Quản trị rủi ro trong cho vay cá nhân tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam – chi nhánh nghi sơn

TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO

RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, tác động của rủi ro trong cho vay cá nhân tại

Theo Peter S Rose trong cuốn sách “Quản lý Ngân hàng Thương mại”, rủi ro đối với ngân hàng được định nghĩa là “mức độ không chắc chắn liên quan đến một số sự kiện”.

Rủi ro được định nghĩa là sự không chắc chắn có thể ước đoán được xác suất xảy ra, theo Nguyễn Minh Kiều (2015) Tuy nhiên, không phải tất cả sự không chắc chắn đều là rủi ro; những tình trạng không thể ước đoán xác suất xảy ra được gọi là bất trắc Định nghĩa này giúp phân biệt giữa rủi ro và bất trắc, nhưng không cho phép đo lường rủi ro một cách chính xác.

Theo Nguyễn Văn Tiến (2014), rủi ro được định nghĩa là sự không chắc chắn liên quan đến tổn thất trong tương lai Rủi ro có thể xuất hiện dưới dạng các biến cố không mong đợi, dẫn đến tổn thất tài sản của ngân hàng, giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu ngân hàng phải chi thêm để hoàn thành các nghiệp vụ tài chính.

 Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch, là rủi ro xảy ra khi người vay không thể thanh toán nợ theo thỏa thuận, dẫn đến việc không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Đây là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của ngân hàng, bên cạnh rủi ro lãi suất.

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, và đây là một đặc điểm vốn có của ngân hàng thương mại Rủi ro này có thể dẫn đến việc chi trả bị trì hoãn hoặc tệ hơn là không chi trả hoàn toàn, gây ra sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.

Theo Quy định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

Nhƣ vậy, có thể hiểu nội dung rủi ro tín dụng bao gồm hai đặc điểm chính:

Rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ hợp đồng, bao gồm việc trả nợ gốc và lãi suất Sự vi phạm này có thể thể hiện qua việc trễ hạn thanh toán hoặc hoàn toàn không thanh toán.

Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến tổn thất tài chính, làm giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn, thậm chí có thể gây ra thua lỗ hoặc phá sản trong các trường hợp nghiêm trọng Ở các nước đang phát triển như Việt Nam, ngân hàng thường thiếu sự đa dạng trong dịch vụ tài chính và sản phẩm hạn chế, khiến tín dụng trở thành nguồn thu chính, đặc biệt là đối với các ngân hàng nhỏ Do đó, mức độ rủi ro tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.

Rủi ro tín dụng không chỉ xuất hiện trong hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động tín dụng khác của ngân hàng, như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay trên thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua và đồng tài trợ dự án.

Khi đối mặt với rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu hồi được vốn và lãi từ khoản vay, trong khi vẫn phải trả lãi và vốn cho tiền huy động đến hạn, dẫn đến mất cân đối tài chính Sự không thu hồi nợ làm giảm vòng quay vốn tín dụng, ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Hơn nữa, rủi ro tín dụng có thể khiến ngân hàng mất khả năng thanh khoản, gây ra sự thiếu tin tưởng từ phía người gửi tiền và ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng.

1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng (RRTD) có tính chất đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân và hậu quả khác nhau Để phòng ngừa và hạn chế RRTD, cần áp dụng đồng bộ nhiều giải pháp và không được chủ quan trước bất kỳ dấu hiệu rủi ro nào Trong quá trình xử lý hậu quả, cần xem xét nguyên nhân, bản chất và hậu quả của rủi ro để đưa ra biện pháp phù hợp.

Rủi ro tín dụng là một phần không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, nơi mà các chuyên gia kinh tế cho rằng việc quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là cần thiết để đạt được lợi nhuận mong muốn Do nhiều yếu tố khách quan và chủ quan, việc thiếu thông tin cân xứng về việc sử dụng vốn vay cho kinh doanh, đầu tư và nhu cầu đời sống của khách hàng vay khiến mọi khoản vay đều tiềm ẩn nguy cơ rủi ro đối với hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.

Trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, các ngân hàng thương mại cần chủ động áp dụng các biện pháp phù hợp để xác định, định lượng, quản lý và kiểm soát rủi ro.

- Ba là, rủi ro tín dụng có thể dự báo trước hoặc không thể dự báo

Các rủi ro có thể dự báo trước trong danh mục cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm những khoản thất thoát tiềm tàng chưa được xác định Nếu các đặc điểm chung của danh mục cho vay giữ nguyên trong một khoảng thời gian hợp lý, NHTM có thể dự đoán các khoản thất thoát này với độ chính xác tương đối bằng cách nghiên cứu sự biến động của danh mục theo thời gian.

Các ngân hàng thương mại (NHTM) thường phải đối mặt với các rủi ro không thể dự báo, bao gồm những sự kiện ngoài tầm kiểm soát và các cú sốc ngoại sinh Những yếu tố này, phát sinh từ các điều kiện chưa xảy ra tại thời điểm ký kết hợp đồng, có thể dẫn đến những rủi ro nghiêm trọng mà NHTM không thể lường trước.

1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng

(1) Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng: rủi ro tín dụng được chia thành 2 loại: Rủi ro giao dịch và Rủi ro danh mục

QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHCN TẠI NHTM

1.2.1 Quan điểm về quản trị rủi ro trong cho vay cá nhân tại NHTM

Quản trị rủi ro tín dụng có mục đích đảm bảo hoạt động tín dụng của ngân hàng không gặp phải rủi ro quá lớn, ảnh hưởng đến sự tồn tại, cạnh tranh và phát triển của ngân hàng Hoạt động này bao gồm việc xác định và đo lường rủi ro, từ đó giảm thiểu những rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Thực hiện quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tránh được những rủi ro nghiêm trọng, mà nếu xảy ra sẽ vượt quá khả năng chịu đựng của ngân hàng.

Trong quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần cân nhắc giữa chi phí và lợi ích của việc hạn chế rủi ro Mọi hoạt động của ngân hàng đều phát sinh chi phí, bao gồm cả việc giảm thiểu rủi ro Điều quan trọng là xác định mức chi phí cần bỏ ra và lợi ích thu được từ việc này, bao gồm cả chi phí cơ hội giữa việc hạn chế rủi ro và tăng trưởng tín dụng Ngân hàng có thể lựa chọn hạn chế, loại bỏ hoặc chấp nhận rủi ro Đôi khi, việc hạn chế rủi ro có thể tốn kém hơn so với tác động mà rủi ro gây ra, do đó, trong những trường hợp như vậy, ngân hàng nên xem xét việc chấp nhận rủi ro.

- Các bước cơ bản để quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng:

+ ) Bước 1: theo dõi giám sát để nhận biết, xác định và nắm được nguyên nhân gây ra rủi ro

Bước 2 trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng là đo lường và tính toán mức độ rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Điều này bao gồm việc xác định mức độ thiệt hại tài chính mà ngân hàng có thể chịu đựng nếu các rủi ro xảy ra.

