn phải Ngân hàng Phát triển Việt Nam thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay Chủ đầu tư, nhà xuất khẩu, nhà nhập nước vay vốn phải sử dụng vốn vay mục đích; trả nợ gốc, lãi vay đầy đủ thời hạn theo hợp đồng tín dụng ký; thực đầy đủ cam kết hợp đồng quy định Nghị định Danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu tư Danh mục mặt hàng vay vốn tín dụng xuất Chính phủ quy định Chƣơng TÍN DỤNG ĐẦU TƢ CỦA NHÀ NƢỚC MỤC CHO VAY ĐẦU TƢ Điều Đối tượng cho vay Đối tượng cho vay chủ đầu tư có dự án đầu tư thuộc Danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu tư ban hành kèm theo Nghị định Điều Điều kiện cho vay Thuộc đối tượng quy định Điều Nghị định Thực đầy đủ thủ tục đầu tư theo quy định pháp luật Chủ đầu tư có dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, có hiệu quả, bảo đảm trả nợ; Ngân hàng Phát triển Việt Nam thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ chấp thuận cho vay Chủ đầu tư có vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối thiểu 20% phải bảo đảm đủ nguồn vốn để thực dự án, điều kiện tài cụ thể phần vốn đầu tư ngồi phần vốn vay tín dụng đầu tư Nhà nước Chủ đầu tư thực bảo đảm tiền vay theo quy định Nghị định quy định pháp luật Chủ đầu tư phải mua bảo hiểm tài sản doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động hợp pháp Việt Nam tài sản hình thành từ vốn vay thuộc đối tượng mua bảo hiểm bắt buộc suốt thời hạn vay vốn Chủ đầu tư phải thực chế độ hạch tốn kế tốn, báo cáo tài theo quy định pháp luật; báo cáo tài hàng năm phải kiểm toán quan kiểm toán độc lập Trường hợp dự án đầu tư nước ngồi theo Hiệp định hai Chính phủ dự án đầu tư nước theo định Thủ tướng Chính phủ thực theo quy định Điều 11 Nghị định Điều Mức vốn cho vay Mức vốn cho vay dự án tối đa 70% tổng mức vốn đầu tư dự án (không bao gồm vốn lưu động), đồng thời phải đảm bảo mức vốn cho vay tối đa chủ đầu tư không vượt 15% vốn điều lệ thực có Ngân hàng Phát triển Việt Nam Mức vốn cho vay dự án, chủ đầu tư Tổng Giám đốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam định theo quy định khoản Điều Trường hợp đặc biệt, dự án, chủ đầu tư thiết phải vay với mức cao mức tối đa theo quy định nêu trên, Ngân hàng Phát triển Việt Nam báo cáo Bộ Tài để trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, định Điều Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay xác định theo khả thu hồi vốn dự án khả trả nợ chủ đầu tư phù hợp với đặc điểm sản xuất, kinh doanh dự án không 12 năm Tổng Giám đốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam định thời hạn cho vay dự án theo quy định khoản Điều Điều Đồng tiền cho vay Đồng tiền cho vay đồng Việt Nam Điều 10 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay đầu tư khơng thấp lãi suất bình qn nguồn vốn cộng với phí hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tổng Giám đốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam tính tốn mức lãi suất bình qn nguồn vốn chi phí hoạt động báo cáo Chủ tịch Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam trình Bộ Tài cơng bố lãi suất cho vay tín dụng đầu tư Trường hợp lãi suất huy động bình qn có biến động lớn, Chủ tịch Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam báo cáo Bộ Tài điều chỉnh lãi suất cho phù hợp Lãi suất cho vay ghi hợp đồng tín dụng Mức lãi suất cho vay điều chỉnh theo lần giải ngân theo lãi suất cho vay công bố Lãi suất nợ hạn khoản giải ngân 150% lãi suất cho vay hạn khoản giải ngân Điều 11 Cho vay dự án thực theo Hiệp định Chính phủ dự án đầu tư nước theo định Thủ tướng Chính phủ Điều kiện, lãi suất, thời hạn, mức vay nội dung có liên quan đến khoản vay dự án thực theo quy định ghi Hiệp định Trường hợp Hiệp định không quy định cụ thể điều kiện, lãi suất, thời