CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ BUÔN LẬU, GIAN LẬN THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG TÁC PHÒNG CHỐNG BUÔN LẬU,
Lý luận chung về buôn lậu và GLTM
Buôn lậu xuất hiện cùng với sự ra đời của bộ máy nhà nước và hàng rào thuế quan quản lý hoạt động thương mại ở mỗi quốc gia, là hoạt động kinh tế bất hợp pháp nhằm đạt được lợi nhuận cao nhất.
Thuật ngữ buôn lậu được sử dụng với những ý nghĩa khác nhau.Từ góc độ của khoa học về ngôn ngữ, cụm từ "buôn lậu" có ý nghĩa là buôn bán những hàng hoá trốn thuế và hàng cấm Đây là một khái niệm kế thừa những hiểu biết xưa nay của cụm từ này và khá phù hợp với quan niệm phổ thông hiện nay.
Theo từ điển Wikipedia: “Buôn lậu là hành vi buôn bán trái phép qua biên giới những loại hàng hoá hoặc ngoại tệ, kim khí và đá quý, những vật phẩm có giá trị lịch sử, văn hoá, mà nhà nước cấm xuất khẩu hay nhập khẩu hoặc buôn bán hàng hoá nói chung qua biên giới mà trốn thuế và trốn sự kiểm tra của hải quan”
Theo điều 153 của Bộ luật hình sự năm 1999, đã được sửa đổi bổ sung vào ngày 19/6/2009, buôn lậu được định nghĩa là hành vi buôn bán trái phép các loại hàng hóa, tiền Việt Nam, ngoại tệ, kim khí quý, đá quý, vật phẩm thuộc di tích lịch sử, văn hóa và hàng cấm qua biên giới Việt Nam.
Buôn lậu là hành vi gian lận thương mại (GLTM) ở mức độ phức tạp và nghiêm trọng hơn, bao gồm việc giấu giếm hàng hóa để tránh sự kiểm tra của các lực lượng chức năng Hành vi này diễn ra qua cửa khẩu hoặc vượt biên, nhằm mang hàng hóa trái phép vào nội địa Đây là hành động vận chuyển hàng hóa một cách bí mật và bất hợp pháp ra vào một quốc gia mà không phải chịu thuế quan.
* Các hình thức buôn lậu:
Tùy vào cách thức phân loại, có các hình thức buôn lậu khác nhau:
- Nếu dựa theo tuyến đường, có 03 hình thức buôn lậu:
+ Buôn lậu theo tuyến đường cảng hàng không, bưu điện quốc tế
+ Buôn lậu theo tuyến đường thủy, đường biển, cửa khẩu cảng biển, cảng sông quốc tế,
+ Buôn lậu theo tuyến đường bộ qua cửa khẩu biên giới
- Nếu dựa vào thủ đoạn, có 02 hình thức buôn lậu:
Buôn lậu qua cửa khẩu diễn ra thông qua việc thành lập khống doanh nghiệp, thuê người đại diện, và giả mạo chữ ký cùng địa chỉ công ty không có thật để nhập khẩu và vận chuyển hàng hóa Các đối tượng lợi dụng sơ hở trong quy định pháp luật để thực hiện hành vi buôn lậu, thẩm lậu hàng quá cảnh, đồng thời khai báo không đầy đủ về hàng cấm nhập khẩu và hàng chịu thuế suất cao Họ cũng thực hiện thủ tục tạm nhập tái xuất hoặc quá cảnh để tiêu thụ hàng hóa tại nội địa, làm giả bộ chứng từ và tờ khai hải quan, cũng như giả mạo dấu của nhân viên kiểm hóa hải quan để đánh tráo số lượng lớn container hàng nhập lậu ra khỏi khu vực kiểm soát.
Buôn lậu là hành vi trốn tránh sự kiểm soát của cơ quan chức năng bằng cách vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới tại các cửa khẩu, đường mòn và lối tắt Các đối tượng thường chia nhỏ hàng hóa, cất giấu trong các mặt hàng hợp pháp hoặc gia cố trên các phương tiện như ô tô khách, xe tải, xe gắn máy, và thậm chí xe phân khối lớn Đối với hàng lậu có giá trị lớn, chúng thường thuê người gùi cõng hàng vượt rừng, xa các trạm kiểm soát, để đưa vào nội địa tiêu thụ.
GLTM là một hiện tượng mang tính lịch sử, xuất hiện khi có sự xuất hiện của việc trao đổi hàng hóa trên thị trường GLTM ở Việt Nam không phải là vấn đề mới, nhưng hiện nay chưa có một văn bản pháp luật nào đề cập một cách đầy đủ khái niệm GLTM Có thể hiểu GLTM là việc cố ý làm trái các quy định của pháp luật, chính sách hoặc lợi dụng sự sơ hở, không rõ ràng, không chính xác, không đầy đủ khoa học của pháp luật, sự chưa hoàn thiện chính sách và việc quản lý sơ hở của các cơ quan quản lý chức năng để thực hiện hành vi gian dối, lừa gạt qua cửa khẩu một cách công khai, ngay tại nơi kiểm tra, kiểm soát của các lực lượng chức năng khác nhằm thu lợi bất chính
GLTM là hành vi kinh doanh trái pháp luật, bao gồm việc sử dụng các thủ đoạn gian lận liên quan đến số lượng, hình thức, mẫu mã, chất lượng, giá cả và đo lường Hành vi này cũng bao gồm việc kinh doanh hàng cấm và hàng hóa trốn thuế.
Theo tài liệu số 36623 ngày 28/5/1995 của Hội nghị Quốc tế lần thứ V về chống GLTM do WCO họp tại Brussels (Bỉ), GLTM tồn tại dưới 16 hình thức sau:
- Buôn lậu hàng hóa qua biên giới hoặc ra khỏi kho Hải quan
- Khai tăng, giảm giá trị hàng hóa
- Lợi dụng chế độ ưu đãi xuất xứ (kể cả chế độ hạn ngạch thuế )
- Lợi dụng chế độ ưu đãi hàng gia công
- Lợi dụng chế độ tạm nhập tái xuất
- Lợi dụng yêu cầu về giấy phép XNK
- Lợi dụng chế độ quá cảnh
- Khai sai về số lượng, trọng lượng, chất lượng hàng hóa
- Lợi dụng chế độ mục đích sử dụng, kể cả buôn bán trái phép hàng được ưu đãi thuế
- Vi phạm đạo luật hoặc quy định về bảo vệ quyền lợi NTD
- Sản xuất và lưu thông hàng giả, hàng ăn cắp mẫu mã
- Hàng giao dịch buôn bán không có sổ sách
- Yêu cầu giả, khống việc hoàn hoặc truy hoàn thuế Hải quan
- Kinh doanh "ma", đăng ký kinh doanh lậu liễm nhằm hưởng tín dụng trái phép
Thanh lý có chủ đích là hành vi thành lập công ty với mục đích ngắn hạn, nhằm tích lũy nợ thuế Khi số nợ thuế gia tăng, công ty sẽ tuyên bố thanh lý để tránh nghĩa vụ nộp thuế Ngay sau đó, giám đốc công ty này thường thành lập một công ty mới với ý định tương tự.
GLTM thể hiện qua việc chuyển giao hàng hóa qua một nước thứ ba để che giấu nguồn gốc thực sự, nhằm đánh lừa các cơ quan chức năng của nước nhập khẩu Nước thứ ba này cung cấp tài liệu, hồ sơ giả hoặc sử dụng các thủ đoạn để thay đổi nguồn gốc hàng hóa từ nước xuất khẩu sang nước quá cảnh, nhằm né tránh các quy định hạn chế của nước nhập khẩu như hạn ngạch, chế độ ưu đãi và bản quyền sản xuất.
Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 07/2017/TT-BTC vào ngày 24/01/201
Các hình thức gian lận thương mại được liệt kê trong Thông tư số 07/2017/TT-BTC, bao gồm:
- Các hành vi buôn lậu, GLTM trong lĩnh vực hải quan;
- Các hành vi GLTM trong lĩnh vực thuế, phí và lệ phí;
- Các hành vi GLTM trong lĩnh vực quản lý giá;
- Các hành vi GLTM trong lĩnh vực kế toán;
- Các hành vi GLTM trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm;
Hành vi gian lận thuế trong việc in, phát hành, quản lý và sử dụng hóa đơn là một hình thức trốn tránh nghĩa vụ thuế, vi phạm pháp luật của Nhà nước Bản chất của buôn lậu và gian lận thuế thể hiện rõ ràng trong các hoạt động kinh tế không minh bạch, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước và tạo ra sự cạnh tranh không công bằng trên thị trường.
1.1.3 Mối quan hệ giữa buôn lậu và GLTM
GLTM, mặc dù không được xem là tội danh trong luật hình sự, nhưng lại có những dấu hiệu tương đồng với buôn lậu và gian lận thương mại Hội nghị Quốc tế lần thứ V về chống gian lận thương mại của tổ chức Hải Quan thế giới đã xác định buôn lậu là một hình thức của GLTM, đồng thời định nghĩa buôn lậu và gian lận thương mại như những hành vi nhằm che giấu sự kiểm tra của Hải quan, sử dụng mọi phương tiện để lén lút đưa hàng hóa qua biên giới Buôn lậu là một dạng đặc biệt của GLTM, bao gồm các hành vi dấu giếm nhằm trốn tránh sự kiểm tra của cơ quan chức năng để thu lợi Do đó, khái niệm GLTM có phạm vi rộng hơn so với buôn lậu.
Buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) phát triển chủ yếu do động cơ lợi nhuận, tuân theo nguyên tắc cung cầu Những hàng hóa có nhu cầu cao và lợi nhuận lớn sẽ được ưu tiên, trong khi các mặt hàng có lợi nhuận thấp sẽ hoạt động cầm chừng Khi lợi nhuận tăng cao, hoạt động buôn lậu và GLTM trở nên sôi nổi và táo bạo hơn Ngược lại, nếu lợi nhuận gần như bằng không hoặc không đủ để bù đắp chi phí và rủi ro, các hoạt động phi lợi nhuận sẽ không thể duy trì lâu dài.
