Hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUY THU HIỀN HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN tế VIỆT NAM th ạc sĩ Ki nh LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Lu ậ n vă n TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUY THU HIỀN HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Lu ậ n vă n th TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 ạc sĩ Ki Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS MAI THỊ TRÚC NGÂN nh tế Mã ngành: 60 34 02 01 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Huy Thu Hiền Sinh ngày: 05/06/1990 Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Mƣơi Tháng Tƣ Là học viên cao học Khóa XVI Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan luận văn: “Hồn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Mai Thị Trúc Ngân Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sỹ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên riêng tác giá, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Tp Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 10 năm 2016 tế Tác giả Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh Nguyễn Huy Thu Hiền ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu, Khoa Sau Đại học, giảng viên, cán phòng, ban chức Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh giúp tơi trang bị tri thức, tạo môi trƣờng, điều kiện thuận lợi suốt trình học tập thực luận văn Với lịng kính trọng biết ơn, tơi xin đƣợc bày tỏ lời cảm ơn tới TS Mai Thị Trúc Ngân khuyến khích, hƣớng dẫn tận tình cho suốt thời gian thực nghiên cứu Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình, đồng nghiệp ngƣời bạn động viên, hỗ trợ tơi nhiều suốt q trình học tập, làm việc hoàn Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế thành luận văn iii TÓM TẮT Quản lý tài sản nợ - tài sản có hiệu khơng giúp NHTM chống lại biến động rủi ro tiềm ẩn từ biến động lãi suất, tỷ giá…mà giúp NHTM tối ƣu hố tổn thất mức lợi nhuận kỳ vọng nhƣ giảm thiểu tổn thất tổn thất mức khơng ngồi dự kiến Thực chủ trƣơng tái cấu lại hoạt động ngân hàng theo mơ hình ngân hàng đại, đáp ứng yêu cầu hội nhập phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời chuẩn bị bƣớc cho kế hoạch hình thành tập đồn tài qui mô lớn tƣơng lai, vấn đề BIDV cần phải thực cơng tác quản trị rủi ro, quản trị tài sản nợ, quản lý vốn, mà trọng tâm giải công tác điều hành vốn nội ngân hàng Nhận thức đƣợc vấn đề này, ngày 13/01/2007, BIDV thức triển khai Cơ chế quản lý vốn tập trung (FTP) toàn hệ thống Cơ chế Quản lý vốn tập trung chuyển chế quản lý vốn nội BIDV từ chế “vay-gửi” sang chế “mua-bán” vốn Qua áp dụng giá điều chuyển vốn nội thống cho tất chi nhánh ngân hàng, làm sở xác định thu nhập chi phí xác cho chi nhánh quan trọng quản lý đƣợc rủi ro công tác quản lý vốn nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế khoản iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH x GIẢI THÍCH TỪ NGỮ xi LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại .6 1.1.1 Nội dung quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.1.1 Khái niệm tài sản Nợ – tài sản Có 1.1.1.2 Quản trị tài sản Nợ – tài sản Có .7 1.1.2 Lý luận chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại .8 1.1.2.1 Khái niệm chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại .8 1.1.2.2 Các loại hình chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Sự cần thiết áp dụng chế quản lý vốn tập trung 18 1.2 Kinh nghiệm quản lý vốn tập trung số ngân hàng thƣơng mại 21 1.2.1 Kinh nghiệm số ngân hàng giới, 21 tế 1.2.1.1 Nhóm ngân hàng theo khảo sát PricewaterhouseCoopers 21 Kinh nghiệm số Ngân hàng TMCP Việt Nam 24 Ki 1.2.2 nh 1.2.1.2 Kinh nghiệm ngân hàng Singapore 23 sĩ 1.2.2.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 24 Bài học kinh nghiệm rút cho BIDV 26 th 1.2.3 ạc 1.2.2.