CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CẠNH TRANH VÀ NĂNG LỰC CẠNH
Cạnh tranh và năng lực cạnh tranh của NHTM
1.1.1 Cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường.
Cạnh tranh là quá trình ganh đua giữa những đối tượng có phẩm chất và giá trị tương đồng, nhằm đạt được lợi ích và mục tiêu cụ thể.
Cạnh tranh, theo Đại Từ điển tiếng Việt, được định nghĩa là sự tranh đua giữa các cá nhân hoặc tập thể có chức năng tương tự nhằm giành phần thắng Từ điển Thuật ngữ kinh tế học bổ sung rằng cạnh tranh là cuộc đấu tranh giữa các cá nhân, tập đoàn hay quốc gia, xảy ra khi nhiều bên cùng cố gắng giành lấy tài nguyên hạn chế mà không phải ai cũng có thể có được.
Cạnh tranh là cuộc đua giữa các đối thủ trong việc thu hút khách hàng và chiếm lĩnh thị trường, với mục tiêu đạt được lợi thế về lợi nhuận, thị trường và nguồn cung ứng Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, cạnh tranh không chỉ là điều kiện cần thiết mà còn là yếu tố thúc đẩy kinh doanh và phát triển sản xuất Kết quả của cạnh tranh là loại bỏ những doanh nghiệp kém hiệu quả, trong khi những doanh nghiệp hoạt động hiệu quả sẽ tồn tại và phát triển bền vững trên thị trường, phản ánh quy luật tự nhiên của sự phát triển.
Các hình thức cạnh tranh
Cạnh tranh về chất lượng, sản phẩm, dịch vụ
Chuyên đề thực tập Kế toán
Chất lượng không chỉ là tài sản, mà là cái giá bạn phải trả để tham gia vào thị trường Nếu bạn không tạo ra chất lượng, sẽ không ai quan tâm đến bạn.
Xác định chất lượng là mục tiêu chiến lược quan trọng, là phương tiện thiết yếu để phát triển kinh tế, xã hội bền vững và hiệu quả, đồng thời đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng Quá trình nâng cao chất lượng sản phẩm cần sự đóng góp từ nhiều yếu tố trong chuỗi giá trị Chất lượng sản phẩm được định nghĩa bởi các chỉ tiêu và thuộc tính thể hiện khả năng thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng trong các điều kiện nhất định, phù hợp với công dụng và lợi ích sản phẩm Ngày nay, tiêu chuẩn chất lượng đã trở thành yếu tố cạnh tranh quan trọng hơn cả giá cả Trong nền kinh tế thị trường, khi thu nhập của người lao động tăng lên, họ ngày càng chú trọng đến chất lượng và lợi ích của sản phẩm, mong muốn đạt được sự hài hòa giữa chất lượng và giá cả.
Giá cả là số tiền mà người mua trả cho người bán để nhận hàng hóa hoặc dịch vụ, phản ánh giá trị lao động cần thiết để sản xuất sản phẩm Trong nền kinh tế thị trường, khách hàng được coi là “Thượng đế” với quyền lựa chọn sản phẩm tốt nhất, và khi chất lượng tương đương, họ thường chọn mức giá thấp hơn Do đó, giá cả đã trở thành một yếu tố chiến lược quan trọng trong kinh doanh, giúp nhiều doanh nghiệp thành công trong việc cạnh tranh và chiếm lĩnh thị trường.
Chuyên đề thực tập Kế toán trường đã chỉ ra rằng chiến thuật giá là một công cụ cạnh tranh quan trọng Giá cả có thể được sử dụng linh hoạt, từ định giá thấp hơn, ngang bằng đến cao hơn giá thị trường, tùy thuộc vào mục tiêu và đặc điểm thị trường của doanh nghiệp Do đó, các doanh nghiệp cần cân nhắc kỹ lưỡng để đưa ra quyết định giá phù hợp nhằm tối ưu hóa lợi thế cạnh tranh.
Cạnh tranh qua hệ thống phân phối và quảng cáo
Phân phối sản phẩm dịch vụ hợp lý là một công cụ cạnh tranh quan trọng, giúp doanh nghiệp tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh Doanh nghiệp cần lựa chọn các kênh phân phối phù hợp và nghiên cứu kỹ lưỡng các đặc trưng của thị trường và nhu cầu của khách hàng.
Ngoài ra còn nhiều hình thức cạnh tranh khác như cạnh tranh bằng chính sách marketing….
1.1.2 Cạnh tranh giữa các NHTM.
Ngân hàng (NH) là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, cung cấp các dịch vụ tài chính chủ yếu nhằm hỗ trợ người tiêu dùng và khách hàng Cạnh tranh trong ngành ngân hàng mang tính chất đặc thù, tập trung vào việc đánh giá chất lượng dịch vụ cung cấp cho khách hàng Trong bối cảnh mở cửa và hội nhập, sự cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt hơn.
Cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng là sự ganh đua hợp pháp giữa các ngân hàng nhằm đạt được các mục tiêu như thị phần, lợi nhuận, vốn, hiệu quả, an toàn và danh tiếng Các ngân hàng thực hiện các hành động và nỗ lực để nâng cao vị thế của mình trên thị trường.
Sự cần thiết phải cạnh tranh Để tồn tại DN phải nâng cao năng lực cạnh tranh
Cạnh tranh là một quy luật không thể thiếu trong nền kinh tế, đóng vai trò quan trọng bên cạnh các quy luật kinh tế khác như quy luật giá cả, giá trị và quy luật cung-cầu Những quy luật này tương tác với nhau, tạo ra một môi trường kinh doanh năng động và thúc đẩy sự phát triển Cạnh tranh không chỉ giúp nâng cao chất lượng sản phẩm mà còn tạo ra nhiều lựa chọn cho người tiêu dùng, từ đó ảnh hưởng tích cực đến sự phát triển kinh tế tổng thể.
Chuyên đề thực tập Kế toán cầu nhấn mạnh rằng trong nền kinh tế hàng hóa và thị trường, các quy luật kinh tế khách quan đóng vai trò quan trọng Doanh nghiệp nào biết tận dụng và duy trì lợi thế cạnh tranh sẽ có khả năng tồn tại và phát triển, trong khi những doanh nghiệp không làm được điều này sẽ đối mặt với nguy cơ thua lỗ và phá sản Cạnh tranh là yếu tố thúc đẩy sự phát triển của nền sản xuất.
Cạnh tranh trong thị trường là một quá trình tự nhiên, dẫn đến việc một số doanh nghiệp bị loại bỏ trong khi những doanh nghiệp mạnh mẽ vẫn tồn tại và phát triển Điều này tạo ra áp lực buộc các doanh nghiệp phải liên tục sáng tạo và cải tiến, từ phương thức sản xuất, tổ chức quản lý kinh doanh, đến đổi mới công nghệ Họ cần nâng cao năng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm và mở rộng thị trường mới để tồn tại và phát triển.
Doanh nghiệp (DN) phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ các đối thủ khác trong nền kinh tế, vì vậy việc nâng cao năng lực cạnh tranh là điều cần thiết để tồn tại Để phát triển bền vững, DN cần mở rộng ảnh hưởng, chiếm lĩnh thị trường và tăng thị phần, từ đó buộc phải cải thiện khả năng cạnh tranh của mình.
Cạnh tranh trong thị trường hiện nay tập trung vào việc gia tăng ưu thế về giá cả, giá trị sử dụng, uy tín và thương hiệu Để tồn tại và phát triển, các doanh nghiệp cần nỗ lực giảm chi phí, hạ giá thành sản phẩm, cải thiện giá trị sử dụng và tối ưu hóa hệ thống kênh tiêu thụ.
Năng lực cạnh tranh của NHTM
Theo báo cáo của WEF (1997), năng lực cạnh tranh toàn cầu được định nghĩa là khả năng của doanh nghiệp duy trì vị trí lâu dài và có ý chí trên thị trường cạnh tranh Điều này đảm bảo doanh nghiệp đạt được tỷ lệ lợi nhuận tối thiểu để đáp ứng các mục tiêu tài chính, đồng thời hoàn thành những mục tiêu đã đề ra Năng lực cạnh tranh được chia thành ba cấp độ khác nhau.
Năng lực cạnh tranh quốc gia phản ánh khả năng của nền kinh tế trong việc đạt được tăng trưởng bền vững, thu hút đầu tư và đảm bảo sự ổn định về kinh tế và xã hội Điều này không chỉ giúp nâng cao đời sống của người dân mà còn góp phần tạo ra một môi trường phát triển bền vững cho tương lai.
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp (DN) là khả năng duy trì và mở rộng thị phần, đồng thời tối ưu hóa lợi nhuận trong bối cảnh cạnh tranh cả trong nước và quốc tế.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Năng lực cạnh tranh của DN thể hiện qua hiệu quả kinh doanh của DN, lợi nhuận và thị phần có có được.
