Quản lý nợ xấu tại ngân hàng tmcp đầu tư phát triển việt nam chi nhánh bắc sài gòn thực trạng và giải pháp

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG

Tổng quan về nợ - nợ xấu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

1.1.1 Nợ trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

Nợ trong hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm các khoản:

- Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác;

- Các khoản cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng;

- Các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng;

Số tiền đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp chưa niêm yết trên thị trường chứng khoán hoặc chưa đăng ký giao dịch trên Upcom không bao gồm các khoản mua trái phiếu chưa niêm yết bằng nguồn vốn ủy thác, trong đó bên ủy thác sẽ chịu rủi ro.

- Ủy thác cấp tín dụng;

Tiền gửi tại tổ chức tín dụng trong nước, bao gồm cả chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, phải tuân thủ quy định của pháp luật Ngoài ra, tiền gửi tại tổ chức tín dụng nước ngoài cũng cần được xem xét theo các quy định hiện hành.

Tại Việt Nam, theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/4/2005, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã quy định về phân loại nợ và việc trích lập, sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 cũng đã sửa đổi các quy định này để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng.

Theo quy định tại quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, có hai phương pháp phân loại nợ xấu trong hoạt động ngân hàng, dựa trên thời gian trả nợ và khả năng trả nợ của khách hàng.

 Phân loại nợ và cam kết ngoại bảng theo phương pháp định lượng:

Tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm (05) nhóm như sau: a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;

Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi sẽ được xem xét khả năng thu hồi đúng hạn cho phần gốc và lãi còn lại.

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều này b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu yêu cầu tổ chức tín dụng thực hiện hồ sơ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt là đối với doanh nghiệp và tổ chức Điều này đảm bảo rằng khách hàng có khả năng thanh toán đầy đủ cả nợ gốc lẫn lãi đúng hạn khi kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu.

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều này c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

SVTH: Huỳnh Lê Anh Nhật Trang 5

Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, ngoại trừ những khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này.

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều này d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này đ) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

Phân loại nợ và cam kết ngoại bảng theo phương pháp định tính bao gồm năm nhóm chính Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) là các khoản nợ có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) là các khoản nợ có khả năng thu hồi nhưng có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ từ phía khách hàng Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) là các khoản nợ không có khả năng thu hồi cả nợ gốc và lãi khi đến hạn, với khả năng tổn thất một phần Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm các khoản nợ có khả năng tổn thất cao Cuối cùng, Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) là các khoản nợ được đánh giá là không còn khả năng thu hồi, dẫn đến mất vốn.

 Theo định nghĩa của phòng thống kê – Liên hợp quốc:

- Một khoản nợ được coi là xấu: Khi quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày

- Các khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập gốc; tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thoả thuận

Các khoản phải thanh toán quá hạn dưới 90 ngày có thể gặp rủi ro, đặc biệt khi có lý do nghi ngờ về khả năng thanh toán đầy đủ của khoản vay.

 Theo định nghĩa của ngân hàng trung ương châu Âu:

 Là khoản nợ không thể thu hồi được:

- Khoản nợ hết hiệu lực hoặc những khoản nợ không có căn cứ đòi bồi thường từ nợ

- Những khoản nợ mà ngân hàng không thể liên lạc được với người mắc nợ hoặc không thể tìm được người mắc nợ

- Người mắc nợ trốn hoặc bị mất tích, không còn tài sản để thanh toán nợ

Khách nợ chấm dứt hoạt động kinh doanh, tiến hành thanh lý tài sản, hoặc gặp phải thua lỗ, dẫn đến việc tài sản còn lại không đủ để trả nợ.

 Khoản nợ có thể không thanh toán đầy đủ cho ngân hàng:

Nợ không có tài sản đảm bảo là những khoản nợ mà tài sản có thể không đủ để thanh toán Điều này xảy ra khi khách nợ không thể hoàn trả đầy đủ do kinh doanh thua lỗ hoặc không liên lạc với ngân hàng để thanh toán lãi và gốc đúng hạn Trong một số trường hợp, tình huống cho thấy khoản nợ sẽ không thể thu hồi hoàn toàn.

Khách hàng đã đồng ý thanh toán một khoản nợ trong quá khứ, nhưng phần còn lại không thể được bù đắp Điều này cũng áp dụng cho những khoản nợ mà tài sản đã được chuyển giao để thanh toán, nhưng giá trị còn lại không đủ để bù đắp cho khoản nợ đó.

- Khoản nợ mà khách nợ khó có thể trả nợ và yêu cầu gia hạn nợ nhưng không thực hiện được trong thời gian thỏa thuận

Khoản nợ xảy ra khi tài sản thế chấp không đủ giá trị để thanh toán, hoặc khi tài sản thế chấp không được ngân hàng chấp thuận về mặt pháp lý, dẫn đến việc khách nợ không thể hoàn trả đầy đủ số nợ cho ngân hàng.

 Theo định nghĩa của Việt Nam:

- Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập

Theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007, nợ xấu được định nghĩa trong quy định về phân loại nợ và việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng Quyết định này sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng và bảo đảm ổn định cho hệ thống ngân hàng.

Nợ xấu tại Việt Nam được phân loại thành các nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) Định nghĩa nợ xấu chủ yếu dựa trên hai yếu tố: (1) các khoản nợ đã quá hạn và (2) khả năng thu hồi vốn thấp.

90 ngày và (2) khả năng trả nợ nghi ngờ

- Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ giữa nợ xấu so với tổng nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5

Quản lý nợ xấu tại các NHTM

Nợ xấu là yếu tố tồn tại trong hệ thống tài chính ngân hàng và thường gia tăng sau các cuộc khủng hoảng kinh tế Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 đã khiến nhiều quốc gia, đặc biệt là những nước có tỷ lệ tăng trưởng tín dụng cao như Việt Nam, ghi nhận tình trạng nợ xấu gia tăng nghiêm trọng Nếu không được quản lý và xử lý kịp thời, các khoản nợ xấu trong hệ thống ngân hàng sẽ gây ra những hệ lụy tiêu cực cho từng ngân hàng.

Quản lý nợ xấu là một vấn đề quan trọng không chỉ đối với Huỳnh Lê Anh Nhật Trang 16 mà còn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Các quốc gia luôn chú trọng và tìm kiếm các giải pháp hiệu quả để xử lý tình trạng này.

1.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng

 Yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng

- Trình độ quản lý yếu kém, hời hợt của cán bộ ngân hàng đối với các khoản nợ đang phát sinh

Hệ thống thẩm định nợ xấu hiện tại chưa được xây dựng hoặc triển khai một cách hiệu quả, dẫn đến việc xử lý nợ tồn đọng tại các ngân hàng bị trì trệ.

 Yếu tố chủ quan từ phía khách hàng

- Thiếu thiện chí trả nợ: Khách hàng không hợp tác, cố tình chây kỳ để kéo dài thời gian trả nợ

Khách hàng có thể gặp rắc rối khi sử dụng cùng một tài sản để thế chấp vay vốn tại nhiều ngân hàng, và khi việc này bị phát hiện, quá trình giải quyết giữa các ngân hàng trở nên phức tạp Hơn nữa, chi phí cơ hội mà khách hàng phải đối mặt trong tình huống này là rất lớn.

- Sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật làm cho ngân hàng lúng túng trong việc xử lý

Luật pháp và các công cụ thực thi pháp luật hiện nay chưa đủ nghiêm minh và không hỗ trợ ngân hàng trong việc chủ động xử lý tài sản đảm bảo mà không cần can thiệp của Toà án Mặc dù có phán quyết của Toà, ngân hàng vẫn gặp khó khăn do quy trình thi hành án diễn ra chậm Hơn nữa, sự phối hợp giữa các cơ quan thẩm định và bán đấu giá không đồng bộ, dẫn đến thời gian từ khi khởi kiện đến khi cưỡng chế thi hành kéo dài ít nhất 2 năm, trung bình lên tới 8-9 năm.

Khi doanh nghiệp sở hữu máy móc thiết bị chuyên dụng có giá trị cao, việc thanh lý trở nên khó khăn Trong trường hợp bán được, doanh nghiệp cần ưu tiên thực hiện nghĩa vụ nộp thuế nhập khẩu, vì hầu hết các thiết bị này thường được miễn thuế nhập khẩu và được xem là tài sản cố định khi thành lập công ty.

- Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC) chưa có đủ năng lực tài chính để thực hiện mua bán nợ

Thiếu một hệ thống thẩm định nợ xấu khoa học và hợp lý đã tạo ra rào cản trong việc định giá các khoản nợ, dẫn đến sự bất hợp tác giữa ngân hàng và các công ty mua bán nợ cũng như tài sản tồn đọng.

1.3 Bài học kinh nghiệm về xử lý nợ xấu tại các NHTM, một số quốc gia trong khu vực và trên thế giới

 Kinh nghiệm của Hàn Quốc

Chính phủ Hàn Quốc đã áp dụng tiêu chuẩn phân loại nợ quốc tế để đánh giá tình hình nợ xấu của các tổ chức tín dụng (TCTC) Từ tháng 3/1998 đến tháng 3/2000, tiêu chuẩn này đã được thắt chặt, yêu cầu các TCTC phân loại nợ quá hạn từ 3 tháng trở lên là nợ xấu Đồng thời, việc phân loại nợ cũng dựa trên khả năng tài chính của khách hàng vay trong tương lai để thực hiện nghĩa vụ với ngân hàng Đặc biệt, các khoản vay có mức độ rủi ro cao sẽ được xếp vào nhóm nợ xấu ngay cả khi khách hàng vẫn trả lãi.

KAMCO, formerly a subsidiary of Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc, đã được cải tiến chức năng và nhiệm vụ để trở thành cơ quan chuyên trách trong việc giải quyết nợ xấu, dựa trên Đạo luật quản lý hiệu quả nợ xấu của các TCTC.

Cơ quan quản lý tài sản Hàn Quốc (KAMCO) thuộc sự quản lý của Bộ Tài chính và Kinh tế, cùng với Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc KAMCO đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và phát triển tài sản quốc gia, góp phần vào sự ổn định và phát triển kinh tế của Hàn Quốc.

TCTC được quản lý bởi ban điều hành gồm đại diện từ các chủ sở hữu, Ủy ban Giám sát Tài chính, Công ty Bảo hiểm Tiền gửi, Hiệp hội các ngân hàng và 3 chuyên gia độc lập, hoạt động dưới sự giám sát của Ủy ban Giám sát Tài chính.

Sau khi mua lại các khoản nợ xấu, KAMCO đã nhóm chúng lại để phát hành chứng khoán đảm bảo bằng tài sản, bán cho các nhà đầu tư qua đấu giá quốc tế cạnh tranh Luật Chứng khoán có bảo đảm bằng tài sản đã được ban hành nhằm thúc đẩy việc bán các khoản nợ cho các công ty chuyên về chứng khoán hóa Hàn Quốc thành công trong việc thu hút nhà đầu tư nước ngoài vào xử lý nợ xấu thông qua việc mua trái phiếu và các khoản nợ xấu qua đấu giá Sự thành công này đã khuyến khích nhà đầu tư trong nước tham gia vào thị trường chứng khoán và các khoản nợ xấu.

Xử lý nợ xấu tại Hungary được phân thành hai nhóm: các khoản nợ lớn và phức tạp do cơ quan chính phủ và Ngân hàng Phát triển Hungary (HDB) đảm nhận, trong khi các khoản nợ còn lại được các ngân hàng tự giải quyết theo thỏa thuận với Bộ Tài chính Quy trình xử lý nợ xấu bao gồm ba bước liên tiếp: làm sạch danh mục đầu tư của ngân hàng, xóa nợ cho các doanh nghiệp nhà nước quan trọng, và tái cấp vốn cho các ngân hàng.

Chính phủ Hungary đã xóa nợ cho các doanh nghiệp nhà nước quan trọng, giúp cải thiện tình hình tài chính của họ Các khoản nợ xấu này được loại bỏ khỏi bảng cân đối của ngân hàng, và đổi lại, ngân hàng sẽ nhận trái phiếu chính phủ với kỳ hạn 20 năm.

Hầu hết các ngân hàng cần thành lập bộ phận riêng để xử lý nợ xấu, nhằm tách bạch hoạt động này khỏi các giao dịch bình thường Điều này không chỉ giúp quản lý nợ xấu hiệu quả hơn mà còn hỗ trợ phân loại ngân hàng tốt và xấu, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình tư nhân hóa.

 Bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam:

- Thành lập cơ quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc Ngân hàng Nhà nước

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN

Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt

2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam (BIDV)

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV) được thành lập theo quyết định 177/TTG ngày 26/04/1957 của Thủ Tướng Chính Phủ BIDV là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam với lịch sử hoạt động lâu dài Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, ngân hàng đã trải qua nhiều giai đoạn và mang các tên gọi khác nhau, phù hợp với từng thời kỳ xây dựng và phát triển của đất nước.

+ Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam từ ngày 26/04/1957

+ Ngân hàng Đầu Tư và Xây Dựng Việt Nam từ ngày 24/06/1981

+ Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990

+ Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam từ ngày 23/04/2012

BIDV, là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo mô hình tổng công ty nhà nước với hệ thống tổ chức đang dần hoàn thiện theo hướng tập đoàn trong tương lai Hiện tại, BIDV có 5 khối lớn, bao gồm khối ngân hàng thương mại quốc doanh với 118 chi nhánh, 237 phòng giao dịch, 500 điểm và quầy giao dịch, cùng với 130 máy ATM/POS trải rộng trên tất cả 63 tỉnh thành.

Ngân hàng BIDV, với 55 năm phát triển, là ngân hàng thương mại lâu đời nhất tại Việt Nam Tính đến ngày 31/12/2012, tổng tài sản của BIDV đạt 484.785 tỷ đồng, tăng 19,5% (tương đương 79.030 tỷ đồng) so với đầu năm Mức tăng trưởng tổng tài sản này cao hơn so với năm trước và BIDV đứng thứ 3 về quy mô tổng tài sản trong số các ngân hàng thương mại trên thị trường.

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV) không chỉ hoạt động đầy đủ các chức năng của một ngân hàng thương mại mà còn khẳng định vai trò chủ lực trong việc phục vụ đầu tư phát triển và huy động vốn cho các thành phần kinh tế BIDV có kinh nghiệm dày dạn trong việc đầu tư các dự án trọng điểm và luôn tuân thủ pháp luật, thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, đồng thời bảo toàn và phát triển vốn Trong suốt quá trình phát triển, BIDV đã đóng góp tích cực vào việc thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, trở thành công cụ sắc bén của hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước.

BIDV luôn đặt hiệu quả kinh doanh của khách hàng lên hàng đầu, coi đó là mục tiêu chính trong hoạt động của mình Mối quan hệ giữa BIDV và khách hàng được xây dựng trên nền tảng hợp tác cùng phát triển, chia sẻ kinh nghiệm và cơ hội kinh doanh Để nâng cao chất lượng phục vụ, BIDV luôn lắng nghe và tiếp thu ý kiến từ khách hàng, đồng thời tìm hiểu để đáp ứng những nhu cầu ngày càng đa dạng của họ.

Trong hơn 3 năm qua, BIDV đã cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng chất lượng cao, tiện ích tốt nhất cho khách hàng Tổ chức BVQI và QUACERT đã chứng nhận rằng hệ thống quản lý chất lượng của BIDV đạt tiêu chuẩn ISO 9001:2000.

BIDV, một đơn vị hoạt động trong lĩnh vực tín dụng và tiền tệ, luôn duy trì sự hợp tác chặt chẽ với các ngân hàng và tổ chức tín dụng trong và ngoài nước nhằm chia sẻ kiến thức và kinh nghiệm, thúc đẩy sự phát triển cùng có lợi Đồng thời, BIDV cũng tích cực tham gia vào các hoạt động cộng đồng, bao gồm chương trình xã hội, từ thiện, xóa đói giảm nghèo, hỗ trợ khắc phục thiên tai, quỹ bảo trợ trẻ em Việt Nam, chương trình kiên cố hóa trường học, quỹ khuyến học, và quỹ ủng hộ nạn nhân chất độc màu da cam.

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam hiện đang tập trung vào các mục tiêu hoạt động quan trọng, bao gồm hiệu quả, an toàn, phát triển bền vững và hội nhập quốc tế.

2.1.2 Giới thiệu về BIDV – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển

Vào ngày 17/12/2005, Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam đã chính thức khai trương chi nhánh Tân Bình, tọa lạc tại 354A Cộng Hòa, P.13, quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh, nhằm mục tiêu thiết lập một mạng lưới rộng khắp trong nước và phát triển các chi nhánh tại các trung tâm thành phố lớn.

Chi nhánh BIDV Tân Bình được thành lập theo quyết định số 244/QĐ-HĐQT ngày 25/11/2005 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, với giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4116000564 ngày 30/11/2005 Là chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, chi nhánh này có con dấu và bảng tổng kết tài sản, hạch toán phụ thuộc Vào ngày 07/12/2007, chi nhánh được đổi tên thành Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn (BIDV Bắc Sài Gòn) nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.

Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam (BIDV) vừa khai trương chi nhánh Tân Bình, đánh dấu chi nhánh cấp 1 thứ 81 và đơn vị thành viên thứ 91 của ngân hàng Tại thời điểm thành lập, chi nhánh này có tổng tài sản trên 500 tỷ đồng và chỉ có 2 phòng giao dịch Hiện nay, tổng tài sản của chi nhánh Bắc Sài Gòn đã vượt 12.000 tỷ đồng, với 06 phòng giao dịch hoạt động tại các quận Tân Phú, Tân Bình, Gò Vấp và huyện Củ Chi.

Bắc Sài Gòn, tòa nhà Tân Hoàng Minh, số 290 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Q.3, tp HCM

2.1.2.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức

Với tư cách là chi nhánh cấp 1, BIDV Bắc Sài Gòn có cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành như sau:

Hiện nay, ban lãnh đạo của BIDV Bắc Sài Gòn gồm 01 Giám đốc và 03 Phó Giám đốc, ngoài ra còn có các trưởng phòng của các phòng ban

 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban:

Hiện nay, trong bộ phận chuyên môn nghiệp vụ của chi nhánh ngân hàng bao gồm các phòng ban sau:

Tổ kiểm tra nội bộ

Phòng chuyên môn nghiệp vụ

Phòng ban tín dụng doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu và đề xuất cho giám đốc chi nhánh về việc xây dựng các văn bản hướng dẫn chính sách Ngoài ra, phòng còn phát triển quy trình tín dụng phù hợp với từng khách hàng, thực hiện xếp loại khách hàng và xác định tài sản đảm bảo cho các khoản vay.

Chịu trách nhiệm marketing tín dụng bao gồm việc thiết lập và phát triển hệ thống khách hàng, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ tín dụng Đồng thời, cần chăm sóc khách hàng toàn diện, tiếp nhận yêu cầu và phản hồi từ họ Việc phối hợp với các phòng ban liên quan để đề xuất giải pháp cho giám đốc chi nhánh là cần thiết nhằm đảm bảo sự hài lòng của khách hàng.

Chúng tôi cung cấp tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm tín dụng và dịch vụ liên quan, đồng thời hướng dẫn và giải đáp thắc mắc về quy định và quy trình tín dụng của ngân hàng.

