CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm về nợ xấu tại các Ngân hàng Thương mại
Nợ xấu là các khoản vay mà ngân hàng không thể thu hồi do khách hàng, như doanh nghiệp hoặc tổ chức, gặp khó khăn tài chính, thua lỗ hoặc phá sản, dẫn đến mất khả năng thanh toán đúng hạn.
Theo ngân hàng Trung ương liên minh Châu Âu, nợ xấu trong các NHTM bao gồm:
+ Nợ không thể thu hồi được, gồm:
Những khoản nợ đã hết hiệu lực hoặc những khoản nợ không có căn cứ đòi bồi thường từ nợ;
Khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ khi chấm dứt hoạt động kinh doanh, thanh lý tài sản hoặc khi kinh doanh thua lỗ Tình trạng này xảy ra khi tài sản còn lại không đủ để trang trải các khoản nợ.
Nợ có thể thu hồi nhưng không được thanh toán đầy đủ cho ngân hàng, bao gồm các khoản nợ không có tài sản thế chấp hoặc có tài sản thế chấp nhưng không đủ để thanh toán nợ.
Theo Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), nợ xấu được định nghĩa là khoản vay không sinh lời, xảy ra khi người vay không thanh toán gốc hoặc lãi đúng hạn.
Khi các khoản lãi đã quá hạn 90 ngày hoặc hơn được vốn hóa, cơ cấu lại, hoặc trì hoãn theo thỏa thuận, điều này có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính Các khoản thanh toán đến hạn dưới 90 ngày cần được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo khả năng chi trả và quản lý nợ hiệu quả.
Trong vòng 90 ngày, có thể nhận diện rõ ràng các dấu hiệu cho thấy người vay có khả năng không hoàn trả nợ đầy đủ, dẫn đến tình trạng phá sản Theo quan điểm này, nợ xấu được xác định dựa trên thời gian quá hạn và khả năng trả nợ của khách hàng Khả năng trả nợ của khách hàng có thể bao gồm việc thanh toán toàn bộ số gốc và lãi hoặc chỉ một phần của chúng.
Khái niệm nợ xấu hiện nay được quy định trong Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 của Thống đốc NHNN Việt Nam, cùng với các sửa đổi tại Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 Theo đó, nợ xấu được định nghĩa rõ ràng trong khuôn khổ phân loại nợ và quy định về trích lập, sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
Nợ xấu là những khoản nợ từ nhóm 3, được quy định theo khoản 1 điều 10 của thông tư 02/2013/TT-NHNN và thông tư 09/2014/TT-NHNN, cụ thể:
+ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, nợ gia hạn lần đầu, và nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi theo hợp đồng tín dụng.
Nợ không thể thu hồi trong vòng 30 ngày kể từ quyết định thu hồi nếu thuộc các trường hợp sau: vi phạm quy định tại các khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 126 Luật các tổ chức tín dụng; vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 Điều 127 Luật các tổ chức tín dụng; và vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 5 Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng.
Nợ trong thời hạn thu hồi theo kết luận của Thanh tra
+ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này của Thông tư
Khoản nợ quy định tại điểm c (iv) khoản 1 Điều này chưa thu hồi được trong thời gian từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng quá thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra đến 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;
Nợ phải phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 11 Điều 9 của Thông tư này
+ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Nợ quá hạn trên 360 ngày;
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng quá thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;
Nợ của KHCN là tổ chức tín dụng mà NHNN đã công bố đưa vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, trong khi chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản.
Nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại khoản 3 Điều này;
Nợ phải phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại khoản 11 Điều 9 của Thông tư này
Nợ xấu được định nghĩa là các khoản nợ mà khách hàng không thanh toán gốc và lãi đúng hạn theo cam kết, điều này có thể gây thiệt hại cho ngân hàng.
Vậy, bản chất của nợ xấu là gì?
Nợ xấu thường được coi là dấu hiệu của rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt khi khách hàng chuyển sang nhóm 3 Tuy nhiên, để hiểu rõ vấn đề, cần xác định nguyên nhân của khoản nợ đó Nếu nợ xấu xuất phát từ việc khách hàng không muốn hoặc không có khả năng hoàn trả, có thể khoản vay đã gặp vấn đề nghiêm trọng và khó cứu vãn Ngược lại, nếu nợ chỉ do việc tiêu thụ hàng hóa chậm hoặc các yếu tố khách quan khác mà vẫn có thể xử lý, thì vấn đề chưa đến mức nghiêm trọng.
Hoàn trả đầy đủ khoản nợ gốc và lãi cho ngân hàng đến thời điểm đáo hạn là cách hoàn tất mối quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và khách hàng Nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn.
Nợ xấu được hiểu là khoản vay mà chủ nợ xác định không thể thu hồi và sẽ bị xóa khỏi danh sách nợ phải thu Đối với ngân hàng, nợ xấu là các khoản tiền cho vay cho doanh nghiệp hoặc cá nhân mà không thể thu hồi do thua lỗ hoặc phá sản Các tổ chức tín dụng cần ước tính các khoản nợ xấu trong chu kỳ kinh doanh hiện tại dựa trên dữ liệu từ các kỳ trước.
1.1.2 Phân loại nợ xấu của Ngân hàng Thương mại a) Phân loại nợ xấu theo thời gian nợ quá hạn và khả năng thu hồi nợ
- Nợ nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn: Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
Nợ nhóm 4, được gọi là nợ nghi ngờ, bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày, các khoản nợ thuộc nhóm 3 đã quá hạn từ 30 đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi, và các khoản nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi 60 ngày mà vẫn chưa được thu hồi.
- Nợ nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn, bao gồm: Nợ quá hạn trên 360 ngày;
TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu tại các Ngân hàng thương mại
Quản lý là quá trình tác động có tổ chức và có mục tiêu của người quản lý lên đối tượng và khách thể quản lý Mục đích của quản lý là sử dụng hiệu quả nguồn lực và thời cơ của tổ chức để đạt được các mục tiêu đã đề ra, đặc biệt trong bối cảnh môi trường luôn biến động.
Nhà xuất bản Thống kê, Hà Nội
Theo Ủy ban Basel, quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại được hiểu như sau:
Quản lý nợ xấu là quá trình thiết lập và thực hiện các chiến lược và chính sách tín dụng nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững Điều này bao gồm việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh và xử lý các khoản nợ xấu đã có, từ đó nâng cao doanh thu, giảm chi phí và cải thiện chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Quản lý nợ xấu là quá trình xây dựng và thực hiện các chiến lược và chính sách nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững trong kinh doanh tín dụng Điều này bao gồm việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa và hạn chế phát sinh nợ xấu, đồng thời xử lý các khoản nợ xấu đã phát sinh Mục tiêu cuối cùng là tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
NHTM” Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại
Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Bộ Giáo dục và Đào tạo
Quá trình quản lý nợ xấu bao gồm thu thập và xử lý thông tin khách hàng, phân loại các khoản vay, và giám sát mức độ tuân thủ hợp đồng tín dụng Ngân hàng cần kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để phát hiện sớm các dấu hiệu tiềm ẩn, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời nhằm ngăn ngừa nợ xấu phát sinh Việc phân loại khoản vay giúp ngân hàng quản lý danh mục đầu tư tín dụng hiệu quả hơn và xác định chính xác mức độ rủi ro.
1.2.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, vì vậy việc xây dựng hệ thống phòng ngừa rủi ro là cần thiết để đảm bảo hiệu quả và phát triển bền vững Các ngân hàng cần áp dụng các biện pháp khắc phục và giảm thiểu rủi ro, đặc biệt trong quản lý nợ xấu, nhằm đạt được các mục tiêu quan trọng trong hoạt động tín dụng của mình.
Nợ xấu gây áp lực chi phí cho ngân hàng, do đó, một trong những mục tiêu chính trong quản lý nợ xấu là giảm thiểu chi phí và nâng cao lợi nhuận cho các tổ chức tài chính.