Tác động tiêu cực của buôn lậu và GLTM
Buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) đã được nghiên cứu và đánh giá là những vấn nạn nghiêm trọng, gây ra nhiều tác động tiêu cực đến phát triển kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội và an ninh quốc phòng của quốc gia Đặc biệt, buôn lậu được coi là một loại tội phạm có tính chất kinh tế - xã hội sâu sắc, được xem như giặc "nội xâm" hiện nay, gây thiệt hại lớn cho nền kinh tế và người tiêu dùng Tác động của buôn lậu và GLTM thể hiện rõ ràng trong nhiều lĩnh vực khác nhau.
1.2.1 Tác động đến an ninh chính trị và chủ quyền quốc gia
Buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) gây ra nhiều hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế và văn hóa xã hội, dẫn đến những tác động chính trị tiêu cực và khó khăn trong quản lý của Nhà nước Hàng lậu làm rối loạn thị trường nội địa, ảnh hưởng đến đời sống kinh tế của người dân, đồng thời thúc đẩy tệ nạn xã hội Nhà nước phải đối mặt với tình trạng thất thu thuế, gây mất cân đối ngân sách và ảnh hưởng đến các quỹ phúc lợi, bảo hiểm xã hội Hơn nữa, buôn lậu và GLTM còn đe dọa chủ quyền và an ninh quốc gia, trong bối cảnh hòa bình và hợp tác phát triển đang trở thành xu hướng toàn cầu Các nước đang phát triển hiện nay áp dụng chiến lược biên giới mềm, chuyển từ sức mạnh quân sự sang sức mạnh kinh tế, tạo ra cuộc chiến tranh kinh tế không khói lửa.
1.2.2 Tác động đến quản lý kinh tế và hoạch định chính sách
Buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) gây khó khăn cho các cơ quan quản lý nhà nước trong việc kiểm soát hoạt động nhập khẩu và đầu tư liên doanh với nước ngoài Điều này làm phức tạp công tác điều hành của các cơ quan chức năng, tạo ra gánh nặng không cần thiết và khiến việc dự đoán các tình huống phát sinh trở nên khó khăn Hơn nữa, buôn lậu và GLTM là nguyên nhân chính dẫn đến thất thu thuế, mất cân đối thu chi ngân sách, và ảnh hưởng tiêu cực đến các kế hoạch kinh tế - tài chính.
Do thâm hụt ngân sách, một số dự án sẽ bị cắt giảm Để phát triển Nhà nước phải dựa vào nguồn của nước ngoài, dẫn đến lệ thuộc ít nhiều vào nước ngoài. Buôn lậu và GLTM hoạt động phá vỡ công tác kế hoạch hoá, bình ổn giá cả, làm cho Nhà nước không quản lý được hoạt động XNK, làm cho công tác hoạch định chính sách, xây dựng chiến lược phát triển kinh tế xã hội bị sai lệch.
Hàng hoá nhập lậu gây mất cân bằng trong cạnh tranh thương mại, đe dọa sản xuất trong nước và dẫn đến nguy cơ phá sản cho nhiều doanh nghiệp Tình trạng này làm giảm thu ngân sách, hàng ngàn người mất việc, và biến Việt Nam thành thị trường tiêu thụ hàng hoá kém chất lượng từ nước ngoài Xuất lậu nguyên liệu và hàng cấm khiến tài lực quốc gia cạn kiệt, làm mất cân đối giữa sản xuất và tiêu dùng Buôn lậu gây thất thu thuế lớn, ảnh hưởng đến ngân sách và cản trở công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá Hệ quả là giá cả bất ổn, thị trường rối loạn, chảy máu ngoại tệ, làm nản lòng nhà đầu tư và tạo ra sự cạnh tranh không công bằng giữa hàng nội và hàng ngoại, góp phần vào các vấn đề xã hội tiêu cực.
1.2.3 Tác động đến văn hoá -xã hội
Xu thế toàn cầu hóa và thương mại hóa đã thúc đẩy các quốc gia mở cửa, thu hút hàng hóa và đầu tư từ nước ngoài, mang lại lợi ích cho các bên tham gia Tuy nhiên, điều này cũng gây ra tác động tiêu cực đến sản xuất trong nước và môi trường cạnh tranh của doanh nghiệp Hiện tượng buôn lậu gia tăng đã thu hút một lực lượng lao động lớn tham gia vào việc vận chuyển hàng hóa qua biên giới, bao gồm cả lao động từ nơi khác, dẫn đến tình hình an ninh xã hội biến động và gia tăng các tệ nạn xã hội Buôn lậu và gian lận thương mại không chỉ làm suy thoái đạo đức xã hội, mà còn ảnh hưởng xấu đến văn hóa và truyền thống dân tộc, làm tha hóa nhân cách con người và gây ra tiêu cực, tham nhũng trong bộ máy nhà nước.
1.2.4 Tác động đến doanh nghiệp và người tiêu dùng
Trong bối cảnh đất nước còn nhiều khó khăn với kỹ thuật lạc hậu và năng suất lao động thấp, sản phẩm trong nước gặp khó khăn trong việc cạnh tranh với hàng lậu, dẫn đến nguy cơ đóng cửa cho nhiều doanh nghiệp Buôn lậu và gian lận thương mại không chỉ ảnh hưởng đến sản xuất mà còn tác động tiêu cực đến người tiêu dùng, đặc biệt là với các mặt hàng như ma
Việc sử dụng hàng hóa qua biên giới mà không có sự kiểm định của cơ quan chức năng có thể dẫn đến những rủi ro về sức khỏe và tinh thần cho người tiêu dùng do không rõ nguồn gốc xuất xứ Thêm vào đó, sự bùng nổ của các mặt hàng giá rẻ không chịu thuế gây áp lực lên hàng hóa của doanh nghiệp trong nước, dẫn đến tình trạng tồn kho và ế ẩm, làm cho nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa phải đóng cửa, đồng thời gây khó khăn cho các doanh nghiệp lớn.
GLTM gây ra sự rối loạn trong lưu thông hàng hóa và làm mất trật tự thị trường, dẫn đến các cơn sốt về hàng hóa và giá cả Điều này tạo ra nhiều khó khăn cho công tác quản lý thị trường (QLTT) và quản lý hoạt động xuất nhập khẩu (XNK).
Vai trò của các chủ thể trong công tác chống buôn lậu và GLTM
1.3.1 Các cơ quan chức năng
Các lực lượng như Công an, Bộ đội biên phòng, Hải quan, Cảnh sát biển, Cảnh sát kinh tế, Kiểm lâm, Quản lý thị trường, Thuế, và Khoa học công nghệ giữ vai trò chủ chốt trong cuộc chiến chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) Họ thực hiện kiểm tra, kiểm soát và xử lý vi phạm pháp luật liên quan đến lĩnh vực của mình Đồng thời, các lực lượng này cũng chủ động tuyên truyền cho doanh nghiệp và hộ kinh doanh về chính sách của Đảng và quy định pháp luật của Nhà nước, nắm bắt thông tin và diễn biến thị trường để ứng phó kịp thời, xây dựng kế hoạch dài hạn trong công tác chống buôn lậu và GLTM.
Các cơ quan thông tin đại chúng như Đài Phát thanh và Truyền hình, báo chí đóng vai trò quan trọng trong việc tuyên truyền về chính sách và pháp luật của nhà nước trong cuộc chiến chống hàng giả, buôn lậu và gian lận thương mại Họ đảm bảo cung cấp thông tin chính xác, đầy đủ và kịp thời đến người tiêu dùng, đồng thời cảnh báo về các vi phạm điển hình Ngoài ra, các cơ quan này còn mở chuyên trang, chuyên mục để truyền tải thông tin về công tác chống buôn lậu, giúp người tiêu dùng nắm rõ thông tin về hàng hóa và dịch vụ, từ đó chủ động phát hiện và tố giác các hành vi vi phạm pháp luật.
1.3.2 Chính quyền địa phương các cấp
Chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) là trách nhiệm chung của toàn Đảng, toàn dân và hệ thống chính trị, với sự tham gia chủ yếu từ các lực lượng chức năng Các cấp ủy Đảng và chính quyền địa phương đóng vai trò quan trọng trong việc phối hợp và quyết định thành bại trong công tác này Chính quyền địa phương phải chịu trách nhiệm nếu để xảy ra tình trạng buôn lậu trên địa bàn Họ cần tuyên truyền, vận động nhân dân tuân thủ các chính sách của Đảng và pháp luật Nhà nước về sản xuất kinh doanh, đồng thời quản lý chặt chẽ các đối tượng hoạt động trên địa bàn Ngoài ra, cần chỉ đạo các cơ quan chức năng tích cực điều tra và nắm bắt thông tin về các đường dây buôn lậu và sản xuất hàng giả Việc phối hợp với các đoàn kiểm tra liên ngành để kiểm soát thị trường trong các dịp lễ, tết cũng là rất quan trọng Cuối cùng, chính quyền địa phương cần chủ động bố trí lực lượng chức năng để triển khai các biện pháp chống buôn lậu và GLTM hiệu quả.
1.3.3 Các doanh nghiệp và hiệp hội
Vai trò của doanh nghiệp và các hiệp hội là rất quan trọng trong công tác chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) Các hiệp hội hỗ trợ phối hợp hoạt động, cung cấp thông tin kịp thời và giúp lực lượng chức năng kiểm tra, xử lý vi phạm, bắt giữ đối tượng và tiêu hủy hàng hóa vi phạm, đặc biệt trong lĩnh vực xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ và sản xuất kinh doanh hàng giả Doanh nghiệp nâng cao ý thức tự bảo vệ hàng hóa và tài sản trí tuệ sẽ góp phần tăng cường hiệu quả trong cuộc đấu tranh chống buôn lậu và GLTM Việc gia nhập hiệp hội không chỉ gia tăng sức cạnh tranh và uy tín cho doanh nghiệp mà còn giúp họ kiến nghị, đề xuất các chính sách của Nhà nước và đóng góp giải pháp cho lực lượng chức năng Hiệp hội có trách nhiệm tuyên truyền, vận động các thành viên phối hợp thực hiện Kế hoạch đấu tranh chống buôn lậu và GLTM, đồng thời cung cấp thông tin, tư liệu và hỗ trợ kinh phí cho các cơ quan thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền.
