Quản lý nợ xấu tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh bình định

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - TRẦN NHỊ KHÁNH DUY QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Chun ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Vân Hà Hà Nội- năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128803881000000 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, với số liệu, tài liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn quy định Tác giả Trần Nhị Khánh Duy MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Khoảng trống nghiên cứu Dữ liệu phương pháp nghiên cứu Điểm yếu điểm mạnh nghiên cứu 10 Đóng góp nghiên cứu 10 Kết cấu luận văn 11 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2 QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở NƯỚC NGOÀI VÀ NHỮNG BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 33 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 33 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 39 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 45 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH TRONG GIAI ĐOẠN 2021-2030 59 3.2 QUAN ĐIỂM VÀ MỤC TIÊU QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁN BÌNH ĐỊNH 61 3.3 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 62 3.3.1 Xây dựng tổ chức lại máy quản trị rủi ro tín dụng 62 3.3.2 Hồn thiện việc nhận diện, đánh giá phân loại nợ xấu 63 3.3.3 Nâng cao hiệu biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng 64 3.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn liền với sách thiết thực 65 3.3.5 Chú trọng tăng trưởng tín dụng bền vững 67 3.4 CÁC KIẾN NGHỊ ĐIỀU KIỆN VÀ HỖ TRỢ 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 KẾT LUẬN 73 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ********** CN Chi nhánh DPRR Dự phịng rủi ro ĐVT Đơn vị tính DN Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ hạn QLNX Quản lý nợ xấu QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Vietinbank Bình Định Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam CN Bình Định VAMC Cơng ty TNHH MTV Quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng ngân hàng phân theo thời gian Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng ngân hàng phân theo phân khúc khách hàng Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng ngân hàng phân theo loại tiền Bảng 2.5 Phân tích cấu nợ hạn Bảng 2.6 Phân tích nợ xấu qua năm Bảng 2.7 Phân loại nợ, cam kết ngoại bảng dựa kết chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm Biểu đồ 2.2 Dư nợ tín dụng ngân hàng phân theo thời gian Biểu đồ 2.3 Dư nợ tín dụng ngân hàng phân theo phân khúc khách hàng Biểu đồ 2.4 Dư nợ tín dụng ngân hàng phân theo loại tiền DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Bình Định Sơ đồ 2.2 Quy trình QLNX Vietinbank Việt Nam Sơ đồ 2.3 Mơ hình tổ chức xử lý nợ xấu Vietinbank Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2020, bối cảnh đại dịch Covid 19 bùng phát toàn cầu, nhiều quốc gia giới Việt Nam bị ảnh hưởng đến nhiều Theo Thời báo tài Việt Nam, với ngành khác kinh tế, ngành Ngân hàng năm 2020 năm 2021 đánh giá tiềm ẩn nhiều rủi ro phình to khối nợ xấu, đặc biệt khối nợ xấu tiềm ẩn che đậy lớp vỏ cấu lại nợ Bởi vậy, ngân hàng cần đặt vấn đề kiểm soát nợ xấu lên hàng đầu Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, khoản nợ trở thành nợ xấu tác động trực tiếp đến việc thu nợ ngân hàng, từ ảnh hưởng đến thu nhập, lợi nhuận ngân hàng Trong trường hợp ngân hàng có nợ xấu lớn làm tăng chi phí Một mặt chi phí cao lên làm ngân hàng giảm lợi nhuận, thua lỗ chí phá sản Mặt khác, chi phí tăng buộc ngân hàng phải tăng lãi suất cho vay, giảm khả cạnh tranh.Nợ xấu mối đe dọa đến tính ổn định phát triển kinh tế quốc dân Khi nợ xấu hệ thống NHTM lớn làm chậm trình trao đổi vốn kinh tế, doanh nghiệp khơng tiếp cận vốn tín dụng, tiếp cận vốn tín dụng với lãi suất cao Hậu doanh nghiệp thiếu vốn, chi phí đầu vào tăng, giảm lợi nhuận, thua lỗ nên kinh tế suy thối, lâu dài mầm mống khủng hoảng kinh tế Hệ thống NHTM Việt Nam sau thời gian dài tăng trưởng tín dụng nóng – NHTM theo đuổi doanh số, thị phần, yêu cầu quản trị rủi ro bị xem nhẹ - thêm vào suy giảm kinh tế, tài tồn cầu nước ngun nhân bùng phát khơng thể kiểm sốt nợ xấu Theo quan Thanh tra giám sát Ngân hàng nhà nước tỷ lệ nợ xấu nội bảng hệ thống tổ chức tín dụng từ tháng 8/2020 bắt đầu có xu hướng tăng nhẹ mức 2% Vietinbank Bình Định nói riêng khơng ngồi xu Trong thời gian qua, hoạt động kinh doanh Vietinbank Bình Định đạt kết định Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, hoạt