Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh ba đình

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -*** - MẠNH THỊ THU HIỀN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128819431000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -*** - MẠNH THỊ THU HIỀN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHAN THỊ HOÀNG YẾN HÀ NỘI - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình” cơng trình nghiên cứu khoa học Tơi thực hiện, hướng dẫn khoa học TS.Phan Thị Hoàng Yến Các số liệu kết sử dụng Luận văn hoàn toàn trung thực có trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Nếu sai Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật Hà nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận văn Mạnh Thị Thu Hiền ii LỜI CẢM ƠN Cơng trình nghiên cứu “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình” hồn thành khơng với nỗ lực, cố gắng thân, bên cạnh đó, Tơi xin trân trọng cảm ơn Thầy Cơ Ban Giám hiệu Trường Học Viện Ngân Hàng, Khoa sau Đại học động viên tạo điều kiện để Tơi n tâm với cơng việc nghiên cứu, xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô Hội đồng phản biện đề cương Hội đồng phản biện luận văn góp ý giúp Tơi hồn thiện tốt luận văn Hơn hết, xin gửi lời trân trọng cảm ơn biết ơn sâu sắc tới giáo viên hướng dẫn khoa học TS Phan Thị Hoàng Yến - người hướng dẫn bảo tận tình, động viên Tơi suốt q trình nghiên cứu để hồn thành Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo, cán công nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình hỗ trợ cung cấp tài liệu để tơi có sở thực tiễn bổ sung vào viết Tôi xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp quan nơi tơi cơng tác, gia đình, bạn bè ủng hộ, tạo điều kiện, động viên, giúp đỡ chia sẻ công việc với Tôi suốt thời gian tơi học hồn thành luận văn Mặc dù cố gắng hồn thiện nội dung nghiên cứu tất lực nỗ lực thân, nhiên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, Tơi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu Thầy, Cơ đồng nghiệp để tơi hồn thiện nhận thức Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận văn Mạnh Thị Thu Hiền iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ .vii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm nợ xấu Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Phân loại nợ xấu Ngân hàng Thương mại 10 1.1.3 Tác động nợ xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 11 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 14 1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 14 1.2.4 Các nhân tố tác động đến quản lý nợ xấu NHTM 27 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO VIETINBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH 31 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số ngân hàng thương mại 31 1.3.2 Bài học rút cho Vietinbank chi nhánh Ba Đình 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 36 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 36 iv 2.1.1 Khái quát chung định hướng phát triển NHTMCP Chi nhánh Ba Đình 36 2.1.2 Một số kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh Ba Đình 38 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 41 2.2.1 Thực trạng tổ chức thực quản lý nợ xấu NH TMCP Công Thương Chi nhánh Ba Đình 41 2.2.2 Nhận diện nợ xấu Chi nhánh Ba Đình 45 2.2.3 Đo lường nợ xấu chi nhánh 49 2.2.4 Kiểm soát nợ xấu Chi nhánh 51 2.2.5 Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương – Chi nhánh Ba Đình 55 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Những hạn chế tồn công tác quản lý nợ xấu Vietinbank Chi nhánh Ba Đình 66 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BA ĐÌNH 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BA ĐÌNH 72 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình đến năm 2030 72 3.1.2 Định hướng quản lý nợ xấu Chi nhánh 73 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 74 v 3.2.1 Về tổ chức quản lý nợ xấu 75 3.2.2 Nâng cao công tác nhận diện khách