Nhận thức đúng về vai trò của người tiêu dùng (NTD) trong cuộc chiến chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) là yếu tố quyết định cho thành công Khi NTD hiểu rõ vị trí của mình, họ có thể xác định nguyên nhân và đưa ra giải pháp hiệu quả, bởi chính họ là nguồn gốc của các hoạt động buôn lậu và GLTM.
Thứ nhất, NTD là người trực tiếp mua sắm, tiêu thụ các hàng hóa dịch vụ.
Tâm lý tiêu dùng và thị hiếu của người tiêu dùng ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh Sự ưa chuộng hàng hiệu, hàng ngoại với giá rẻ mà không chú trọng đến chất lượng và nguồn gốc xuất xứ đã góp phần gia tăng tình trạng buôn lậu, gian lận thương mại và sản xuất hàng giả trên thị trường.
Người tiêu dùng (NTD) đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện các hành vi vi phạm liên quan đến hàng giả và hàng kém chất lượng Tuy nhiên, thực tế cho thấy rất ít trường hợp NTD tố cáo hoặc phát giác khi mua phải sản phẩm không đạt chất lượng, chủ yếu do lo ngại về va chạm, kiện tụng và những thủ tục phức tạp, rườm rà.
Thu nhập và mức sống của người tiêu dùng (NTD) đóng vai trò quan trọng trong quyết định mua sắm hàng hóa và dịch vụ Đối với cư dân nông thôn, yếu tố giá cả, mẫu mã và màu sắc thường được ưu tiên hàng đầu, trong khi chất lượng có thể không phải là mối quan tâm chính.
Kinh nghiệm chống buôn lậu và GLTM của một số địa phương và bài học cho tỉnh Hà Tĩnh
và bài học cho tỉnh Hà Tĩnh
1.4.1 Kinh nghiệm tỉnh Nghệ An
Nghệ An, với diện tích rộng lớn và đời sống kinh tế còn khó khăn, đã trở thành môi trường thuận lợi cho các hành vi buôn lậu và sản xuất, buôn bán hàng giả Thời gian qua, Chi cục Quản lý thị trường tỉnh Nghệ An, với vai trò là thành viên của Ban chỉ đạo 389 tỉnh, đã triển khai nhiều giải pháp đồng bộ nhằm ngăn chặn và xử lý các hoạt động vi phạm này.
Tập trung vào việc kiểm tra và kiểm soát có trọng tâm, trọng điểm là rất quan trọng Cần làm tốt công tác dự báo và nắm bắt diễn biến thị trường, hàng hóa, giá cả, đặc biệt là các mặt hàng thiết yếu phục vụ sản xuất và đời sống Việc làm rõ phương thức, thủ đoạn của đối tượng sẽ giúp rút ra các quy luật hoạt động, từ đó đề ra các phương án và kế hoạch thực hiện hiệu quả trong công tác chống buôn lậu, hàng giả và gian lận thương mại.
Nghiên cứu kỹ lưỡng các chủ trương, chính sách và pháp luật của Nhà nước là cần thiết để nâng cao hiệu quả công tác tham mưu văn bản và đấu tranh chống vi phạm pháp luật Đồng thời, việc đề xuất kịp thời các chính sách, pháp luật không còn phù hợp nhằm báo cáo Chính phủ và các bộ, ngành sẽ góp phần vào việc sửa đổi, bổ sung, hoàn thiện hệ thống chính sách pháp luật.
Để tăng cường sức mạnh trong công tác kiểm tra và quản lý, cần thực hiện tốt việc phối hợp giữa các lực lượng tại vùng cửa biển, tuyến biên giới, đường bộ, đường sắt, bến xe và bến cảng Điều này sẽ giúp ngăn chặn kịp thời tình trạng buôn lậu, hàng cấm, hàng giả và gian lận thương mại.
Để đảm bảo an ninh quốc gia, cần thường xuyên theo dõi tình hình nội địa, tuyến biên giới và biển, đồng thời nắm bắt âm mưu và phương thức hoạt động của các loại tội phạm Cần tổ chức đấu tranh quyết liệt nhằm ngăn chặn và triệt phá các đường dây tội phạm, đặc biệt là tội phạm hình sự, ma túy, buôn lậu, lừa đảo, buôn bán người, cũng như các hoạt động buôn bán vũ khí, vật liệu nổ, khoáng sản, lâm sản, động vật quý hiếm, rượu và thuốc lá, cùng các mặt hàng khác như điện tử, điện lạnh, quần áo may mặc sẵn và xăng dầu.
Trong những năm gần đây, tỉnh Nghệ An đã đạt được nhiều thành tựu trong công tác chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) Năm 2016, các lực lượng chức năng đã tiến hành kiểm tra và xử lý nhiều đối tượng buôn bán hàng cấm, hàng lậu và hàng giả, đồng thời tịch thu và tiêu hủy nhiều mặt hàng vi phạm Một số doanh nghiệp đã tự ý ngừng hoạt động trong khi còn nợ thuế, đặc biệt là các cá nhân và tổ chức kinh doanh vận tải Cục Thuế đã tăng cường quản lý nguồn thu thông qua thanh tra và kiểm tra việc chấp hành pháp luật thuế, cũng như đôn đốc thu hồi nợ đọng thuế Đã có 1.702 đơn vị được thanh tra, trong đó xử phạt vi phạm hành chính 51.874 triệu đồng và truy thu thuế 188.529 triệu đồng.
Kết quả đạt được trong năm 2016: Đã kiểm tra, xử lý 11.669 vụ; tổng giá trị thu phạt ước đạt: 299 tỷ 201 triệu đồng
1.4.2 Kinh nghiệm tỉnh Quảng Bình
Trong thời gian qua, lực lượng chống buôn lậu và gian lận thương mại tỉnh Quảng Bình đã thực hiện nghiêm túc các chỉ đạo của Ban Chỉ đạo 389 Quốc gia và tỉnh, tập trung vào việc xây dựng kế hoạch nghiệp vụ và sử dụng đồng bộ các biện pháp công tác biên phòng Họ đã tăng cường lực lượng và phương tiện tại các địa bàn trọng điểm, đẩy mạnh tuần tra và kiểm soát chặt chẽ biên giới, cửa khẩu và cảng biển Đồng thời, các lực lượng cũng chủ động nắm bắt tình hình và quản lý các đối tượng liên quan, thực hiện tốt công tác nghiệp vụ để xác lập chuyên án đấu tranh với các hành vi buôn lậu, gian lận thương mại và vận chuyển trái phép hàng hóa.
Các đơn vị cần phối hợp chặt chẽ với cấp ủy, chính quyền địa phương và các lực lượng chức năng để củng cố hệ thống chính trị cơ sở Cần tăng cường công tác tuyên truyền, vận động người dân khu vực biên giới biển không tham gia và tích cực tố giác tội phạm Đồng thời, các lực lượng như Công an, Hải quan, Quản lý thị trường và Cảnh sát Biển cần thường xuyên trao đổi thông tin và phối hợp hiệu quả trong việc đấu tranh, xử lý các hoạt động buôn lậu, gian lận thương mại và vận chuyển hàng hóa trái phép qua biên giới và cửa khẩu.
Trong năm 2016, hoạt động vận chuyển hàng lậu, hàng giả, hàng cấm và hàng kém chất lượng tại tỉnh Quảng Bình đã có xu hướng giảm so với năm 2015 Tuy nhiên, diễn biến của các hoạt động này lại trở nên phức tạp hơn, với hàng hóa vi phạm chủ yếu tập trung vào những nhóm hàng có giá trị cao, thuế suất nhập khẩu lớn và lợi nhuận chênh lệch cao Các đối tượng vi phạm thường sử dụng những thủ đoạn tinh vi và luôn chuẩn bị phương án đối phó với các cơ quan chức năng.
Công tác đấu tranh phòng, chống buôn lậu, gian lận thương mại (GLTM) và hàng giả là nhiệm vụ trọng tâm của BCĐ 389, với nhiều giải pháp tích cực nhằm ngăn chặn hàng giả, hàng nhái kém chất lượng ảnh hưởng đến người tiêu dùng Hoạt động này không chỉ giúp ổn định sản xuất, kinh doanh mà còn bảo vệ quyền lợi hợp pháp của nhà sản xuất và người tiêu dùng Trong năm 2016, BCĐ 389 tỉnh đã kiểm tra, xử lý 2.770 vụ vi phạm, thu về 4.8996 tỷ đồng, tăng hơn 3.2 tỷ đồng so với năm trước Nhờ vào sự giám sát chặt chẽ, tình trạng buôn lậu và hàng giả tại Quảng Bình đã giảm 82 vụ so với năm 2015.
1.4.3 Kinh nghiệm tỉnh Quảng Trị
Tỉnh Quảng Trị có tuyến biên giới đường bộ giáp với nước bạn Lào dài
Quảng Trị có 206 km biên giới với địa hình đồi núi hiểm trở, bao gồm hai cửa khẩu quốc tế Lao Bảo và La Lay, cùng ba cửa khẩu phụ (Thanh, Cheng, Tà Rùng) và nhiều lối mở không chính thức Khu vực này là nơi cư dân biên giới thường xuyên qua lại để mua bán, trao đổi hàng hóa và sản vật địa phương Ngoài ra, khoảng 10 km biên giới đường sông Sê pôn từ cửa khẩu Lao Bảo đến xã Tân Thành, huyện Hướng Hóa, tập trung nhiều hộ dân và bến đò tự phát, gây khó khăn cho các cơ quan chức năng trong việc kiểm soát buôn bán và vận chuyển hàng hóa, cũng như ngăn chặn ma túy qua biên giới.
Tại cặp cửa khẩu Lao Bảo (Quảng Trị-Việt Nam), Đensavan (Savannakhet-Lào) đã triển khai thí điểm mô hình “kiểm tra một cửa, một lần dừng” theo thỏa thuận của Chính phủ hai nước nên việc đi lại, giao lưu văn hóa, kinh tế giữa hai nước cũng như các nước trong Hành lang kinh tế Đông Tây và tiểu vùng sông Mêkong hết sức thuận lợi Tuy nhiên, các tuyến đường này (qua Lao Bảo và La Lay) cũng gần với khu vực “Tam giác vàng” là nơi sản xuất và vận chuyển ma túy lớn trên thế giới, do đó, các tội phạm về ma túy hết sức phức tạp.
