Yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 HUỲNH NGỌC BẢO HÂN TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: HUỲNH NGỌC BẢO HÂN Mã số sinh viên: 050607190140 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE04 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHẠM HẢI NAM TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT Đề tài nghiên cứu thành phần ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng với mẫu liệu quan sát 25 NHTM VN giai đoạn 2012-2021 Trên sở lý thuyết nghiên cứu thực nghiệm trƣớc nhân tố tác động đến nợ xấu, kết hợp với việc sử dụng phƣơng pháp hồi quy liệu bảng, tác giả xây dựng mơ hình biến tác động đến nợ xấu Tuy nhiên, kết nghiên cứu cho thấy có biến ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Các biến có ý nghĩa thống kê hệ số vốn chủ sở hữu , thu nhập lãi, quy mô NH, lợi nhuận tổng tài sản NH, tỷ lệ thất nghiệp tốc độ tăng trƣởng kinh tế Thông qua phƣơng pháp FGLS để khắc phục khuyết tật mơ hình, tác giả nhận thấy mơ hình cuối phù hợp Trên sở kết nghiên cứu, tác giả đƣa số khuyến nghị liên quan Từ khóa: Tỷ lệ nợ xấu, Yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại ii ABSTRACT This study examines the factors affecting credit risk using a dataset of 25 commercial banks in Vietnam from 2012 to 2021 Based on theoretical and empirical studies on the factors affecting non-performing loans (NPLs), and using panel data regression, the author constructed an eight-variable model of NPLs However, the results showed that six variables affect credit risk The statistically significant variables are the capital adequacy ratio, bank size, non-interest income, return on assets, unemployment rate, and economic growth rate Using the FGLS method to correct for model misspecification, the author found that the final model is appropriate Based on the research results, the author provides some relevant recommendations Keywords: NPL, Factors affecting credit risk, commercial bank iii LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Huỳnh Ngọc Bảo Hân, xin cam đoan đề tài “Yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” đƣợc thực cá nhân tôi, đƣợc hƣớng dẫn TS Phạm Hải Nam Khóa luận đề tài nghiên cứu tơi với kết nghiên cứu trung thực Khóa luận chƣa đƣợc công bố nội dung trƣớc số liệu, nội dung khóa luận đƣợc trích dẫn đầy đủ, nguồn gốc rõ ràng Tác giả Huỳnh Ngọc Bảo Hân iv LỜI CẢM ƠN Trong trình thực luận văn “Yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, bên cạnh cố gắng thân, em nhận đƣợc hƣớng dẫn cặn kẽ từ quý Thầy cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM, hết thầy khoa Tài – Ngân hàng hết lòng soi sát, truyền đạt kiến thức em sinh viên Ngân hàng Hơn hết là, em khơng thể diễn tả hết đƣợc lịng biết ơn đến thầy TS Phạm Hải Nam giáo viên hƣớng dẫn khóa luận tốt nghiệp em Thầy ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm, tận tình dẫn ln cố gắng tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Xin chân thành cảm ơn thầy Bên cạnh đó, em vơ cảm ơn gia đình bạn bè ln đồng hành, khuyết khích em suốt năm học tập trƣờng Ngân hàng viết khóa luận Tuy nhiên, thời gian hạn chế em nhận hiểu biết kỹ nghiên cứu chƣa đủ tốt, nên khóa luận tồn nhiều hạn chế thiếu sót Em mong nhận đƣợc góp ý, lời khuyên quý báu từ quý thầy, bạn đọc để hồn thiện nghiên cứu Cuối cùng, em xin gửi lời chúc sức khỏe đến quý thầy cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM nhƣ thầy TS Phạm Hải Nam Chúc ngƣời đạt nhiều thành công công việc nhƣ sống Tác giả Huỳnh Ngọc Bảo Hân v MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH ix DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ xi CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5.1 Phƣơng pháp nghiên cứu .3 1.5.2 Dữ liệu nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Kết cấu đề tài TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN TRƢỚC 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1.1 Rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thƣơng mại 2.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: .8 2.1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 11 2.1.1.4 Tiêu chí đo lƣờng 12 2.2.Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam .14 vi 2.2.1 Các nghiên cứu thực nghiệm có liên quan 14 2.2.1.1 Các nghiên cứu nƣớc 14 2.2.1.2 Các nghiên cứu nƣớc 16 2.2.2 Khoảng trống nghiên cứu 22 TÓM TẮT CHƢƠNG 24 CHƢƠNG MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 25 3.1 Quy trình nghiên cứu phƣơng pháp nghiên cứu .25 3.2 Mơ hình nghiên cứu 26 3.2.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 26 3.2.2 Giả thiết nghiên cứu 28 3.2.2.1 Biến phụ thuộc .28 3.2.2.2 Biến độc lập 28 3.2.3 Dữ liệu nghiên cứu 34 3.2.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 34 TÓM TẮT CHƢƠNG 37 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 38 4.1 Kết nghiên cứu 38 4.1.1 Thống kê mô tả 38 4.1.2 Phân tích tƣơng quan 39 4.1.3 Kiểm định đa cộng tuyến 40 4.1.4 Kiểm tra khuyết tật mơ hình hồi quy Pool OLS 41 4.1.5 Phân tích hai mơ hình Pool OLS FEM (kiểm định F) .43 4.1.6 Phân tích hai mơ hình FEM REM (Kiểm định Hausman)43 4.1.7 Kiểm tra lại khuyết tật mơ hình đƣợc chọn 44 4.1.8 Kết hồi quy theo phƣơng pháp FGLS .46 4.1.9 Tóm tắt kết nghiên cứu .47 4.2 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 50 4.2.1 Lợi nhuận tổng tài sản có mối quan hệ ngƣợc chiều với NPL50 4.2.2 Hệ số vốn chủ sở hữu có mối quan hệ chiều với NPL 50 vii 4.2.3 Thu nhập ngồi lãi có mối quan hệ chiều với NPL 50 4.2.4 Quy mơ ngân hàng có mối quan hệ ngƣợc chiều với NPL 51 4.2.5 Tỷ lệ thất nghiệp có mối quan hệ ngƣợc chiều với NPL 52 4.2.6 Tốc độ tăng trƣởng kinh tế có mối quan hệ ngƣợc chiều với NPL 52 TÓM TẮT CHƢƠNG 54 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 55 5.1 Kết luận, đánh giá kết nghiên cứu 55 5.2 Một số khuyết nghị 56 5.2.1 Lợi nhuận tổng tài sản 56 5.2.2 Hệ số VCSH 56 5.2.3 Thu nhập lãi 57 5.2.4 Quy mô ngân hàng 58 5.2.5 Yếu tố vĩ mô 58 5.3 Những hạn chế nghiên cứu 59 5.4 Các hƣớng nghiên cứu .59 TÓM TẮT CHƢƠNG 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 PHỤ LỤC 65