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 25 Lu ậ n vă n KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 v CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG .28 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 28 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển 28 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh .29 2.2 Tình hình thực chế quản lý vốn tập trung BIDV 30 2.2.1 Trách nhiệm Hội sở đơn vị kinh doanh 31 2.2.1.1 Trách nhiệm Hội sở .31 2.2.1.2 Trách nhiệm đơn vị kinh doanh 32 2.2.2 Điều hành vốn nội 33 2.2.2.1 Nguyên tắc điều hành vốn nội 33 2.2.2.2 Các công cụ điều hành vốn nội .34 2.2.2.3 Điều hành lãi suất 34 2.2.2.4 Nguyên tắc định giá FTP .35 2.2.2.5 Điều hành TNHĐV, TNTD năm kế hoạch .37 2.2.2.6 Cơ chế hỗ trợ công tác điều hành vốn 39 2.2.3 Khai thác liệu chƣơng trình định giá điều chuyển vốn 40 2.3 Khảo sát thực tế tình hình áp dụng chế quản lý vốn tập trung BIDV 43 2.3.1 Đối tƣợng, nội dung, phƣơng pháp kích thƣớc mẫu khảo sát 43 2.3.1.1 Đối tƣợng khảo sát .43 2.3.1.2 Nội dung khảo sát 43 2.3.1.3 Phƣơng pháp kích thƣớc mẫu khảo sát 44 2.3.2 Kết khảo sát 44 tế 2.3.2.1 Thông tin chung ngƣời đƣợc khảo sát 44 nh 2.3.2.2 Nhận thức cán chế quản lý vốn tập trung .46 sĩ Ki 2.3.2.3 So sánh chế quản lý vốn phân tán chế quản lý vốn tập trung BIDV 47 ạc 2.3.2.4 Đánh giá tình hình áp dụng chế quản lý vốn tập trung BIDV 49 th 2.3.2.5 Đánh giá chế định giá điều chuyển vốn nội 51 n 2.4 Đánh giá tình hình áp dụng chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Lu ậ n vă Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 52 vi 2.4.1 Kết đạt đƣợc chế quản lý vốn tập trung .53 2.4.1.1 Phân tích đa chiều hiệu hoạt động đơn vị kinh doanh .53 2.4.1.2 Thống chiến lƣợc kinh doanh theo định hƣớng Hội sở .56 2.4.1.3 Chun mơn hóa công việc từ Hội sở đến chi nhánh 57 2.4.1.4 Đảm bảo hiệu đơn vị kinh doanh 57 2.4.1.5 Tinh giảm nhân lực thừa nâng cao chất lƣợng nhân làm công tác nguồn vốn 58 2.4.1.6 Thông tin báo cáo quản trị nhanh chóng, kịp thời .59 2.4.2 Hạn chế chế quản lý vốn tập trung 59 2.4.2.1 Hạn chế chi nhánh 60 2.4.2.2 Hạn chế hệ thống 61 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế .65 2.4.3.1 Mức độ hiểu biết chế quản lý vốn tập trung cán chi nhánh chƣa cao 65 2.4.3.2 Công tác đào tạo chƣa đƣợc quan tâm 66 2.4.3.3 Chi nhánh chƣa chủ động nghiên cứu thị trƣờng KH địa bàn 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 68 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 69 3.1 Định hƣớng phát triển chế quản lý vốn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 69 3.2 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Về phía chi nhánh 69 nh 3.2.1 tế Phát triển Việt Nam 69 Ki 3.2.1.1 Nghiên cứu đặc trƣng địa bàn báo cáo đề xuất kịp thời với Hội sở 70 sĩ 3.2.1.2 Nâng cao hiểu biết nhân viên chế quản lý vốn tập trung .70 n vă n Về phía Hội sở 72 Lu ậ 3.2.2 th ạc 3.2.1.3 Bám sát định hƣớng mức NIM mục tiêu nghiệp vụ, thƣờng xuyên phân tích hiệu khối khách hàng 71 vii 3.2.2.1 Tính giá chuyển vốn phù hợp theo sản phẩm, đối tƣợng khách hàng, theo đặc điểm vùng miền 72 3.2.2.2 Tăng tính chủ động cho chi nhánh đàm phán lãi suất với KH 74 3.2.2.3 Phối hợp đồng Ban HSC ban hành gói sản phẩm 75 3.2.2.4 Tiếp tục hoàn thiện chế khen thƣởng 76 3.2.2.5 Hoàn thiện hệ thống phần mềm định giá điều chuyển vốn nội .77 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc .77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 KẾT LUẬN .80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế PHỤ LỤC viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Quản lý tài sản Nợ – tài sản Có ALCO Uỷ ban quản lý tài sản Nợ – tài sản Có BIDV Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ĐVKD Đơn vị kinh doanh FTP Định giá điều chuyển vốn FTPbv Lãi suất FTP bán vốn FTPmv Lãi suất FTP mua vốn HSC Hội sở LSCV Lãi suất cho vay LSHĐV Lãi suất huy động vốn NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NVKDTT Ban Nguồn vốn Kinh doanh tiền tệ TMCP Thƣơng mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSN Tài sản Nợ TSC Tài sản Có TNTD Thu nhập ròng cho vay nội TNHĐV Thu nhập ròng huy động vốn nội NIM Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế ALM