Tại khu vực ranh giới tiếp giáp giữa Khu kinh tế thương mại đặc biệt LaoBảo với nội địa Việt Nam, có đặc điểm là đường ranh giới dài hàng chục km, địa hình rừng núi hiểm trở, nhiều đường mòn, lối tắt dân sinh, cũng là nơi phát sinh nhiều hoạt động buôn bán, vận chuyển hàng hóa, các chất ma túy trái phép từ
Khu kinh tế thương mại đặc biệt Lao Bảo về nội địa mà các cơ quan chức năng phải nỗ lực thực hiện nhiều biện pháp kiểm soát.
Lực lượng kiểm soát buôn lậu trên tuyến đường bộ và đường sông Sê pôn, khu vực biên giới thương mại Lao Bảo, chủ yếu gồm ba đơn vị: Hải quan, Công an và Bộ đội Biên phòng.
Trong thời gian qua, các lực lượng chức năng tại Quảng Trị đã tích cực theo dõi thị trường và tăng cường các hoạt động chống buôn lậu, gian lận thương mại Sự phối hợp giữa các sở, ban, ngành và UBND các huyện, thị xã, thành phố, cùng với BCĐ 389, đã góp phần quan trọng trong công tác phòng, chống buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả trên địa bàn tỉnh.
1.4.4 Một số bài học có thể tham chiếu cho tỉnh Hà Tĩnh
Đặc điểm tự nhiên, kinh tế, xã hội tỉnh Hà Tĩnh
Hà Tĩnh, nằm ở Bắc Trung Bộ, giáp Nghệ An phía Bắc, Quảng Bình phía Nam, và có biên giới dài 143 km với Lào ở phía Tây Phía Đông của tỉnh là Biển Đông với bờ biển dài 139 km Với diện tích 6.055,74 km², Hà Tĩnh chiếm khoảng 1,7% tổng diện tích Việt Nam.
Hà Tĩnh, nằm ở vùng Bắc Trung Bộ, có khí hậu nhiệt đới ẩm gió mùa với mùa đông lạnh Tuy nhiên, do vĩ độ địa lý thấp hơn các tỉnh phía Bắc, Hà Tĩnh trải qua mùa đông ngắn và mùa hè dài hơn Gió mùa Đông Bắc hoạt động từ tháng 11 đến tháng 3, trong khi gió mùa Tây Nam từ tháng 4 đến tháng 8 có thể làm nhiệt độ đạt tới 41°C và độ ẩm giảm thấp Nhiệt độ trung bình hàng năm dao động từ 22°C đến 25°C, với lượng mưa 2.500 mm và độ ẩm trung bình 85% Khí hậu khắc nghiệt này gây ra nhiều khó khăn cho hoạt động nông nghiệp và sản xuất kinh doanh tại địa phương.
Hà Tĩnh sở hữu 137 km bờ biển, tạo thành vùng lãnh hải đặc quyền kinh tế phong phú Bên cạnh đó, khu vực này có 4 cửa lạch lớn: Cửa Hội, Cửa Nhượng, Cửa Sót và Cửa Khẩu Các con sông như sông La, sông Cửa Sót, sông Cửa Nhượng và sông Cửa Khẩu không chỉ hỗ trợ giao thông - vận tải mà còn cung cấp nước tưới cho sản xuất nông nghiệp của tỉnh.
Hà Tĩnh là tỉnh sở hữu nguồn tài nguyên khoáng sản phong phú và đa dạng, với trữ lượng lớn các loại khoáng sản như sắt, titan, than đá, thiếc, chì, kẽm và vàng Đặc biệt, mỏ sắt tại xã Thạch Khê, huyện Thạch Hà là một trong những điểm nhấn quan trọng trong tiềm năng khoáng sản của tỉnh.
Thạch Hà sở hữu trữ lượng quặng sắt 540 triệu tấn, chiếm gần 50% tổng trữ lượng sắt của Việt Nam và là lớn nhất Đông Nam Á Ngoài quặng sắt, khu vực này còn có nguồn tài nguyên phong phú như cao lanh, sét, gạch, ngói và đá xây dựng với trữ lượng đáng kể Những nguồn tài nguyên này tạo điều kiện thuận lợi cho Hà Tĩnh phát triển đa dạng các ngành công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp.
2.1.2 Đặc điểm kinh tế xã hội Đơn vị hành chính: Hà Tĩnh hiện có 01 Thành phố, 02 thị xã (thành phố
Hà Tĩnh là một tỉnh thuộc miền Trung Việt Nam, bao gồm thị xã Hồng Lĩnh, thị xã Kỳ Anh và 10 huyện: Nghi Xuân, Đức Thọ, Hương Sơn, Hương Khê, Can Lộc, Vũ Quang, Thạch Hà, Lộc Hà, Cẩm Xuyên và Kỳ Anh Tỉnh này có tổng dân số khoảng 1,5 triệu người, chủ yếu là người Kinh, với mật độ dân số đạt 210 người/km².
Hà Tĩnh sở hữu một hệ thống hạ tầng giao thông đa dạng và phát triển, bao gồm 127 km quốc lộ 1A, 91 km quốc lộ 15A, và 85,3 km quốc lộ 8A, kết nối tỉnh với các tuyến đường xuyên Châu Á Đường Hồ Chí Minh dài 80,5 km cũng đi qua tỉnh, cùng với 110 km đường sắt Bắc - Nam và hệ thống sông ngòi phong phú, bao gồm 3 hệ thống chính: Ngàn Sâu - Ngàn Phố, Rào Cái, và sông ngắn ven biển Những yếu tố này đã giúp giao thông trở thành một thế mạnh quan trọng trong phát triển kinh tế của Hà Tĩnh.
Hà Tĩnh định hướng phát triển kinh tế hàng hóa đa dạng, tập trung vào việc nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả của nền kinh tế.
Hiện nay, Hà Tĩnh đang triển khai nhiều dự án lớn, quan trọng tầm quốc gia và khu vực, với sự đầu tư từ các tập đoàn kinh tế và tổng công ty trong và ngoài nước Một trong số đó là dự án Khu liên hợp gang thép và Cảng nước sâu Sơn Dương của Tập đoàn FORMOSA - Đài Loan, với tổng mức đầu tư giai đoạn 1 gần 10 tỷ USD, đã chính thức đi vào hoạt động.
Dự án Nhà máy nhiệt điện Vũng Áng 1, với tổng mức đầu tư 1,65 tỷ USD, đã đi vào hoạt động vào cuối năm 2013, cùng với nhiều dự án quan trọng khác như cấp nước, công nghiệp phụ trợ và dịch vụ tại KKT Vũng Áng Các dự án tại KKT Cửa khẩu quốc tế Cầu Treo, công trình thủy lợi đa mục tiêu Ngàn Trươi - Cẩm Trang, và dự án khai thác mỏ sắt Thạch Khê cũng đang được đẩy nhanh tiến độ Nhà máy Nhiệt điện 2, công suất 1.200 MW và tổng mức đầu tư 2,4 tỷ USD, đã hoạt động hiệu quả Những dự án hạ tầng này tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ, mở ra cơ hội cho sự phát triển đa dạng các loại hình doanh nghiệp và sản phẩm.
Thực trạng buôn lậu và GLTM trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh
2.2.1 Tình hình chung cả nước
Trong những năm gần đây, tình trạng buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) đã gia tăng đáng kể, lan rộng từ biên giới phía Bắc đến Tây Nam, bao gồm cả các tỉnh miền Trung và các cửa khẩu đường bộ, đường sông, cũng như đường hàng không Sự phát triển này diễn ra song song với hoạt động thương mại biên giới, dẫn đến tình hình buôn lậu trở nên phức tạp hơn với nhiều loại hàng hóa nhập lậu đa dạng Những mặt hàng này thường có giá chênh lệch lớn so với các nước láng giềng, chịu mức thuế nhập khẩu cao hoặc bị áp dụng hạn ngạch, bên cạnh đó còn có những nhóm hàng bị cấm nhập khẩu hoặc phải tuân thủ các quy định thương mại nhà nước và biện pháp phòng dịch nghiêm ngặt.
Theo BCĐ 389/TW, các tuyến buôn lậu và gian lận thương mại được xác định bao gồm: tuyến biên giới phía Bắc, tuyến biên giới với Lào, và tuyến biên giới Tây Nam, với các phương thức vận chuyển chủ yếu là đường bộ, đường thủy, đường hàng không, và đường bưu điện.
Sơ đồ 2.1: Các tuyến buôn lậu và GLTM vào Việt Nam
Các tuyến buôn lậu, sản xuất và buôn bán hàng giả cùng với gian lận thương mại từ nước ngoài vào Việt Nam diễn ra qua nhiều phương tiện khác nhau, bao gồm đường bộ, đường sắt, đường thủy, đường hàng không và đường bưu điện.
Tuyến biên giới Tây Nam
Tuyến biên giới với Lào Tuyến biên giới phía Bắc Tuyến biển
Tuyến biên giới phía bắc:
Hàng nhập lậu và gian lận thương mại chủ yếu liên quan đến phụ tùng ô tô, xe máy, điện thoại di động, vật liệu xây dựng, mỹ phẩm, gia súc, gia cầm, cùng các mặt hàng cấm như pháo nổ, đồ chơi bạo lực, vũ khí thô sơ và thuốc lá Các khu vực trọng điểm cho hoạt động này bao gồm cửa khẩu, điểm thông quan, và các đường mòn, đường tắt qua biên giới tại các tỉnh Quảng Ninh, Lạng Sơn, Cao Bằng, Lào Cai, và Hà Giang Trên tuyến biên giới với Trung Quốc, hàng giả, hàng kém chất lượng và thực phẩm không đảm bảo an toàn đang gia tăng, phản ánh đặc thù của hoạt động buôn lậu tại khu vực này.
Tuyến biên giới với Lào:
Các mặt hàng nhập lậu và gian lận thương mại chủ yếu bao gồm điện gia dụng, điện tử, thuốc lá, rượu ngoại, nước giải khát, mỳ chính, gỗ, gia súc, động vật hoang dã và kim loại quý, thường được phát hiện tại các cửa khẩu như Nậm Cắn (Nghệ An), Cầu Treo (Hà Tĩnh), Cha Lo (Quảng Bình) và Lao Bảo (Quảng Trị) Bên cạnh đó, hoạt động vận chuyển vật liệu nổ từ Lào vào Việt Nam đang diễn ra phức tạp tại các tỉnh Quảng Bình, Quảng Trị, Quảng Nam, Hà Tĩnh, Long An và Kiên Giang.