Quản lý hồ sơ tín dụng theo quy định bao gồm việc tổng hợp, phân tích và quản lý thông tin tín dụng Ngoài ra, cần lập các báo cáo liên quan đến công tác tín dụng theo phạm vi phòng ban được phân công.

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại BIDV Bắc Sài Gòn

2.2.1 Phân tích tình hình dư nợ

 Tình hình sử dụng vốn tại chi nhánh:

Trong bối cảnh khó khăn của nền kinh tế và môi trường đầu tư không thuận lợi, nhiều doanh nghiệp đã ngần ngại trong việc đầu tư sản xuất kinh doanh, trong khi sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, dẫn đến hạn chế về vốn đầu tư Tuy nhiên, với quyết tâm cao, ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Sài Gòn đã linh hoạt áp dụng các chính sách đúng đắn của nhà nước, bám sát nhu cầu của từng đơn vị kinh tế và triển khai những giải pháp tích cực, giúp hoạt động tín dụng của chi nhánh đạt được kết quả khả quan về cả tốc độ tăng trưởng lẫn chất lượng đầu tư.

Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng tại BIDV Bắc Sài Gòn

Tổng dư nợ tín dụng 8.979 10.922 10.103 1.843 21,64 -819 -7,50

Nguồn: Số liệu từ phòng kế hoạch – tổng hợp BIDV BSG

Năm 2011, Việt Nam đối mặt với lạm phát cao 18,13% và lãi suất tăng, nhưng dư nợ tín dụng của BIDV Bắc Sài Gòn vẫn đạt 10.922 tỷ đồng, tăng 21,64% so với năm 2010, cho thấy nỗ lực cung ứng vốn ra thị trường Năm 2012, tổng dư nợ tín dụng giảm 7,50% so với 2011, phản ánh khó khăn do khủng hoảng kinh tế kéo dài, buộc ngân hàng phải thận trọng trong cấp tín dụng Dù vậy, lượng vốn cho vay của BIDV Bắc Sài Gòn vẫn duy trì trên 10.000 tỷ đồng, chứng tỏ khả năng mạnh mẽ và sự tin cậy từ các đối tác có nhu cầu về vốn.

Bảng 2.7: Tổng hợp tình hình cho vay tại ngân hàng BIDV Bắc Sài Gòn

Tổng dư nợ tín dụng 8.979 10.922 10.103

Tỷ lệ cho vay quốc doanh 46% 40% 31%

Tỷ lệ cho vay ngoài quốc doanh 54% 60% 69%

Tỷ lệ cho vay ngắn hạn 32% 27% 34.6%

Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 68% 73% 65,40%

Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm (%) 88% 105% 93%

Tỷ lệ cho vay ngoài quốc doanh đã tăng trưởng liên tục qua các năm, chiếm ưu thế so với cho vay cho các doanh nghiệp nhà nước Cụ thể, vào cuối năm 2012, tỷ lệ cho vay ngoài quốc doanh đạt 69% tổng dư nợ, cho thấy sự chuyển dịch mạnh mẽ trong cơ cấu cho vay của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay trung và dài hạn.

Tỷ lệ cho vay của Huỳnh Lê Anh Nhật Trang tại BIDV Bắc Sài Gòn đã giảm từ 68% vào năm 2010 xuống 65,40% vào năm 2012, cho thấy xu hướng giảm trong khả năng vay vốn ngắn hạn Điều này có thể do việc cho vay ngắn hạn mang lại khả năng vay vòng vốn lớn và rủi ro thấp Hơn nữa, thực trạng chung ở hầu hết các ngân hàng tại Việt Nam là tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo luôn cao, thường dao động gần mức tối đa.

100% Tại BIDV Bắc Sài Gòn, tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm cuối năm 2011 đạt

Cuối năm 2012, tỷ lệ cho vay tín chấp giảm xuống còn 93%, cho thấy sự khan hiếm trong việc cấp tín dụng này và đánh giá tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng không có tài sản bảo đảm rất thấp Chính sách tín dụng của BIDV Bắc Sài Gòn đã chuyển hướng giảm tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước, mở rộng cho vay cho doanh nghiệp cổ phần hóa và hộ gia đình, nhằm đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro, nâng cao tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo và ưu tiên vốn cho vay ngắn hạn.

Bảng 2.8: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh tại BIDV Bắc Sài Gòn

Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ % +/- % +/- %

BIDV Bắc Sài Gòn chủ động đa dạng hóa các hình thức cho vay trong nhiều lĩnh vực khác nhau nhằm phân tán và giảm thiểu rủi ro tín dụng Đối tượng khách hàng mục tiêu của BIDV bao gồm các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu vay vốn để phát triển sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng.

Bắc Sài Gòn là khu vực có nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ổn định, với thu nhập cao và tiềm năng phát triển lớn trong các ngành công nghiệp, thương mại và xây dựng Năm 2011, BIDV Bắc Sài Gòn ghi nhận sự tăng trưởng tín dụng ấn tượng, với tỷ lệ cho vay đạt 21,6% so với năm trước, trong đó tín dụng cho ngành công nghiệp và thương mại tăng lần lượt 25,5% và 26,3% Tuy nhiên, tình hình dư nợ năm 2012 lại giảm sút với mức tăng trưởng âm 7,5%, đặc biệt là tín dụng ngành ngư nghiệp giảm mạnh 68,1%, chỉ còn 101 tỷ đồng, trong khi lĩnh vực nông nghiệp và xây dựng chỉ tăng nhẹ không quá 1%.

 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn:

Hiệu suất sử dụng vốn = x100%

Nguồn: Tính toán của tác giả

Gia tăng tỷ trọng tín dụng trên nguồn vốn huy động giúp ngân hàng tối đa hóa lợi ích bằng cách đưa toàn bộ nguồn vốn vào các hoạt động sinh lời cao nhất Tuy nhiên, ngân hàng cũng phải đối mặt với rủi ro gia tăng khi tình hình kinh tế biến động.

SVTH: Huỳnh Lê Anh Nhật Trang 46 cho thấy rằng chất lượng tài sản cho vay ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh toán của ngân hàng Tỉ lệ tổng dư nợ trên tổng vốn huy động đã giảm từ 126,59% năm 2011 xuống 110,89% năm 2012, tương ứng với mức giảm 15,7% Để ứng phó với tình hình kinh tế khó khăn, ngân hàng đã chủ động thu bớt nợ và giảm dư nợ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong tương lai Điều này phản ánh khả năng nhạy bén và linh hoạt của ngân hàng trong việc xử lý các biến động kinh tế.