Năng lực cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ được xác định thông qua thị phần trên thị trường, phản ánh khả năng cạnh tranh của sản phẩm và dịch vụ Điều này phụ thuộc vào lợi thế cạnh tranh, bao gồm chất lượng, tính độc đáo và yếu tố công nghệ tích hợp trong sản phẩm dịch vụ.
Qui luật cạnh tranh yêu cầu các chủ thể tham gia phải áp dụng các biện pháp để chiếm ưu thế thị trường, từ đó tối đa hóa lợi nhuận trong giới hạn cho phép Cạnh tranh không chỉ tạo ra môi trường kinh doanh mà còn là động lực thúc đẩy các nhà sản xuất tiết kiệm chi phí, giúp giá trị hàng hóa giảm xuống dưới giá trị thị trường Trong ngành ngân hàng, cạnh tranh không chỉ là việc tìm kiếm lợi nhuận và nâng cao vị thế mà còn là yếu tố quyết định sự sống còn của các doanh nghiệp.
Ngân hàng (NH) là một đơn vị kinh tế độc lập, bao gồm các bộ phận liên kết chặt chẽ, sở hữu vốn và phương tiện vật chất kỹ thuật, hoạt động theo nguyên tắc và mục tiêu thống nhất NH thực hiện hạch toán kinh doanh hoàn chỉnh và được hệ thống pháp luật công nhận, bảo vệ Năng lực cạnh tranh của NH thể hiện sức mạnh và lợi thế so với các đối thủ, nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng, từ đó gia tăng lợi nhuận.
Cạnh tranh là một quy luật quan trọng trong nền kinh tế thị trường, tồn tại khách quan và tương tác với các quy luật khác Hoạt động cạnh tranh luôn diễn ra trong nền kinh tế, trong khi năng lực cạnh tranh đề cập đến khả năng của các chủ thể sản xuất và kinh doanh Sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp phụ thuộc vào năng lực cạnh tranh của chính họ trong bối cảnh kinh tế.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Năng lực cạnh tranh của ngân hàng (NH) được hình thành từ thực lực nội tại, bao gồm khả năng tạo ra và tận dụng lợi thế so sánh với các đối thủ trong việc cung cấp sản phẩm và dịch vụ Để đánh giá năng lực cạnh tranh, cần xem xét nhiều yếu tố như công nghệ, tài chính, nhân lực và tổ chức quản trị, đồng thời so sánh với các đối thủ Việc tạo lập lợi thế cạnh tranh giúp NH đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng mục tiêu và thu hút khách hàng từ đối thủ Để duy trì thành công lâu dài, NH phải giữ vững lợi thế cạnh tranh, điều này càng trở nên khó khăn trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng hiện nay.
Ngân hàng (NH) có lợi thế cạnh tranh khi tỷ suất lợi nhuận cao hơn mức trung bình ngành, thường được đánh giá qua các chỉ số ROS và ROA Khi NH sở hữu hai tỷ lệ này vượt trội, điều đó cho thấy hoạt động kinh doanh của họ có hiệu quả và lợi nhuận cao Lợi thế cạnh tranh được hình thành từ bốn yếu tố chính: hiệu quả, chất lượng, cải tiến và sự thỏa mãn yêu cầu của khách hàng Để duy trì lợi thế này, NH cần phát huy hiệu quả sử dụng các nguồn lực như tài chính, nhân lực, cơ sở vật chất, công nghệ và tổ chức Năng lực cạnh tranh của NH phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau và khả năng nội tại của chính NH đó; sự yếu kém ở bất kỳ yếu tố nào cũng sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến năng lực cạnh tranh.
Năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại (NHTM) được xác định là khả năng tự tạo ra lợi thế thông qua việc duy trì và phát triển những lợi thế sẵn có Điều này không chỉ giúp ngân hàng củng cố và mở rộng thị phần mà còn gia tăng lợi nhuận Hơn nữa, năng lực này còn cho phép ngân hàng chống đỡ và vượt qua những biến động bất lợi trong môi trường kinh doanh.
Chuyên đề thực tập Kế toán
1.1.2 Các công cụ cạnh tranh của NHTM
Cạnh tranh về chất lượng, sản phẩm, dịch vụ
Ngân hàng (NH) là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, cung cấp các dịch vụ liên quan đến tiền tệ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng (KH) Sản phẩm của NH mang tính chất phi vật chất, với quá trình sản xuất và tiêu dùng diễn ra đồng thời Đặc điểm nổi bật của sản phẩm NH là khó phân biệt và nhận biết ngay về lợi ích, công dụng, đồng thời mức độ đồng nhất của sản phẩm là cao.
Ngân hàng ngày càng đa dạng hóa dịch vụ với nhiều sản phẩm mới ra đời Để sản phẩm của ngân hàng trở thành lựa chọn hàng đầu cho khách hàng hiện tại và tương lai, việc nâng cao chất lượng sản phẩm là cần thiết Điều này bao gồm việc cải tiến chính sách sản phẩm, điều kiện, biểu phí, tính chất và tiện ích nhằm tăng sự hài lòng và đáp ứng nhu cầu của khách hàng Cải tiến chất lượng dịch vụ không chỉ giúp khách hàng cảm nhận rõ lợi ích gia tăng khi sử dụng sản phẩm mà còn củng cố lòng tin và sự trung thành của họ đối với ngân hàng.
Chất lượng sản phẩm dịch vụ đóng vai trò quan trọng trong khả năng cạnh tranh của ngân hàng (NH), giúp nâng cao uy tín và mở rộng thị trường tiêu thụ Do đó, việc cạnh tranh dựa vào chất lượng sản phẩm dịch vụ là yếu tố thiết yếu mà mọi NH, bất kể quy mô, đều cần chú trọng Bên cạnh đó, cần tăng cường nghiên cứu và phát triển, cũng như tìm hiểu nhu cầu thị trường để kịp thời đưa ra các sản phẩm dịch vụ mới, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh cho NH.
Trong bối cảnh kinh tế hội nhập, nhiều ngân hàng (NH) đã cho ra mắt đa dạng các sản phẩm và dịch vụ tài chính, mang đến cho khách hàng (KH) nhiều sự lựa chọn phong phú Điều này không chỉ giúp cải tiến chất lượng dịch vụ mà còn nâng cao trải nghiệm của khách hàng.
Để thu hút khách hàng, các ngân hàng cần xác định mức giá hợp lý cho dịch vụ của mình, đồng thời cân nhắc các khoản phí phù hợp cho từng sản phẩm Việc này không chỉ tạo ra lợi thế cạnh tranh mà còn đảm bảo lợi nhuận và chi phí cho ngân hàng Các ngân hàng thương mại cần hoạch định chính sách giá cụ thể nhằm duy trì mức giá cạnh tranh, đồng thời đảm bảo lợi nhuận và tăng trưởng ổn định.
Các nhân tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của NHTM
Để đánh giá năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại (NHTM), cần xem xét mối quan hệ của NHTM với thị trường, các NHTM khác, và nền kinh tế, đồng thời phân tích tác động của các yếu tố vi mô, vĩ mô và các yếu tố nội tại của chính NHTM đó.
1.3.1 Nhóm các nhân tố chủ quan
Tác động của các yếu tố vĩ mô
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng thương mại, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố bên ngoài Diễn đàn Kinh tế Thế giới (WEF) đã xác định các yếu tố này dưới tiêu đề "môi trường kinh doanh của doanh nghiệp", bao gồm bốn nhóm yếu tố quan trọng Các chỉ tiêu này được lượng hóa để giúp xếp hạng các quốc gia trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu.
Một, các điều kiện yếu tố đầu vào, gồm 5 phân nhóm: Nguồn nhân lực,
Kết cấu hạ tầng vật chất - kỹ thuật, Hạ tầng hành chính, Hạ tầng công nghệ, Năng lực tài chính
Hai, các điều kiện về cầu: sở thích của người mua, tình hình pháp luật về tiêu dùng, về công nghệ thông tin
Các ngành cung ứng và liên quan đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng và số lượng nhà cung cấp Năng lực nghiên cứu chuyên biệt và dịch vụ đào tạo cũng cần được nâng cao, cùng với mức độ hợp tác giữa các khu vực kinh tế Đặc biệt, khả năng cung ứng tại chỗ các chi tiết phụ kiện máy móc là yếu tố then chốt để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Bối cảnh chiến lược và cạnh tranh của doanh nghiệp bao gồm hai yếu tố chính: động lực và cạnh tranh Động lực đề cập đến các yếu tố thúc đẩy sự phát triển, trong khi cạnh tranh liên quan đến các rào cản vô hình, sự cạnh tranh từ các nhà sản xuất địa phương và hiệu quả của các biện pháp chống độc quyền.
Theo lôgic truyền thống, các yếu tố bên ngoài ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng thương mại, được phân loại thành nhiều nhóm khác nhau.
Môi trường văn hóa, môi trường kinh tế.