Tuyến biên giới Tây Nam:
Khu vực huyện Đức Huệ (Long An), Phước Chỉ (Tây Ninh), An Giang, Đồng Tháp đang trở thành điểm nóng của hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại Các đối tượng buôn lậu sử dụng nhiều thủ đoạn tinh vi như quay vòng tem nhập khẩu, sử dụng tem giả và chia nhỏ hàng hóa để vận chuyển Họ thuê mướn nhà xưởng và phương tiện của các cơ quan, doanh nghiệp để làm kho trung chuyển, đồng thời sử dụng hồ sơ chứng từ giả để qua mặt cơ quan chức năng Mặt hàng nhập lậu chủ yếu bao gồm thuốc lá ngoại, quần áo cũ, đồ điện tử, hàng xa xỉ phẩm, đồ chơi trẻ em, ngoại tệ và kim loại quý từ Thái Lan, Nhật Bản và Tây Âu Ngược lại, hàng xuất lậu chủ yếu là vàng, ngoại tệ, xăng dầu và nông sản thực phẩm, dẫn đến tình trạng chảy máu vàng và ngoại tệ ra nước ngoài ngày càng gia tăng.
Trên tuyến đường buôn lậu, các đối tượng thường lợi dụng người địa phương am hiểu địa hình và quy luật hoạt động của lực lượng kiểm soát để vận chuyển hàng lậu Tại cửa khẩu Cẩu Treo, trung bình mỗi ngày có khoảng 200 triệu đồng hàng lậu trốn thuế qua mặt Hải quan, và vào những ngày cao điểm, con số này có thể lên tới 700 - 800 triệu đồng.
Trên tuyến đường biển - đảo:
Hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) trên tuyến này diễn ra quy mô lớn với hàng hóa có giá trị cao, được tổ chức chặt chẽ và phối hợp xuyên quốc gia Các tỉnh như Quảng Ninh, Hải Phòng, Thái Bình, Nam Định, Thanh Hoá, Nghệ An, Quảng Bình, Đà Nẵng, Khánh Hoà, và Kiên Giang là những khu vực sôi động và phức tạp nhất Hàng hóa thường được cất giấu trong quá trình xuất nhập cảnh và khai báo hải quan tại một số cửa khẩu, nhằm hợp thức hóa giấy tờ trước khi chuyển đến cửa khẩu hoặc cảng khác, tránh sự kiểm soát của lực lượng chống buôn lậu.
Trên tuyến đường hàng không:
Trên các sân bay lớn như Tân Sơn Nhất và Nội Bài, hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại diễn ra mạnh mẽ, với đặc thù ngành hàng không yêu cầu kiểm soát số lượng hàng hóa Hàng hóa chủ yếu được vận chuyển qua tuyến này là những mặt hàng gọn nhẹ như vàng, ngoại tệ, đồng hồ, máy tính cổ, đá quý, chất kích thích và ma túy, trong đó ngoại tệ và cổ vật chiếm tỷ lệ lớn Các đối tượng gian lận thường lợi dụng hộ chiếu đỏ và hộ chiếu ngoại giao, vốn miễn kiểm tra, để vận chuyển hàng lậu qua sân bay.
Trên tuyến đường này buôn lậu thường ít xảy ra, chủ yếu gửi ngoại tệ, vàng và một số hàng hoá gọn nhẹ có giá trị cao để đưa vào trong nước cũng như đưa ra ngoài trái phép tránh khai báo và trốn thuế Trong nhiều trường hợp ngoại tệ được chuyển theo hình thức này qua người quen gửi vào ngân hàng nước ngoài để rửa tiền
Bảng 2.1: Số vụ, số tiền, giá trị hàng buôn lậu và GLTM của các lực lượng chức năng từ năm 2011 -2016 Đơn vị: Tỷ đồng
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 734 117,791 117,791
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 213 517 551,8 563 566,6 587
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 150 415
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 398,9 400,4
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 40
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 8.570 9.158,58
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 287
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 29.5
Số tiền phạt HC+TG hàng tịch thu 5.413,8 8.310,5 10.200 13.000 11.535 21.556
(Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác đấu tranh chống buôn lậu và GLTM giai đoạn 2011 - 2016 Ban chỉ đạo 127 TW)
Bảng 2.2: Số vụ, số tiền, giá trị hàng buôn lậu và GLTM từ năm 2011 -2016 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm công tác đấu tranh chống buôn lậu và GLTM từ năm 2011 - 2016 của Ban chỉ đạo 127 TW,
2.2.2 Thực trạng buôn lậu và GLTM trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh
Trong những năm qua, vùng biển Hà Tĩnh đã được coi là điểm nóng về buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) Tuy nhiên, các vụ việc xảy ra chủ yếu mang tính chất nhỏ lẻ, với giá trị hàng hóa bị bắt giữ trung bình chỉ khoảng 10 - 20 triệu đồng mỗi vụ Mức độ nghiêm trọng của các vụ buôn lậu ở đây chưa đạt đến tình trạng như ở biên giới Tây Nam, biên giới phía Bắc, và các cảng biển khác.
* Về buôn lậu: Theo nhận định của BCĐ 389 của tỉnh Hà Tĩnh về phòng chống buôn lậu và GLTM, vào dịp cuối năm, do nhu cầu tiêu dùng hàng hóa của người dân gia tăng nên các tổ chức, cá nhân có thể lợi dụng chính sách đối với cư dân biên giới, thủ tục xuất nhập khẩu, xuất nhập cảnh để buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa trên địa bàn, nhất là tại khu vực Cửa khẩu quốc tế Cầu Treo Khu vực Cửa khẩu Quốc tế Cầu Treo: Hàng hóa XNK diễn ra khá sôi động, các mặt hàng nhập khẩu chủ yếu là: Hoa quả, nước giải khát tăng lực Red- bull, bia, gỗ, hàng điện tử, điện lạnh.v.v Các ngành, các lực lượng chức năng thường xuyên phối hợp chặt chẽ, tăng cường tuần tra, kiểm soát, đồng thời thực hiện nhiều hình thức tuyên truyền, vận động quần chúng nhân dân tham gia phòng, chống buôn lậu, không tiếp tay cho hoạt động buôn lậu và GLTM Tuy nhiên vẫn còn một số đối tượng lợi dụng địa hình hiểm trở, phức tạp, lợi dụng chính sách ưu đãi tại KKT, miễn, giảm thuế đối với cư dân biên giới, đối với khách tham quan, du lịch đưa hàng lậu qua biên giới… Theo báo cáo của các ngành chức năng, thời gian qua đã phát hiện tình trạng có biểu hiện của việc lợi dụng chính sách hoàn thuế để trục lợi của một số DN
Tuyến biển và ven biển Hà Tĩnh đang gặp phải tình trạng buôn bán và vận chuyển khoáng sản trái phép, cùng với việc mua bán thuốc nổ và sử dụng vật liệu nổ để đánh bắt hải sản Ngoài ra, khu vực này còn chứng kiến hoạt động vận chuyển xăng dầu lậu Tại cảng Vũng Áng và cảng Xuân Hải, các mặt hàng xuất nhập khẩu chủ yếu bao gồm máy móc thiết bị nhập khẩu, quặng, gỗ băm dăm, và xăng dầu tạm nhập tái xuất.
Trong những năm gần đây, tình hình buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả tại tỉnh đã có sự ổn định, không có diễn biến phức tạp hay điểm nóng, và không xuất hiện các vụ việc nghiêm trọng.
* Về Gian lận thương mại: Qua thực tiễn công tác lâu năm trong ngành
QLTT, tác giả khái quát một số thủ đoạn GLTM chủ yếu như sau:
Sơ đồ 2.2: Các hình thức GLTM chủ yếu
Lợi dụng những sơ hở trong cơ chế và chính sách, cùng với sự thiếu sót trong quá trình kiểm tra, kiểm soát của các cơ quan chức năng, một số đối tượng đã móc nối với những cá nhân thoái hoá trong lực lượng chức năng để thực hiện các hành vi buôn lậu, kinh doanh hàng giả và gian lận thương mại.
Thực trạng công tác đấu tranh chống buôn lậu và GLTM trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh giai đoạn (2011 - 2016)
2.3.1 Tổ chức bộ máy làm công tác phòng chống buôn lậu và GLTM
Bộ máy các lực lượng chức năng chủ yếu làm công tác phòng chống buôn lậu và GLTM được khái quát qua sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.4: Các lực lượng làm công tác chống buôn lậu và GLTM 2.3.1.1 Chi cục QLTT tỉnh
Tổng số cán bộ công chức 71 người.
- Lãnh Đạo Chi cục: 4 người (1 Chi cục trưởng; 3 Phó chi cục trưởng)
- Có 03 phòng chuyên môn (Văn phòng, phòng Nghiệp vụ - Tổng hợp, phòng Pháp chế và Kiểm tra) Tổng số cán bộ, công chức: 12 người.
Các lực lượng tham gia công tác phòng chống buôn lậu và GLTM
(Phòng CS điều tra tội phạm)
Các lực lượng khác (Thuế, Thanh tra chuyên ngành, )
Đội QLTT số 1 có nhiệm vụ kiểm tra và kiểm soát thị trường, đồng thời chống buôn lậu và gian lận thương mại tại Thành phố Hà Tĩnh và huyện Lộc Hà, với tổng số cán bộ, công chức là 09 người.
Đội QLTT số 2 có nhiệm vụ kiểm tra và kiểm soát thị trường tại Thị xã Hồng Lĩnh và huyện Nghi Xuân, đồng thời thực hiện công tác chống buôn lậu và gian lận thương mại trên tuyến Quốc lộ 1A đi qua tỉnh, với tổng số cán bộ, công chức là 09 người.