động kinh doanh Vietinbank Bình Định cịn hạn chế cần khắc phục, cơng tác QLNX cịn nhiều bất cập Đây vấn đề nan giải, đòi hỏi cần có quan tâm nhà quản lý, nhà nghiên cứu hoạt động quản trị ngân hàng Chính lý đó, tác giả chọn đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định” để làm đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu 2.1 Tổng quan nghiên cứu nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Nguyễn Thị Mỹ Hằng (2011), “QLNX Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai, luận văn thạc sĩ kinh tế Luận văn tập trung làm rõ vấn đề: Thứ nhất: làm sáng tỏ vấn đề lý luận liên quan đến QLNX Thứ hai: phân tích thực trạng nợ xấu QLNX NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đồng Nai, từ đánh giá thực trạng QLNX mặt đạt chưa đạt công tác QLNX NHTM Thứ ba, dựa phân tích sở lý luận làm rõ để đưa khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu QLNX NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đồng Nai tương lai” [4] Nguyễn Thị Thu Hiền (2012), “Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Đà Nẵng Luận văn “nghiên cứu vấn đề lý luận nợ xấu hoạt động tín dụng NHTMnhằm làm rõ nội dung nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Trên sở nghiên cứu lý luận nợ xấu NHTM, từ kinh nghiệm xử lý nợ xấu số NHTM nước để vận dụng vào hoàn cảnh thực tế Việt Nam mà chủ yếu tập trung vào Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai để đề xuất số giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu” [5] Nguyễn Quang Hiện (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng NHTMcổ phần Quân đội”, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài Cơng trình nghiên cứu tập trung “làm sáng tỏ lý luạn rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng điều kiện áp lực cạnh tranh hoạt động kinh doanh NHTMngày mạnh mẽ tác động việc hội nhập kinh tế khu vực quốc tế Rút học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho NHTM Việt Nam thơng qua việc nghiên cứu số ngân hàng giới Đánh giá tồn rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội cách hệ thống giai đoạn 2011-2015 thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giai đoạn Đánh giá kết đạt hạn chế, tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội nguyên nhân hạn chế Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội” [8] Nguyễn Đức Tú (2012), “Quản lý rủi ro tín dụng NHTMcổ phần cơng thương Việt Nam”, Luận án tiến sỹ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân “Luận án phát triển hệ thống lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng theo hướng tiếp cận mới, đồng thời áp dụng mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng, từ giúp nâng cao hiệu tính minh bạch quản lý rủi ro tín dụng Dựa kết phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam để đánh giá mặt hạn chế tồn tại, nhận diện nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng đề xuất giải pháp xác định theo thứ tự ưu tiên giúp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới, nâng tầm hoạt động NHTMcổ phần công thương Việt Nam theo thông lệ quốc tế” [6] Tống Xuân Trường (2013), “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng NHTMcổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Đông Đô”, Luận văn thạc sỹ Học viện Tài Cơng trình nghiên cứu nói tập trung vào phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHTMcổ phần Đầu tư Phát triển - chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2010 - 2012 đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, phạm vi đề tài luận văn thạc sỹ nên giải pháp đề xuất mức hạn chế định, chưa luận giải rõ luận khoa học giải pháp” [11] Bùi Khắc Tân (2016), “QLNX Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội”, luận văn thạc sĩ tài ngân hàng Đại học Quốc Gia Hà Nội Tác giả diễn giải lý thuyết khái niệm, nguyên nhân, cần thiết, tiêu đo lường, QLNX NHTM, quy trình, tiêu phản ánh, nhân tố Từ đó, tác giả thiết kế nghiên cứu qua nguồn số liệu phương pháp nghiên cứu, hệ thống phân tích, thực trạng QLNX NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội đưa giải pháp tăng cường cơng tác QLNX NH TMCP Sài Gịn – Hà Nội [1] Nguyễn Tuấn Anh (2018), “QLNX Agribank Chi nhánh huyện Phù Yên – Tỉnh Sơn La”, luận văn thạc sĩ tài ngân hàng, Học viện khoa học xã hội Tác giả trình bày tổng quan sở lý luận công tác xử lý nợ xấu NHTM từ rút học cho Agribank Phù Yên, thực trạng nợ xấu Agribank Phù Yên đưa giải pháp hoàn thiện QLNX Trần Huy Hoàng (2020), “Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu NHTMcổ phần Công thương Việt nam-Chi nhánh Trà Vinh Nghiên cứu nhằm đánh giá