Xử lý triệt để các khoản nợ xấu và nợ tồn đọng là cần thiết để cơ cấu lại danh mục tín dụng, từ đó làm trong sạch và lành mạnh hóa tình hình tài chính của ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh.
Quản lý nợ xấu là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất, nâng cao uy tín trong mắt công chúng và ngăn chặn tình trạng đổ vỡ.
Thứ tư , quản lý nợ xấu còn nhằm mục tiêu thu hồi được lượng vốn tồn đọng để tiếp tục quay vòng vốn kinh doanh cho ngân hàng
1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại
1.2.3.1 Tổ chức thực hiện quản lý nợ xấu tại NHTM a Tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại
Một ngân hàng có cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) tốt và phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế sẽ nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu Để đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, các ngân hàng cần thường xuyên cơ cấu và sắp xếp lại bộ máy tổ chức tín dụng, đồng thời hoàn thiện cơ chế quản lý RRTD.
Quản lý nợ xấu là một quá trình phức tạp bao gồm nhiều hoạt động liên quan chặt chẽ với nhau Do đó, việc phân cấp trong quản lý là cần thiết để kết hợp các hoạt động này thành một tổng thể, từ đó tạo ra sự hỗ trợ lẫn nhau và có tác động tích cực đến hiệu quả quản lý nợ xấu.
Công tác tổ chức quản lý nợ xấu cần được thực hiện một cách chặt chẽ và khoa học để phát huy tối đa năng lực của từng cá nhân trong ngân hàng Điều này giúp hạn chế những điểm yếu, liên kết các cá nhân và loại bỏ rủi ro đạo đức nghề nghiệp Bằng cách khai thác tối đa nguồn lực cho công tác quản trị, đồng thời thiết lập cơ chế kiểm tra và giám sát chặt chẽ dưới sự lãnh đạo của Ban Giám đốc, ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro trong quản lý nợ xấu.
Mô hình tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu ảnh hưởng trực tiếp đến việc lập kế hoạch và triển khai xử lý nợ xấu Việc phân rõ chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận, đặc biệt là bộ phận xử lý nợ, sẽ nâng cao hiệu quả và tính chuyên nghiệp trong công tác quản lý nợ Đồng thời, ngân hàng thương mại cần ban hành các văn bản hướng dẫn, quy định và quy trình quản lý nợ xấu để đảm bảo hoạt động được thực hiện một cách đồng bộ và hiệu quả.
Quản lý nợ xấu là mục tiêu quan trọng của các ngân hàng thương mại nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu và nâng cao hiệu quả kinh doanh Hoạt động tín dụng, mặc dù mang lại thu nhập chính, cũng tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao Các ngân hàng cần xác định mức độ rủi ro tối đa và giới hạn tỷ lệ nợ xấu để duy trì hoạt động trong giới hạn rủi ro Việc cụ thể hóa quy định của nhà nước về nợ xấu thông qua các quyết định và văn bản hướng dẫn là cần thiết để thực hiện đúng chính sách và đảm bảo hiệu quả cho ngân hàng.
Nhận diện nợ xấu là bước đầu tiên quan trọng trong quản lý nợ xấu tại ngân hàng, bao gồm việc phát hiện và xác định nợ xấu dựa trên các tiêu chí cụ thể Giai đoạn này chủ yếu tập trung vào việc nhận diện khách hàng có nợ xấu.
Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng là cần thiết để xác định các nguy cơ rủi ro có thể phát sinh từ quy mô và cơ cấu tín dụng, cũng như từ các ngành nghề và loại tiền tệ Việc này giúp ngân hàng quản lý rủi ro hiệu quả hơn và tối ưu hóa chiến lược tín dụng.
KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO VIETINBANK CHI NHÁNH
1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của một số ngân hàng thương mại
1.3.1.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
Vietcombank Chi nhánh Thăng Long thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt, nhằm giải quyết tình trạng thừa vốn và tăng trưởng tín dụng nóng Ngân hàng ưu tiên cấp tín dụng cho các khu vực kinh tế phát triển, khách hàng có năng lực tài chính mạnh và các lĩnh vực then chốt, đồng thời nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng và dự án kinh doanh Các biện pháp quản lý tín dụng được tăng cường, bao gồm trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và xử lý nợ xấu tích cực Cơ cấu tín dụng được điều chỉnh tích cực theo địa bàn, đối tượng khách hàng và mục đích sử dụng vốn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Nhờ đó, Chi nhánh đạt tỷ lệ nợ xấu thấp nhất, với tỷ lệ nợ xấu hoạt động tín dụng chỉ 0,5% vào năm 2019.
Quy trình QLNX tại Vietcombank chi nhánh Thăng Long được thực hiện như sau: Hoạt động 1: Bước nhận biết nợ xấu
Hiện nay, Vietcombank chi nhánh Thăng Long dựa vào mức độ nghi ngờ về khả năng trả nợ và thời gian quá hạn để đánh giá tình hình nợ Định kỳ hàng quý, ngân hàng thực hiện rà soát và phân loại nợ, trích lập dự phòng và theo dõi chất lượng nợ nhằm nhận diện nợ xấu hiệu quả.
Hoạt động 2: Bước đo lường nợ xấu
Ngân hàng thực hiện đo lường nợ xấu dựa trên kết quả nhận diện, bao gồm việc xác định mức độ rủi ro, khả năng không trả nợ của khách hàng, và đánh giá tác động của nợ xấu đối với hoạt động và kết quả kinh doanh.
Hoạt động 3: Ngăn ngừa nợ xấu
Để kiểm soát nợ xấu trong giới hạn chấp nhận của Ngân hàng, Vietcombank chi nhánh Thăng Long đã thực hiện nhiều biện pháp quan trọng Đầu tiên, ngân hàng xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung và chiến lược quản lý rủi ro thông qua việc trích lập và sử dụng dự phòng Thứ hai, quy trình quản lý tín dụng được thực hiện nghiêm ngặt, bao gồm các bước thẩm định và kiểm tra trước, trong và sau khi cấp tín dụng Những biện pháp này đã giúp Vietcombank chi nhánh Thăng Long kịp thời phát hiện và ngăn chặn nợ xấu, từ đó tối ưu hóa quy trình tín dụng hiệu quả hơn.
Hoạt động 4: Xử lý nợ xấu tại Vietcombank Thăng Long được thực hiện định kỳ hàng quý thông qua việc rà soát và đánh giá lại phân loại nợ, đồng thời trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro hiệu quả.
1.3.1.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Đầu tư Việt Nam Chi nhánh Thăng Long
BIDV Chi nhánh Thăng Long đã đạt được thành công nổi bật trong việc quản lý nợ xấu, với quy mô tín dụng ngày càng gia tăng về cả số lượng lẫn tỷ trọng dư nợ Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn trong hoạt động cấp tín dụng của chi nhánh chỉ ở mức 1,28% vào năm 2019, nợ xấu được kiểm soát ở mức 0,75% Để đạt được kết quả này, BIDV Chi nhánh Thăng Long đã áp dụng một số kinh nghiệm hiệu quả trong quản lý nợ xấu.
BIDV Chi nhánh Thăng Long thực hiện quy trình QLNX theo 4 hoạt động như sau:
Hoạt động 1: Nhận biết nợ xấu
Ban lãnh đạo Ngân hàng đã thiết lập nhiều quy trình và quy định về cấp tín dụng cho từng loại khách hàng Những quy định này bao gồm hướng dẫn chi tiết về thẩm định khách hàng, nhằm hỗ trợ cán bộ tín dụng trong việc tiếp cận, đánh giá khách hàng và nhận diện nợ xấu.
Hoạt động 2: Đo lường nợ xấu
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV Chi nhánh Thăng Long đã tuân thủ các tiêu chuẩn của NHNN, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc đo lường và quản lý rủi ro theo Hiệp ước Basel II Chi nhánh sử dụng kết quả chấm điểm để thẩm định và đánh giá khách hàng, từ đó xác định quyền phán quyết tín dụng và mức cấp tín dụng phù hợp Mỗi hạng khách hàng sẽ có mức ủy quyền phê duyệt tín dụng khác nhau, và tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với tài sản đảm bảo cũng được xác định dựa trên hạng tín dụng của từng khách hàng.