+ ) Bước 3: đưa ra những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cũng như tăng cường khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng

Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng yêu cầu hệ thống kiểm soát rủi ro của ngân hàng phải phát hiện và có kế hoạch xử lý kịp thời mọi rủi ro phát sinh Ngân hàng cần thiết lập hạn mức rủi ro tín dụng hợp lý cho từng sản phẩm và cán bộ, đồng thời đảm bảo tổng mức rủi ro trong hoạt động tín dụng nằm trong khả năng chịu đựng của ngân hàng.

Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) ngày càng được chú trọng, bắt đầu từ khâu thẩm định với xu hướng giảm quyền hạn tại các chi nhánh và chuyển sang phê duyệt tập trung tại trụ sở chính Thẩm định trở nên độc lập hơn giữa các bộ phận, đồng thời các NHTM không chỉ phát triển sản phẩm tín dụng cho cá nhân mà còn chú trọng đến sản phẩm dành cho doanh nghiệp, nhằm đáp ứng các tiêu chí và khẩu vị rủi ro từ trụ sở chính Hơn nữa, các ngân hàng liên tục cập nhật chính sách và điều kiện cho từng ngành nghề, từ đó xác định khẩu vị rủi ro, phản ứng, lãi suất và điều kiện thương mại phù hợp.

Công tác quản trị RRTD đƣợc các NHTM quan tâm hơn ở các khâu trong thời gian cho vay, kiểm tra sử dụng vốn, đánh giá rà soát khách hàng

Hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) đang trở thành mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại (NHTM) ở tất cả các vị trí liên quan đến khoản vay, không chỉ riêng bộ phận tín dụng Các NHTM thường xây dựng quy trình và quy định phù hợp với hoạt động của mình, tiến hành thẩm định khách hàng một cách kỹ lưỡng, đồng thời quản lý và kiểm soát chất lượng trong suốt quá trình cho vay và sau cho vay Để nâng cao hiệu quả, ngân hàng cũng tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán, thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, đồng thời áp dụng các công cụ bảo hiểm khoản vay và bảo hiểm với tài sản đảm bảo (TSBD).

1.2.2 Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại NHTM

Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại bao gồm bốn nội dung chính: nhận diện rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng và tài trợ rủi ro tín dụng.

1.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng

Theo Nguyễn Văn Tiến (2015), nhận dạng rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình liên tục và hệ thống trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng Quá trình này bao gồm việc theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động tín dụng cũng như toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng, nhằm thống kê tất cả các loại rủi ro, bao gồm cả những rủi ro đã xảy ra và dự báo các rủi ro mới có thể xuất hiện Trên cơ sở đó, ngân hàng cần đề xuất các giải pháp kiểm soát và tài trợ tổn thất phù hợp Để nhận diện rủi ro, nhà quản trị cần chú ý đến các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng.

(1) Nhận diện rủi ro tín dụng với một khách hàng/đối với một giao dịch

Căn cứ vào nguyên nhân xảy ra RRTD, chi nhánh cụ thể hóa thành các dấu hiệu phát sinh trong hoạt động phản ánh RRTD gồm:

Nhóm 1: Dấu hiệu liên quan đến quan hệ với ngân hàng

Khi khách hàng xuất hiện các dấu hiệu như không thanh toán, thanh toán chậm hoặc không đầy đủ các khoản lãi và nợ gốc đến hạn, xin ngân hàng kéo dài kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, có chu kỳ vay tăng liên tục, có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng, lập nhiều công ty ma, và có hiện tượng đảo nợ giữa các ngân hàng, đây là những dấu hiệu cảnh báo về rủi ro tín dụng cần được chú ý.

Các biểu hiện này là những tín hiệu quan trọng giúp ngân hàng và CBTD nhận diện khả năng không thu hồi được vốn từ khách hàng.

Nhóm 2: Nhóm các dấu hiệu về hoạt động sản xuất kinh doanh hay đời sống của KHCN

Khách hàng có thể gặp phải các dấu hiệu như doanh thu và lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh giảm sút, khả năng cạnh tranh yếu đi, hoặc bị chuyển công tác dẫn đến giảm thu nhập đáng kể.

Nhóm 3: Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính

Khách hàng có các biểu hiện nhƣ chậm trễ hay trì hoãn gửi thông tin tài chính, sổ sách ghi chép kinh doanh

Nhóm 5: Các dấu hiệu thuộc về thương mại

Khách hàng đang mở rộng đầu tư vào các lĩnh vực không thuộc chuyên môn của mình, đặc biệt là những ngành nghề có độ rủi ro cao Các yếu tố thị trường không thuận lợi như nguyên vật liệu đầu vào đặc chủng và giá cả đầu ra bị thao túng, cùng với cơ cấu vốn không hợp lý và việc sử dụng vốn không đúng mục đích, đã tạo ra nhiều thách thức cho các nhà đầu tư.

Nhóm 6: Nhóm các dấu hiệu về pháp luật

Khách hàng vi phạm pháp luật, chính sách cơ quan quản lý nhà nước hoặc các quy định pháp lý thay đổi theo hướng bất lợi cho khách hàng

(2) Nhận diện rủi ro tín dụng đối với một danh mục tín dụng

- Nhóm 1: Mở rộng quy mô, tăng trưởng tín dụng cao trong khi chưa đủ điều kiện:

+ Mở rộng quy mô trong khi kinh nghiệm và nguồn nhân lực chƣa đủ + Tăng trưởng tín dụng bất thường

- Nhóm 2: Cơ cấu phân bổ tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực có thể sẽ ảnh hưởng đến rủi ro của toàn bộ danh mục tín dụng

RRTD sẽ tăng cao khi ngân hàng tập trung tín dụng vào một số lĩnh vực nhất định, đặc biệt là đối với những khách hàng có nhu cầu vay lớn và sẵn sàng chấp nhận lãi suất cao hơn so với những khách hàng khác Việc nhận diện rủi ro tín dụng là một phương pháp quan trọng trong quản lý tài chính.

Phân tích tình hình tài chính của khách hàng là cần thiết để xác định nguy cơ rủi ro liên quan đến tài sản, cấu trúc nguồn vốn, dòng tiền, khả năng sinh lời và khả năng thanh toán Phương pháp này không chỉ giúp nhận diện rủi ro mà còn hỗ trợ trong việc phân tích các nguy cơ rủi ro tín dụng Tuy nhiên, cần lưu ý rằng phương pháp này không thể loại trừ hoàn toàn khả năng nhận diện các rủi ro suy đoán.

Thanh kiểm tra hiện trường là phương pháp quan trọng để nhận dạng rủi ro thông qua việc quan sát và theo dõi trực tiếp tình hình thực tế tại địa điểm thực hiện dự án sản xuất kinh doanh Phương pháp này giúp đánh giá quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, các nguồn thu nhập, cũng như giá trị hiện tại của tài sản đảm bảo mà khách hàng đã cam kết trong hồ sơ vay vốn ngân hàng Dựa trên thông tin thu thập được, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành phân tích và đánh giá để nhận diện rủi ro một cách hiệu quả.