Văn hóa xã hội có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hành vi mua sắm và thói quen tiêu dùng của khách hàng, từ đó tác động đến thị trường và nhu cầu giao dịch với ngân hàng Các yếu tố như thói quen tiêu dùng, cơ cấu tuổi, trình độ học vấn và phân bố dân cư cũng góp phần định hình môi trường văn hóa Thị trường không chỉ là nơi giao dịch mà còn là kênh trung gian giữa những người cần vốn và những người có vốn nhàn rỗi, đồng thời cung cấp các dịch vụ tài chính cần thiết Sự ổn định của thị trường rất quan trọng cho hoạt động kinh doanh và nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng thương mại Để duy trì một thị trường ổn định và hiệu quả, Nhà nước cần xây dựng và thực hiện pháp luật nhằm khuyến khích cạnh tranh tích cực, bảo vệ sở hữu trí tuệ và xử lý nghiêm các hành vi gian lận thương mại.
Nội lực kinh tế quốc gia được thể hiện qua quy mô và tăng trưởng GDP, cùng với dự trữ ngoại hối Sự ổn định của các chỉ số như lạm phát, lãi suất, tỷ giá hối đoái và cán cân thanh toán là yếu tố quan trọng, góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của ngành Ngược lại, khi môi trường kinh tế bất ổn, các hoạt động kinh doanh sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực.
Chuyên đề thực tập Kế toán mô kinh doanh nhấn mạnh rằng nhu cầu về vốn đang giảm sút do các yếu tố trong môi trường kinh tế như trình độ phát triển kinh tế, cơ cấu kinh tế và sự phát triển thương mại điện tử Những yếu tố này ảnh hưởng đến khả năng tích lũy và đầu tư của người dân, cũng như khả năng thu hút tiền gửi, cấp tín dụng và phát triển sản phẩm của ngân hàng thương mại Điều này dẫn đến sự thay đổi trong khả năng mở rộng hoặc thu hẹp mạng lưới hoạt động của các ngân hàng, ảnh hưởng đến nhu cầu mở rộng tín dụng, triển khai dịch vụ và mở rộng thị phần Do đó, để đạt được các chỉ tiêu kinh doanh, cần có những chiến lược phù hợp.
Sự biến động của nền kinh tế thế giới sẽ ảnh hưởng đến dòng vốn đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, bao gồm cả đầu tư trực tiếp và gián tiếp Điều này không chỉ tác động đến tình hình kinh tế chung mà còn ảnh hưởng đến ngành ngân hàng, làm giảm năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước.
Thể chế và chính sách đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của doanh nghiệp, đặc biệt là trong ngành ngân hàng Nội dung của thể chế chính sách bao gồm các quy định pháp luật, biện pháp khuyến khích hoặc hạn chế đầu tư và kinh doanh liên quan đến hàng hóa, dịch vụ và ngành nghề Các thể chế, chính sách này bao gồm chính sách đầu tư, chính sách về vốn, công nghệ và lao động, cùng với chính sách thương mại Đối với các ngân hàng thương mại, việc đánh giá thể chế và chính sách có thể được thực hiện qua từng chính sách cụ thể hoặc theo các chỉ tiêu tổng hợp với nhiều phương pháp tiếp cận khác nhau.
Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động dưới sự chi phối của nhiều hệ thống pháp luật như luật dân sự, luật xây dựng, luật đất đai, luật cạnh tranh và luật các tổ chức tín dụng Đồng thời, NHTM còn phải tuân thủ sự quản lý chặt chẽ từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN), đóng vai trò trung gian trong việc thực hiện các chính sách tiền tệ của NHNN.
Trong bối cảnh thực tập Kế toán, các ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ phải tuân thủ pháp luật trong nước mà còn phải tuân theo các chuẩn mực quốc tế của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Mọi thay đổi trong hệ thống pháp luật, chuẩn mực quốc tế và chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đều có tác động trực tiếp đến năng lực cạnh tranh của NHTM Do đó, sức cạnh tranh của các ngân hàng này phụ thuộc nhiều vào các thể chế và chính sách quốc tế cũng như chính sách trong nước.
Kết cấu hạ tầng bao gồm vật chất - kỹ thuật và hạ tầng xã hội, như hệ thống giao thông, mạng lưới điện, hệ thống thông tin và giáo dục - đào tạo, đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) Để NHTM hoạt động hiệu quả và nâng cao năng lực cạnh tranh, cần có sự đầu tư hợp lý vào phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội.
Trình độ nguồn nhân lực
Trình độ nguồn nhân lực quốc gia đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của ngành ngân hàng Trong bối cảnh nền sản xuất hiện đại và xu hướng chuyển đổi sang nền kinh tế tri thức, chất lượng nguồn nhân lực trở thành yếu tố then chốt được chú trọng tại mỗi quốc gia và vùng lãnh thổ.
Để nâng cao nguồn nhân lực, NH cần lựa chọn đầu tư đúng đắn vào trình độ và các điều kiện như kỹ năng, mức lương, hệ thống lương, điều kiện làm việc, sức khỏe và an toàn Đặc biệt, việc đầu tư cho đào tạo và phát triển nguồn nhân lực là rất quan trọng Nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho các cơ sở đào tạo và các hoạt động giáo dục thông qua các cơ chế, chính sách và biện pháp hỗ trợ phù hợp.
Sự phát triển của khoa học công nghệ
Kinh nghiệm nâng cao năng lực cạnh tranh của một số NHTM
1.4.1 Kinh nghiệm của cải cách của Trung Quốc.
Nghiên cứu kinh nghiệm cải cách hệ thống ngân hàng ở Trung Quốc có ý nghĩa quan trọng đối với Việt Nam, do sự tương đồng về môi trường kinh tế, chính trị, văn hóa và xã hội giữa hai quốc gia Nhiều vấn đề mà Trung Quốc đã gặp phải cũng là những thách thức mà Việt Nam đang đối diện Do đó, quá trình cải cách của Trung Quốc cung cấp những bài học quý giá cho Việt Nam trong nỗ lực cải cách hệ thống ngân hàng hiện nay.
Trong bối cảnh, các NHTM quốc doanh chiếm 70% thị phần với mạng lưới rộng khắp,tuy nhiên hoạt động lại kém hiệu quả, Trung Quốc đã từng
Hệ thống tài chính ngân hàng Trung Quốc đang đối mặt với tình trạng nợ xấu cao, khiến nhiều ngân hàng phải "trả giá" Theo Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB), vào năm 2003, bốn ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất của Trung Quốc nắm giữ tổng tài sản khoảng 15.200 tỷ Nhân dân tệ, chiếm 55% tổng tài sản hệ thống tài chính Những ngân hàng này đã cho vay tới 90% dư nợ của các công ty nhà nước và đầu tư mạnh vào bất động sản và chứng khoán, tương tự như tình trạng cho vay dưới chuẩn ở Hoa Kỳ trước khủng hoảng Nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu là do các xí nghiệp quốc doanh thường xuyên thua lỗ, với 70% xí nghiệp quốc hữu đang thâm vốn nặng và 98% trong số đó sống dựa vào các khoản vay.
Trung Quốc đã tập trung cải cách quản lý nợ xấu bằng cách đưa ra các phương án xử lý, thành lập công ty quản lý tài sản, và tăng cường sức mạnh tài chính cho các ngân hàng trong nước Chính phủ đã quy định không cho phép các doanh nghiệp nhà nước thua lỗ tăng dư nợ, giúp cải thiện hiệu quả kinh tế Các doanh nghiệp nhà nước được khuyến khích cải cách quản lý sản xuất để phục hồi kinh doanh mà không phụ thuộc vào nguồn dư nợ từ ngân hàng thương mại Đồng thời, các ngân hàng thương mại giảm tỷ lệ nợ xấu, nâng cao năng lực tài chính và cạnh tranh Trung Quốc cũng đã áp dụng chính sách chứng khoán hóa nợ xấu của ngân hàng thương mại, xem đây là ưu tiên trong các giải pháp kinh tế.
Ngân hàng Trung ương Trung Quốc (PBC) đã thành lập bốn công ty quản lý tài sản nhằm xử lý nợ xấu cho các ngân hàng thương mại quốc doanh Những công ty này hoạt động dưới sự chỉ đạo của Bộ Tài chính và PBC, đồng thời có mối liên hệ chặt chẽ với các ngân hàng thương mại Họ đã tiến hành chứng khoán hóa các khoản nợ và mua lại chúng để tăng cường vốn cho các ngân hàng đang gặp khó khăn Giải pháp này đã giúp cải thiện tỷ lệ thu hồi nợ xấu của các ngân hàng thương mại Chính phủ Trung Quốc cũng đang nỗ lực cứu giúp các doanh nghiệp, nguyên nhân chính dẫn đến sự sụp đổ của các ngân hàng thương mại, bằng các biện pháp tự cải thiện.