Hoạt động 3: Ngăn ngừa nợ xấu
BIDV Chi nhánh Thăng Long đang xây dựng một môi trường rủi ro tín dụng (RRTD) thích hợp và quy trình cấp tín dụng lành mạnh, đồng thời triển khai mô hình cấp tín dụng và quản lý RRTD tập trung theo Hiệp ước Basel II Mô hình tổ chức cấp tín dụng của chi nhánh đã có những bước tiến đáng kể, chuyển từ mô hình cấp tín dụng phân tán sang việc ủy quyền phán quyết tín dụng cho các chi nhánh với mức độ cao hơn.
BIDV đã thực hiện chuyển đổi mô hình tổ chức tín dụng theo hướng tập trung, đảm bảo sự phân tách độc lập giữa các bộ phận quan hệ khách hàng, thẩm định và phê duyệt tín dụng Mô hình này giúp quản lý thống nhất từ trụ sở chính đến các chi nhánh, đồng thời giảm mức ủy quyền phán quyết cho các chi nhánh, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Mô hình kiểm tra và kiểm soát nội bộ tại BIDV Chi nhánh Thăng Long được thiết lập chặt chẽ với ba vòng kiểm soát, bao gồm từ nội bộ chi nhánh đến các cấp quản lý cao hơn Điều này đảm bảo công tác quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) và quản lý nợ xấu (QLNX) diễn ra một cách toàn diện và hiệu quả hơn.
Hoạt động 4: Xử lý nợ xấu
BIDV Chi nhánh Thăng Long thực hiện các biện pháp xử lý nợ xấu một cách khẩn trương và đồng bộ, phù hợp với từng đối tượng khách hàng Ngân hàng xây dựng các phương án thu nợ xấu cụ thể cho từng đơn vị và giao chỉ tiêu thu nợ xấu cho các thành viên trong từng phòng, tổ, và cán bộ tín dụng theo thời gian cụ thể (tháng, quý, năm).
1.3.2 Bài học rút ra cho Vietinbank chi nhánh Ba Đình
Để xử lý nợ xấu hiệu quả, các ngân hàng cần lựa chọn mô hình phù hợp với đặc điểm riêng của mình Hầu hết ngân hàng thương mại hiện nay áp dụng mô hình xử lý nợ tập trung, vì nó có nhiều ưu điểm hơn so với mô hình quản lý phân tán Mô hình tập trung giúp tách biệt rõ ràng giữa các chức năng quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, trong khi mô hình phân tán thường thiếu sự chuyên môn hóa và không phản ánh đúng thực tế của ngân hàng Mặc dù mô hình phân tán có cấu trúc đơn giản, nhưng việc các chi nhánh hoạt động độc lập trong tín dụng và quản lý nợ xấu dẫn đến nhiều hạn chế trong việc điều chỉnh chính sách.
Nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu là do chất lượng thẩm định tín dụng chưa đảm bảo và hệ thống quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) chưa đáp ứng yêu cầu Việc kiểm soát còn lỏng lẻo và đánh giá xếp hạng tín dụng chưa phù hợp với từng đối tượng khách hàng Do đó, các ngân hàng cần luôn cảnh giác và khắc phục những hạn chế này để giảm thiểu rủi ro.
Nâng cao hiệu quả kiểm toán nội bộ và phát triển đội ngũ cán bộ ngân hàng là yếu tố then chốt trong việc quản lý nợ xấu Đặc biệt, việc cải thiện năng lực đánh giá, thẩm định tín dụng và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng sẽ giúp hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả quản lý tài chính.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
2.1.1 Khái quát chung về định hướng phát triển của NHTMCP Chi nhánh Ba Đình
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình mang sứ mệnh tiên phong trong phát triển đất nước, cam kết mang lại giá trị tối ưu cho khách hàng, người lao động và Chi nhánh Với tầm nhìn lớn từ Ngân hàng Hội sở, Chi nhánh hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng đa năng, hiện đại và hiệu quả hàng đầu tại Việt Nam.
Đến năm 2030, ngân hàng 2030 sẽ nằm trong Top 20 ngân hàng mạnh nhất khu vực Châu Á – Thái Bình Dương Đến năm 2045, ngân hàng này dự kiến trở thành ngân hàng mạnh nhất và uy tín nhất tại Việt Nam, dẫn đầu trong khu vực Châu Á – Thái Bình Dương và có danh tiếng cao trên toàn cầu.
Vietinbank, Chi nhánh Ba Đình, luôn nỗ lực phát triển theo định hướng "an toàn - hiệu quả và phát triển" với quy mô và tốc độ tăng trưởng ổn định Chi nhánh đã đạt nhiều thành tích trong hoạt động kinh doanh và được công nhận là một trong những chi nhánh vững mạnh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Với phương châm “Vì sự thành đạt của mọi người, mọi nhà, mọi doanh nghiệp”, VietinBank - Chi nhánh Ba Đình cam kết phục vụ tốt nhất cho khách hàng.
Ba Đình cam kết cung cấp đầy đủ và kịp thời các nguồn lực về vốn, công nghệ và nhân lực chất lượng cao để phát triển các sản phẩm dịch vụ tài chính và ngân hàng hiện đại của VietinBank Điều này nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng và tiện ích của khách hàng, đồng thời khẳng định thương hiệu và xây dựng nền tảng vững chắc cho sự phát triển của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình trong bối cảnh hội nhập.
Thành lập vào năm 1988, Vietinbank Ba Đình đã có 33 năm phát triển và mở rộng mạnh mẽ Sự lớn mạnh này là kết quả của những nỗ lực bền bỉ từ Ban lãnh đạo và toàn thể nhân viên ngân hàng.
Giám đốc và toàn thể nhân viên Chi nhánh đã khẳng định vị thế của mình, trở thành một trong những ngân hàng thương mại lớn tại khu vực 3, thành phố Hà Nội Chi nhánh tọa lạc tại Quận Ba Đình, một vị trí thuận lợi cho khách hàng giao dịch, đồng thời là trung tâm hành chính - chính trị của quốc gia với nhiều cơ quan và doanh nghiệp lớn Khách hàng của Chi nhánh không chỉ có tiềm lực mà còn gắn bó từ những ngày đầu thành lập, góp phần vào sự phát triển bền vững Lượng khách hàng ổn định, cùng với sự tăng trưởng về tiền gửi và tiền vay qua các năm, cho thấy sự quản lý nợ xấu hiệu quả và có định hướng rõ ràng của Chi nhánh.
2.1.2 Một số kết quả hoạt động kinh doanh chính của Vietinbank – Chi nhánh Ba Đình
Bảng 2.1: Một số kết quả hoạt động kinh doanh chính của Vietinbank CN Ba Đình Đơn vị tính: Tỷ đồng (Nguồn Vietinbank Ba Đình, năm 2016-2020)
Thu từ dv 48,547 50,105 46,020 48,502 54,610 1,558 103% (4,085) 92% 2,482 105% 6,108 113% Lợi nhuận trước thuế 197,794 30,020 305,101 242,043 301,510 (167,774) 15% 275,081 1016% (63,058) 79% 59,467 125%
Thứ nhất, về huy động vốn: Trên cơ sở chính sách lãi suất và theo chỉ đạo của
Vietinbank, chi nhánh Ba Đình, đã thực hiện linh hoạt các biện pháp huy động vốn, thể hiện sự chú trọng trong phát triển hoạt động này Trong những năm gần đây, ngân hàng luôn nỗ lực thu hút tối đa nguồn vốn từ dân cư và doanh nghiệp, điều này được chứng minh qua sự gia tăng quy mô nguồn vốn.