2.2.2 Phân tích tình hình thu nợ

 Thu nợ theo kì hạn

Bảng 2.9: Thu nợ theo kì hạn tại BIDV Bắc Sài Gòn

Thu nợ trung dài hạn 6.065 7.974 6.577 1.909 31,48 -1.397 -17,52

Nguồn: Số liệu nội bộ của ngân hàng BIDV BSG

Tại BIDV Bắc Sài Gòn, tỷ trọng cho vay trung dài hạn đã chiếm ưu thế, với khoản thu nợ trung dài hạn tăng 31,48% vào cuối năm 2011 so với năm 2010 Tuy nhiên, đến năm 2012, dư nợ trung dài hạn giảm, dẫn đến khoản thu nợ này cũng giảm 17,52%, đạt 6.577 tỷ đồng Ngân hàng đã chuyển hướng chú trọng vào cho vay ngắn hạn, giúp khả năng thu nợ ngắn hạn tăng trưởng 20,83% tính đến 31/12/2012 so với cùng kỳ năm trước.

Huỳnh Lê Anh Nhật Trang tại BIDV Bắc Sài Gòn có tỷ lệ thu nợ luôn đạt trên 99% qua các năm, cho thấy khả năng quản lý và thu hồi nợ hiệu quả Rủi ro tín dụng được kiểm soát ở mức thấp nhất, đồng thời khả năng và thiện chí trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng cũng rất cao.

 Phân loại thu nợ theo ngoài quốc doanh và quốc doanh

Bảng 2.10: Thu nợ ngoài quốc doanh và quốc doanh tại BIDV Bắc Sài Gòn

Hệ số thu nợ NQD 98,9% 99,5% 99,6%

Hệ số thu nợ quốc doanh 99,4% 99,1% 99,3%

Bảng số liệu cho thấy, khả năng trả nợ của thành phần kinh tế có vốn nhà nước vào năm 2010 tốt hơn so với kinh tế tư nhân Đến năm 2011, hệ số thu nợ ngoài quốc doanh tăng 6 điểm phần trăm và tiếp tục tăng 1 điểm phần trăm vào năm 2012 Trong khi đó, hệ số thu nợ quốc doanh cũng tăng nhưng với tốc độ chậm hơn Kể từ năm 2011, dư nợ cho vay đã được cơ cấu lại, mở rộng tín dụng cho kinh tế ngoài quốc doanh và giảm dần tín dụng cho kinh tế có vốn nhà nước Điều này hợp lý bởi ngân hàng hiện có nhiều khách hàng doanh nghiệp ngoài quốc doanh với vốn lớn, hầu hết đều ký hợp đồng tín dụng lớn cho các dự án bất động sản và khu resort.

SVTH: Huỳnh Lê Anh Nhật Trang 48 khẩu Khu vực tư nhân đang tích cực phục hồi, góp phần nâng cao cầu nội địa và cải thiện hiệu quả hoạt động, từ đó mang lại lợi ích hấp dẫn cho các ngân hàng.

 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

Nguồn: Tính toán của tác giả

Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng đã giảm dần qua các năm, tuy nhiên vẫn duy trì ở mức tương đối khả quan Cụ thể, năm 2012, vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh chỉ đạt 0,99 vòng, cho thấy thời gian thu hồi nợ đang chậm lại Do đó, chi nhánh cần tập trung vào việc tăng doanh số thu nợ nhằm nâng cao vòng quay tín dụng, từ đó cải thiện hiệu quả sử dụng vốn trong sản xuất và kinh doanh của ngân hàng.

2.2.3 Phân tích tình hình nợ quá hạn, nợ xấu

2.2.3.1 Nợ quá hạn tại BIDV Bắc Sài Gòn

Các trường hợp phát sinh nợ quá hạn:

- Khách hàng không trả nợ (bao gồm gốc, lãi phí) đúng hạn mà không được BIDV cho gia hạn nợ/ điều chỉnh kỳ hạn nợ

- Khách hàng phải nhận nợ vay bắt buộc khi BIDV đã thực hiện thay các nghĩa vụ bảo lãnh

Bảng 2.11: Tình hình nợ quá hạn tại BIDV Bắc Sài Gòn

Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 0,85% 0,71% 0,60%

Tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng trong ba năm qua luôn duy trì dưới 1%, phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà Nước, cho thấy nỗ lực trong việc thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro Mặc dù ngân hàng đã giảm giới hạn dư nợ từ 10.922 tỷ đồng xuống 10.103 tỷ đồng vào năm 2012, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ đã được kiểm soát tích cực, chỉ còn 0,60% Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, ngân hàng đã linh hoạt cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho các doanh nghiệp và cá nhân gặp khó khăn, nhằm đánh giá lại khả năng trả nợ trong tương lai.

2.2.3.2 Nợ xấu tại BIDV Bắc Sài Gòn

Công tác quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Sài Gòn

Chính phủ và các ngân hàng thương mại (NHTM) đã tích cực triển khai các biện pháp để vượt qua giai đoạn khó khăn của nền kinh tế, với mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội Trong bối cảnh nợ xấu gia tăng, việc cải thiện chất lượng tín dụng trở nên cấp thiết để đảm bảo sự ổn định và phát triển của nền kinh tế.

Ngày 21/01/2013, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thông tư 02/2013/TT-NHNN, quy định về phân loại tài sản có, mức trích lập và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Kể từ ngày 1/06/2014, tất cả các khoản mục tài sản có phải được phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, thể hiện quyết tâm của NHNN trong việc xử lý nợ xấu Tuy nhiên, do báo cáo dựa vào số liệu và hoạt động trong quá khứ, vẫn cần tuân thủ các văn bản pháp luật trước đó, bao gồm quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN.

Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Bắc Sài Gòn đã thực hiện nghiêm túc các quy định và chỉ đạo từ hội sở, đồng thời xây dựng cơ chế quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện và môi trường hoạt động của ngân hàng.

2.3.1 Kiểm tra và giám sát

Hiện nay, việc kiểm tra và giám sát tại chi nhánh được thực hiện một cách phối hợp giữa bộ phận Quản lý rủi ro, bộ phận Quản trị tín dụng và bộ phận Quan hệ khách hàng.