Năm 1998, chính phủ đã dành 40 tỷ Nhân dân tệ để xóa nợ cho các doanh nghiệp thua lỗ có nguy cơ phá sản, đồng thời hỗ trợ họ tái thiết lập hệ thống kinh doanh thông qua sự tư vấn và hỗ trợ tài chính từ các chuyên gia.
Cải cách lãi suất là một yếu tố quan trọng trong việc cải cách hệ thống, nhằm điều chỉnh các mức lãi suất sao cho phản ánh đúng quan hệ cung – cầu trên thị trường Điều này không chỉ giúp tăng khả năng cạnh tranh mà còn nâng cao chất lượng tài sản.
Chuyên đề thực tập Kế toán các ngân hàng cho thấy NHTW Trung Quốc (PBOC) đã tiến hành tự do hóa lãi suất thị trường liên ngân hàng từ tháng 9/2000, với kế hoạch ba năm nhằm loại bỏ các hạn chế cho vay bằng ngoại tệ và tăng tỷ lệ tiền gửi ngoại tệ Để nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng thương mại sau khi gia nhập WTO, chiến lược trung hạn của Trung Quốc tập trung vào phát triển các thể chế tài chính lành mạnh, cổ phần hóa bốn ngân hàng thương mại lớn và khuyến khích các ngân hàng này chào bán cổ phiếu trên thị trường, từ đó tăng vốn và cải thiện năng lực quản lý.
Vào tháng 6/2004, hai ngân hàng lớn của Trung Quốc, China Construction Bank (CCB) và Bank of China (BOC), đã xử lý thành công 300 tỷ nhân dân tệ (tương đương 36,2 tỷ USD) nợ xấu, giúp giảm tỷ lệ nợ xấu xuống còn 3,74% Hành động này cũng nhằm chuẩn bị cho việc phát hành cổ phiếu ra công chúng.
Vào tháng 5/2006, Ngân hàng Công thương Trung Quốc (ICBC) đã thực hiện chào bán cổ phiếu ra công chúng, trở thành ngân hàng Trung Quốc có tỷ lệ vốn đầu tư nước ngoài cao nhất với 8,89% vốn điều lệ Sự kiện này đã giúp tỷ lệ CAR tăng lên 10,26% và nợ xấu giảm còn 4,43%, cho thấy ICBC đã đủ sức mạnh để cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài Đây là bài học quan trọng trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh của ngành ngân hàng.
NH từ khía cạnh giải quyết nợ xấu, bài học này có ý nghĩa rất lớn đối với ngành NH nói chung, NHVN và NH SHB nói riêng.
1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra từ kinh nghiệm từ Trung Quốc.
Từ kinh nghiệm cải cách nâng cao năng lực cạnh tranh của Trung Quốc, các NHTM VN rút ra những bài học như sau :
Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của ngành ngân hàng trong nước, cần thiết lập môi trường kinh doanh tiền tệ công bằng và bình đẳng Tuy nhiên, cần duy trì sự kiểm soát để đảm bảo các ngân hàng thương mại hoạt động theo đúng định hướng mà Chính phủ, Đảng và Nhà nước đã đề ra, hướng tới sự tự chủ trong tương lai.
Chuyên đề thực tập Kế toán tập trung vào việc điều chỉnh lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi, nhằm giảm thiểu sự can thiệp của Nhà nước vào hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Điều này giúp tăng cường tính chủ động, nâng cao hiệu quả hoạt động và khả năng cạnh tranh của các NHTM.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần cải thiện năng lực cạnh tranh bằng cách phát triển dịch vụ để chiếm lĩnh thị phần Họ nên thường xuyên tiến hành điều tra và khảo sát, phân tích cũng như so sánh sản phẩm của mình với các dịch vụ thay thế trên thị trường Qua đó, NHTM có thể đánh giá điểm mạnh và điểm yếu của sản phẩm, từ đó đề xuất cải cách và nghiên cứu triển khai các sản phẩm mới phù hợp hơn với nhu cầu thị trường.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Kết thúc chương, chúng ta đã có cái nhìn rõ ràng hơn về các khái niệm cạnh tranh và năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại (NHTM) Bài viết xác định các nhân tố ảnh hưởng và chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh, đồng thời nhấn mạnh sự cần thiết phải nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng Cạnh tranh là yếu tố tất yếu trong môi trường kinh doanh, từ đó tạo ra cơ sở lý luận cho việc nghiên cứu và đánh giá thực trạng khả năng cạnh tranh của SHB.
Để nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại (NHTM), cần xây dựng các giải pháp dựa trên các cơ sở lý luận về "Năng lực cạnh tranh" Việc này bao gồm việc phân tích thị trường, cải thiện dịch vụ khách hàng, tối ưu hóa quy trình hoạt động, và áp dụng công nghệ hiện đại nhằm gia tăng hiệu quả và sự hài lòng của khách hàng.
Để tạo lợi thế cạnh tranh, các ngân hàng thương mại cần hiểu rõ năng lực của mình và khai thác tối đa giá trị cũng như giá trị gia tăng của sản phẩm dịch vụ Điều này được thực hiện thông qua việc làm nổi bật sự khác biệt của sản phẩm dịch vụ so với các ngân hàng khác.
THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NH TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI
Tổng quan về NHTM CP Sài Gòn Hà Nội
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội (SHB) được thành lập theo các quyết định 214/QĐ-NH5 ngày 13/11/1993, 93/QĐ-NHNN ngày 20/1/2006 và 1764/QĐ-NHNN ngày 11/9/2006, với Giấy phép ĐKKD số 0103026080 Ông Nguyễn Văn Lê hiện là Tổng giám đốc và người đại diện theo pháp luật SHB hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, ngoại tệ, ngoại hối, vàng và thanh toán quốc tế Ngân hàng có nguồn gốc từ NH TMCP Nông thôn Nhơn Ái, được thành lập vào ngày 13/11/1993 với vốn điều lệ 400 triệu đồng và tổng tài sản đạt 1.100 triệu đồng.
Năm 2006 đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong sự phát triển của NHTM CP Sài Gòn Hà Nội khi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phê duyệt việc chuyển đổi mô hình hoạt động thành NHTM CP Đô thị và đổi tên thành NHTMCP Sài Gòn Hà Nội Đồng thời, sự hợp tác với Tập đoàn Công nghiệp Than Khoáng sản Việt Nam và Tập đoàn Cao su cũng được thiết lập, góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngân hàng.
VN chính thức trở thành cổ đông chiến lược của SHB, tập đoàn T&T trở thành cổ đông lớn.
SHB đã không ngừng tăng vốn điều lệ, bắt đầu từ 2.000 tỷ đồng vào năm 2007 Đến năm 2009, SHB trở thành ngân hàng thứ ba trong khối ngân hàng thương mại cổ phần niêm yết với 200 triệu cổ phiếu trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội.
Năm 2012, SHB ghi dấu ấn quan trọng khi sáp nhập thành công Ngân hàng Habubank, qua đó khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất Việt Nam Đồng thời, SHB cũng mở rộng hoạt động ra nước ngoài bằng việc thành lập chi nhánh tại Lào và Campuchia, thực hiện chiến lược phát triển quốc tế.
Chuyên đề thực tập Kế toán thị trường quốc tế, tính đến ngày 31/12/2012, SHB đã có vốn điều lệ gần 9.000 tỷ VNĐ, khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng nhóm 1 với năng lực tài chính vững mạnh Mạng lưới hoạt động của ngân hàng bao gồm 240 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng với 2 chi nhánh quốc tế tại Campuchia và Lào, tổng tài sản đạt trên 120.000 tỷ VNĐ.
Sau 19 năm xây dựng phát triển và trưởng thành, SHB luôn nỗ lực không ngừng để mang đến cho KH các dịch vụ NH với chất lượng tốt nhất và phong cách phục vụ chuyên nghiệp nhất, SHB phấn đấu trở thành NH bán lẻ hiện đại đa năng hàng đầu VN với công nghệ hiện đại, nhân sự chuyên nghiệp, mạng lưới rộng trên toàn quốc đưa đến cho đối tác và KH các sản phẩm và dịch vụ NH đồng bộ, tiện ích, chi phí hợp lý, chất lượng dịch vụ cao, đến năm 2015 trở thành tập đoàn tài chính mạnh theo tiêu chuẩn quốc tế.
SHB cam kết đảm bảo tăng trưởng liên tục và kinh doanh hiệu quả, nhằm gia tăng giá trị ngân hàng một cách an toàn và bền vững Chúng tôi không ngừng nâng cao giá trị của ngân hàng để mang lại sự thịnh vượng, đồng thời tạo dựng niềm tin cho khách hàng, cổ đông và nhà đầu tư.