hàng nợ xấu Chi nhánh 77 3.2.3 Đo lường nợ xấu 78 3.2.4 Hồn thiện cơng tác kiểm soát nợ xấu 79 3.2.5 Tăng cường phối hợp biện pháp xử lý nợ xấu 81 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.3 Kiến nghị hội sở Vietinbank 88 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIÊT TẮT NGHĨA TIẾNG VIỆT CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị IMF Tổ chức tiền tệ giới KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghiệp KSNB Kiểm soát nội NHCT Ngân hàng Công Thương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NSNN Ngân sách Nhà nước PGD Phòng giao dịch PTKT Phát triển kinh tế QLKH Quản lý khách hàng QLNX Quản lý nợ xấu QTTD Quản trị tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất Kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo VAMC Công ty quản lý tài sản Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Một số kết hoạt động kinh doanh Vietinbank CN Ba Đình 38 Bảng 2.2: Bảng chấm điểm xếp hạng KHDN theo nhóm nợ xấu Vietinbank Ba Đình 45 Bảng 2.3: Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp theo nhóm nợ xấu Vietinbank Ba Đình giai đoạn 2016 – 2020 (nợ xấu/ tổng dư nợ) 46 Bảng 2.4: Bảng chấm điểm xếp hạng khách hàng cá nhân theo nhóm nợ xấu Vietinbank Ba Đình 47 Bảng 2.5: Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng cá nhân theo nhóm nợ xấu Vietinbank Ba Đình giai đoạn 2016 - 2020 48 Bảng 2.6: Tổng dư nợ nợ xấu CN Ba Đình từ năm 2016 – 2020 49 Bảng 2.7: Tỷ lệ khách hàng có nợ xấu CN từ năm 2016-2020 50 Bảng 2.8: Các biện pháp xử lý nợ xấu 55 Bảng 2.9: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 62 Bảng 2.10: Thực trạng trích lập dự phịng xử lý nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2016 – 2020 62 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Ba Đình giai đoạn 2016 – 2020 63 Hình 2.1: Tổ chức máy quản lý nợ xấu Vietinbank Ba Đình 42 Hình 2.2: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Ba Đình giai đoạn 2016 - 2020 50 Hình 2.3: Quy trình thẩm định hồ sơ Vietinbank Ba Đình 53 Hình 2.4: Kết xử lý nợ xấu TSĐB Vietinbank Ba Đình 61 Hình 2.5: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank – chi nhánh Ba Đình 64 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Nợ xấu yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Thương mại, đặc biệt Việt Nam, tín dụng chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại nguồn thu nhập lớn song hoạt động mang lại rủi ro cho Ngân hàng Chính thế, để phát triển an toàn, hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cần trọng: Thứ chất lượng cấp tín dụng, dịch vụ; thứ hai quản lý nợ xấu Trong quản lý nợ xấu vấn đề quan trọng, nguyên nhân có mức độ ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đồng thời làm ngưng trệ lưu thông nguồn vốn kinh tế Việt Nam Mục tiêu quản lý nợ xấu ngân hàng thời điểm khác khác Tuy nhiên theo cách chung mục tiêu quản lý nợ xấu hoàn cảnh ngân hàng việc phải xây dựng thực thi hệ thống quản lý, theo dõi, đánh giá phù hợp với tình hình hoạt động định hướng Ngân hàng Nghiên cứu rõ danh mục nợ xấu nguyên nhân nợ xấu giúp Ngân hàng có biện pháp, cách thức xử lý hiệu quả, đồng thời sách sàng lọc khách hàng phù hợp với thời kỳ hạn chế đến mức thấp rủi ro thu hồi khoản cho vay mà không ảnh hưởng tới mục tiêu lợi nhuận ngân hàng Nhận thức điều này, NHTMCP Công Thương VN Chi nhánh Ba Đình ln coi quản lý nợ xấu việc cần ưu tiên hàng đầu nhằm đưa giải pháp hạn chế, góp phần tăng cường cách tồn diện hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp tạo điểm tựa vững trình thực đổi đại hóa chi nhánh, giúp chi nhánh ngày phát triển với tỷ lệ nợ xấu thấp Xuất phát từ thực tiễn mong muốn góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đó, đặc biệt quản lý nợ xấu, lựa chọn “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình” làm đề tài thạc sĩ với mong muốn vận dụng kiến thức lý luận vào phân tích đánh giá thực trạng chi nhánh, qua phần góp cơng sức, ý kiến nhỏ bé vào cơng