5 năm, đặc biệt từ 2018-2020 có sự tăng trưởng cao và liên tục Điển hình nhất là năm
So với năm 2018, năm 2019, Chi nhánh đã huy động thêm 2,480 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 121% Định hướng huy động vốn trong những năm qua đã tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển tiếp theo Đến năm 2020, tổng nguồn vốn huy động đạt 15,200 tỷ đồng, tăng 1,119 tỷ đồng so với năm 2019 và 2,159 tỷ đồng so với năm 2016, tương ứng với mức tăng 108% so với năm 2019 Tốc độ tăng trưởng bình quân trong giai đoạn này đạt 11.6%, một thành tích đáng kể trong bối cảnh đại dịch COVID-19 ảnh hưởng mạnh mẽ đến nền kinh tế toàn cầu và Việt Nam.
Dư nợ của Chi nhánh đã liên tục tăng qua các năm, đặc biệt là năm 2018 so với 2019 với mức tăng 1,215 tỷ đồng (111%) Năm 2020, dư nợ tăng thêm 641 tỷ đồng (105%) so với năm 2019, và tăng tổng cộng 2,602 tỷ đồng so với năm 2016 Điều này cho thấy nỗ lực vượt bậc của Chi nhánh, đặc biệt trong bối cảnh khó khăn do đại dịch Covid-19 Chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc chỉ đạo của Chính phủ và các định hướng từ NHNN và Vietinbank, chú trọng vào tăng trưởng tín dụng thông qua các chương trình và gói tín dụng ưu đãi, cũng như áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt, dẫn đến kết quả khả quan.
Hoạt động cấp tín dụng là nòng cốt của Chi nhánh VietinBank Ba Đình, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra doanh thu và lợi nhuận Trong những năm qua, Chi nhánh đã tập trung mở rộng dư nợ tín dụng cho mọi đối tượng khách hàng, đồng thời duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới VietinBank Ba Đình đã triển khai nhiều chính sách ưu đãi về lãi suất và phí dịch vụ, cùng với việc tăng cường tiếp thị và quảng cáo Bên cạnh việc phát triển dư nợ, Chi nhánh cũng chú trọng quản trị nợ thông qua việc kiểm soát chặt chẽ hoạt động tín dụng và thu hồi nợ, giảm dần dư nợ đối với khách hàng có tình hình tài chính yếu kém Đồng thời, Chi nhánh tiếp tục mở rộng quan hệ với những khách hàng có tình hình tài chính tốt, thực hiện theo chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam về phát triển bền vững và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Vietinbank Chi nhánh Ba Đình không chỉ tập trung vào hai nghiệp vụ chính là huy động và cho vay, mà còn chú trọng cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Từ năm 2018 đến 2020, chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng trong thu phí dịch vụ, phản ánh cam kết phục vụ tốt nhất cho mọi đối tượng khách hàng.
Chi nhánh Ba Đình đã đạt được sự tăng trưởng ổn định, đóng góp đáng kể vào việc nâng cao lợi nhuận của VietinBank Ngoài việc phát triển mạnh mẽ các sản phẩm dịch vụ truyền thống như thanh toán, bảo lãnh và kinh doanh ngoại tệ, chi nhánh còn chú trọng vào việc giới thiệu các sản phẩm dịch vụ mới, bao gồm sản phẩm phái sinh, bảo lãnh thuế nhập khẩu và cho vay ưu đãi VND Sự gia tăng thu từ các dịch vụ này đã giúp đa dạng hóa nguồn thu và tăng cường lợi nhuận cho chi nhánh.
Lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đã có sự biến động trong những năm qua Năm 2016, lợi nhuận đạt 197,7 tỷ đồng, nhưng sang năm 2017, con số này giảm xuống còn 30.302 tỷ đồng do phải trích lập dự phòng rủi ro cho một số khách hàng, giảm 167,7 tỷ đồng Tuy nhiên, đến năm 2018, lợi nhuận kinh doanh của Chi nhánh đã phục hồi, đạt 305 tỷ đồng, tăng 108 tỷ đồng so với năm 2016.
Năm 2019, lợi nhuận của Chi nhánh giảm 63 tỷ đồng do nợ xấu tăng, buộc phải trích lập dự phòng rủi ro, ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận Tuy nhiên, đến năm 2020, lợi nhuận đã phục hồi và tăng trưởng trở lại, cụ thể là tăng 59,4 tỷ đồng so với năm trước.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Để đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu của NH TMCP Công Thương Chi nhánh
Ba Đình, cũng như các giải pháp tăng cường công tác quản lý nợ xấu, xuyên suốt luận văn sẽ tập trung vào các tiêu chí sau:
Thứ nhất, tổ chức thực hiện quản lý nợ xấu tại NH TMCP Công Thương Chi nhánh Ba Đình
Nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Chi nhánh Ba Đình là những bước quan trọng trong việc quản lý tài chính Đầu tiên, việc nhận diện nợ xấu giúp xác định các khoản vay không khả thi Tiếp theo, đo lường nợ xấu cho phép đánh giá mức độ rủi ro tài chính Kiểm soát nợ xấu nhằm duy trì sự ổn định tài chính và cuối cùng, xử lý nợ xấu là biện pháp cần thiết để phục hồi tình hình tài chính của ngân hàng.
2.2.1 Thực trạng tổ chức thực hiện quản lý nợ xấu tại NH TMCP Công Thương Chi nhánh Ba Đình
2.2.1.1 Thực trạng tổ chức thực hiện bộ máy quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình
Phòng bán lẻ Phòng KHDN Phòng Tổng hợp
Hình 2.1: Tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu của Vietinbank Ba Đình
(Nguồn: Vietinbank chi nhánh Ba Đình, năm 2020)
Mô hình quản lý nợ xấu tại Vietinbank chi nhánh Ba Đình áp dụng phương thức quản trị phân tán, trong đó các phòng như khách hàng doanh nghiệp, khách hàng bán lẻ, giao dịch và phòng Tổng hợp đều có trách nhiệm trong việc quản lý nợ xấu của các khoản vay.
Giám đốc có trách nhiệm chung trong quản lý, trong khi các Phó giám đốc sẽ phụ trách một số phòng khách hàng và phòng giao dịch cụ thể Mỗi Phó giám đốc cần tự chịu trách nhiệm về quản lý danh mục tín dụng và nợ xấu trong hoạt động tín dụng, đảm bảo hoạt động trong các giới hạn được ủy quyền.
Nhiệm vụ của từng bộ phận:
Giám đốc chi nhánh đóng vai trò quan trọng trong việc phối hợp với các Phó Giám đốc để hoạch định chiến lược quản lý nợ xấu Là người có quyền quyết định cuối cùng, Giám đốc chịu trách nhiệm ban hành các chính sách và quy trình tín dụng của chi nhánh, đồng thời đưa ra các phán quyết tín dụng cho các khoản vay thuộc thẩm quyền của chi nhánh.
Các Phó giám đốc là những người có quyền quyết định và đưa ra phán quyết tín dụng, đồng thời chịu trách nhiệm về các quyết định này đối với các khoản vay trong phạm vi thẩm quyền được Giám đốc ủy quyền.
Các phòng khách hàng bán lẻ, khách hàng doanh nghiệp, phòng giao dịch:
Quản lý hoạt động tín dụng bao gồm việc nghiên cứu và cải tiến thủ tục cấp tín dụng, tổ chức phân loại khách hàng, và phân tích kinh tế theo ngành nghề để lựa chọn đối tượng cấp tín dụng hiệu quả Các phòng ban cũng thực hiện kiểm tra và phân tích hoạt động tín dụng, phân loại nợ, cũng như phân tích nợ quá hạn để xác định nguyên nhân và biện pháp khắc phục Đồng thời, phòng còn chịu trách nhiệm cấp tín dụng cho các khoản vay thuộc thẩm quyền đã được Giám đốc phê duyệt.