SHB tập trung vào khách hàng, cam kết mang đến dịch vụ chuyên nghiệp và hiện đại Chúng tôi cung cấp đa dạng các sản phẩm tiện ích, thân thiện, nhanh chóng và hiệu quả nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Chúng tôi luôn chú trọng phát triển đội ngũ nhân sự trẻ trung, năng động và chuyên nghiệp, tạo ra một môi trường làm việc tin cậy và đoàn kết Chúng tôi cam kết xây dựng điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của tất cả mọi người, đồng thời tôn vinh những cá nhân có thành tích xuất sắc.
SHB xây dựng một chiến lược cạnh tranh độc đáo, tập trung vào việc lắng nghe và học hỏi để không ngừng cải tiến và đổi mới Ngân hàng cũng chú trọng đến công tác quản trị rủi ro, kiểm soát nội bộ, nhằm nâng cao tính minh bạch và trung thực trong hoạt động của mình.
Chuyên đề thực tập Kế toán thực trong tất cả mọi hoạt động trên toàn hệ thống.
Với khẩu hiệu “Đối tác tin cậy, giải pháp phù hợp,” SHB nỗ lực trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, xây dựng niềm tin và sự tín nhiệm từ đối tác và khách hàng Ngân hàng đã nhận được sự công nhận từ các cơ quan chức năng, tổ chức chuyên môn và khách hàng thông qua nhiều giải thưởng và danh hiệu cao quý dành cho cả tập thể và cá nhân lãnh đạo.
SHB đã tiến hành cơ cấu lại và xây dựng tổ chức điều hành trên mọi lĩnh vực hoạt động của ngân hàng Mô hình cơ cấu hợp lý đóng vai trò quan trọng trong việc đạt được mục tiêu chung của ngân hàng Đồng thời, công tác quản lý hệ thống cũng đã được củng cố và tăng cường liên tục, phù hợp với mô hình tổ chức và yêu cầu phát triển.
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHTMCP Sài Gòn Hà Nội
(4)KHỐI PHÁT TRIỂN KINH DOANH
(6)KHỐI QUẢN TRỊ NGUỒN NHÂN LỰC
(7)KHỐI HÀNH CHÍNH QUẢN TRỊ
Chuyên đề thực tập Kế toán ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
TOÁN NỘI BỘ VP HĐQT
BAN CS VÀ QL TD
P KS HỖ TRỢ NV & ĐT
BAN KH & TT QUÀN TRỊ
P QUẢN LÝ TS NỢ, CÓ
BAN THẨM ĐỊNH TD BAN QL& XL NỢ CÓ VĐ
P QLY RR PHÒNG QH ĐỐI NGOẠI BAN TÀI CHÍNH KT VĂN PHÒNG TGĐ
Chuyên đề thực tập Kế toán
2.1.2 Những thành tựu đạt được của SHB trong những năm gần đây.
Ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) tại Việt Nam đang tiên phong trong việc áp dụng các thông lệ quốc tế trong quản lý và phát triển Ngân hàng này cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
SHB đã xây dựng uy tín thương hiệu thông qua chất lượng phục vụ khách hàng và đầu tư vào con người, phát triển năng lực cán bộ nhân viên, khuyến khích sự cống hiến xuất sắc và tạo cơ hội phát triển toàn diện Sau khi sát nhập thành công, SHB đã có lợi thế về quy mô, mạng lưới và đội ngũ nhân viên đông đảo chất lượng cao, giúp ngân hàng có vị thế vững chắc trong ngành với tốc độ tăng trưởng ổn định Tính đến ngày 31/12/2012, tổng tài sản của SHB đạt 116.537,6 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt 56.939,7 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 1.825,20 tỷ đồng, và các chỉ tiêu an toàn chất lượng đều đạt chuẩn quốc tế, với vốn điều lệ gần 9.000 tỷ đồng và tổng nguồn vốn huy động gần 82.000 tỷ đồng, khẳng định sự tăng trưởng vượt bậc và vị trí hàng đầu trong nhóm ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Bảng 2.1 : Số liệu tăng trưởng của SHB từ 2009-2012 Đơn vị :tỷ đồng, %
Chuyên đề thực tập Kế toán
Tỷ lệ an toàn vốn 17.06% 13.81% 13,37% 14,18
(Nguồn:Báo cáothườngniênSHB từ 2009đến2012)
SHB tiếp tục khẳng định vai trò quan trọng trong việc phục vụ đầu tư phát triển, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả đầu tư Ngân hàng đã triển khai các thỏa thuận hợp tác toàn diện với những tập đoàn và công ty lớn, góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững.
Thực trạng năng lực cạnh tranh của NHTMCP Sài Gòn Hà Nội
2.2.1 Phân tích các yếu tố nội bộ của NHTMCP Sài Gòn Hà Nội
2.2.1.1 Thực trạng về năng lực Tài chính.
Năm 2012, NH đã nỗ lực vượt qua thách thức kinh tế vĩ mô để nâng cao vị thế cạnh tranh Việc sáp nhập HBB giúp SHB mở rộng quy mô và mạng lưới nhanh chóng, mặc dù gặp phải một số hệ quả như tỷ lệ nợ xấu cao và đội ngũ nhân viên không đồng đều Tuy nhiên, SHB vẫn đạt được tốc độ tăng trưởng cao trong các chỉ tiêu tài chính và hoàn thành kế hoạch kinh doanh, trong khi nhiều ngân hàng thương mại khác không đạt được chỉ tiêu.
Từ năm 2009 đến 2012, ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng về năng lực tài chính Cụ thể, vốn của ngân hàng đã tăng từ 2.000 tỷ đồng năm 2009 lên 8.865,8 tỷ đồng vào cuối năm 2012, với mức tăng trưởng 74,49% trong năm 2010 và 37,69% vào năm 2011 Đến cuối năm 2012, vốn CSH đã tăng thêm 4.050 tỷ đồng, tương đương 84,10% so với năm trước đó.
Trong giai đoạn từ năm 2009 đến 2012, nguồn vốn chủ sở hữu (CSH) của Ngân hàng SHB đã tăng mạnh với tỷ lệ 6.865,8%, tương đương 343,29% Vốn chủ sở hữu đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá độ an toàn của ngân hàng và là yếu tố quyết định cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
NH, là cơ sở để tiến hành hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng đến quy mô của
NH, quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp các hoạt động của NH.
Với vốn chủ sở hữu 8.865,8 tỷ đồng, SHB là một trong những ngân hàng thương mại có quy mô vốn đáng kể tại Việt Nam Tuy nhiên, khi so sánh với các ngân hàng lớn như Vietcombank (32.420.728 tỷ đồng), Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Công thương và các ngân hàng quốc tế có vốn sở hữu lên tới hàng chục tỷ USD, SHB vẫn còn nhỏ bé.
Trong bốn năm qua, vốn huy động từ cá nhân và tổ chức đã có sự thay đổi rõ rệt, cụ thể là năm 2009 đạt 24.647,4 tỷ đồng, tăng lên 45.030,9 tỷ đồng vào năm 2010, tương đương mức tăng 82,9% Năm 2011, vốn huy động tiếp tục tăng lên 62.126,3 tỷ đồng, tăng 37,96% so với năm trước Đến năm 2012, con số này đạt 81.968,9 tỷ đồng, với mức tăng 31,94% Mặc dù nguồn vốn huy động tăng dần theo thời gian, tốc độ tăng không đồng đều, đặc biệt là sự gia tăng mạnh vào năm 2010 và giảm dần trong hai năm tiếp theo Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng lớn trong các hoạt động sử dụng vốn, đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển và mở rộng quan hệ tín dụng của ngân hàng, giúp đa dạng hóa hình thức đầu tư và giảm thiểu rủi ro kinh doanh, từ đó nâng cao lợi nhuận và uy tín của ngân hàng trên thị trường Đánh giá về nguồn vốn huy động, SHB đã đạt được kết quả khả quan nhưng cần so sánh với các ngân hàng khác để có cái nhìn toàn diện hơn.
Chuyên đề thực tập Kế toán trên thị trường cho thấy mối quan hệ biến động với nền kinh tế vẫn còn hạn chế, chủ yếu do sự chiếm ưu thế của các ngân hàng lớn như NH Nông nghiệp, Vietcombank và Công thương, với quy mô lớn và mạng lưới rộng rãi Để tăng trưởng bền vững, SHB cần phát huy những lợi thế vốn có của mình và tận dụng sự bảo trợ của Nhà nước cùng tâm lý người dân.
Bảng 2.2 : chỉ số CAR của SHB từ 2009-2012 Đơn vị : %
Tỷ lệ an toàn tối thiểu 17,06
Trong những năm gần đây, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của SHB luôn duy trì ở mức 9%, đáp ứng tiêu chuẩn của NHNN Tuy nhiên, xu hướng hiện tại là nâng cao hệ số này để tăng cường độ an toàn vốn và đối phó với những cú sốc tài chính Do đó, SHB cần thực hiện các điều chỉnh hợp lý nhằm cải thiện tỷ lệ an toàn vốn của mình.