- Bộ phận Quan hệ khách hàng:

Cán bộ Quan hệ khách hàng có trách nhiệm thường xuyên theo dõi khoản vay/bảo lãnh, theo dõi đánh giá về Khách hàng Nội dung cụ thể gồm:

Thực hiện kiểm tra, rà soát đánh giá theo các nội dung:

- Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay;

- Kiểm tra tình hình thực hiện các cam kết đã được BIDV bảo lãnh;

- Kiểm tra thực trạng tài sản bảo đảm theo quy định về giao dịch bảo đảm trong cho vay của BIDV;

- Định kỳ hàng năm thực hiện rà soát, đánh giá lại hiệu quả khai thác các dự án đầu tư

Việc kiểm tra, rà soát được thực hiện thông qua hồ sơ tín dụng, sổ sách chứng từ kế toán của khách hàng hoặc kiểm tra thực địa

Sau mỗi lần kiểm tra, Cán bộ Quan hệ khách hàng cần lập biên bản và báo cáo kiểm tra để trình cấp có thẩm quyền Bản chính biên bản và báo cáo này sẽ được chuyển cho Bộ phận Quản trị tín dụng để lưu trữ hồ sơ tín dụng theo quy định.

Phân loại nợ theo quy định của BIDV là một bước quan trọng trong quy trình quản lý tài chính Để đảm bảo tính chính xác và minh bạch, cần thực hiện đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo theo các quy định về giao dịch bảo đảm trong cho vay của BIDV.

Thường xuyên phân tích và theo dõi các biến động trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính và tài sản của khách hàng là rất quan trọng Việc này giúp nhận diện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn liên quan đến tài sản đảm bảo, từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

Khi phát hiện dấu hiệu rủi ro hoặc khoản vay của khách hàng trở thành nợ xấu, cán bộ Quan hệ khách hàng cần lập tức báo cáo bằng văn bản các dấu hiệu này cùng với các đề xuất phòng ngừa cho Lãnh đạo Ban/Phòng Quan hệ khách hàng Sau đó, báo cáo sẽ được chuyển lên cấp có thẩm quyền để xin ý kiến chỉ đạo.

Triển khai thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt

- Bộ phận Quản lý rủi ro:

Chịu trách nhiệm phối hợp với Bộ phận Quan hệ khách hàng và Bộ phận Quản trị tín dụng để kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro, đồng thời đề xuất biện pháp xử lý khi khoản tín dụng hoặc khách hàng có dấu hiệu bất thường, đặc biệt khi khoản vay chuyển sang trạng thái nợ xấu.

Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) là cần thiết để đảm bảo tính chính xác trong báo cáo tài chính Kết quả phân loại nợ và DPRR cần được tổng hợp và gửi đến Bộ phận Kế toán để lập cân đối kế toán theo quy định hiện hành.

Giám sát thực hiện các biện pháp xử lý rủi ro đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt

- Bộ phận Quản trị tín dụng:

Lập thông báo danh sách các khoản nợ đến hạn gửi Bộ phận Quan hệ khách hàng để đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn

Chịu trách nhiệm theo dõi tình hình các khoản nợ vay và bảo lãnh của khách hàng, nhằm phát hiện và cảnh báo kịp thời các dấu hiệu rủi ro cho Bộ phận Quan hệ Khách hàng.

Bộ phận Quan hệ khách hàng cần thực hiện kiểm tra và rà soát khoản vay theo quy định sau khi nhận thông báo Nếu sau 7 ngày làm việc mà bộ phận này vẫn chưa thực hiện, bộ phận Quản trị tín dụng phải lập báo cáo bằng văn bản gửi cấp có thẩm quyền để xin ý kiến chỉ đạo.

Thực hiện tính toán trích lập Dự phòng rủi ro dựa trên kết quả phân loại nợ từ bộ phận Quan hệ khách hàng và các quy định của BIDV, sau đó gửi kết quả cho bộ phận Quản lý rủi ro để tiến hành rà soát.

Thực hiện chức năng thông tin, báo cáo thống kê

- Khách hàng đề nghị điều chỉnh tín dụng

Bộ phận Quan hệ khách hàng đề xuất điều chỉnh tín dụng dựa trên thông tin thu thập trong quá trình theo dõi, kiểm tra và đánh giá khoản vay hoặc khách hàng vay vốn Ngoài ra, các thông tin cảnh báo từ Bộ phận Quản lý rủi ro và Bộ phận Quản trị tín dụng cũng được xem xét để đưa ra quyết định chính xác.

Nội dung của điều chỉnh tín dụng bao gồm:

- Rà soát, điều chỉnh Hạn mức/Số tiền cho vay, bảo lãnh

- Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ/Điều chỉnh thời gian hiệu lực của Thư bảo lãnh

- Điều chỉnh điều kiện tín dụng; Điều chỉnh biện pháp bảo đảm/Tài sản bảo đảm và các điều chỉnh tín dụng khác

Trong quá trình theo dõi và đôn đốc khách hàng trả nợ, Bộ phận Quan hệ Khách hàng cần nhận diện kịp thời những khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn Khi phát hiện điều này, bộ phận phải ngay lập tức áp dụng các biện pháp phù hợp để quản lý tình hình nợ hiệu quả.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV – CN BẮC SÀI GÒN

Nhận xét chung

Với sự nổ lực phấn đấu của toàn bộ nhân viên, BIDV Bắc Sài gòn đã đạt được những thành tựu như sau:

Trong những năm qua, hoạt động cho vay đã đạt hiệu quả cao nhờ quy trình chặt chẽ, theo sát doanh nghiệp trong quá trình thực hiện dự án và kịp thời giải quyết các vướng mắc của khách hàng.

+ Những dự án mà Ngân hàng tham gia đầu tư giải ngân luôn đạt hiệu quả kinh tế cao và an toàn

Trong những năm qua, ngân hàng đã thành công trong việc huy động vốn, dẫn đến sự tăng trưởng nguồn vốn với tốc độ cao Nhờ vào khả năng mở rộng vốn liên tục, chi nhánh đã kịp thời đáp ứng mọi nhu cầu vay vốn của nền kinh tế.

Công tác phục vụ và chăm sóc khách hàng đã có nhiều đổi mới phù hợp với nền kinh tế thị trường, giúp tạo ra phong cách văn minh và lịch sự Điều này không chỉ tạo ấn tượng tốt và nâng cao uy tín với khách hàng mà còn góp phần tăng số lượng khách hàng và mở rộng thị phần.

Tuy nhiên vẫn còn vài bất cập như:

Phân tích và đánh giá thực trạng tín dụng hiện nay chưa đầy đủ, không phản ánh chính xác chất lượng, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp xây lắp và những đơn vị có khoản nợ lớn và sản phẩm dở dang Nhiều khoản nợ tồn đọng đang được xử lý chậm, chưa đáp ứng được yêu cầu đề ra.