+ Đội QLTT số 3, thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát thị trường, chống buôn lậu và GLTM trên địa bàn huyện Hương Khê và huyện Vũ Quang đồng thời thực hiện nhiệm vụ chống buôn lậu và GLTM trên khâu lưu thông tuyến đường mòn Hồ Chí Minh đi qua địa bàn tỉnh(tổng số cán bộ, công chức:
+ Đội QLTT số 4, thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát thị trường, chống buôn lậu và GLTM trên địa bàn huyện Cẩm Xuyên và huyện Kỳ Anh đồng thời thực hiện nhiệm vụ chống buôn lậu và GLTM trên khâu lưu thông tuyến Quốc lộ 1A đi qua địa bàn tỉnh (tổng số cán bộ, công chức: 09 người).
+ Đội QLTT số 5, thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát thị trường, chống buôn lậu và GLTM trên địa bàn huyện Đức Thọ và huyện Hương Sơn (tổng số cán bộ, công chức: 09 người)
+ Đội QLTT số 6, thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát thị trường, chống buôn lậu và GLTM trên địa bàn huyện Thạch Hà và huyện Can Lộc (tổng số cán bộ, công chức: 07 người)
Đội QLTT số 7 thực hiện nhiệm vụ kiểm tra và kiểm soát thị trường tại thị xã Kỳ Anh, với mục tiêu chống buôn lậu và gian lận thương mại Đội ngũ gồm 06 cán bộ, công chức đảm bảo hiệu quả trong công tác này.
Tổng số cán bộ công chức: 83 người.
+ 05 Phòng (Phòng tổ chức 3 người; Văn phòng 5 người; Phòng nghiệp vụ 3 người; Phòng tham mưu 4 người; Phòng thanh tra 4 người)
Chi cục Hải quan Vũng Áng gồm 8 thành viên, có nhiệm vụ thực hiện thủ tục xuất nhập khẩu hàng hóa, kiểm tra và giám sát hàng hóa XNK, đồng thời thống kê nhà nước về hải quan Ngoài ra, đơn vị còn thực hiện chức năng chống buôn lậu và gian lận trong khu vực quản lý.
Chi cục Hải quan Cầu Treo gồm 12 nhân viên, thực hiện các chức năng quan trọng như làm thủ tục xuất nhập khẩu hàng hóa, kiểm tra và giám sát hàng hóa XNK, thống kê hải quan cho nhà nước, đồng thời thực hiện nhiệm vụ chống buôn lậu và gian lận trong khu vực quản lý.
Chi cục Hải quan Xuân Hải gồm 8 thành viên, thực hiện nhiệm vụ làm thủ tục xuất nhập khẩu hàng hóa, kiểm tra và giám sát hoạt động xuất nhập khẩu Đơn vị cũng đảm nhận việc thống kê dữ liệu hải quan cho nhà nước và thực hiện các biện pháp chống buôn lậu cũng như gian lận trong khu vực quản lý.
Chi cục Hải quan Hồng Lĩnh gồm 10 nhân viên, có nhiệm vụ thực hiện thủ tục xuất nhập khẩu hàng hóa, kiểm tra và giám sát hàng hóa XNK Đồng thời, chi cục cũng thực hiện thống kê nhà nước về hải quan và công tác chống buôn lậu, gian lận trong khu vực quản lý.
+ Đội chống buôn lậu và GLTM: 11 người; thực hiện nhiệm vụ chống buôn lậu và GLTM trên địa bàn khu vực cửa khẩu, hải cảng (của toàn tỉnh).
+ Đội phòng chống Ma túy: 12 người; thực hiện nhiệm vụ phòng chống
Ma túy trên địa bàn khu vực cửa khẩu, hải cảng (của toàn tỉnh)
2.3.1.3 Công an tỉnh (Phòng cảnh sát điều tra tội phạm về kinh tế và chức vụ)
Tổng số cán bộ chiến sỹ 42 người.
Đội chuyên trách chống buôn lậu và gian lận thương mại gồm 12 cán bộ chiến sĩ, có nhiệm vụ triệt phá các đường dây và ổ nhóm buôn lậu lớn trên toàn tỉnh Bên cạnh đó, Công an các huyện và thị xã cũng thành lập các đội cảnh sát điều tra tội phạm về kinh tế và chức vụ, nhằm thực hiện chức năng chống buôn lậu và gian lận trong khu vực quản lý của mình.
Chi cục không chỉ thực hiện chức năng quản lý và bảo vệ rừng mà còn có đội cơ động gồm 11 cán bộ công chức, chuyên trách nhiệm vụ chống buôn bán lâm sản và động vật rừng quý hiếm.
Lực lượng tuần tra biên giới không chỉ thực hiện nhiệm vụ chính là bảo đảm an ninh chủ quyền biên giới mà còn được giao nhiệm vụ chống buôn lậu và gian lận thương mại tại các khu vực cửa khẩu và hải cảng, với tổng số cán bộ chiến sĩ là 15 người.
Trước đây, mặc dù có nhiều lực lượng được giao nhiệm vụ chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM), sự phối hợp giữa các lực lượng này rất yếu kém, chủ yếu hoạt động độc lập và thường xuyên chồng chéo về chức năng nhiệm vụ Điều này dẫn đến tình trạng nhiều lúc các lực lượng vô hiệu hóa lẫn nhau Bên cạnh đó, đội ngũ cán bộ công chức không chỉ thiếu về số lượng mà còn yếu về chuyên môn, nghiệp vụ, với nhiều người được chuyển từ bộ đội sang mà không qua đào tạo cơ bản Ví dụ, khi Chi cục Quản lý thị trường tỉnh được thành lập năm 1995, chỉ có 59 cán bộ, trong đó chỉ có 5 người có trình độ cử nhân.
Định hướng về công tác chống buôn lậu và GLTM
Trong bối cảnh toàn cầu hóa, Việt Nam hội nhập sâu rộng với nhiều quốc gia và tổ chức, như ASEAN, Mỹ, Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc và EU, đồng thời là thành viên chính thức của WTO Đảng và nhà nước đã đề ra chủ trương phát triển kinh tế nhanh, hiệu quả và bền vững, đồng thời giải quyết các vấn đề xã hội, bảo đảm an ninh quốc phòng, và nâng cao đời sống nhân dân Đặc biệt, cần chú trọng vào cuộc chiến chống buôn lậu và gian lận thương mại, nhằm bảo vệ lợi ích hợp pháp của người tiêu dùng và thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp trong nước.
Thứ nhất : Chống buôn lậu và GLTM là trách nhiệm của toàn Đảng, toàn dân và toàn quân.
Buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) là những tệ nạn nghiêm trọng, phát sinh từ nhiều nguyên nhân và gây ra hậu quả nặng nề cho chính trị, kinh tế, văn hóa, xã hội, an ninh và quốc phòng Những vấn đề này không chỉ ảnh hưởng đến từng gia đình mà còn tác động sâu sắc đến toàn xã hội.
Buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) đã phát triển vượt ra ngoài khả năng kiểm soát của từng ngành và địa phương, trở thành mối đe dọa chung cho cộng đồng Do tính chất và quy mô của vấn đề này, việc phòng chống buôn lậu và GLTM cần sự quan tâm thường xuyên từ toàn xã hội.
Vào thứ hai, cần tăng cường năng lực và sức mạnh cho lực lượng chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) bằng cách xây dựng một đội ngũ trong sạch, vững mạnh, theo hướng chính quy, hiện đại và thống nhất từ Trung ương đến địa phương.
Chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) cần được xử lý từ gốc thông qua công tác phòng ngừa Mặc dù biện pháp chống buôn lậu và GLTM trực tiếp là cần thiết, nhưng chúng chỉ mang tính tạm thời Để đạt hiệu quả bền vững, cần tập trung vào việc hoàn thiện hệ thống pháp luật và cơ chế chính sách Đồng thời, việc giáo dục chính trị tư tưởng và tuyên truyền pháp luật về kinh doanh thương mại dịch vụ cũng rất quan trọng.
Chống buôn lậu và gian lận thương mại cần gắn liền với việc đầu tư phát triển kinh tế, đặc biệt ở các khu vực biên giới, ven biển và hải đảo, trong đó có chương trình 135 của Chính phủ nhằm xoá đói, giảm nghèo ở các xã miền núi khó khăn Phát triển kinh tế không chỉ cải thiện đời sống xã hội ở vùng sâu, xa, dân tộc ít người mà còn là giải pháp cơ bản để giải quyết các vấn đề lớn của Quốc gia, bao gồm buôn lậu Sự phát triển này tạo ra sự ổn định cho cán cân thương mại, nâng cao sức cạnh tranh của hàng hóa trong nước so với hàng nhập khẩu, từ đó hạn chế tình trạng buôn lậu Đồng thời, việc giải quyết lao động dư thừa và nông nhàn cũng giúp ngăn chặn lực lượng này bị lôi kéo vào hoạt động buôn lậu.
Cuộc đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) cần được thực hiện song song và liên kết chặt chẽ với cuộc chiến chống tham nhũng Hai vấn đề này có mối liên hệ chặt chẽ, trong đó buôn lậu thúc đẩy tham nhũng, và ngược lại, tham nhũng tạo điều kiện cho buôn lậu gia tăng Hệ quả của buôn lậu là sự suy thoái kinh tế, trong khi tham nhũng làm yếu đi bộ máy quyền lực của Nhà nước, gây ra những tác hại nghiêm trọng và to lớn.
Chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) là một cuộc chiến khó khăn và kéo dài, đòi hỏi sự kiên trì và nỗ lực liên tục Để đạt được hiệu quả, cần áp dụng các giải pháp toàn diện, đồng bộ và dựa trên cơ sở khoa học.
Dự báo tình hình buôn lậu và GLTM trong thời gian tới
Nghiên cứu tình hình buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) cho thấy rằng trong thời gian tới, tình hình này sẽ gia tăng và trở nên phức tạp hơn, đặc biệt tại Hà Tĩnh Các thủ đoạn buôn lậu ngày càng tinh vi và quy mô lớn hơn, ẩn dưới nhiều hình thức khác nhau Hệ quả của buôn lậu và GLTM gây ra những tác động tiêu cực đến kinh tế - xã hội và an ninh chính trị, trở thành thách thức lớn cho sự phát triển của tỉnh, cản trở quá trình đổi mới và ảnh hưởng đến công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, hướng tới mục tiêu dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ và văn minh.