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG

KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHI SƠN

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nghi Sơn (Vietcombank Nghi Sơn) được thành lập vào tháng 5/2018, phát triển từ phòng Giao dịch Tĩnh Gia của Chi nhánh Thanh Hóa Vietcombank Nghi Sơn trực thuộc và hoạt động dưới sự điều hành của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Chi nhánh hoạt động chủ yếu tại tỉnh Thanh Hóa, và mọi hoạt động ở địa bàn khác đều cần sự chấp thuận từ Trụ sở chính Khách hàng cá nhân của Chi nhánh chủ yếu tập trung tại huyện Tĩnh Gia (hiện nay là thị xã Nghi Sơn) cùng với các huyện lân cận như Nông Cống, Như Thanh và Quảng Xương Một số ít khách hàng cũng có mặt tại thành phố Thanh Hóa và thị xã Sầm Sơn.

Hiện cơ cấu hoạt động của Chi nhánh gồm: 01 Giám đốc, 01 Phó Giám đốc, 04 phòng nghiệp vụ tại chi nhánh và 01 phòng giao dịch

2.1.2 Hoạt động kinh doanh chính

Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn, thuộc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, chuyên cung cấp các dịch vụ huy động vốn, ngân hàng và tín dụng Trong lĩnh vực tín dụng, chi nhánh thực hiện nhiều nghiệp vụ như cho vay, phát hành bảo lãnh, L/C, chiết khấu và thấu chi.

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nghi Sơn giai đoạn 2019 – 2021

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Chi nhánh ngân hàng có vốn nhà nước tại địa bàn tận dụng lợi thế trong huy động vốn, đặc biệt từ Kho bạc nhà nước, Bảo hiểm xã hội và các công ty lớn như Công ty TNNH Lọc hóa dầu Nghi Sơn Tuy nhiên, chi nhánh vẫn chưa tự cân đối được nguồn vốn và phải vay từ Trụ sở chính Quy định của Vietcombank yêu cầu mua bán vốn tập trung qua Trụ sở chính, do đó rủi ro này không ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Vietcombank Nghi Sơn Đơn vị: Tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Chi nhánh đã ghi nhận sự gia tăng liên tục trong tổng số dư huy động vốn qua các năm, đặc biệt là sự tăng trưởng mạnh mẽ của tiền gửi không kỳ hạn từ các tổ chức.

Nguồn huy động không kỳ hạn chủ yếu đến từ Kho bạc nhà nước, Bảo hiểm xã hội, Ban quản lý các dự án và một số doanh nghiệp lớn tại khu kinh tế Nghi Sơn như Công ty TNHH lọc hóa dầu Nghi Sơn, Công ty TNHH Peci, và Công ty CP Gia Quảng Phát Mặc dù đây là lợi thế trong việc huy động vốn, nhưng cũng tạo ra hạn chế do sự phụ thuộc vào một số đơn vị lớn Sự biến động của một đơn vị có thể ảnh hưởng đáng kể đến tổng dư huy động của chi nhánh.

Năm 2021, huy động vốn tiếp tục tăng trưởng với mức tăng 16.6% so với năm 2019, đạt 2.401 tỷ đồng, trong đó huy động từ tổ chức chiếm 80% Tuy nhiên, do tác động của dịch COVID-19, tỷ lệ tăng trưởng huy động vốn giảm so với mức 23% của năm 2020 Chi nhánh kỳ vọng vào sự ổn định và phục hồi kinh tế năm 2022 để thúc đẩy tăng trưởng huy động vốn Đến cuối năm 2021, số dư huy động vốn không kỳ hạn chiếm 65.3% tổng dư huy động, với mức tăng 142 tỷ đồng so với năm 2020, nhưng không đáng kể Nguyên nhân là do nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu và có vốn đầu tư nước ngoài bị ảnh hưởng nặng nề bởi dịch COVID-19, dẫn đến nguồn tiền duy trì tại tài khoản thanh toán hạn chế Bên cạnh đó, các dự án tại Nghi Sơn triển khai chậm và nguồn vốn ngân sách giải ngân chưa nhiều Dù vậy, chi nhánh ghi nhận mức đóng góp tăng ròng 190 tỷ đồng từ Công ty TNHH lọc hóa dầu Nghi Sơn và 83 tỷ đồng từ Công ty TNHH Peci trong bức tranh huy động vốn không kỳ hạn năm 2021.

Số dư có kỳ hạn của tổ chức đã tăng lên 456 tỷ đồng vào năm 2021, tăng 106 tỷ đồng so với năm trước.

2020 Xét về tỷ trọng, tỷ trọng của có kỳ hạn tổ chức chiếm 17% năm 2020 lên chiếm 19% tổng huy động toàn chi nhánh năm 2021

Huy động dân cư đã tăng dần qua các năm, đạt 485 tỷ đồng vào cuối năm 2021, tăng 144 tỷ đồng so với năm 2020 Tuy nhiên, tỷ lệ huy động có kỳ hạn chỉ chiếm 77,5% tổng huy động dân cư, giảm so với 82,6% của năm 2020 Điều này cho thấy chi nhánh đã tích cực gia tăng nguồn huy động vốn giá rẻ từ dân cư, góp phần nâng cao lợi nhuận hoạt động kinh doanh.

Cơ cấu kỳ hạn của số dư phân bổ không đồng đều, với xu hướng số dư cao hơn ở các kỳ hạn ngắn và tỷ trọng lớn của huy động có kỳ hạn Nguyên nhân chính là do người dân thường ưu tiên tiết kiệm thay vì giữ vốn cho kinh doanh như các doanh nghiệp, trong khi quy mô tiền gửi của họ lại thấp hơn nhiều.

Biểu đồ 2.1a: Tình hình huy động vốn tổ chức của Vietcombank Nghi Sơn

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Biểu đồ 2.1b: Tình hình huy động vốn dân cƣ của Vietcombank Nghi Sơn

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Trong thời gian qua, xu hướng của các chi nhánh là tập trung vào việc tăng trưởng huy động vốn, chủ yếu thông qua việc gia tăng huy động vốn không kỳ hạn từ các tổ chức Nguyên nhân của sự tăng trưởng này phản ánh sự chuyển dịch trong chiến lược tài chính nhằm tối ưu hóa nguồn lực và đáp ứng nhu cầu thị trường.

Nguồn vốn này dễ dàng tiếp cận với số dư lớn, đặc biệt tại khu kinh tế Nghi Sơn, nơi đang trở nên sôi động nhờ sự phát triển của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và doanh nghiệp FDI.

Nguồn vốn giá rẻ này có chênh lệch mua bán gấp 3-4 lần so với huy động vốn có kỳ hạn Do đó, chi nhánh cần tập trung nhân lực và tài nguyên vào việc huy động vốn, đồng thời gắn kết với việc sử dụng dịch vụ.

Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền Đơn vị: tỷ đồng

Tiền gửi USD (Tỷ giá quy đổi 23.170)

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Tiền gửi VND vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu huy động vốn, nhưng xu hướng tăng tiền gửi USD đang rõ rệt Năm 2021, tiền gửi USD quy đổi sang VND đạt 1.086 tỷ đồng, tăng 273 tỷ đồng so với năm 2020, tương ứng với mức tăng 33.6% Sự gia tăng này cũng chiếm đến 79% mức tăng tổng thể của năm 2019.

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Ti ền gửi VND Ti ền gửi USD

Chiến lược gia tăng thị phần cho vay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và doanh nghiệp có nguồn thu xuất khẩu đã giúp huy động vốn USD tăng mạnh trong năm 2020 và 2021 Khu kinh tế Nghi Sơn chủ yếu tập trung các đơn vị xuất nhập khẩu và có vốn đầu tư nước ngoài, trong khi dân cư lại thưa thớt, điều này ảnh hưởng đến cơ cấu huy động vốn Tuy nhiên, việc duy trì cơ cấu danh mục huy động vốn được đánh giá là hợp lý, hiệu quả cao và đa dạng dịch vụ.

2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM –

2.2.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nghi Sơn giai đoạn 2019- 2021

Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay cá nhân trong tổng dƣ nợ Đơn vị: Tỷ đồng

Cho vay Doanh nghiệp 1.587 1.796 2.074 Cho vay cá nhân 619 751 923

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Tiếp tục đà tăng trưởng năm 2020, cho vay cá nhân tại 31/12/2021 đạt

Dư nợ cá nhân đã đạt 923 tỷ đồng, tăng 23% so với năm 2020 Trong đó, dƣ nợ ngắn hạn cá nhân tăng 137 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 23% so với năm trước và chiếm 79% tổng dƣ nợ cá nhân.

Trong năm 2021, dư nợ trung dài hạn cá nhân đã tăng 22% so với năm 2020 Chi nhánh tiếp tục duy trì mức tăng trưởng ổn định trong lĩnh vực cá nhân trung dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao NIM tín dụng.

Tỷ trọng cho vay cá nhân so với cho vay doanh nghiệp vẫn ở mức thấp, phù hợp với xu hướng tăng trưởng tín dụng chung Khách hàng cá nhân thường có quy mô kinh doanh nhỏ, khả năng quản trị hạn chế và tài sản bảo đảm không được tín chấp Tuy nhiên, tỷ trọng vay cá nhân năm sau cao hơn năm trước, cho thấy Chi nhánh đang chú trọng chuyển dịch sang tăng vay bán lẻ, nhằm giảm thiểu rủi ro, vì các khoản vay cá nhân được đảm bảo toàn bộ bằng tài sản.

Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng cho vay cá nhân trong tổng dƣ nợ

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2019 – 2021)

Cho vay Doanh nghiệp Cho vay cá nhân

Bảng 2.6: Cơ cấu thời hạn vay trong cho vay cá nhân Đơn vị: Tỷ đồng

Cho vay trung dài hạn 127 158 193

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Trong cơ cấu dư nợ cá nhân, tỷ trọng và giá trị của kỳ hạn trung dài hạn đã giảm, trong khi tại Nghi Sơn, nhiều hộ kinh doanh lớn trong ngành thủy hải sản, vận tải và xây dựng đã thu hút sự chú ý Sau 4 năm hoạt động với chính sách lãi suất ưu đãi và quy trình hồ sơ nhanh chóng, Chi nhánh đã gia tăng số lượng khách hàng là chủ hộ kinh doanh, dẫn đến sự tăng trưởng của tỷ trọng vay cá nhân ngắn hạn.

Biểu đồ 2.4: Cơ cấu thời hạn vay trong cho vay cá nhân

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2019 – 2021)

Cho vay ngắn hạn Cho vay trung dài hạn

Bảng 2.7: Cơ cấu Dư nợ cho vay ngắn hạn cá nhân theo ngành nghề

Giá trị (tỷ VND) Tỷ trọng (%) Năm

TM nguyên vật liệu xây dựng 35 47 61

7,1 7,9 8,4 Thương mại thủy sản, hải sản 122 137 191

SX chế biến thủy sản, hải sản 106 131 208

21,5 22,1 28,5 Thương mại hàng tiêu dùng 67 71 58

Thương mại thức ăn chăn nuôi 37 42 38

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Trong cơ cấu dƣ nợ cá nhân phân theo ngành nghề kinh doanh, các ngành nghề có tỷ trọng lớn trong dƣ nợ cá nhân năm 2021 là:

- Vận tải đường bộ : Chiếm 10.1%

- Thương mại thủy sản, hải sản : Chiếm 26.2%

- SX chế biến thủy sản, hải sản : Chiếm 28.5%

- Khách sạn, nhà nghỉ : Chiếm 8.1%

- Thương mại hàng tiêu dùng : Chiếm 7.9%

Ngành sản xuất chế biến thủy sản và hải sản, cùng với thương mại thủy sản và hải sản, đã ghi nhận mức tăng trưởng cao nhất và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cho vay kinh doanh Cụ thể, vào năm 2020, tỷ trọng của hai ngành này lần lượt đạt 22% và 23%, và đến năm 2021, tỷ lệ này vẫn duy trì ở mức cao với 26,2% và 28,5% Đây là những ngành nghề được ưu tiên mở rộng có chọn lọc và duy trì trong phát triển kinh tế.

Ngành Vận tải đường bộ và Khách sạn, nhà nghỉ tại thị xã Nghi Sơn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ kinh doanh, với 10,1% và 8,1% vào năm 2021 Lợi thế về bãi biển và đảo giúp ngành du lịch phát triển, kéo theo sự tăng trưởng của Vận tải đường bộ và Khách sạn Tuy nhiên, từ năm 2021 trở đi, ngành này đã bị ảnh hưởng nặng nề bởi dịch COVID-19.

19, Chi nhánh cũng đưa ra định hướng duy trì có chọn lọc cho hai nhóm nghề này trong tương lai

Bảng 2.8: Cơ cấu Dƣ nợ trung dài hạn cá nhân theo mục đích vay

Giá trị (tỷ VND) Tỷ trọng (%)

Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

Vay xây sửa nhà, mua BDS 55 73 86 43,3 46,2 44.6

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Trong tổng dư nợ trung dài hạn cá nhân, các mục đích chiếm tỷ trọng cao bao gồm vay xây sửa nhà, mua bất động sản, vay mua phương tiện vận tải và vay tiêu dùng Năm 2020, tỷ trọng của các mục đích này lần lượt đạt 46,2% và 25,9%.