Phòng Tổng hợp có nhiệm vụ theo dõi các khoản vay của khách hàng và phòng giao dịch, yêu cầu hoàn thiện công việc liên quan đến khách hàng vay như chấm điểm tín dụng, phân loại nợ và tính toán trích lập DPRR Phòng cũng cung cấp thông tin cảnh báo về các ngành và lĩnh vực vay vốn cần hạn chế Đồng thời, đây là phòng đầu mối theo dõi, đánh giá, lập kế hoạch và chịu trách nhiệm xử lý các khoản nợ xấu phát sinh.
Bộ máy quản lý nợ xấu tại Chi nhánh Vietinbank Ba Đình được tổ chức khoa học với phân công chức năng rõ ràng và sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận Tất cả cán bộ thuộc bộ phận này đều có trình độ đại học trở lên; tuy nhiên, một số cán bộ không đúng chuyên ngành dẫn đến thiếu kinh nghiệm trong thẩm định tín dụng và đánh giá khách hàng Hơn nữa, một vài cán bộ chưa thực sự chú trọng trong việc quản lý khách hàng vay, gây ra tình trạng nợ xấu vẫn tồn tại và gặp khó khăn trong xử lý.
2.2.1.2 Thực trạng ban hành các văn bản hướng dẫn, quy định, quy trình tín dụng nhằm quản lý nợ xấu và lập kế hoạch nợ xấu của Chi nhánh Để giảm thiếu tối đa rủi ro cho ngân hàng và khách hàng, giảm tỷ lệ nợ xấu, Hiện nay NHNN đã ban hành một số văn bản nhằm đảm bảo lợi ích cho các bên tham gia vào hoạt động tín dụng, cụ thể:
Ngày 21/1/2013, NHNN đã ban hành Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro Thông tư này cũng hướng dẫn việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Thông tư số 09/2014/TTNHNN ngày 18/3/2014 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/1/2013 của NHNN
Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đã ban hành Quyết định số 699/2013/QĐ-HĐQT-NHCT35 vào ngày 02/07/2013, cùng với các văn bản sửa đổi, bổ sung, nhằm triển khai quy định về cấp và quản lý giới hạn tín dụng trong toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Quyết định số 2304/2014/QĐ-TGĐ-NHCT9, ban hành ngày 30/09/2014, của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam quy định quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Quy trình này nhằm nâng cao hiệu quả trong việc đánh giá khả năng tín dụng và hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn.
Quyết định số 588/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35, ban hành vào ngày 16/04/2015, bởi Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, quy định quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp trong hệ thống ngân hàng này Quy trình này nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong việc cấp tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển bền vững.
Quyết định số 680/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35, ban hành ngày 15/04/2015, của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam quy định quy trình nhận bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống ngân hàng này Quy trình này nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong việc cấp tín dụng, đồng thời bảo vệ quyền lợi của cả ngân hàng và khách hàng.
Quyết định số 429/2016/QĐ-TGĐ-NHCT9, được ban hành vào ngày 22/03/2016 bởi Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, đã sửa đổi lần thứ nhất Quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp Quyết định này nhằm cải thiện quy trình đánh giá tín dụng, nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong việc xếp hạng tín dụng của khách hàng doanh nghiệp.
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
2.3.1 Những kết quả đạt được
Vietinbank chi nhánh Ba Đình đã đạt được những kết quả tích cực trong hoạt động tín dụng và quản lý nợ xấu trong thời gian qua.
Công tác ban hành văn bản hướng dẫn quản lý nợ xấu tại Chi nhánh đã được thực hiện kịp thời, cụ thể hóa các quy định của nhà nước, đảm bảo quản lý nợ xấu diễn ra thông suốt Bộ máy quản lý nợ xấu tại Chi nhánh được bố trí hợp lý và có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận.
Công tác nhận diện khách hàng nợ xấu tại Chi nhánh Vietinbank Ba Đình chủ yếu dựa vào tiêu chí phân tích đánh giá để phát hiện rủi ro trong từng khách hàng và khoản nợ Mỗi ngân hàng có tiêu chí riêng, nhưng Vietinbank áp dụng hình thức sàng lọc để xác định vị trí của khách hàng trong bảng chấm điểm nợ xấu Trước khi tiếp nhận hồ sơ vay, cán bộ Tín dụng cần tìm hiểu kỹ về khách hàng Nếu khách hàng thuộc hạng AAA, AA hay A và nhóm 1, Chi nhánh sẽ yên tâm thực hiện thủ tục vay Ngược lại, nếu khách hàng ở các hạng hoặc nhóm khác, Chi nhánh cần xem xét kỹ lưỡng hoặc từ chối vay để giảm thiểu rủi ro.
Chi nhánh Ba Đình chủ yếu đo lường nợ xấu thông qua tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ khách hàng có nợ xấu trên tổng số khách hàng, giúp phản ánh nhanh chóng tình trạng tài chính của chi nhánh Nếu tỷ lệ nợ xấu tăng so với quý trước hoặc năm trước, chi nhánh sẽ kịp thời nhận diện qua báo cáo hàng ngày và có biện pháp ngăn ngừa hiệu quả Từ năm 2016 đến 2020, Vietinbank Ba Đình ghi nhận tỷ lệ nợ xấu cao, đặc biệt là năm 2018 với 2,54%, nhưng đến năm 2020, tỷ lệ này giảm xuống chỉ còn 0,03%, cho thấy sự quản lý tốt của chi nhánh đối với các chỉ số tài chính.
Hệ thống quản lý và kiểm soát nợ xấu được thực hiện đồng bộ và thường xuyên từ cấp trên xuống cấp dưới Hàng tháng, quý và năm, cán bộ tín dụng thực hiện kiểm tra nghiêm túc tình hình sử dụng vốn vay, nắm vững hoạt động của khách hàng để kịp thời phát hiện các trường hợp sử dụng sai mục đích hoặc có ý định trục lợi Công tác kiểm tra và kiểm toán định kỳ được chú trọng, trong khi giám sát rủi ro được thực hiện hiệu quả, với nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra tình hình khách hàng và giám sát tài sản đảm bảo cũng như dư nợ để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn.
Trong năm qua, Chi nhánh đã triển khai nhiều biện pháp đa dạng để xử lý nợ xấu, bao gồm gia hạn nợ, miễn giảm nợ và xử lý thông qua dự phòng rủi ro Ngoài ra, Chi nhánh còn thực hiện bán nợ và tích cực triển khai công tác thu hồi nợ xấu, đạt được nhiều kết quả khả quan.
2.3.2 Những hạn chế còn tồn tại trong công tác quản lý nợ xấu tại Vietinbank Chi nhánh Ba Đình
Mặc dù đã đạt được những kết quả tích cực, Vietinbank chi nhánh Ba Đình vẫn cần nỗ lực hơn nữa để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của ngành và Hội sở Chi nhánh cần khắc phục những hạn chế và tồn tại hiện tại để nâng cao hiệu quả hoạt động.
2.3.2.1 Về tổ chức quản lý nợ xấu Ở Vietinbank Ba Đình, dù công tác quản lý nợ xấu đang đi đúng hướng và được thực hiện tốt theo đúng quy trình, nhưng chưa có sự linh hoạt và sáng tạo ở các khâu; chưa phát huy được năng lực, sức mạnh của từng cá nhân và liên kết các cá nhân trong toàn ngân hàng để khai thác tối đa mọi nguồn lực phục vụ cho công tác quản trị
Quá trình thẩm định và phân tích tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Ba Đình hiện vẫn phụ thuộc nhiều vào yếu tố kinh nghiệm và sự dự đoán, dẫn đến những kết luận chủ quan từ cán bộ thẩm định, phân tích và quản trị rủi ro.
Trong những năm gần đây, việc sử dụng ứng dụng công nghệ thông tin đã phát triển mạnh mẽ và tiếp cận được nhiều chương trình cũng như phần mềm Tuy nhiên, vẫn chưa khai thác triệt để các chức năng của những ứng dụng này Hơn nữa, việc thiếu cơ chế kiểm tra và giám sát chặt chẽ từ cấp trên và Ban giám đốc khiến rủi ro vẫn có nguy cơ xảy ra.