Trong bối cảnh hiện nay, Đảng, Nhà nước và toàn dân đang quyết liệt đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM), khiến cho các hoạt động này dần bị hạn chế Tuy nhiên, do sức hấp dẫn của siêu lợi nhuận từ buôn lậu và sản xuất hàng giả, cùng với các yếu tố khách quan và chủ quan trong giai đoạn phát triển mới và hội nhập sâu rộng, tình trạng buôn lậu và GLTM vẫn có khả năng diễn ra phức tạp Dưới đây là dự báo về đối tượng tham gia, mặt hàng và địa bàn liên quan đến hoạt động này.
3.2.1 Dự báo về đối tượng, phương thức và thủ đoạn vi phạm
Dự báo rằng hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) sẽ tiếp tục gia tăng do lợi nhuận hấp dẫn từ lĩnh vực này Sự phát triển của khu kinh tế cửa khẩu quốc tế Cầu Treo và khu kinh tế Vũng Áng sẽ thu hút đầu tư nước ngoài, dẫn đến việc gia tăng sự tham gia của các đối tượng nước ngoài vào hoạt động buôn lậu và GLTM tại tỉnh Các đối tượng này có thể được phân chia thành ba nhóm khác nhau.
Nhóm đối tượng chuyên nghiệp hoạt động theo hình thức đường dây, ổ nhóm xuyên quốc gia với cấu trúc chỉ huy chặt chẽ và hệ thống liên lạc nhanh nhạy Họ sử dụng phương tiện vận chuyển hiện đại và có biện pháp bảo vệ nghiêm ngặt, thường tập trung tại các vùng biên giới, khu vực kinh tế trọng điểm và nông thôn với trình độ dân trí thấp Nhóm này chủ yếu tổ chức sản xuất và buôn bán các mặt hàng giá trị lớn như ma túy, heroin, gỗ, động vật quý hiếm, vàng bạc và ngoại tệ, với hoạt động có tính chất tổ chức và xuyên quốc gia.
Nhóm đối tượng cơ hội nhất thời bao gồm những người có khả năng di chuyển giữa trong và ngoài nước Họ thường tận dụng những điều kiện thuận lợi để thực hiện hành vi buôn lậu, nhưng chỉ diễn ra không thường xuyên với số lượng hàng hóa ít và giá trị cao.
Một số doanh nghiệp lợi dụng hoạt động xuất nhập khẩu để thực hiện buôn lậu, gian lận thương mại và trốn thuế, nhằm thu lợi bất chính và gây ra những tiêu cực trong nền kinh tế.
Cư dân biên giới lợi dụng điều kiện sống và mối quan hệ với bên kia biên giới để buôn lậu hàng hóa với quy mô nhỏ nhưng nhanh chóng Lực lượng “cửu vạn”, gồm lao động địa phương và người từ các tỉnh khác, tham gia vận chuyển hàng lậu để kiếm sống Tuy nhiên, họ thường bị bọn buôn lậu lợi dụng cho việc bảo vệ và vận chuyển hàng hóa, dẫn đến sự phát sinh của nhiều tệ nạn xã hội khác, làm mất trật tự an ninh khu vực biên giới.
Trong số các loại đối tượng, loại chuyên nghiệp được coi là nguy hiểm nhất, trong khi loại phức tạp nhất là dân “cửu vạn” Những người này thường thuộc tầng lớp nghèo, có trình độ dân trí thấp, và khi lợi ích cuộc sống hàng ngày của họ bị đe dọa, họ sẽ phản đối một cách quyết liệt.
Trong thời gian tới, bọn buôn lậu có xu hướng liên kết chặt chẽ, hình thành các đường dây buôn lậu lớn qua biên giới dưới sự chỉ đạo của các tổ chức buôn lậu quốc tế Quy mô và tính chất các vụ buôn lậu sẽ trở nên phức tạp hơn, với các thủ đoạn ngày càng tinh vi và nguy hiểm Chúng sẽ lợi dụng danh nghĩa doanh nghiệp nhà nước và các phương tiện của nhà nước để thực hiện hành vi buôn lậu Để hợp pháp hóa hoạt động này, các tổ chức buôn lậu có thể thành lập các công ty trách nhiệm hữu hạn nhằm tăng cường tính hợp pháp cho hoạt động của mình, bởi nếu bị phát hiện, thiệt hại sẽ rất lớn và có thể bị truy tố Tuyến đường bộ sẽ trở thành điểm nóng cho hoạt động buôn lậu, chỉ sau đường biển, do địa bàn hoạt động rộng lớn, khiến lực lượng chống buôn lậu gặp khó khăn trong việc kiểm soát.
Buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) trên tuyến biên giới đường bộ đang diễn ra với những phương thức mới, trong đó các chủ đầu nậu thu mua hàng nhập lậu từng đoạn thay vì thuê "cửu vạn" như trước Điều này đã biến một bộ phận mang vác thành lực lượng buôn lậu cơ sở, hoạt động ở nhiều cung đoạn nhỏ gần biên giới Sự gắn kết chặt chẽ với lợi ích cá nhân đã dẫn đến sự chống trả quyết liệt từ nhóm này đối với lực lượng chống buôn lậu, thể hiện tính chất phức tạp và nguy hiểm của vấn nạn buôn lậu hiện nay.
3.2.2 Dự báo về địa bàn hoạt động, mặt hàng vi phạm
* Về địa bàn hoạt động vi phạm:
Trong thời gian tới, hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) dự kiến sẽ mở rộng, đặc biệt khi các hiệp định thương mại mới có hiệu lực, tạo điều kiện cho việc kết nối với đối tác nước ngoài Các tổ chức buôn lậu trong nước có thể đặt hàng từ bên kia biên giới với mặt hàng gian lận về nhãn mác để trốn thuế nhập khẩu, gây khó khăn cho cơ quan chức năng trong việc xác định loại hàng hóa và áp giá thuế Khu vực biên giới, đặc biệt là cửa khẩu Cầu Treo và KKT Vũng Áng, là điểm nóng của tình trạng buôn lậu và GLTM, mở rộng đến các vùng nông thôn, nơi có trình độ dân trí thấp và ít thông tin phòng chống Hà Tĩnh hiện đang thu hút đầu tư mạnh mẽ và KKT Vũng Áng được coi là một trong năm KKT trọng điểm quốc gia, với khu công nghiệp nặng lớn nhất Đông Nam Á, làm gia tăng tình trạng buôn lậu và GLTM tại đây.
* Về mặt hàng vi phạm:
Trong thời gian tới, hàng hóa xuất lậu chủ yếu là các mặt hàng quý hiếm như đồ cổ, đá quý, vàng bạc, ngoại tệ, kim loại màu, động thực vật quý hiếm, và khoáng sản Hàng nhập lậu sẽ tập trung vào thuốc phiện, ma túy tổng hợp, vũ khí, và các sản phẩm công nghệ cao Hàng giả chủ yếu là đồ gia dụng, quần áo, giày dép, mỹ phẩm, thực phẩm và đồ uống có cồn Các đối tượng sản xuất hàng giả đang chú trọng vào hàng hóa xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ, đặc biệt là những thương hiệu nổi tiếng Đối với hàng hóa gian lận thương mại, đường và sữa là những mặt hàng phổ biến, lợi dụng chính sách ưu đãi thuế tại các khu kinh tế như Cầu Treo và Lao Bảo Việc này dẫn đến gia tăng tình trạng buôn lậu và chứa hàng tạm nhập tái xuất Để ngăn chặn tình trạng này, Chính phủ và các Bộ ngành cần xem xét lại các chính sách ưu đãi thuế suất và phi thuế quan.
3.2.3 Định hướng chống buôn lậu và GLTM trên địa bàn
Hiện tình hình buôn lậu, gian lận thương mại trên địa bàn tỉnh nói chung đã được kiểm soát và không có điểm nóng.
UBND tỉnh và BCĐ 389 tỉnh sẽ tiếp tục tăng cường tuyên truyền trên các phương tiện thông tin đại chúng về pháp luật kinh doanh và tác hại của buôn lậu, GLTM Họ cũng sẽ vận động quần chúng nhân dân phát hiện và phối hợp với các lực lượng chức năng trong công tác chống buôn lậu, nhằm đẩy lùi tệ nạn buôn lậu, buôn bán, vận chuyển và tàng trữ ma túy cùng các chất độc hại trong cộng đồng.
Các đơn vị và lực lượng chức năng cần nâng cao tinh thần cảnh giác và tích cực đấu tranh với các phương thức buôn lậu, gian lận thương mại (GLTM) và vận chuyển hàng hóa trái phép Đồng thời, việc thực hiện đúng quy trình thủ tục hải quan và tăng cường kiểm tra, giám sát chặt chẽ hàng hóa nhập khẩu tại các cửa khẩu là rất quan trọng.
Chủ động phối hợp với các cơ quan chức năng và chính quyền địa phương, Cục Điều tra chống buôn lậu tăng cường giám sát và kiểm soát tại các cửa khẩu, đường mòn, lối mở qua biên giới và cảng biển Mục tiêu là phát hiện, bắt giữ và xử lý nghiêm các đối tượng buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới và nội địa.
Một số giải pháp phòng chống buôn lậu và GLTM
3.3.1 Tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến pháp luật đối với cán bộ và nhân dân
Chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) là nhiệm vụ cần sự tham gia tích cực của toàn dân Nhiều cá nhân và tổ chức vẫn cho rằng đây chỉ là trách nhiệm của các lực lượng chức năng, dẫn đến việc tiếp tay cho buôn lậu thông qua việc tiêu thụ hàng hóa trốn thuế với giá rẻ Thái độ không hợp tác này đã gây ra nhiều tác hại cho sản xuất, tiêu dùng và an ninh trật tự xã hội Do đó, việc tuyên truyền nâng cao ý thức cho quần chúng là rất cần thiết, nhằm giúp mọi người nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác chống buôn lậu và GLTM Cần có sự phối hợp chặt chẽ với các lực lượng chống buôn lậu để áp dụng các biện pháp hiệu quả và tham gia vào việc lập pháp, hoàn thiện hệ thống pháp luật.
Các cơ quan chức năng và chính quyền địa phương đã ký kết chương trình phối hợp tuyên truyền phòng, chống buôn lậu và gian lận thương mại, đồng thời cung cấp thông tin chính xác về chính sách quản lý hàng hóa và dịch vụ Họ cũng đưa tin về các vụ việc điển hình để cảnh báo người tiêu dùng và răn đe vi phạm Ngoài ra, thông tin được phát sóng trên các chương trình thời sự và thành lập đội tình nguyện tuyên truyền tại các khu vực trọng điểm như biên giới, nông thôn và vùng sâu vùng xa.