SHB đã chú trọng vào việc bố trí và bổ sung cán bộ hợp lý nhằm đáp ứng yêu cầu cơ cấu lại tổ chức hệ thống Với mạng lưới kinh doanh lớn, SHB đã thu hút nguồn nhân lực trình độ cao thông qua việc đào tạo, bồi dưỡng và chế độ đãi ngộ hợp lý Tính đến 31/12/2012, tổng số cán bộ nhân viên của SHB đạt 4.996 người, trong đó 80% có trình độ đại học và trên đại học, trong khi 20% còn lại có trình độ cao đẳng, trung cấp, chủ yếu tập trung ở công ty con AMC.
Số lượng và chất lượng nhân sự SHB thể hiện qua các bảng sau
Chuyên đề thực tập Kế toán
Biểu đồ 2.1 : Chất lượng nhân sự SHB
Biểu đồ 2.2 số lượng nhân sự SHB giai đoạn 2010-2012
Tuy nhiên trong công tác quản lý nhân sự vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định :
Chính sách tuyển dụng chưa thực sự thu hút được những người tài, những người quản lý giỏi và các cán bộ có khả năng, công tác tuyển dụng
Chuyên đề thực tập Kế toán vẫn còn tồn tại tình trạng nepotism, với việc tuyển dụng chủ yếu dựa vào quan hệ gia đình và bạn bè, dẫn đến quy trình tuyển dụng thụ động và chỉ diễn ra khi có nhu cầu lao động Điều này chưa tạo ra một đội ngũ nhân viên đủ mạnh để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân sự Hơn nữa, các tiêu chí đánh giá và tuyển dụng chủ yếu dựa vào bằng cấp và kết quả bài thi lý thuyết, kết hợp với phỏng vấn kinh nghiệm của ứng viên, thiếu sự đồng bộ và hiệu quả.
Công tác phân bổ lao động cần được cải thiện để tránh tình trạng thiếu thừa nhân sự ở các phòng ban, ảnh hưởng đến chất lượng công việc Một số phòng có ít nhân viên nhưng khối lượng công việc cao, trong khi những phòng khác lại thừa nhân sự Việc cập nhật tình trạng và hiệu quả hoạt động của các phòng ban chưa thực sự hiệu quả, và cần chú trọng hơn vào việc thiết lập các phòng, ban quan trọng như tiếp thị và quảng bá sản phẩm ngân hàng Điều này sẽ giúp đề ra các chiến lược quảng bá và phát triển dịch vụ ngân hàng một cách chuyên nghiệp.
Chế độ lương thưởng hiện tại chưa đủ hấp dẫn để khuyến khích người lao động và thu hút nhân tài Chính sách lương thiếu sự phân biệt giữa các bộ phận và chuyên môn, chủ yếu dựa vào bằng cấp Việc xếp lương và nâng bậc lương theo thâm niên công tác chưa phản ánh đúng hiệu quả công việc.
Năm 2010, SHB đã triển khai hệ thống CoreBanking hiện đại và công nghệ thẻ SmartVista, đánh dấu bước tiến quan trọng trong đổi mới công nghệ ngân hàng Sau khi áp dụng hệ thống CNTT mới, SHB đã ghi nhận sự tăng trưởng nhanh chóng về quy mô, phạm vi hoạt động, số lượng khách hàng và đa dạng sản phẩm dịch vụ.
Chuyên đề thực tập Kế toán không chỉ nâng cao năng lực quản trị và kiểm soát rủi ro thông qua công nghệ thông tin, mà còn rút ngắn thời gian triển khai dịch vụ, tăng cường tiện ích cho khách hàng Điều này góp phần xây dựng uy tín, niềm tin và thương hiệu của ngân hàng trong lòng công chúng.
Uy tín và vị thế của SHB trong lĩnh vực công nghệ thông tin ngày càng được công nhận, đặc biệt khi ngân hàng này vinh dự nhận giải “NH triển khai giải pháp phần mềm NH lõi tốt nhất Châu Á” tại Lễ trao giải “Ứng dụng Công nghệ 2011” do The Asian Banker tổ chức tại Hồng Kông Giải thưởng này thể hiện sự đánh giá toàn diện về ứng dụng công nghệ thông tin trong ngành tài chính khu vực châu Á, đồng thời ghi nhận sự hợp tác xuất sắc giữa các ngân hàng và nhà cung cấp dịch vụ công nghệ.
SHB đã thành công trong việc triển khai giải pháp phần mềm NH lõi - Intellect Universal Banking của Polaris, khẳng định đúng hướng phát triển của mình với mục tiêu chiến lược kinh doanh dựa trên nền tảng CNTT hiện đại Ngân hàng đang hướng đến mục tiêu trở thành một NH bán lẻ đa năng hiện đại, đồng thời nhận được giải thưởng ghi nhận những nỗ lực của ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên trong việc hiện đại hóa CNTT tại SHB.
Những thuận lợi và khó khăn trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay
Bối cảnh nến kinh tế hiện nay đã đem lại những xu hướng mới về sự phát triển của dịch vụ NH như:
Mặc dù tỷ lệ sử dụng dịch vụ ngân hàng vẫn còn thấp, nhưng các ngân hàng có cơ hội lớn để phát triển dịch vụ này Cải cách kinh tế và quá trình mở cửa sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng thị trường tiềm năng, nhờ vào việc thúc đẩy các hoạt động kinh tế và gia tăng thu nhập của người dân.
Trong thời gian tới, các NH thương mại quốc doanh sẽ CPH, tiếp tục lànguồn huy động tiền gửi và phân bổ tín dụng chính.
Cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng ngày càng gia tăng, có thể dẫn đến sự sụp đổ của một số ngân hàng và gây ra bất ổn cho toàn bộ hệ thống Để tránh tình trạng này, việc xây dựng chiến lược và khuôn khổ xử lý phá sản phù hợp là vô cùng cần thiết.
Nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng đang gia tăng mạnh mẽ trong những năm tới, mang đến cả cơ hội và thách thức cho ngành ngân hàng, đặc biệt là đối với SHB Việc này đòi hỏi ngành ngân hàng cần có những chiến lược phù hợp để tận dụng cơ hội và vượt qua thách thức.
Trong bối cảnh kinh tế mở cửa và hội nhập, các ngân hàng thương mại (NHTM) trong và ngoài nước được hưởng lợi từ môi trường kinh doanh công bằng và bình đẳng Điều này không chỉ giúp các NHTM trong nước, như SHB, dễ dàng thâm nhập thị trường quốc tế mà còn mở rộng hoạt động kinh doanh Hơn nữa, sự hội nhập này tạo ra nhiều cơ hội cho việc trao đổi và hợp tác quốc tế trong lĩnh vực hoạch định chính sách.
Chuyên đề thực tập về kế toán tài chính, quản lý tiền tệ và ngoại hối, cùng với thanh tra và giám sát phòng ngừa rủi ro, đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao vị thế và uy tín của SHB trong các giao dịch tài chính quốc tế.
Môi trường pháp lý tại Việt Nam đang ngày càng được cải thiện, tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước Sự hấp dẫn của môi trường đầu tư không chỉ thu hút vốn đầu tư trực tiếp và gián tiếp mà còn thúc đẩy các dự án lớn, giúp SHB có cơ hội tham gia cho vay và huy động vốn Bên cạnh đó, tính minh bạch và trách nhiệm trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam cũng được nâng cao, đáp ứng yêu cầu hội nhập và cam kết quốc tế, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, hỗ trợ SHB phát triển bền vững và cạnh tranh lành mạnh.
Sự tham gia của các ngân hàng thương mại (NHTM) nước ngoài đã làm gia tăng cạnh tranh và cải thiện tính an toàn của hệ thống NHTM tại Việt Nam Điều này tạo cơ hội cho SHB tiếp cận vốn, công nghệ, và kinh nghiệm quản lý, từ đó phát triển đa dạng các dịch vụ ngân hàng hiện đại và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Để theo kịp yêu cầu phát triển của thị trường, SHB cần chủ động cơ cấu lại tổ chức theo hướng chuyên nghiệp, tăng cường năng lực tài chính, chuyên môn hóa các nghiệp vụ ngân hàng, và đào tạo đội ngũ cán bộ, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh với các NHTM quốc tế.
Tầng lớp dân cư có tri thức và thu nhập cao đang gia tăng, dẫn đến nhu cầu về dịch vụ tài chính ngày càng lớn Mức sống được cải thiện đã thúc đẩy sự phát triển của các dịch vụ tài chính ngân hàng Đồng thời, sự phát triển của công nghệ thông tin cũng góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ tài chính.
Chuyên đề thực tập Kế toán cho thấy rằng các kênh phân phối của ngân hàng ngày càng đa dạng, bao gồm chi nhánh tự động hóa hoàn toàn, chi nhánh với ít nhân viên, ngân hàng điện tử (E-Banking) như POS, máy rút tiền tự động (ATM), ngân hàng qua điện thoại (Tel-Banking), cùng với ngân hàng qua mạng nội bộ và ngân hàng qua Internet Sự phát triển này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận dịch vụ ngân hàng.