19,6%, sang năm 2021 lần lƣợt là 44,5%, 20,2% và 27,5% Chi nhánh định hướng duy trì các tỷ lệ này trong năm 2022

Bảng 2.9: Cơ cấu Dƣ nợ cá nhân phân theo tài sản bảo đảm

Giá trị (tỷ VND) Tỷ trọng (%) Năm

Bất động sản 297 366 603 60,4 61,7 65,4 Động sản 184 214 303 37,4 36,1 32.8

Theo báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021, hơn 97% dư nợ cá nhân tại chi nhánh được đảm bảo hoàn toàn bằng tài sản, bao gồm bất động sản và động sản Đặc biệt, do vị trí nằm trong khu kinh tế với nhiều doanh nghiệp sản xuất quy mô lớn, nhu cầu vay tín chấp và thấu chi từ các cá nhân như lãnh đạo và người lao động chất lượng cao cũng đóng góp một tỷ trọng đáng kể vào tổng dư nợ của chi nhánh.

2.1.2 Thực trạng rủi ro trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP

Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nghi Sơn

Phân loại nợ vay khách hàng cá nhân tại VCB Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021

Bảng 2.10: Phân loại nợ vay KHCN tại VCB Nghi Sơn giai đoạn

Giá trị (tỷ VND) Tỷ trọng (%) Năm

Nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1) 476,8 584,6 911 98,29 98,58 98,68

Nợ cần chú ý (nhóm 2) 14,3 13,4 4,3 0,63 0,57 0,47 Dưới tiêu chuẩn (nhóm 3) 0,4 1,8 3,1 0,47 0,30 0,34

Nợ có khả năng mất vốn

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Phân tích số liệu cho thấy chất lượng nợ của chi nhánh KHCN đã có sự cải thiện tích cực trong những năm qua Tổng dư nợ dưới tiêu chuẩn (nợ quá hạn) trong các năm 2020 và 2021 duy trì ở mức 1,4-1,5% tổng dư nợ cá nhân, chỉ chiếm khoảng 0,4% tổng dư nợ toàn chi nhánh Trong bối cảnh dịch COVID-19 ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế, việc kiểm soát tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn ở mức này chứng tỏ nỗ lực đáng kể của chi nhánh Đặc biệt, nợ có khả năng mất vốn duy trì dưới 0,4% tổng dư nợ KHCN, thấp hơn mức 0,9% của toàn hệ thống.

Tỷ lệ nợ xấu tại VCB chi nhánh Nghi Sơn thấp hơn mức quy định của NHNN là 3% và cũng thấp hơn nhiều so với tỷ lệ nợ xấu trung bình của toàn ngành ngân hàng năm 2018 là 1,89% Đặc biệt, tỷ lệ nợ xấu của khách hàng cá nhân (KHCN) luôn duy trì ở mức thấp hơn so với toàn chi nhánh, từ 2019 đến 2021, tỷ lệ nợ xấu của KHCN luôn dưới 0,5% tổng dư nợ toàn chi nhánh.

Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn KHCN tại VCB Nghi Sơn 2019-2021

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Bảng 2.11: Dƣ nợ xấu KHCN theo mục đích vay tại VCB từ 2019 - 2021

Nợ xấu (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Năm

TM nguyên vật liệu xây dựng 0,6 0,9 1,1 66,7 18,0 14,3

Thương mại thủy sản, hải sản 0,3 0,5 0,9 33,3 10,0 11,6

SX chế biến thủy sản, hải sản 0 1,5 1,3 0,0 30,0 16,9

Thương mại hàng tiêu dùng 0 0,3 0,9 0,0 6,0 11,7

Thương mại thức ăn chăn nuôi 0 0 0 0,0 0,0 0,0

Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cầ n chú ý Dưới tiêu chuẩn

Nợ nghi ngờ Nợ có khả nă ng mấ t vốn

Vay xây sửa nhà, mua BDS 0 0,5 0,5 0,0 10,0 6,5

Tổng dƣ nợ xấu KHCN 0,9 5,0 7,7 100,0 100,0 100,0

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Trong giai đoạn 2019-2021, nợ xấu cá nhân chủ yếu tập trung vào cho vay thương mại thủy hải sản, sản xuất chế biến thủy hải sản, kinh doanh vật liệu xây dựng và vay tiêu dùng trung dài hạn Năm 2021, dịch bệnh đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến ngành du lịch và thương mại thủy hải sản, làm giảm khả năng trả nợ của nhiều khách hàng cá nhân Đặc biệt, trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng và bất động sản, việc cắt giảm lao động tại nhiều đơn vị đã tác động xấu đến thu nhập từ lương của khách hàng, khiến họ gặp khó khăn trong việc trả nợ.

Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ có vấn đề 1 của KHCN qua các năm Đơn vị: Tỷ đồng

Tổng nợ có vấn đề 139,3 151,4 148,5

Nợ có vấn đề KHCN 24 25,6 22,1

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Tỷ trọng nợ cá nhân của chi nhánh đang ở mức thấp và có xu hướng giảm dần hàng năm, nhờ vào việc kiểm soát chất lượng vay cá nhân hiệu quả và sự gia tăng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp trong tổng quy mô của chi nhánh.

1 Nợ có vấn đề là nợ từ nhóm 2 trở lên.Bao gồm nợ nhóm 2, nợ xấu và nợ ngoại bảng.

Bảng 2.13: Nợ có vấn đề của cá nhân so với Tổng dƣ nợ tại Chi nhánh Đơn vị: tỷ đồng

Nợ có vấn đề CN 24 25,6 22,1

Tổng dƣ nợ Chi nhánh 2.205 2.547 2.997

(Nguồn: Báo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Trong giai đoạn 2018-2020, nợ cho vay cá nhân đã giảm cả về số tuyệt đối và tương đối, nhưng mức giảm vẫn chưa cao Hiệu quả thu hồi nợ ngoại bảng trong các năm 2020 và 2021 chậm lại và không đạt kế hoạch đề ra, chủ yếu do ảnh hưởng tiêu cực từ dịch COVID-19 và khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm.

Biểu đồ 2.6: Diễn biến nợ có vấn đề so với tổng dƣ nợ chi nhánh

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Nợ có vấn đề CN T ổng dƣ nợ chi nhánh

Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ % Nợ có Vấn đề CN/ Tổng Dƣ nợ

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

- Về trích lập dự phòng tại Chi nhánh:

Bảng 2.14: Trích lập dự phòng rủi ro tại Chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng

Trích lập DPRR/Dƣ nợ bình quân 0.63% 0,66% 0,68%

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Dự phòng rủi ro năm 2021 đã tăng 20% so với năm 2020 và gấp 1,5 lần so với năm 2019, chủ yếu do tỷ lệ dự phòng chung và giá trị nợ có vấn đề gia tăng Sự gia tăng này phản ánh chất lượng khoản vay tại Chi nhánh giảm sút, dẫn đến ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận trước thuế sau khi trừ dự phòng rủi ro và thu nhập.