hạn, mức vay bảo đảm tiền vay thực theo quy định cho vay đầu tư Nghị định Các dự án đầu tư nước theo định Thủ tướng Chính phủ thực theo quy định cho vay đầu tư Nghị định Chƣơng BẢO ĐẢM TIỀN VAY, TRẢ NỢ VAY VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ, TÍN DỤNG XUẤT KHẨU NHÀ NƢỚC Điều 23 Bảo đảm tiền vay Các chủ đầu tư, nhà xuất vay vốn tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước phải thực biện pháp bảo đảm tiền vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm Các biện pháp bảo đảm tiền vay bao gồm: cầm cố tài sản, chấp tài sản, sử dụng tài sản hình thành tương lai biện pháp bảo đảm khác (nếu có) theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm Ngân hàng Phát triển Việt Nam xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm; cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác góp vốn liên doanh tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật tổ chức kinh tế để thu hồi nợ Điều 24 Trả nợ vay Chủ đầu tư, nhà xuất khẩu, nhà nhập nước ngồi có trách nhiệm trả nợ cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam đầy đủ hạn theo hợp đồng tín dụng ký Trong thời gian ân hạn, chủ đầu tư chưa phải trả nợ gốc phải trả lãi theo hợp đồng tín dụng ký, trừ trường hợp Thủ tướng Chính phủ có quy định khác Kể từ ngày đến hạn trả nợ, chủ đầu tư, nhà xuất khẩu, nhà nhập nước vay vốn không trả nợ vay kỳ hạn số nợ gốc lãi chậm trả phải chịu lãi suất hạn theo quy định Trường hợp nhà nhập nước ngồi khơng trả nợ trả nợ không đủ, Ngân hàng Phát triển Việt Nam có trách nhiệm thu hồi nợ từ tổ chức bảo lãnh nước nhập theo hợp đồng bảo lãnh Điều 25 Phân loại nợ, trích lập quỹ dự phòng rủi ro Ngân hàng Phát triển Việt Nam lập Quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro chủ đầu tư, nhà xuất khẩu, nhà nhập nước ngồi khơng trả nợ Việc phân loại nợ Ngân hàng Phát triển Việt Nam thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tiền trích lập Quỹ dự phịng rủi ro hạch tốn vào chi phí hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam Mức trích lập sử dụng Quỹ dự phịng rủi ro quy định chế tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam Thủ tướng Chính phủ định Điều 26 Rủi ro, xử lý rủi ro Rủi ro xem xét xử lý nợ tín dụng đầu tư tín dụng xuất bao gồm: a) Rủi ro bất khả kháng: thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn, tai nạn bất ngờ, rủi ro trị, chiến tranh trực tiếp gây thiệt hại tài sản chủ đầu tư nhà xuất khẩu; chủ đầu tư, nhà xuất bị phá sản, giải thể; b) Khó khăn tài Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn thực chuyển đổi sang mơ hình đa sở hữu; c) Các trường hợp rủi ro khác Thủ tướng Chính phủ định Biện pháp xử lý rủi ro xem xét áp dụng gồm: gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ (gốc, lãi) bán nợ Quy chế xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam Thủ tướng Chính phủ quy định Điều 27 Thẩm quyền xử lý rủi ro Tổng Giám đốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam xem xét định việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ dự án vay vốn tín dụng đầu tư tín dụng xuất Bộ trưởng Bộ Tài định khoanh nợ cho chủ đầu tư nhà xuất sở đề nghị Chủ tịch Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam Thủ tướng Chính phủ định trường hợp xóa nợ (gốc, lãi), bán nợ Bộ Tài trình, sở đề nghị Chủ tịch Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam ý kiến thẩm định liên Bộ Tài Kế hoạch Đầu tư - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chƣơng NGUỒN VỐN THỰC HIỆN TÍN DỤNG ĐẦU TƢ, TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƢỚC Điều 28 Nguồn vốn từ ngân sách nhà nước Vốn điều lệ quỹ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Vốn cho vay đầu tư phát triển thực chương trình mục tiêu