NH nắm bắt được kịp thời nhu cầu của KH để cải tiến các chính sách sản phẩm, đưa ra các sản phẩm phù hợp
Nền kinh tế hồi phục đã thúc đẩy nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh, mở ra cơ hội cho SHB mở rộng thị trường và gia tăng thị phần Với ưu thế về vốn, mạng lưới, và hình ảnh tích cực, SHB đã tạo dựng được thương hiệu mạnh mẽ và ấn tượng tốt với khách hàng Điều này không chỉ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn tạo điều kiện để vươn lên trở thành một trong những ngân hàng lớn trong hệ thống.
Thị trường tài chính Việt Nam đang ngày càng mở cửa, với sự gia tăng tham gia của các ngân hàng nước ngoài, dẫn đến việc chia sẻ thị phần và áp lực cạnh tranh gia tăng Các ngân hàng trong nước, đặc biệt là SHB, đang đối mặt với thách thức lớn khi mức phí dịch vụ tài chính vẫn còn cao so với các tập đoàn ngân hàng quốc tế có mạng lưới rộng lớn và mức phí thấp Để cạnh tranh hiệu quả, SHB cần cải thiện chất lượng phục vụ, nâng cao công nghệ, đa dạng hóa sản phẩm, tăng cường tiềm lực vốn, điều chỉnh chính sách giá, và phát triển đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp hơn.
Mặc dù một số ngân hàng (NH) có những lợi thế nhất định về quy mô và tiềm lực tài chính, nhưng khi so sánh với các ngân hàng lớn tại Việt Nam cũng như các ngân hàng quốc tế, họ vẫn gặp nhiều thách thức.
Chuyên đề thực tập Kế toán tại SHB chỉ ra rằng ngân hàng này đang đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm tiềm lực tài chính hạn chế, chất lượng tài sản thấp và danh mục sản phẩm dịch vụ nghèo nàn Hơn nữa, cơ cấu tổ chức chưa hợp lý và trình độ quản lý còn yếu kém, cùng với công nghệ ngân hàng chưa đạt tiêu chuẩn khu vực và toàn cầu Mặc dù SHB có lợi thế về mạng lưới chi nhánh rộng rãi và hiểu biết về địa phương, nhưng những lợi thế này không bền vững và sẽ dần mất đi khi các ngân hàng khác mở rộng quy mô và xâm nhập thị trường.
Nền kinh tế vẫn đang đối mặt với khủng hoảng, dẫn đến sự gia tăng số lượng doanh nghiệp giải thể, phá sản và sát nhập, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của các ngân hàng, đặc biệt là SHB Tỷ lệ nợ xấu gia tăng, cùng với việc sát nhập HBB, đã làm cho việc quản lý nợ xấu trở nên khó khăn hơn, đồng thời gia tăng rủi ro cho ngân hàng Tỷ lệ trích lập dự phòng cao cũng tác động xấu đến hoạt động của các tổ chức tín dụng Rủi ro nợ xấu vẫn duy trì ở mức cao, đe dọa đến sự an toàn và hiệu quả của các tổ chức tài chính, đồng thời trở thành rào cản cho sự phát triển của nền kinh tế vĩ mô.
Cần chú trọng phát triển nguồn nhân lực tại SHB không chỉ với chuyên môn cao về nghiệp vụ ngân hàng mà còn cần am hiểu Luật thương mại quốc tế Nhân viên cần được trang bị đầy đủ kiến thức và kỹ năng nghiên cứu, phân tích, đánh giá và dự báo theo tiêu chuẩn quốc tế Hiện tại, nguồn nhân lực tại SHB còn yếu kém về những kiến thức và kỹ năng này, gây khó khăn cho ngân hàng Hơn nữa, hiện tượng chảy máu chất xám đang diễn ra, khi các ngân hàng trong nước và quốc tế có chính sách thu hút nhân tài Do đó, bên cạnh công tác đào tạo, SHB cần chú trọng đến các chính sách thu hút và quản lý cán bộ hiệu quả.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Định hướng phát triển của NHTMCP Sài Gòn Hà Nội
Dự báo kinh tế thế giới sẽ tiếp tục gặp khó khăn với nhiều rủi ro tiềm ẩn, trong khi thương mại toàn cầu phục hồi chậm và tăng trưởng kinh tế toàn cầu ở mức thấp so với các năm trước Kinh tế trong nước cũng chịu tác động từ những thách thức này, đối mặt với nguy cơ tăng trưởng chậm, lạm phát có khả năng quay trở lại, và tình trạng nợ xấu cải thiện chậm Ngoài ra, nguy cơ đóng băng thị trường bất động sản vẫn kéo dài, cùng với hàng tồn kho cao do tổng cầu suy giảm trong nền kinh tế.
Ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ SHB đang tập trung vào việc xử lý thu hồi nợ xấu và nợ quá hạn, vấn đề này ảnh hưởng trực tiếp đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng Để đạt được mục tiêu giảm tối đa nợ xấu, SHB triển khai tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát trong quá trình cho vay, nhằm hạn chế tối đa sự phát sinh nợ xấu và nợ quá hạn mới Đồng thời, ngân hàng chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng toàn hệ thống và kiểm soát chặt chẽ rủi ro trong tất cả các lĩnh vực hoạt động kinh doanh.
Thực hiện cải cách và phát triển mạng lưới quản lý điều hành giữa các bộ phận và đơn vị kinh doanh theo ngành dọc nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Nghiên cứu và sáng tạo là chìa khóa để nâng cao hoạt động marketing tại SHB Việc phân tích thị trường một cách chi tiết, nhắm đến từng đối tượng và phân loại khách hàng mục tiêu sẽ giúp đề ra các chính sách phù hợp Điều này không chỉ gia tăng hiệu quả cạnh tranh mà còn tối ưu hóa chiến lược tiếp cận khách hàng của ngân hàng.
Ngân hàng chú trọng mở rộng thị phần trong các lĩnh vực kinh doanh chính như huy động vốn từ thị trường I, hoạt động tín dụng, thanh toán quốc tế, và kinh doanh vàng Đồng thời, ngân hàng cũng phát triển các sản phẩm thẻ nội địa và quốc tế, cùng với các dịch vụ ngân hàng như tư vấn tài chính và đầu tư Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ được thiết kế tiện ích và có tính cạnh tranh cao.
Cần cơ cấu lại bộ máy tổ chức và nhân sự để giảm chi phí quản lý, nhưng vẫn phải đảm bảo hiệu quả hoạt động Công tác đào tạo cần được mở rộng với các chính sách hợp lý nhằm nâng cao chất lượng và chống lãng phí, bao gồm tổ chức các buổi học trực tuyến, khóa đào tạo nội bộ và hội thảo Ngoài ra, cần giao chỉ tiêu kinh doanh và kiểm soát chi phí đến từng đơn vị, cán bộ trong hệ thống, kết hợp với các chính sách khen thưởng và kỷ luật công khai Điều này không chỉ kích thích sự cống hiến cho SHB mà còn giúp tiết kiệm chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động của từng đơn vị và nhân viên.
Xây dựng kế hoạch kinh doanh cạnh tranh với mục tiêu “cạnh tranh bằng sự khác biệt” cho từng lĩnh vực dịch vụ và sản phẩm ngân hàng, phù hợp với từng giai đoạn phát triển Mục tiêu là phát triển kinh doanh an toàn, bền vững và hiệu quả Đồng thời, tiếp tục mở rộng thị trường và khách hàng, xây dựng mạng lưới hoạt động kinh doanh vững chắc, an toàn và minh bạch tại cả thị trường trong nước và quốc tế.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Để nâng cao tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ ngân hàng, cần phát triển các sản phẩm dịch vụ đa dạng, tiện ích và cạnh tranh Việc này phải được thực hiện trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, nhằm cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ đồng bộ và chất lượng cao.
Ngân hàng chất lượng cao nhất tập trung vào phát triển huy động vốn dài hạn để cơ cấu lại nguồn vốn phù hợp với nhu cầu sử dụng, đảm bảo tăng trưởng ổn định cho hoạt động kinh doanh Đồng thời, ngân hàng sẽ đẩy mạnh các sản phẩm dịch vụ bán lẻ như Ebanking, Mobile Banking cho khách hàng cá nhân, thẻ nội địa và thẻ quốc tế MasterCard Bên cạnh đó, ngân hàng sẽ tăng cường hoạt động chi trả kiều hối tại các khu vực tiềm năng như Hà Nội, TP.HCM, Đồng bằng Sông Cửu Long và miền Đông Nam Bộ, chú trọng đến các đối tượng khách hàng có nhu cầu cao như du học sinh, xuất khẩu lao động và hội viên kiều bào.