Một số giải pháp chủ yếu

- Xây dựng hoàn chỉnh hệ thống văn bản nội bộ cho hoạt động tín dụng

Tổ chức nghiên cứu, tập huấn và áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống các văn bản có liên quan đến hoạt động tín dụng

Xây dựng, bổ sung và hoàn thiện quy trình cho vay, bảo lãnh,… phù hợp với yêu cầu của hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001: 2000

- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định

Thẩm định là bước thiết yếu trong quy trình cho vay, ảnh hưởng lớn đến quyết định cấp tín dụng và hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Chất lượng thẩm định đầu vào quyết định chất lượng tín dụng đầu ra Nếu quá trình thẩm định không được thực hiện cẩn thận, rủi ro tín dụng tiềm ẩn sẽ gia tăng.

Khi cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cần chú ý đến các đặc điểm trong điều lệ doanh nghiệp để giảm thiểu rủi ro tín dụng Tổ chức cần thu thập thông tin, phỏng vấn và tham quan doanh nghiệp để đánh giá khả năng điều hành của ban lãnh đạo qua năng lực tổ chức, trình độ chuyên môn và uy tín Cán bộ tín dụng nên nghiên cứu kỹ các lĩnh vực liên quan như thẩm định kỹ thuật, thông số và chất lượng máy móc để phát hiện rủi ro tiềm ẩn.

- Đẩy mạnh công tác đào tạo cán bộ, bồi dưỡng về chuyên môn nghiệp vụ

Con người là tài sản quý giá nhất của mọi tổ chức và doanh nghiệp Thành công của doanh nghiệp phụ thuộc vào năng lực và hiệu suất làm việc của nhân viên Để đạt được mục tiêu, các tổ chức cần chú trọng phát triển nguồn nhân lực.

SVTH: Huỳnh Lê Anh Nhật Trang nhấn mạnh rằng mọi mục tiêu đều cần dựa trên việc tối ưu hóa nguồn nhân lực, và các tổ chức tín dụng cũng không phải là ngoại lệ trong việc này.

BIDV cần tổ chức đào tạo định kỳ và cung cấp kiến thức mới cho cán bộ nhân viên nhằm nắm bắt quy chế chính sách và nâng cao trình độ chuyên môn Công tác đào tạo cần chú trọng đến các lĩnh vực pháp luật, tài chính, kế toán để cán bộ tín dụng có năng lực nghiệp vụ sâu sắc, hỗ trợ hiệu quả trong phân tích và thẩm định dự án Hiện tại, kinh nghiệm thẩm định của cán bộ tín dụng tại chi nhánh còn hạn chế, đặc biệt trong việc thẩm định kỹ thuật như thông số và chất lượng máy móc Do đó, chi nhánh nên cử cán bộ tín dụng tham gia các khóa học chuyên sâu để nâng cao hiệu quả thẩm định.

Khuyến khích cán bộ chủ động học hỏi và nâng cao kiến thức là cần thiết, đồng thời cần có chế độ khen thưởng và đãi ngộ hợp lý để tăng cường tinh thần trách nhiệm của nhân viên đối với Ngân hàng.

- Mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ và phát triển một thị trường nợ:

Nghiệp vụ mua bán nợ đã được hình thành qua sự ra đời của công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng, nhằm giải quyết tình trạng bế tắc về nợ nần cho doanh nghiệp Mua bán nợ giúp các chủ nợ thu hồi vốn và duy trì hoạt động kinh doanh Trên thế giới, các công ty chuyên mua bán nợ đã có nhiều kinh nghiệm trong quản lý nợ khó đòi, tạo ra một thị trường nợ sôi động và mang lại lợi nhuận cao Để nâng cao hiệu quả, cần tăng cường mối liên kết và kiểm tra chéo giữa các chi nhánh và công ty quản lý nợ, đồng thời khai thác tài sản của BIDV (BAMC) nhằm cải thiện cấu trúc nợ và tăng cường năng lực tài chính cho cả hệ thống.

- Sử dụng công cụ tín dụng phái sinh

Từ khi tín dụng ra đời, ngân hàng đã không ngừng cải thiện hiệu quả và chất lượng công tác tín dụng Các biện pháp truyền thống như quản lý giám sát khoản vay và rà soát tài sản đảm bảo thường thiếu tính linh hoạt Tuy nhiên, sự phát triển của các công cụ tài chính, đặc biệt là tín dụng phái sinh, đã hỗ trợ quản lý rủi ro tín dụng thông qua khả năng tự phòng vệ Những công cụ này cho phép tách rủi ro tín dụng khỏi các loại hình khác và chuyển giao rủi ro từ người bán sang người mua Một số công cụ tín dụng phái sinh phổ biến bao gồm hợp đồng hoán đổi rủi ro tín dụng (CDS), hợp đồng hoán đổi nhóm rủi ro tín dụng, hợp đồng quyền chọn rủi ro tín dụng, và hợp đồng trao đổi toàn bộ thu nhập.

Ngân hàng nên triển khai các gói sản phẩm khuyến khích để kích thích tâm lý khách hàng vay vốn và hoàn trả nợ Cung cấp lãi suất linh hoạt với nhiều mức khác nhau, phù hợp với từng mức tiền vay, loại hình sản xuất kinh doanh và đối tượng khách hàng cụ thể Điều này không chỉ khuyến khích khách hàng vay vốn mà còn giúp họ tập trung vào các mục tiêu phát triển kinh tế địa phương.

Ngân hàng áp dụng chính sách ưu đãi vật chất cho khách hàng lớn nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và chiếm lĩnh thị phần Bên cạnh việc ưu đãi lãi suất, chi nhánh cũng có thể sử dụng quỹ khen thưởng để thưởng cho khách hàng duy trì số dư lớn và cá nhân giới thiệu khách hàng có tiền gửi, vay lớn Đây là biện pháp kích thích vật chất hiệu quả giúp thu hút nguồn tiền gửi và nâng cao uy tín ngân hàng.

Một số kiến nghị

Cần thiết quy định doanh nghiệp phải thực hiện kiểm toán bắt buộc để đảm bảo tính chính xác và tin cậy của các số liệu Việc này không chỉ tạo cơ sở pháp lý vững chắc mà còn giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận các tổ chức tín dụng, từ đó tăng cường tính minh bạch trong hoạt động tín dụng.

Môi trường pháp lý và chính trị xã hội ổn định và công bằng là yếu tố quan trọng thúc đẩy sự phát triển của đất nước và doanh nghiệp Sự ổn định này giúp giảm thiểu bất ổn chính trị và rào cản văn hóa, pháp luật, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hội nhập kinh tế quốc tế Hơn nữa, sự hỗ trợ từ nhà nước đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa không chỉ tăng cường năng lực tài chính mà còn giúp họ dễ dàng tiếp cận chính sách tín dụng ngân hàng.