Tổng dƣ nợ tăng lên, nhƣng trích lập chi phí cho DPRR tín dụng cũng tăng lên và có xu hướng tăng cao hơn năm liền kề

- Về thu hồi nợ ngoại bảng:

Bảng 2.15: Thu hồi nợ ngoại bảng tại Chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng

Thu hồi nợ ngoại bảng 3,4 5,2 3,5

(Nguồn: Báo cáo KQKD của Vietcombank Nghi Sơn giai đoạn 2019-2021)

Năm 2021, mặc dù trích lập dự phòng tăng thêm, nhưng tỷ lệ thu hồi nợ ngoại bảng chỉ đạt 67% so với năm 2020, tương đương 12,7% tổng số nợ ngoại bảng Tỷ lệ này thấp hơn nhiều so với chỉ tiêu 40% mà TSC giao cho chi nhánh.

ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO

2.3.1 Những kết quả đạt đƣợc

Trong giai đoạn 2019-2020, Vietcombank và Chi nhánh Nghi Sơn đã khẳng định trách nhiệm với sứ mệnh Quốc gia, duy trì hoạt động kinh doanh liên tục dưới sự chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh đã ưu tiên các biện pháp phòng chống dịch để đảm bảo an toàn cho cán bộ và khách hàng, vượt qua giai đoạn khó khăn và trở thành điểm sáng trong công tác phòng chống Covid-19 Nhờ vào chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, Chi nhánh Nghi Sơn đã duy trì tốc độ tăng trưởng dương trong bối cảnh kinh tế toàn cầu suy thoái.

RRTD trong cho vay KHCN nhằm cân bằng lợi nhuận và rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng trong phân khúc bán lẻ, đồng thời duy trì sự ổn định và bền vững Trong giai đoạn 2019 - 2021, Chi nhánh Nghi Sơn đã đạt được nhiều kết quả đáng ghi nhận trong công tác quản trị RRTD, đặc biệt trong việc nhận diện rủi ro.

Chi nhánh Nghi Sơn đã phát triển một hệ thống nhận diện rủi ro tín dụng với 9 dấu hiệu cụ thể Các dấu hiệu này giúp xác định và quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn trong hoạt động của chi nhánh.

Chi nhánh Nghi Sơn đã thực hiện phương pháp nhận diện rủi ro tín dụng theo định hướng của Vietcombank, tuân thủ quy định và áp dụng các phương pháp do Hội sở đề xuất Các phương pháp này bao gồm tiếp xúc khách hàng, phân tích hồ sơ vay vốn, thẩm định và báo cáo thẩm định cho vay.

Hoạt động nhận dạng rủi ro tại Chi nhánh được thực hiện thường xuyên và liên tục cho tất cả các khoản cho vay trong mọi giai đoạn của quy trình tín dụng Quá trình này bao gồm phân tích tình hình tài chính, phi tài chính, hồ sơ vay vốn, kiểm tra thực tế khách hàng và quy chế quản lý rủi ro Nhiệm vụ của các phòng ban được phân định rõ ràng, trong đó cán bộ tín dụng thuộc Phòng Khách hàng sẽ trực tiếp tìm hiểu và làm việc với khách hàng, thực hiện đánh giá về các rủi ro tiềm ẩn trước khi quyết định cấp tín dụng.

Sau khi cấp tín dụng cho khách hàng, Phòng Khách hàng cần thường xuyên theo dõi hoạt động của họ để phát hiện dấu hiệu bất thường Phòng Quản lý nợ sẽ thông báo kịp thời cho Phòng Khách hàng và Ban lãnh đạo chi nhánh về những trường hợp khách hàng không tuân thủ lịch trả nợ, nhằm có biện pháp xử lý nhanh chóng Cán bộ Phòng Khách hàng cần nắm bắt thông tin và nhận diện các rủi ro liên quan đến khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro để báo cáo cho lãnh đạo phòng và lãnh đạo chi nhánh.

Khi phát hiện dấu hiệu rủi ro như thanh toán chậm nợ gốc và lãi, mức độ vay gia tăng, hoặc yêu cầu ngân hàng cho đáo hạn, chi nhánh cần điều chỉnh kịp thời giới hạn tín dụng Đặc biệt, việc rà soát định kỳ hàng năm giúp xác định lại giới hạn tín dụng cho khách hàng Cán bộ tín dụng theo dõi sát sao quá trình trả nợ và đánh giá khách hàng dựa trên thời hạn thanh toán và nguồn trả nợ, từ đó đưa ra lãi suất hợp lý hoặc gia tăng khoản dự phòng.

Phòng Khách hàng và phòng Quản lý nợ tại Chi nhánh đã không ngừng nỗ lực nâng cao nghiệp vụ, nhằm đưa ra những nhận định chính xác dựa trên tình hình thực tế của khách hàng Họ cũng kiểm soát chặt chẽ hoạt động của khách hàng trong quá trình trả nợ, từ đó giúp đo lường rủi ro hiệu quả hơn.

Chi nhánh Nghi Sơn áp dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng theo mô hình 5C, đồng thời xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng phù hợp với thông lệ quốc tế Quy định chấm điểm và xếp hạng này được áp dụng thống nhất cho toàn bộ chi nhánh của Vietcombank.

Phương pháp đo lường RRTD theo mô hình 5C được áp dụng để phân tích các tiêu chí định tính, trong khi hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Chi nhánh Nghi Sơn giúp đánh giá các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng Qua đó, Chi nhánh có thể lượng hóa rủi ro mà mình gặp phải và đánh giá mức độ rủi ro đối với từng nhóm khách hàng Điều này cho phép Chi nhánh thực hiện các biện pháp ngăn ngừa và xử lý rủi ro kịp thời, từ đó giảm thiểu tổn thất.

Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Nghi Sơn được thực hiện theo nguyên tắc thận trọng, bao gồm việc kiểm tra và rà soát từ trước khi ra quyết định cho vay cho đến trong quá trình cho vay Định kỳ, các cán bộ tín dụng tiến hành đánh giá lại khách hàng nhằm có những động thái phù hợp, giảm thiểu tối đa tổn thất có thể xảy ra cho ngân hàng.

Quá trình kiểm soát rủi ro trong cấp tín dụng được thể hiện qua ba khâu tách bạch: đề xuất, thẩm định và giải ngân, do các bộ phận khác nhau thực hiện, giúp minh bạch hóa quy trình và nâng cao quản trị rủi ro Kiểm soát được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay với sự tham gia của kiểm soát nội bộ và bên ngoài, nhằm đảm bảo rằng tất cả các khoản vay đều tuân thủ quy trình đã định.

Trong những năm gần đây, Chi nhánh Nghi Sơn đã duy trì tỷ lệ nợ xấu trong cho vay khách hàng cá nhân ở mức thấp, đáp ứng đầy đủ kế hoạch đề ra từ Trụ sở chính Điều này cho thấy khả năng quản lý rủi ro tài chính hiệu quả của chi nhánh.