Chính phủ quyền địa phương Điều 29 Nguồn vốn hỗ trợ phát triển thức vốn vay ưu đãi Vốn hỗ trợ phát triển thức (ODA) vốn vay ưu đãi nước quan có thẩm quyền giao vay lại cho vay theo chương trình tín dụng có mục tiêu Điều 30 Vốn huy động Phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh theo quy định pháp luật phát hành trái phiếu, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, giấy tờ có giá đồng nội tệ Ngân hàng Phát triển Việt Nam theo quy định pháp luật Vay tổ chức tài chính, tín dụng nước Vay Bảo hiểm Xã hội Việt Nam Vay Ngân hàng Nhà nước (vay tái cấp vốn cầm cố, chiết khấu giấy tờ có giá thông qua nghiệp vụ thị trường mở) Vay tổ chức, cá nhân nước khác Điều 31 Vốn nhận ủy thác Vốn nhận ủy thác quyền địa phương, tổ chức, cá nhân nước vay dự án đầu tư phát triển, chương trình xuất hàng hóa theo yêu cầu quan ủy thác DANH MỤC CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƢ (Ban hành kèm theo Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2011 Chính phủ) NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC STT I Kết cấu hạ tầng xã hội (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tư xây dựng cơng trình cấp nước phục vụ sản xuất sinh hoạt Dự án đầu tư xây dựng cơng trình xử lý nước thải, rác thải GIỚI HẠN QUY MƠ khu thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu công nghệ cao, bệnh viện cụm công nghiệp làng nghề Nhóm A, B Nhóm A, B Dự án xây dựng nhà cho sinh viên thuê, dự án nhà cho công nhân lao động khu công nghiệp thuê, dự án nhà cho Nhóm A, người có thu nhập thấp khu vực đô thị theo định B C Thủ tướng Chính phủ Dự án đầu tư hạ tầng, mở rộng, nâng cấp, xây dựng thiết bị lĩnh vực xã hội hóa: giáo dục đào tạo, dạy nghề, y tế, văn hóa, thể thao, mơi trường thuộc Danh mục hưởng sách khuyến khích phát triển theo định Thủ tướng Chính Nhóm A, B phủ Dự án hạ tầng khu công nghiệp, khu công nghiệp hỗ trợ, khu chế xuất, khu công nghệ cao II Nông nghiệp, nông thôn (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án nuôi, trồng thủy, hải sản gắn với chế biến công nghiệp Dự án phát triển giống trồng, giống vật nuôi, giống lâm nghiệp Dự án chăn nuôi gia súc, gia cầm gắn với chế biến cơng nghiệp Nhóm A, B Nhóm A, B Nhóm A, B Nhóm A, B III Công nghiệp (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tư chế biến sâu từ quặng khoáng sản: - Sản xuất fero hợp kim sắt có cơng suất tối thiểu nghìn tấn/năm; - Sản xuất kim loại màu có cơng suất tối thiểu nghìn tấn/năm; Nhóm A, B - Sản xuất bột màu đioxit titan có cơng suất tối thiểu 20 nghìn tấn/năm Dự án đầu tư sản xuất thuốc kháng sinh, thuốc cai nghiện, vắc xin thương phẩm thuốc chữa bệnh HIV/AIDS; sản xuất thuốc thú y đạt tiêu chuẩn GMP Dự án đầu tư xây dựng nhà máy phát điện sử dụng nguồn lượng: gió, mặt trời, địa nhiệt, sinh học tài nguyên lượng khác có khả tái tạo Dự án đầu tư xây dựng thủy điện nhỏ, với công suất nhỏ 50MW thuộc địa bàn có điều kiện kinh tế xã hội đặc biệt khó khăn Dự án đầu tư sản xuất sản phẩm khí trọng điểm theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ Nhóm A, B Nhóm A, B Nhóm A, B C Nhóm A, B C Dự án thuộc danh mục ngành cơng nghiệp hỗ trợ theo Quyết Nhóm A, định Thủ tướng Chính phủ B C Các dự án đầu tƣ địa bàn có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn; Dự án vùng đồng bào dân tộc Khơ me sinh sống tập trung, xã thuộc chƣơng trình 135 IV xã biên giới thuộc chƣơng trình 120, cac xã vũng bãi ngang (không bao gồm dự án thủy điện, nhiệt điện, sản xuất xi Nhóm A, B C măng, sắt thép; dự án đầu tư đường bộ, cầu đường bộ, đường sắt cầu đường sắt) Các dự án cho vay theo hiệp định Chính phủ; dự án V đầu tƣ nƣớc theo Quyết định Thủ tƣớng Chính Nhóm A, phủ; Các dự án cho vay theo chƣơng trình mục tiêu sử dụng B vốn nƣớc