2.3.2.2 Công tác nhận diện khách hàng nợ xấu
Công tác nhận diện khách hàng nợ xấu cần được cải thiện để phòng ngừa hiệu quả hơn, hiện tại vẫn còn thiếu tính linh hoạt và ít biện pháp Các dấu hiệu cảnh báo sớm chưa được phát hiện đầy đủ, dẫn đến việc rủi ro tín dụng chỉ được nhận diện khi các dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện.
Công tác phân tích khách hàng và xếp hạng tín dụng nội bộ tại Chi nhánh hiện vẫn còn lỏng lẻo Chất lượng phân tích và xếp hạng khách hàng chưa đạt yêu cầu, với nhiều nội dung phân tích chưa được thực hiện đầy đủ, đặc biệt là trong việc đánh giá tài sản đảm bảo.
Hiện nay, Chi nhánh đang áp dụng phương pháp đo lường nợ xấu truyền thống thông qua các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu và số lượng khách hàng có nợ xấu Tuy nhiên, Chi nhánh nên xem xét việc sử dụng nhiều biện pháp đo lường linh hoạt hơn, vì mỗi khách hàng vay thuộc về một lĩnh vực khác nhau Việc này giúp xác định nguyên nhân thực tế, từ đó đưa ra nhận định chính xác về khách hàng và kịp thời đưa ra các quyết định hợp lý.
2.3.2.4 Kiểm soát nợ xấu Để kiểm soát được nợ xấu, cần phải nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và luôn hoàn thiện công tác kiểm soát nợ xấu Chi nhánh Ba Đình đang từng bước kiểm soát tốt các yếu tố cơ bản đó, tuy nhiên vẫn còn một số hạn chế mà Chi nhánh cần lưu ý để hoàn thiện hơn công tác kiểm soát nợ xấu của Chi nhánh: a) Chất lượng thẩm định tín dụng
+ Khi thẩm định các dự án lớn, Chi nhánh vẫn còn tự làm nên mất nhiều thời gian và độ chính xác chưa cao
Chi nhánh chưa chủ động tiếp cận các ngành liên quan, dẫn đến việc thẩm định những lĩnh vực không phải sở trường gặp khó khăn Điều này khiến Chi nhánh không nắm bắt được bản chất và định hướng phát triển kinh tế, dẫn đến việc mất thời gian trong việc thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Hơn nữa, công tác kiểm soát nợ xấu cũng cần được cải thiện để nâng cao hiệu quả hoạt động.
+ Kiểm soát quá trình cấp tín dụng:
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BA ĐÌNH
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BA ĐÌNH
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình đến năm
Năm 2021 là năm đầu tiên Vietinbank thực hiện chiến lược phát triển 10 năm
Giai đoạn 2021 – 2030 đánh dấu năm đầu tiên Vietinbank thực hiện kế hoạch kinh doanh trung hạn 2021-2023 với tiêu chuẩn hoạt động theo Basel II Điều này yêu cầu ngân hàng phải thay đổi mạnh mẽ từ tư duy đến phương thức hoạt động để đáp ứng các tiêu chuẩn và yêu cầu mới trong kinh doanh Để đạt được các mục tiêu đã đề ra, Vietinbank cần sự hỗ trợ từ Đại hội đồng cổ đông thường niên.
2021 của Vietinbank vừa diễn ra, Chi nhánh Ba Đình đã thống nhất những chủ trương, định hướng lớn như sau:
Để thúc đẩy tăng trưởng mạnh mẽ trong hoạt động kinh doanh, Vietinbank Chi nhánh Ba Đình cần mở rộng quy mô hoạt động đồng thời cải thiện chất lượng và hiệu quả sử dụng nguồn lực Ngân hàng sẽ ưu tiên nâng cao hiệu quả tín dụng cho các dự án, chương trình đầu tư từ vốn vay, tập trung vào tăng trưởng tín dụng ngắn hạn cho các khách hàng tốt trong lĩnh vực sản xuất, và hạn chế đầu tư vào các lĩnh vực rủi ro như bất động sản và chứng khoán Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ tăng cường tỷ trọng tín dụng cho các ngành được Chính phủ khuyến khích, bao gồm tài trợ xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, ngành công nghiệp hỗ trợ, và lĩnh vực công nghệ cao.
Thực hiện các giải pháp tăng trưởng tín dụng hiệu quả và cân đối nguồn vốn là rất quan trọng Cần đẩy mạnh hoạt động tín dụng vào các lĩnh vực xanh và bảo vệ môi trường, phù hợp với định hướng của Ngân hàng Nhà nước về tăng trưởng xanh và phát triển bền vững.
Vietinbank Ba Đình cam kết thường xuyên chuyển đổi mô hình tăng trưởng mạnh mẽ, tăng cường kết nối chuỗi giá trị giữa các phân khúc và giữa ngân hàng mẹ với các công ty con Ngân hàng phát triển các giải pháp tài chính toàn diện, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng và thị trường Với vai trò là chi nhánh hàng đầu của Vietinbank, Vietinbank Ba Đình luôn chủ động đáp ứng đầy đủ các nhu cầu vốn và dịch vụ ngân hàng hợp lý của nền kinh tế.
Để phát triển tín dụng hiệu quả, cần sử dụng cơ chế lãi suất linh hoạt và áp dụng các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ nhằm hỗ trợ doanh nghiệp Đồng thời, duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống và chủ động tìm kiếm khách hàng mới, cùng với các dự án kinh doanh khả thi phù hợp với chính sách phát triển kinh tế Việc đa dạng hóa sản phẩm vay vốn và mở rộng đối tượng khách hàng thông qua các chương trình tín dụng là rất quan trọng.
Vào thứ năm, cần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro và tăng trưởng, đồng thời cải thiện hiệu lực và hiệu quả của hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ Ngoài ra, cần đẩy mạnh thu hồi nợ đã xử lý rủi ro và nợ xấu, nhằm nâng cao chất lượng tài sản.
Vào thứ Sáu, chúng tôi sẽ tiếp tục thực hiện các giải pháp hỗ trợ nhằm khắc phục khó khăn cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi thiên tai và dịch bệnh, đặc biệt là dịch Covid-19, theo chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước.
3.1.2 Định hướng quản lý nợ xấu của Chi nhánh
Quản lý nợ xấu vẫn luôn là tiền đề để nắm bắt được nợ xấu của từng Chi nhánh
Để chủ động trong công tác quản lý nợ xấu, mỗi Chi nhánh cần có định hướng rõ ràng Chi nhánh Ba Đình đã xác định những phương pháp và chiến lược cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu.
Chủ động kết hợp tăng trưởng tín dụng với việc kiểm soát chất lượng tín dụng, tập trung vào tăng tỷ trọng tín dụng bán lẻ và tín dụng ngắn hạn Đẩy mạnh tài trợ thương mại cho hoạt động xuất nhập khẩu, nâng cao tỷ trọng tín dụng có tài sản đảm bảo (TSBĐ) Đảm bảo giải ngân đúng tiến độ cho các dự án đồng tài trợ đã ký với các chi nhánh thành viên và tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Vietinbank về giao dịch giới hạn tín dụng cũng như quy trình dịch vụ.
Để nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng, cần nỗ lực duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp như năm 2020 (0,3%) và tiếp tục thực hiện việc trích lập dự phòng một cách đầy đủ.
- Kiên quyết không cấp tín dụng đối với những khách hàng yếu kém, làm ăn không hiệu quả, chây ỳ trả nợ, hoạt động thiếu minh bạch…
Để nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, cần thực hiện đúng quy chế và quy trình nghiệp vụ, bao gồm cả quy chế ủy quyền phán quyết và các giới hạn, cơ cấu tín dụng đã đề ra Đồng thời, cần đảm bảo tuân thủ nguyên tắc và tiêu chuẩn cấp tín dụng Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng ở tất cả các giai đoạn trước, trong và sau khi giải ngân là yếu tố quan trọng trong việc này.