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước

Kết hợp các bộ ngành để hoàn thiện hệ thống kế toán, hướng tới các chuẩn mực quốc tế IAS, nhằm nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong tổ chức tín dụng.

Cần áp dụng cách phân loại nợ mới theo tiêu chuẩn quốc tế và hiệp định BASEL II để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn Mặc dù việc này có thể làm tăng tỷ lệ nợ xấu do sự xuất hiện của các khoản nợ xấu mới, Ngân hàng Nhà nước có thể tái cấp vốn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc mua trái phiếu mới phát hành Điều này giúp các ngân hàng duy trì tỷ lệ an toàn vốn theo quy định Đồng thời, NHNN cũng sẽ gia hạn các khoản vay phụ để không làm tăng sở hữu nhà nước trong hệ thống ngân hàng.

Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Việc thanh toán chi trả tiền qua tài khoản giúp giảm lượng tiền trong lưu thông

Để hoàn thiện vai trò của Trung tâm Thông tin Tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước (CIC), cần thiết lập ban kiểm soát nhằm giám sát hoạt động của CIC, từ đó ngăn ngừa các tiêu cực Bên cạnh đó, việc khuyến khích xây dựng các trung tâm thông tin tín dụng tư nhân sẽ tạo ra sự cạnh tranh hiệu quả và đa dạng hóa các kênh thông tin, giúp các tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng một cách toàn diện hơn.

Tiếp tục cơ cấu lại hệ thống ngân hàng và thúc đẩy cổ phần hóa các ngân hàng thương mại là cần thiết Điều này không chỉ tạo thêm kênh huy động vốn từ nền kinh tế mà còn giúp phân tán rủi ro và đổi mới sản phẩm dịch vụ cho các ngân hàng.

Để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng, cần hoàn thiện khung pháp lý và khuyến khích sử dụng các giấy tờ có giá như thương phiếu, chứng chỉ tiền gửi và hối phiếu Đồng thời, việc tăng cường triển khai các công cụ tín dụng phái sinh sẽ giúp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Tăng cường công tác thanh tra các khoản cho vay theo chỉ định của chính phủ là cần thiết trong bối cảnh hội nhập ngày càng sâu rộng Nhiều công trình xây dựng của nhà nước đang được triển khai, và các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho những dự án này Do đó, việc nhà nước tăng cường kiểm tra các công trình này sẽ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Trong chương 3, tác giả đề xuất giải pháp quản lý nợ xấu và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Bắc Sài Gòn, dựa trên định hướng và mục tiêu hoạt động của chi nhánh trong những năm tới Tác giả cũng kiến nghị chính phủ và Ngân hàng Nhà nước ban hành cơ chế hỗ trợ ngân hàng trong quản trị nợ xấu Những đề xuất chi tiết này được kỳ vọng sẽ nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và xử lý nợ xấu tại BIDV và các ngân hàng thương mại, từ đó cải thiện chất lượng dư nợ và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới và Việt Nam không ngừng đổi mới, hoạt động ngân hàng cũng đang trải qua những thay đổi mạnh mẽ, với sự cạnh tranh và hiện đại hóa ngày càng cao, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng cho khách hàng Tuy nhiên, sự phát triển nhanh chóng này, cùng với hệ thống quy định chưa đồng nhất và khả năng quản lý yếu kém, đã dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng trong hệ thống ngân hàng Để khắc phục tình trạng này, việc kiểm soát và ngăn chặn nợ xấu ngay từ quá trình xét duyệt tín dụng, đặc biệt là thẩm định tín dụng, là rất quan trọng Tín dụng, hoạt động chủ chốt của ngân hàng thương mại, không chỉ mang lại lợi nhuận lớn mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng thông qua cải thiện quy trình thẩm định là cần thiết Hy vọng rằng những giải pháp và kiến nghị trong luận văn sẽ góp phần nâng cao công tác kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh BIDV Bắc Sài Gòn và các ngân hàng TMCP khác.

Phụ lục 1: Lưu đồ xử lý nợ quá hạn, nợ xấu

1 Bộ luật Dân sự (2006), NXB Thống Kê, Hà Nội

2 Luật các tổ chức tín dụng (2010), NXB Tư Pháp, Hà Nội

3 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn và các tác giả (2010), “Chương VI: Quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng”, Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, NXB Phương Đông, Tp HCM

4 Ths Huỳnh Thị Hương Thảo (5/2013), “Rủi ro tín dụng và vấn đề áp dụng công cụ tín dụng phái sinh”, Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, Số 9 (378), trang 22

5 Ngân hàng TMCP BIDV (2011, 2012), Báo cáo thường niên

6 Ngân hàng TMCP BIDV, Các văn bản nội bộ

7 Ngân hàng TMCP BIDV – CN Bắc Sài Gòn, các số liệu từ phòng Kế hoạch - Tổng hợp

8 Nguyễn Hằng (24/03/2013), “Bức tranh nợ xấu ngân hàng trước ngày VAMC đi vào hoạt động”, CafeF online, truy cập tại http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/buc-tranh-no- xau-ngan-hang-truoc-ngay-vamc-di-vao-hoat-dong-201303241050564506ca34.chn vào ngày 20/04/2013

9 Ths Nguyễn Quốc Anh, Giáo trình Thẩm định tín dụng UEF

10 Nguyễn Trần Lí Na (26/08/2010), Một số rủi ro ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, truy cập tại http://voer.edu.vn/content/m28735/1.1 vào ngày 22/04/2013

11 Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/05/2013 về thành lập, tổ chức và hoạt động của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam

12 Phạm Đình Thúy (5/2013), “Vài nét đánh giá tổng quan khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa”, truy cập tại http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabidB2&ItemID734 vào 24/05/2013, tạp chí Con Số Và Sự Kiện, Tổng Cục Thống Kê, số 5/2013 (475)

Tiêu đề	Quản Lý Nợ Xấu Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bắc Sài Gòn Thực Trạng Và Giải Pháp
Tác giả	Huỳnh Lê Anh Nhật
Người hướng dẫn	ThS. Nguyễn Quốc Anh
Trường học	Đại học Kinh tế - Tài chính
Chuyên ngành	Tài Chính – Ngân Hàng
Thể loại	luận văn
Năm xuất bản	2013
Thành phố	TP. Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	81
Dung lượng	1,9 MB