Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Đối Với Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Chương Dương.doc

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn hồn tồn khơng có chép, tất kết nghiên cứu tác giả khác sử dụng luận văn có giải rõ ràng trung thực Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn Phó Giáo sư - Tiến sỹ Vũ Duy Hào, người tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu Tơi xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, gia đình, bạn bè, đồng nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương hỗ trợ việc sưu tầm tài liệu, phương tiện kỹ thuật để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ kinh tế MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.1.1 Vai trị tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp .4 1.1.2 Các hình thức tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại7 1.2 Chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các tiêu xác định 12 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 18 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 18 1.3.2 Các nhân tố khách quan 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG .24 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 24 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương .31 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương .31 2.2.2 Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương.33 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG .59 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương .59 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương.62 3.2.1 Xây dựng áp dụng quy trình cấp, quản lý tín dụng đại, phù hợp 63 3.2.2 Hồn thiện sách tín dụng Khách hàng doanh nghiệp 65 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, có đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng Khách hàng doanh nghiệp 66 3.2.4 Tăng cường kiểm sốt dịng tiền doanh nghiệp, hoạt động kiểm tra sau vay67 3.2.5 Hiện đại hóa, trang bị sở vật chất, công nghệ, xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ.68 3.2.6 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ hạn, kiên xử lý nợ xấu 69 3.3 Kiến nghị .70 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 70 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 72 3.3.3 Kiến nghị Nhà nước quan hữu quan 73 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu CIC L/C KHDN TNHH TMCP Vietinbank Vietinbank Diễn giải Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước Thư tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Trách nhiệm hữu hạn Thương mại cổ phần Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Chương Dương DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn VietinBank Chương Dương 25 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn VietinBank Chương Dương 29 Bảng 2.3: Kết kinh doanh VietinBank Chương Dương .30 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay Khách hàng doanh nghiệp VietinBank Chương Dương 33 Bảng 2.5: Doanh số giải ngân, thu nợ Khách hàng doanh nghiệp VietinBank Chương Dương 34 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ Khách hàng doanh nghiệp VietinBank Chương Dương theo thành phần kinh tế ngành nghề 36 Bảng 2.7: Phát triển Khách hàng doanh nghiệp VietinBank Chương Dương 38 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ Khách hàng doanh nghiệp theo thời gian 40 Bảng 2.9: Tỷ lệ dư nợ hạn nợ xấu Khách hàng doanh nghiệp VietinBank Chương Dương 43 Bảng 2.10: Tỷ lệ dư nợ xấu tài sản đảm bảo Khách hàng doanh nghiệp VietinBank Chương Dương .45 Bảng 2.11: Tỷ trọng phân loại số dư bảo lãnh L/C VietinBank Chương Dương 46 Bảng 2.12: Thu nhập từ hoạt động tín dụng Khách hàng doanh nghiệp VietinBank Chương Dương 47 SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng dư nợ nhóm Khách hàng doanh nghiệp lớn VietinBank Chương Dương .39 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ Khách hàng Doanh nghiệp theo tài sản đảm bảo .41 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày phát triển, nguồn thu từ loại phí dịch vụ phi tín dụng tăng lên đáng kể, nhiên nguồn thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn hầu hết ngân hàng Khi khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng Ngân hàng có xu hướng sử dụng kèm theo dịch vụ khác tốn chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, tiền gửi… Chính hoạt động tín dụng ngân hàng luôn ý phát triển để đảm bảo nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp thường kèm rủi ro lớn, quy luật tỷ suất lợi nhuận ra, lợi nhuận cao rủi ro lớn Nhận thức rõ điều nên năm qua Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương định hướng phát triển hoạt động tín dụng theo hướng bền vững, hiệu quả, đạt tăng trưởng kèm với an toàn nguồn vốn lên hàng đầu Mặc dù Chi nhánh đứng thứ hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam có tốc độ tăng trưởng dư nợ so với hệ thống thời gian gần Chi nhánh gặp phải cạnh tranh liệt từ Ngân hàng khác, đặc biệt Ngân hàng Thương mại cổ phần thị phần, khách hàng Chính sách phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương tiếp tục định hướng tăng trưởng dư nợ tín dụng kèm với đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay tập trung vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp khách hàng chủ yếu, đối tượng khách hàng mục tiêu giai đoạn tương lai Một số yêu cầu đặt có biện pháp cụ thể để đạt mục tiêu như: phát triển hoạt động bán hàng, tiếp thị với doanh nghiệp; sách nghiên cứu, dự báo cảnh báo rủi ro; tăng cường công tác quản lý rủi ro, kiếm soát sau cho vay Tuy nhiên, sách Chi nhánh chưa có kết hợp đồng để đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn vốn vay; đơi phịng ban (phịng khách hàng doanh nghiệp, phòng giao dịch loại 1, phòng quản lý rủi ro…) xảy mâu thuẫn (về áp lực tăng trưởng áp lực hạn chế rủi ro) Vậy làm để đạt mục tiêu quản lý đề ra? Xuất phát từ thực tế nên tên đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương” chọn làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương, từ rút hạn chế, nguyên nhân dẫn tới chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp chưa cao Ngân hàng Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương từ năm 2009 - 2011 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích liệu Luận văn sử dụng nguồn liệu thu thập từ tài liệu, thông tin nội Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương: Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Giao dịch loại I, Phịng quản lý rủi ro nợ có vấn đề, Phịng Kế tốn phận khác có liên quan Bên cạnh đó, luận văn tiến hành lấy ý kiến từ doanh nghiệp thông qua bảng câu hỏi Các doanh nghiệp lấy ý kiến bao gồm doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, doanh nghiệp có nhu cầu cấp tín dụng ý kiến thăm dị cá nhân, cán bộ, lãnh đạo trực tiếp thẩm định cấp tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương tổ chức tín dụng khác Bố cục luận văn Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn chia thành chương chính: Chương 1: Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.1.1 Vai trò của tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam ngày mạnh mẽ đạt thành tích, kết ghi nhận Đóng góp chủ yếu phát triển tổ chức kinh tế, doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác như: Doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định thành lập đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Doanh nghiệp hoạt động nhằm mục đích sinh lợi cho chủ thể Doanh nghiệp bao gồm tổ chức kinh tế nhà nước, tư nhân thành phần kinh tế đóng góp quan trọng chủ yếu phát triển kinh tế đất nước nói chung, thành phần chủ đạo dẫn dắt, thúc đẩy thành phần kinh tế khác phát triển Các doanh nghiệp hoạt động địi hỏi cần có tài sản định phục vụ cho trình sản xuất, kinh doanh Để tài trợ cho tài sản cần nguồn vốn từ chủ doanh nghiệp, từ đối tác, nhà cung cấp, từ quan hữu quan từ tổ chức, trung gian tài chuyên cung cấp vốn Ngày nay, với việc kinh tế ngày phát triển, hình thức huy động vốn doanh nghiệp hay sử dụng việc sử dụng vốn vay hình thức tương tự gọi kênh tín dụng Tín dụng gồm tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng Trong tín dụng ngân hàng chủ yếu có vai trị quan trọng kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà bên ngân hàng – tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng giữ vai trò vừa người vay, vừa người cho vay Với tư cách người vay: Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Với tư cách người cho vay: Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò này, ngân hàng thực chức phân phối lại vốn, tiền tệ để đáp ứng nhu cầu sản xuất xã hội Vai trị tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp ngày lớn thể khía cạnh sau:  Tín dụng ngân hàng thương mại góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp Khi doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn vay phải chịu chi phí lãi vay Doanh nghiệp phải tính tốn cấu sử dụng vốn tối ưu để chi phí vốn rẻ đảm bảo hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Các nguồn vốn huy động cho hoạt động sản xuất kinh doanh huy động từ nguồn vốn phát hành cổ phiếu, từ nguồn lợi nhuận giữ lại từ vốn vay Sử dụng nguồn vốn vay, doanh nghiệp hưởng phần thuế thu nhập doanh nghiệp chi phí lãi vay tính vào chi phí hợp lệ, hợp lý doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp tìm nguồn vốn cách nhanh nhất, kịp thời với quy mô lớn đáp ứng đầy đủ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng thương mại cung cấp thêm lựa chọn cho doanh nghiệp kênh huy động sử dụng vốn Căn chi phí từng nguồn vốn, mức độ rủi ro, khả huy động nhu cầu vốn doanh nghiệp, hình thành nên cấu vốn tối ưu