Tập trung vào việc tối ưu hóa nguồn vốn ODA từ các tổ chức tài chính quốc tế cho các dự án trọng điểm quốc gia và doanh nghiệp vừa và nhỏ nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và tính chuyên nghiệp Đồng thời, đẩy mạnh quan hệ quốc tế để nâng cao vị thế của SHB trên thị trường toàn cầu, quảng bá thương hiệu SHB tại khu vực và quốc tế.
Xây dựng “Văn hóa SHB” nhằm tạo ra môi trường làm việc chuyên nghiệp và hiệu quả, đồng thời khẳng định uy tín và thương hiệu văn hóa riêng của SHB Bên cạnh việc tập trung vào hoạt động kinh doanh để phát triển nền kinh tế, SHB cũng đặc biệt chú trọng đến công tác xã hội, tham gia tích cực vào sự phát triển cộng đồng.
Chuyên đề thực tập Kế toán đó là một nhân tố không thể thiếu để DN phát triển bền vững, chia sẻ trách nhiệm với cộng đồng, xã hội.
Mục tiêu phát triển trung và dài hạn
SHB đặt mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2015 và tiến tới trở thành tập đoàn tài chính đa năng hiện đại vào năm 2020 Để đạt được điều này, ban lãnh đạo và nhân viên đã nỗ lực không ngừng nhằm tạo ra sự khác biệt trên thị trường và tận dụng cơ hội kinh doanh thông qua chiến lược rõ ràng và dài hạn Nền tảng công nghệ hiện đại cùng đội ngũ nhân sự trẻ, nhiệt huyết và chuyên nghiệp là nguồn lực quan trọng giúp SHB phát triển mạnh mẽ và hội nhập quốc tế.
Xây dựng "Văn hóa SHB" nhằm tạo ra môi trường làm việc chuyên nghiệp và hiệu quả, đồng thời khẳng định uy tín và bản sắc thương hiệu của SHB Chiến lược quản trị và đào tạo nguồn nhân lực chuyên nghiệp sẽ đảm bảo quá trình vận hành liên tục và hiệu quả trong toàn hệ thống SHB, góp phần gắn kết tinh thần toàn hệ thống.
Các giải pháp nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của NHTMCP Sài Gòn Hà Nội
3.3.1 Nhóm giải pháp năng cao năng lực tài chính
Vốn là yếu tố then chốt cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng, do đó, để nâng cao năng lực cạnh tranh của SHB, việc tăng vốn, bao gồm cả vốn tự có và vốn huy động, là giải pháp cần thiết Tăng vốn từ lợi nhuận để lại là phương án tối ưu, giúp củng cố nền tảng tài chính và hỗ trợ cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Chuyên đề thực tập Kế toán tăng vốn giúp SHB giảm thiểu sự phụ thuộc vào thị trường vốn, đồng thời hạn chế chi phí cao khi tìm kiếm nguồn tài trợ bên ngoài Đây là phương thức tăng vốn bền vững nhất cho ngân hàng.
Việc tăng vốn có thể thực hiện thông qua việc đánh giá lại giá trị tài sản cố định theo giá thị trường, bao gồm bất động sản, trụ sở làm việc và quyền sử dụng đất Quá trình đánh giá lại này không chỉ giúp xác định giá trị thực tế của tài sản mà còn góp phần đáng kể vào việc tăng cường vốn tự có của doanh nghiệp.
Cần kết hợp đánh giá lại tài sản và lợi nhuận để lại với việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu, mặc dù phải chịu chi phí trả lãi và cổ tức Tuy nhiên, việc này mang lại lợi ích từ các chính sách ưu đãi về thuế và chi phí Đồng thời, cần đa dạng hóa các hình thức tăng vốn để đáp ứng nhu cầu tăng vốn trước mắt, cùng với một chiến lược tối ưu nhằm tận dụng hiệu quả đồng vốn này.
Nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, không chỉ tăng vốn tự có mà còn là thước đo thị phần Để khuyến khích tăng nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư, ngân hàng cần xây dựng thương hiệu mạnh mẽ, củng cố niềm tin khách hàng và cung cấp các sản phẩm hấp dẫn Phân tích phân khúc khách hàng để áp dụng chính sách phù hợp là cần thiết, cùng với việc xây dựng đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp và hiệu quả Điều này không chỉ giúp tăng vốn huy động mà còn khẳng định vị thế và nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
Việc tăng vốn là cần thiết nhưng phải đảm bảo phù hợp với mục tiêu và yêu cầu lợi nhuận, chi phí của ngân hàng Tăng vốn quá nhanh có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng.
NH chưa tương ứng, trình độ quản lý của NH không theo kịp thì số vốn tăng
Chuyên đề thực tập Kế toán có thể không đạt hiệu quả nếu không lựa chọn giải pháp tăng vốn phù hợp Do đó, việc xác định mức tăng vốn cần thiết là rất quan trọng để đảm bảo sức mạnh tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
3.3.1.2 Giải pháp xử lý nợ xấu
Ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên SHB xác định xử lý nợ xấu là ưu tiên hàng đầu, nhằm nhanh chóng bù đắp tổn thất SHB chủ động tăng mức trích lập dự phòng cho nợ xấu, mặc dù điều này có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận Khi nợ được xác định là xấu, nó sẽ được chuyển sang bộ phận xử lý riêng, nơi có đội ngũ chuyên môn tại mỗi chi nhánh Các cán bộ này không chỉ am hiểu về các khoản nợ mà còn nắm vững pháp luật, giúp thu hồi nợ một cách nhanh chóng và hiệu quả.
Khi khách hàng thông báo không có khả năng thanh toán nợ, ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp như phát mại tài sản, yêu cầu bên thứ ba trả nợ thay, khởi kiện, hoặc thuyết phục khách hàng tự nguyện thanh lý tài sản để trả nợ, tất cả đều phải tuân theo quy định của pháp luật.
SHB cần tăng cường hợp tác với các cơ quan liên quan để xử lý nợ xấu hiệu quả Một trong những phương án nhanh chóng là bán nợ cho các tổ chức chuyên nghiệp, giúp thu hồi một phần vốn kinh doanh Tuy nhiên, khi quyết định mua bán nợ xấu, cần cân nhắc kỹ lưỡng giữa lợi ích và chi phí, vì việc này có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận của doanh nghiệp.
SHB đã tham gia vào quá trình tái cấu trúc công ty thủy sản Bình An và
Chuyên đề thực tập Kế toán đã thành công, mở ra phương án mới mang lại hiệu quả cao cho SHB Việc ngân hàng yêu cầu khách hàng thực hiện tái cấu trúc giúp công ty duy trì hoạt động bền vững, tránh tình trạng phá sản, từ đó thu hồi nợ Giải pháp này tuy không mang lại hiệu quả tức thì và tốn chi phí, nhưng giúp thu hồi nợ xấu và tạo mối quan hệ mật thiết giữa ngân hàng và khách hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng.
3.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị điều hành.
SHB cần tái cơ cấu bộ máy quản lý điều hành để trở thành ngân hàng hiện đại, đảm bảo hệ thống quản trị lành mạnh và kiểm soát rủi ro hiệu quả Mô hình tổ chức phải có cán bộ chức năng chịu trách nhiệm kiểm tra và giám sát, đồng thời nâng cao năng lực quản trị điều hành của các cán bộ quản lý Tăng cường kiểm toán nội bộ và tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng là những vấn đề quan trọng mà SHB cần chú trọng.
Nhất quán trong chỉ đạo và điều hành là yếu tố then chốt để triển khai cơ cấu tổ chức quản trị hiệu quả Sự đồng bộ này giúp định hướng phát triển hoạt động theo các mục tiêu đã đề ra, từ đó nâng cao hiệu suất và đạt được kết quả mong muốn.
NH trong từng thời kỳ theo hướng thông suốt và trực tuyến.
Xây dựng một hệ thống công cụ quản lý và điều hành hoạt động ngân hàng bao gồm các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, phân giao và đánh giá thực hiện kế hoạch Hệ thống này cũng cần đánh giá chất lượng hiệu quả hoạt động, thiết lập các giới hạn kinh doanh, và quy trình kiểm tra, cảnh báo để ngăn chặn rủi ro trong hoạt động Đồng thời, cần đẩy mạnh nghiên cứu phát triển và khai thác thông tin phục vụ cho việc quản lý và điều hành ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh ngân hàng hiện đại.
Chuyên đề thực tập Kế toán
Xây dựng và chuẩn hóa các thể chế, quy chế, quy định trong quản lý và kinh doanh ngân hàng hiện đại là cần thiết để tiệm cận các thông lệ quốc tế Điều này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn hướng tới các khung khổ pháp lý phù hợp với các mục tiêu chiến lược đã đề ra.
3.3.3 Giải pháp quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ
Cần phối hợp thực hiện đồng thời công tác quản lý rủi ro, kiểm tra phòng ngừa và tăng khả năng thu hồi vốn.