Thường xuyên đánh giá và phân tích tình hình các khoản vay, đặc biệt là nợ quá hạn và các khoản vay có rủi ro tiềm ẩn Chủ động tiếp cận các ngành, tổng công ty và chính quyền địa phương để nắm bắt kế hoạch phát triển kinh tế xã hội tại cấp quận, huyện và thành phố.
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án và các khoản vay là yếu tố quan trọng để tăng cường giám sát hoạt động, đảm bảo tính tuân thủ và cẩn trọng trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh.
Đánh giá và phân tích khách hàng tại Chi nhánh là rất quan trọng, bao gồm cả những khách hàng không có hoạt động gửi tiền Điều này giúp xây dựng chính sách thu hút khách hàng, nhằm tạo ra hoạt động khép kín và tăng cường sự gắn bó của khách hàng với Chi nhánh.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
Chi nhánh Ba Đình cần nghiêm túc đánh giá những hạn chế đã phân tích để rút kinh nghiệm và củng cố hoạt động, nhằm đạt được kế hoạch đề ra Để trở thành Chi nhánh xuất sắc và vững mạnh trong hệ thống Ngân hàng Công Thương, cần tập trung vào các giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu.
3.2.1 Về tổ chức quản lý nợ xấu
Yếu tố con người là yếu tố quyết định trong mọi hoạt động, do đó, Chi nhánh cần nâng cao năng lực quản trị điều hành Để đảm bảo an toàn tín dụng và giảm thiểu rủi ro, cán bộ tín dụng phải có trình độ nghiệp vụ cao, linh hoạt và sáng tạo, am hiểu pháp luật, cũng như tâm huyết với nghề Việc phát huy năng lực cá nhân và kết nối các thành viên trong ngân hàng là cần thiết để tối ưu hóa nguồn lực cho công tác quản trị.
Trong quá trình thẩm định và phân tích tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Ba Đình, vẫn tồn tại nhiều yếu tố dựa trên kinh nghiệm và dự đoán, cùng với những kết luận chủ quan từ cán bộ thẩm định, phân tích và quản trị rủi ro.
Quản lý nợ xấu hiệu quả phụ thuộc vào trình độ và năng lực chuyên môn của đội ngũ cán bộ ngân hàng, đặc biệt tại Chi nhánh Vietinbank Ba Đình Việc nâng cao kiến thức quản lý nợ xấu không chỉ dành cho cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro mà còn cho các cấp lãnh đạo Để xây dựng đội ngũ cán bộ giỏi, Vietinbank Ba Đình khuyến khích nhân viên tham gia các khóa học bổ trợ như thẩm định dự án, quản trị đầu tư, kế toán, luật, ngoại ngữ và tin học, đồng thời hỗ trợ kinh phí học tập và đưa chỉ tiêu tự học vào tiêu chí xét danh hiệu thi đua.
Để nâng cao năng lực quản lý nợ xấu, cán bộ tại Vietinbank chi nhánh Ba Đình cần thường xuyên phối hợp với Trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Vietinbank tổ chức các khóa đào tạo về đánh giá, đo lường phân tích rủi ro tín dụng và xử lý nợ xấu Đồng thời, cần chú trọng phát triển nguồn nhân lực có chuyên môn và kinh nghiệm để bổ nhiệm vào các vị trí quan trọng, góp phần vào quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả tại chi nhánh.
Chi nhánh cần thiết lập và thực hiện nghiêm ngặt cơ chế kiểm tra và giám sát từ Ban giám đốc để nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu, đồng thời phát hiện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn.
Thứ hai, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin
Việc quản lý và theo dõi các khoản vay tại Chi nhánh Ba Đình cần ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại để chuyển đổi từ phương thức theo dõi phân tán sang tập trung Ứng dụng công nghệ giúp xây dựng phần mềm tích hợp hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng, từ đó đánh giá khách hàng một cách minh bạch và kịp thời Hồ sơ khách hàng được cập nhật trên hệ thống, giúp cán bộ tiết kiệm thời gian tìm kiếm và tiếp cận thông tin nhanh chóng Phần mềm cũng tự động phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, liên kết kết quả xếp hạng tín dụng với tình trạng nợ thực tế, giảm thiểu sai sót trong quá trình xử lý Chi nhánh cần thường xuyên cập nhật xu hướng công nghệ để nâng cao hiệu quả hỗ trợ cán bộ tín dụng và xử lý nợ.
3.2.2 Nâng cao công tác nhận diện khách hàng nợ xấu tại Chi nhánh
Chi nhánh Ba Đình sở hữu một đội ngũ quản lý nợ dày dạn kinh nghiệm, với nhiều thành viên có trên 15 năm làm việc trong lĩnh vực này, cùng với hệ thống và chương trình hiện đại, tiện lợi Tuy nhiên, để nâng cao khả năng nhận diện khách hàng nợ xấu, chi nhánh cần tập trung giải quyết một số vấn đề cụ thể liên quan đến từng trường hợp nợ xấu khác nhau.
Công tác nhận diện khách hàng nợ xấu cần linh hoạt và đa dạng hơn, xây dựng các tình huống rủi ro định kỳ dựa trên đánh giá tình hình kinh doanh và dự báo kinh tế xã hội Điều này giúp định hình chính sách ứng phó cho từng tình huống Ngoài ra, trong quá trình hoạt động, cần xem xét và điều chỉnh các tình huống rủi ro khi có biến động bất thường để phù hợp với thực tế Các kịch bản rủi ro và phương án ứng phó nên được sử dụng làm cơ sở cho quản lý điều hành hoạt động tín dụng tại đơn vị.
Chi nhánh Ba Đình của Vietinbank áp dụng phương pháp nhận diện rủi ro tín dụng thông qua bảng câu hỏi Bảng câu hỏi này được chia thành 4 nhóm dấu hiệu chính để đánh giá các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng.
+ Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng
+ Nhóm các dấu hiệu xuất phát từ chính sách tín dụng ngân hàng
+ Nhóm các dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng
+ Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng
Vào thứ hai, cần thành lập bộ phận phân tích, nghiên cứu và dự báo rủi ro để cải thiện quản lý rủi ro Thực trạng hiện tại cho thấy thiếu thông tin về thị trường và ngành nghề trong cấp tín dụng, dẫn đến gia tăng nợ xấu Do đó, việc thiết lập bộ phận nghiên cứu và phân tích kinh tế tại Chi nhánh là cần thiết, nhằm xây dựng hệ thống cảnh báo sớm cho các dấu hiệu thị trường, khách hàng và dự báo diễn biến kinh tế trong từng ngành Điều này sẽ giúp đưa ra bản tính rủi ro thị trường hiệu quả hơn.
Thứ ba, phối hợp với các tổ chức chuyên nghiệp
Các chi nhánh nên cân nhắc việc sử dụng báo cáo từ các tổ chức đánh giá tín dụng và rủi ro tín dụng Những tổ chức này là chuyên gia trong việc đánh giá mức độ tin cậy của cá nhân, công ty hoặc quốc gia, cung cấp các báo cáo chi tiết cho các tổ chức và cá nhân có nhu cầu.
Ngân hàng Vietinbank Ba Đình hiện đang áp dụng phương pháp chỉ số để đo lường nợ xấu, với phòng Tổng hợp chịu trách nhiệm tổng hợp báo cáo hàng ngày về hoạt động kinh doanh Phương pháp này cho phép đánh giá tình hình nợ xấu của từng khách hàng và cảnh báo nguy cơ từ nhóm 1 đến nhóm 5 Tuy nhiên, để có cái nhìn toàn diện hơn về rủi ro nợ xấu, chi nhánh cần áp dụng thêm phương pháp thống kê hiện đại, giúp xây dựng kế hoạch hành động và sử dụng vốn hiệu quả Sự kết hợp với công nghệ thông tin sẽ mang lại thông tin nhanh chóng và đầy đủ, từ đó hỗ trợ chi nhánh trong việc xử lý rủi ro nợ xấu một cách kịp thời và chính xác.