Hoạt động tài trợ rủi ro tại Chi nhánh Nghi Sơn là bước cuối cùng trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đối với các khoản nợ xấu không thể thu hồi Hoạt động này được thực hiện đúng quy định và định hướng của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, nhằm chú trọng đến việc trích lập dự phòng, ngăn chặn ảnh hưởng của nợ xấu đến nguồn vốn của chi nhánh Trong những năm qua, Chi nhánh Nghi Sơn luôn thực hiện nghiêm túc công tác tài trợ rủi ro, phản ánh khả năng duy trì lợi nhuận cao của chi nhánh.

Ngân hàng đã thực hiện hiệu quả việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo Thông tư 02/2013, đảm bảo thực hiện đúng, đủ và kịp thời theo kết quả phân loại nợ Đối với các khoản vay có tài sản đảm bảo, ngân hàng nhanh chóng xem xét khả năng phát mại khi khách hàng gặp khó khăn tài chính Đối với khoản vay không có tài sản đảm bảo, ngân hàng kiểm soát chặt chẽ tài chính của khách hàng, yêu cầu cam kết thanh toán qua tài khoản ngân hàng và tư vấn khách hàng bán bớt tài sản không hiệu quả để trả nợ.

GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHI SƠN

ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh chung của Ngân hàng

TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nghi Sơn Định hướng phát triển của Chi nhánh đến năm 2025 như sau:

Thứ nhất: Về hoạt động huy động vốn

Huy động vốn hàng năm tăng từ 23% đến 28% so với năm trước, trong đó huy động vốn không kỳ hạn chiếm từ 35% đến 45% tổng huy động vốn, chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp và tổ chức.

Thứ hai: Về hoạt động sử dụng vốn

Mỗi năm, hoạt động cho vay tăng trưởng từ 15% đến 18% so với năm trước Chi nhánh tập trung vào việc mở rộng cho vay cho các doanh nghiệp FDI, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cùng với việc hỗ trợ cho vay cá nhân kinh doanh và cá nhân nhận lương tại các đơn vị mà chi nhánh phục vụ.

Thứ ba: Về lợi nhuận

Chi nhánh đặt mục tiêu lợi nhuận trước thuế sau DPRR đến năm 2025 đạt bình quân 2,0 tỷ đồng/người/năm

Thứ tư: Về kiểm soát rủi ro Định hướng của chi nhánh trong điều hành quản trị rủi ro là:

Điều chỉnh cơ cấu tín dụng một cách hợp lý và nâng cao chất lượng tín dụng là rất quan trọng Việc đo lường và quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng sẽ giúp giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ.

- Tỷ lệ nợ xấu luôn duy trì ở mức dưới 1%, và đạt mục tiêu theo chỉ tiêu trụ sở chính giao hàng năm

- Tỷ lệ nợ xấu + nợ ngoại bảng / Tổng dư nợ dưới 1,5%

Thứ năm: Về phát triển mạng lưới, nhân lực

- Hiện chi nhánh có 01 phòng Khách hàng và 01 Phòng giao dịch đặt tại Khu kinh tế Nghi Sơn Dự kiến đến năm 2025, mở thêm 5 phòng giao dịch:

Tại tỉnh Thanh Hóa, chúng tôi có 01 phòng ở TP Thanh Hóa, 01 phòng ở TP Sầm Sơn, 01 phòng tại Thị Xã Bỉm Sơn và 02 phòng tại các huyện ven thành phố như Hoằng Hóa, Quảng Xương hoặc Đông Sơn.

- Thị phần tập trung tại Thành phố Thanh Hóa, Thành phố Sầm Sơn, Thị xã Bỉm Sơn và Khu kinh tế Nghi Sơn

- Nhân lực mỗi năm tăng 10%, tập trung vào nhân lực phục vụ bán hàng

- Đẩy mạnh và duy trì thường xuyên việc đào tạo, tự đào tạo trong Chi nhánh

3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro trong cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nghi Sơn

3.1.2.1 Định hướng hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển chung của chi nhánh, góp phần thúc đẩy các lĩnh vực khác như huy động vốn, dịch vụ thanh toán và tư vấn Để đạt được mục tiêu tăng trưởng bền vững, chi nhánh đã xác định định hướng rõ ràng cho công tác tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng cá nhân, với các nội dung chủ yếu hướng đến năm 2025.

- Cho vay mỗi năm tăng từ 15 – 18% so với năm liền kề trước đó

Chúng tôi tập trung vào việc tăng cường cho vay đối với các hộ kinh doanh quy mô lớn và các cá nhân có thu nhập từ các đơn vị mà chi nhánh đang hợp tác.

Cho vay với các điều kiện thương mại giúp củng cố mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, hạn chế khả năng khách hàng bị thu hút bởi đối thủ cạnh tranh Đồng thời, phương pháp này còn tăng cường thu dịch vụ và huy động vốn, đặc biệt là huy động vốn không kỳ hạn.

- Cho vay bán kèm sản phẩm Ngân hàng điện tử, các sản phẩm thẻ và Bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm nhân thọ FWD

- Đẩy mạnh tạo vòng tròn trong sử dụng dịch vụ của các đối tác đầu ra, đầu vào của khách hàng vay

3.1.2.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro trong cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nghi Sơn

Trong hoạt động của Chi nhánh, công tác quản trị rủi ro tín dụng luôn được đặt lên hàng đầu, vì việc dư nợ cho vay nhảy nhóm sẽ yêu cầu trích lập dự phòng, ảnh hưởng đến lợi nhuận và thu nhập của cán bộ công nhân viên Để hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN, Ban lãnh đạo chi nhánh tập trung vào các nguyên tắc quan trọng.

Hạn chế rủi ro tín dụng cần được chú trọng từ giai đoạn nhận diện khách hàng, tiếp xúc và thu hút khách hàng, cho đến quá trình thẩm định khoản vay, quản lý tài sản bảo đảm, cho vay, kiểm tra sau cho vay và quản lý thu hồi khoản vay.

Những người làm công tác tín dụng cần phải chịu trách nhiệm toàn diện đối với khoản vay Họ cần nâng cao tinh thần trách nhiệm từ giai đoạn đầu cho đến khi kết thúc khoản vay, không được thoái thác hay đùn đẩy trách nhiệm khi có sự thay đổi trong công tác tại chi nhánh hoặc khi chuyển giao khách hàng.

Kiểm soát rủi ro tín dụng là trách nhiệm của toàn bộ cán bộ nhân viên tại Chi nhánh, với mỗi khâu trong quy trình tín dụng đều cần có sự chú ý Việc này được coi là then chốt để duy trì an toàn hoạt động và đảm bảo lợi nhuận cho chi nhánh, cũng như thu nhập của từng cán bộ Do đó, mọi vị trí cần nêu cao tinh thần trách nhiệm trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng.

Đặt vai trò đạo đức của cán bộ lên hàng đầu là yếu tố quyết định trong công tác cấp tín dụng Đạo đức nghề nghiệp không chỉ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định và quyết định duyệt vay của ban lãnh đạo, mà còn giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao uy tín của Ngân hàng Cán bộ làm công tác cho vay cá nhân cần phải là những người dày dạn kinh nghiệm và nhạy bén trong việc thu thập và đánh giá thông tin khách hàng.

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tuân thủ quy trình quy định cho vay cá nhân, đảm bảo chính sách quản lý rủi ro tín dụng và các điều kiện tín dụng được phê duyệt bởi cấp có thẩm quyền.

3.2 GIẢI PHÁP VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHI SƠN

3.2.1 Đa dạng cơ cấu cho vay

Đa dạng cơ cấu cho vay cho khách hàng cá nhân giúp Chi nhánh giảm thiểu rủi ro tín dụng Bằng cách phân bổ các khoản vay vào nhiều ngành nghề và đối tượng khác nhau với mức độ rủi ro đa dạng, Chi nhánh sẽ ít bị ảnh hưởng tiêu cực khi một ngành nghề gặp khó khăn Hơn nữa, việc đa dạng hóa cho vay còn tạo cơ hội cho Chi nhánh khai thác các lĩnh vực mới đầy triển vọng và giới thiệu nhiều sản phẩm tín dụng của VCB ra thị trường.

3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay

Thẩm định khách hàng vay vốn là bước đầu tiên trong quy trình cho vay, giúp xác định khả năng cấp tín dụng cho khách hàng trong lần đầu tiên Ngoài ra, việc rà soát định kỳ hàng năm cũng được thực hiện nhằm đánh giá lại nhu cầu vốn của khách hàng.

KHUYẾN NGHỊ

3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) là cần thiết để giúp ngân hàng giải quyết vấn đề thông tin không cân xứng, từ đó cải thiện phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập và cung cấp thông tin cá nhân cùng các dữ liệu liên quan đến hoạt động ngân hàng từ nhiều nguồn khác nhau Tuy nhiên, chất lượng và số lượng thông tin tín dụng mà CIC cung cấp trong những năm qua vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu, ảnh hưởng đến khả năng phân tích tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam.

Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã yêu cầu các ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện nghiêm túc vai trò và trách nhiệm trong việc cung cấp và khai thác thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), đồng thời áp dụng các biện pháp mạnh mẽ đối với các tổ chức tín dụng (TCTD) vi phạm quy định về thông tin hoặc cung cấp thông tin sai lệch CIC cần hợp tác và chia sẻ thông tin với các cơ quan như thuế, thống kê, và đầu tư để tạo ra nguồn thông tin đa dạng cho NHTM Ngoài ra, việc xây dựng đội ngũ chuyên viên chất lượng để thu thập, xử lý và cập nhật thông tin cũng là điều cần thiết.

Liên kết và hợp tác với các định chế tài chính quốc tế là cần thiết để mở rộng công tác thu thập và cập nhật thông tin về các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam.

NHNN nên khuyến khích các tổ chức tín dụng (TCTD) hợp tác và thành lập trung tâm thông tin tín dụng độc lập với CIC, nhằm tạo ra nguồn thông tin đa dạng phục vụ cho công tác xếp hạng tín dụng.

Cần thiết lập một hệ thống dữ liệu tín dụng bất động sản, bao gồm tỷ lệ nợ xấu và khả năng thu hồi, nhằm đảm bảo độ tin cậy và đầy đủ thông tin cho việc thống kê Hệ thống này sẽ cung cấp cảnh báo sớm, giúp các ngân hàng thương mại phòng ngừa rủi ro hiệu quả.

Cơ quan thanh tra Ngân hàng Nhà nước đang tăng cường giám sát và kiểm tra các khoản vay, bao gồm cả việc kiểm tra chéo tại các địa phương Đặc biệt, cần chú trọng vào việc theo dõi dòng tiền chuyển khoản liên ngân hàng của khách hàng vay nhằm kiểm soát hiệu quả mục đích sử dụng vốn, vì các ngân hàng thương mại không thể theo dõi dòng tiền tại các tổ chức tín dụng khác.

Ngân hàng Nhà nước cần thiết lập cơ chế phối hợp chặt chẽ với Tòa án và cơ quan Thi hành án nhằm hỗ trợ các ngân hàng trong việc phát mãi tài sản đảm bảo và thu hồi vốn khi khách hàng vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng.

3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Trụ sở chính Vietcombank đóng vai trò quan trọng trong việc điều hành và định hướng hoạt động của các chi nhánh, đặc biệt là Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần triển khai những giải pháp cụ thể nhằm tối ưu hóa quy trình làm việc và cải thiện dịch vụ khách hàng.

- Ban hành các định hướng ngành, tiểu ngành kinh tế kịp thời, phản ứng nhanh với thị trường

Cập nhật thường xuyên về biến động và diễn biến thị trường theo từng ngành nghề là cần thiết để chi nhánh có thể điều chỉnh các khoản vay một cách hợp lý, đồng thời thiết lập cơ chế tiếp cận hiệu quả với các khách hàng tiềm năng.

Tiếp tục phê duyệt khoản vay vượt thẩm quyền chi nhánh theo từng ngành nghề, mỗi cán bộ thẩm định, chuyên gia phê duyệt và lãnh đạo phòng sẽ chịu trách nhiệm quản lý theo lĩnh vực kinh doanh cụ thể.

Hỗ trợ chi nhánh thu nợ tự động thẻ tín dụng là cần thiết, bởi hiện tại Trụ sở chính chỉ thực hiện thu nợ tự động ba lần sau khi có dư nợ Việc triển khai thu nợ hàng ngày tự động sẽ giúp thu hồi nợ triệt để, ngăn ngừa tình trạng khách hàng có tiền trong tài khoản nhưng không được thu nợ, từ đó giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ quá hạn và nợ nhóm 2, ảnh hưởng đến toàn bộ dư nợ vay.

Xây dựng các điều kiện tín dụng phù hợp cho từng ngành nghề là rất quan trọng để hỗ trợ hoạt động kinh doanh hiệu quả Điều này không chỉ giúp hạn chế rủi ro tín dụng mà còn đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.

Xây dựng đội ngũ chuyên gia và giảng viên nội bộ từ các phòng ban Trụ sở chính nhằm tổ chức các lớp đào tạo chuyên sâu về thẩm định cho vay khách hàng, thẩm định đầu tư dự án, cũng như quản lý và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp.

Ban kiểm tra nội bộ quản lý Chi nhánh cần theo dõi chặt chẽ các hoạt động hàng ngày, đồng thời cung cấp cảnh báo kịp thời về các sai sót liên quan đến bút toán, khoản vay và thẩm định khách hàng Việc này giúp Chi nhánh nhận diện và khắc phục sai sót trong khoảng thời gian từ một đến năm ngày, đảm bảo hoạt động hiệu quả và chính xác.

- Hoàn thiện cơ chế cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đƣa ra cơ chế cảnh báo sớm khi có nguy cơ chất lƣợng tín dụng bị suy giảm.