3.2.4 Hoàn thiện công tác kiểm soát nợ xấu a) Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
Kiểm tra và giám sát khách hàng cùng các khoản vay cần được thực hiện một cách chặt chẽ và nghiêm túc hơn Thời hạn cấp tín dụng cần phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn, đồng thời khách hàng phải sử dụng vốn quay vòng đúng mục đích ban đầu để đảm bảo không ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ.
Trong quá trình thẩm định khách hàng vay vốn, đặc biệt đối với các dự án lớn có tính kỹ thuật cao và biến động lớn, Vietinbank chi nhánh Ba Đình nên hợp tác với các cơ quan chuyên gia trong lĩnh vực này Sự phối hợp này sẽ giúp giảm thời gian thẩm định, tăng độ chính xác của kết quả, từ đó đưa ra quyết định đầu tư đúng đắn, nâng cao hiệu quả và hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các Bộ ngành
Chính phủ cần thiết lập cơ chế khuyến khích thu hồi nợ ngoài việc khởi kiện, linh hoạt trong chi hoa hồng và khai thác tài sản xiết nợ, nhằm tránh hình sự hóa các hoạt động này Cần tạo điều kiện pháp lý thuận lợi cho ngân hàng trong việc phát mại tài sản bảo đảm, đặc biệt là cơ chế đấu giá và chuyển nhượng quyền sử dụng đất Tăng cường hiệu lực và thực thi của hệ thống pháp luật là điều cần thiết, vì một hệ thống pháp luật không hoạt động hiệu quả sẽ ảnh hưởng đến sự phát triển của hệ thống ngân hàng Hệ thống pháp luật Việt Nam hiện nay vẫn còn kém về tính minh bạch và thực thi.
Hệ thống pháp luật Việt Nam hiện đang gặp khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay do sự kém hiệu lực và thực thi Để cải thiện tình hình, cần có văn bản hướng dẫn từ Bộ Tư pháp nhằm chỉ đạo các cơ quan thi hành án nhanh chóng bàn giao tài sản cho ngân hàng thương mại Nhiều hợp đồng mua bán tài sản đã không được công chứng vì thiếu giấy chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ Bộ Tư pháp cũng nên hướng dẫn các phòng công chứng và Ủy ban nhân dân thực hiện công chứng hợp đồng mua bán tài sản được Tòa án tuyên giao Ngoài ra, Bộ Tài chính cần có văn bản hướng dẫn miễn thuế sử dụng đất cho ngân hàng cho đến khi chuyển nhượng quyền sử dụng đất Nếu chủ sử dụng đất cũ còn nợ thuế, Bộ Tài chính nên thu hồi từ họ hoặc hướng dẫn miễn giảm cho ngân hàng Cuối cùng, Bộ Tài nguyên Môi trường và Bộ Xây dựng cần ban hành hướng dẫn cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu và quyền sử dụng hợp pháp cho bất động sản là tài sản bảo đảm chưa đầy đủ giấy tờ, nhằm giúp ngân hàng xử lý tài sản dễ dàng hơn.
Quá trình xử lý tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu gặp nhiều khó khăn, đặc biệt khi phát mại và thanh lý các phương tiện giao thông vận tải Để tạo điều kiện thuận lợi cho việc giải quyết, cần đề xuất Bộ Công An và Bộ Giao thông vận tải ban hành quy chế hướng dẫn xử lý tài sản bảo đảm này.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường thanh tra và giám sát thường xuyên đối với hệ thống ngân hàng thương mại để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn và lành mạnh Đồng thời, cần phát hiện và xử lý nghiêm các vi phạm và không tuân thủ quy định trong hoạt động kinh doanh Hàng năm, NHNN nên tổ chức hội nghị liên ngân hàng để rút kinh nghiệm và nâng cao sự hợp tác, đặc biệt trong quản lý nợ xấu.
NHNN nên thúc đẩy các ngân hàng áp dụng công nghệ mới và hiện đại hóa quy trình xử lý nghiệp vụ, nhằm xây dựng và quản lý hiệu quả cơ sở dữ liệu khách hàng Đồng thời, cần thực hiện phân tích và đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng kịp thời để cảnh báo và hạn chế rủi ro tín dụng.
NHNN cần xây dựng các văn bản hướng dẫn để định hướng hoạt động tín dụng của các NHTM, từ đó tạo cơ sở cho việc quản lý nợ xấu một cách khoa học và hiệu quả, đồng thời đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng.
NHNN cần nâng cao hiệu quả của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) bằng cách xây dựng các bộ phận chuyên cung cấp thông tin đa dạng cho các hoạt động kinh tế Điều này nhằm hỗ trợ tốt cho quá trình thẩm định tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM), bao gồm thông tin tài chính, phi tài chính và quan hệ tín dụng của hộ gia đình với các NHTM khác Ngoài ra, thông tin cần được cập nhật thường xuyên và đảm bảo tính pháp lý.
3.3.3 Kiến nghị đối với hội sở Vietinbank
Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ
Một trong những thách thức lớn trong hệ thống chấm điểm tín dụng hiện tại là việc đánh giá xếp hạng tín dụng cho các doanh nghiệp mới thành lập Khi doanh nghiệp chưa có đủ báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất, ngân hàng cần thiết lập bộ chỉ tiêu riêng để phân loại khách hàng này Thay vì chỉ dựa vào báo cáo tài chính, ngân hàng có thể sử dụng các chỉ tiêu tài chính bình quân của ngành, như vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, và tỷ suất lợi nhuận doanh thu, kết hợp với các chỉ tiêu định tính, nhằm tạo ra một hệ thống xếp hạng tín dụng đáng tin cậy hơn.
Thứ hai, xây dựng quy trình thẩm định tài sản bảo đảm
Để xây dựng quy trình thẩm định tài sản đảm bảo (TSĐB), cần xác định rõ ràng và chi tiết danh mục các loại TSĐB được chấp nhận Danh mục này nên được phân loại theo các nhóm tài sản như bất động sản, phương tiện giao thông, máy móc thiết bị, hàng hóa và quyền tài sản.
Cần thiết phải thiết lập các tiêu chí rõ ràng để xác định giá trị tài sản đảm bảo (TSĐB) một cách khách quan và đồng nhất, đồng thời đảm bảo yêu cầu thận trọng nhằm tối thiểu hóa rủi ro.
Quy trình thẩm định tài sản bảo đảm tại Vietinbank cần quy định chi tiết các thủ tục và giấy tờ để đảm bảo tính pháp lý cho tài sản khi thế chấp hoặc cầm cố, nhằm tránh những khó khăn trong việc xử lý tài sản do thiếu tính pháp lý Đồng thời, cần xác định thời gian tối đa cho công tác quản lý, kiểm tra và định giá lại giá trị tài sản bảo đảm, đặc biệt chú trọng đến quy định quản lý đối với hàng hóa và động sản khác.
Thứ ba, nâng cao hiệu quả hoạt động của Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản (AMC)
Để nâng cao hiệu quả xử lý và thu hồi nợ xấu, Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản cần xây dựng cơ chế khuyến khích cho cán bộ nhân viên Điều này bao gồm việc áp dụng chế độ khen thưởng, cải thiện tiền lương và ưu tiên trong công tác đào tạo Hơn nữa, công ty nên tạo cơ hội cho nhân viên rèn luyện chuyên môn, kỹ năng nghiệp vụ và tham gia các khóa đào tạo cả trong và ngoài nước.
Quy định rõ trách nhiệm và mục tiêu trong việc xử lý nợ xấu từ các chi nhánh là rất quan trọng Thay vì tập trung vào lợi nhuận, việc thu hồi nợ xấu cần được coi là tiêu chí chính để đánh giá hiệu quả hoạt động của Công ty Để nâng cao hoạt động mua bán nợ, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần tạo điều kiện bổ sung vốn điều lệ cho công ty và khuyến khích phát triển nghiệp vụ mua bán nợ không chỉ trong nội bộ mà còn mở rộng ra các khoản nợ của các ngân hàng khác.