3.3.2 Đổi mới công tác chỉ đạo, điều hành
Đổi mới phương thức lãnh đạo và điều hành của các sở, ban, ngành, cùng với UBND các huyện là cần thiết để nâng cao hiệu lực và hiệu quả trong công tác chỉ đạo của UBND tỉnh Đề án đổi mới này được thực hiện theo Quyết định số 3713/QĐ-UBND ngày 25/11/2013, nhằm cải thiện hoạt động của các cơ quan nhà nước và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của người dân.
Người đứng đầu cần nâng cao vai trò và trách nhiệm của mình, đồng thời phân công rõ ràng nhiệm vụ và trách nhiệm để đảm bảo công tác chỉ đạo và điều hành diễn ra khoa học, hợp lý và thống nhất Điều này giúp tránh tình trạng chồng chéo, bỏ sót và không kiểm soát được công việc của các bộ phận trong đơn vị.
Theo Quyết định số 389/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, việc kiện toàn Ban chỉ đạo chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) từ cấp tỉnh đến cấp huyện đã được thực hiện Đồng thời, Ban chỉ đạo quốc gia chống buôn lậu, GLTM và hàng giả cũng được thành lập nhằm tăng cường công tác quản lý và đấu tranh hiệu quả với các hành vi vi phạm pháp luật trong lĩnh vực này.
Vào ngày 30/6/2014, UBND tỉnh Hà Tĩnh đã thành lập Ban chỉ đạo 389 nhằm tăng cường công tác chống buôn lậu và gian lận thương mại Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần xây dựng quy chế hoạt động rõ ràng, xác định trách nhiệm cụ thể cho Cơ quan thường trực, tổ giúp việc và các thành viên của Ban chỉ đạo.
3.3.2.1 Xây dựng và hoàn thiện tổ chức bộ máy các lực lượng chống buôn lậu và GLTM
Cần kiện toàn cơ quan chống buôn lậu với quyền hạn và địa vị pháp lý tương xứng với nhiệm vụ được giao, đồng thời giảm đầu mối và phân công rõ ràng trách nhiệm cho từng đơn vị Điều này nhằm tránh tình trạng đùn đẩy trách nhiệm và khuyết điểm giữa các cơ quan Đặc biệt, lực lượng Quản lý thị trường (QLTT) cần được củng cố về tổ chức và nâng cao vị thế pháp lý Ngoài ra, cần đầu tư thích đáng vào cơ sở vật chất và trang thiết bị cho lực lượng chống buôn lậu, cùng với chế độ đãi ngộ kịp thời cho cá nhân và tổ chức có thành tích xuất sắc trong công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại.
Tổ chức thực hiện đề án nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát thị trường bằng cách giao một cơ quan chủ chốt chịu trách nhiệm kiểm tra và giám sát chất lượng, tiêu chuẩn hàng hóa, an toàn vệ sinh thực phẩm, sở hữu trí tuệ, chống buôn lậu và gian lận thương mại, cùng với đăng ký kinh doanh Điều này nhằm đảm bảo quản lý nhà nước tập trung, hiệu quả và phù hợp với yêu cầu phát triển, hội nhập, tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng cho tất cả các thành phần kinh tế và bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng.
3.3.2.2 Hoàn thiện cơ chế, phương pháp kiểm tra, kiểm soát hoạt động thực thi công vụ của các lực lượng kiểm tra, kiểm soát thị trường
Cần xác định rõ trách nhiệm và nhiệm vụ của các ngành, tổ chức, đặc biệt là chính quyền địa phương trong công tác chống buôn lậu và gian lận thương mại Việc phân công, phân cấp và ủy quyền một số nhiệm vụ là cần thiết, đồng thời tăng cường trách nhiệm phối hợp giữa các cấp, các ngành Vai trò của các lực lượng kiểm tra và kiểm soát thị trường cũng cần được nâng cao để xử lý kịp thời các vấn đề, tránh tình trạng đùn đẩy và né tránh trách nhiệm.
Ban hành quy chế phối hợp giữa các lực lượng như Công an, Hải quan, Biên phòng, Quản lý Thị trường và Thuế nhằm nâng cao trách nhiệm trong việc theo dõi các đối tượng kinh doanh Quy chế này sẽ hỗ trợ điều tra, trinh sát và triệt phá các đường dây buôn lậu cũng như các ổ nhóm kinh doanh hàng giả, hàng kém chất lượng.
- Thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng tháng, hàng quý, báo cáo đột xuất
Hàng quý, các lực lượng sẽ tổ chức họp giao ban để đánh giá tình hình và kết quả hoạt động, đồng thời điều chỉnh quy chế phối hợp cho phù hợp và hiệu quả hơn Trong các cuộc họp này, sẽ có kiến nghị các giải pháp kiểm tra, kiểm soát thị trường, khen thưởng kịp thời những lực lượng hoạt động hiệu quả và thực hiện tốt nhiệm vụ, đồng thời áp dụng hình thức kỷ luật đối với những đơn vị vi phạm quy chế phối hợp hoặc trốn tránh trách nhiệm.
3.3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát thị trường, xử lý vi phạm
Để triển khai hiệu quả Đề án “Quản lý chuỗi sản xuất, bảo quản, tiêu thụ lương thực, thực phẩm đảm bảo chất lượng, an toàn vệ sinh và bảo vệ lợi ích NTD” tại tỉnh Hà Tĩnh, theo Quyết định số 4455/QĐ-UBND ngày 31/12/2013 của UBND tỉnh, cần thực hiện các biện pháp đồng bộ nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm, đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm và bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng.
Tổ chức kiểm tra và kiểm soát thị trường cần xác định các mặt hàng và khu vực trọng điểm liên quan đến buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM) để xây dựng kế hoạch kiểm tra hiệu quả Việc tăng cường công tác trinh sát nhằm phát hiện các tổ chức, cá nhân vi phạm trong lĩnh vực công nghệ cao, tài chính và ngân hàng là rất quan trọng, đặc biệt là các đường dây và ổ nhóm lớn.
Để nâng cao hiệu quả quản lý kinh doanh, cần phối hợp chặt chẽ giữa các sở, ban, ngành và chính quyền địa phương Việc phân công cán bộ công chức theo dõi từng địa bàn xã, phường, thị trấn sẽ giúp quản lý các hộ kinh doanh một cách hiệu quả, kịp thời nắm bắt diễn biến thị trường và điều chỉnh các biện pháp quản lý phù hợp.
Để đảm bảo an toàn cho người tiêu dùng, cần thực hiện quyết liệt việc kiểm tra và quản lý chặt chẽ nguồn gốc, xuất xứ hàng hóa tại các chợ và tuyến phố thương mại trong tỉnh Điều này nhằm ngăn chặn tình trạng hàng hóa không rõ nguồn gốc lưu thông trên thị trường.
Kiến nghị
Đổi mới phương thức lãnh đạo và điều hành theo Đề án cải cách hoạt động của các sở, ban, ngành và UBND các huyện nhằm nâng cao hiệu lực và hiệu quả chỉ đạo của UBND tỉnh, được ban hành theo Quyết định số 3713/QĐ-UBND ngày 25/11/2013.
Đề án “Quản lý chuỗi sản xuất, bảo quản, tiêu thụ lương thực, thực phẩm đảm bảo chất lượng, an toàn vệ sinh và bảo vệ lợi ích NTD” tại tỉnh Hà Tĩnh, theo Quyết định số 4455/QĐ-UBND ngày 31/12/2013, cần được triển khai hiệu quả nhằm nâng cao chất lượng và an toàn thực phẩm, đồng thời bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng đến năm 2020.
Rà soát và kiến nghị các cấp có thẩm quyền thực hiện sửa đổi, bổ sung các cơ chế, chính sách nhằm phát triển sản xuất hiệu quả và tăng cường đấu tranh chống buôn lậu cũng như gian lận thương mại.
Sửa đổi và bổ sung các cơ chế, chính sách phát triển hàng hóa tại tỉnh nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh cho doanh nghiệp và sản phẩm địa phương Tăng cường vai trò của doanh nghiệp cùng các hiệp hội ngành hàng trong việc kết nối và điều phối các thành viên trong hệ thống phân phối, đồng thời nâng cao khả năng tự bảo vệ và phát triển thương hiệu.
Cần thiết phải xây dựng các chính sách đặc thù cho khu vực biên giới nhằm tạo ra việc làm và cải thiện đời sống người dân Điều này sẽ giúp thu hẹp khoảng cách về mức sống, ngăn chặn tình trạng người dân tham gia vào các hoạt động buôn lậu.
Để nâng cao nhận thức của quần chúng về lợi ích trong việc phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM), cần chỉ ra rằng buôn lậu và GLTM không chỉ làm nghèo đi nền kinh tế đất nước mà còn gây ra những tác động tiêu cực từ công nghệ lạc hậu đến sản xuất Hơn nữa, những hoạt động này còn góp phần gây ô nhiễm môi trường, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cuộc sống của người dân.
Cấp ủy Đảng, lãnh đạo chuyên môn và Công đoàn cần tiếp tục giáo dục, đôn đốc và kiểm tra việc chấp hành các quy định của Nhà nước cũng như quy chế của ngành và cơ quan Đồng thời, cần thực hiện tốt quy chế dân chủ ở cơ sở để đảm bảo sự tuân thủ và phát triển bền vững.
Để nâng cao hiệu quả trong công tác chống buôn lậu và gian lận thương mại, cần bồi dưỡng và chỉ đạo lực lượng xâm nhập sâu nhằm phát hiện và nắm bắt thông tin từ xa một cách chính xác Việc xây dựng cơ sở tại các địa bàn trọng điểm là rất quan trọng, giúp phát hiện và xử lý kịp thời các vụ việc Đồng thời, cần xác lập các chuyên án chống buôn lậu và tổ chức điều tra, xử lý quyết liệt, dứt điểm và đúng pháp luật đối với các vụ buôn lậu và gian lận thương mại.
Hợp đồng chặt chẽ và phối hợp nhịp nhàng với chính quyền địa phương cùng các lực lượng chống buôn lậu như công an, hải quan, bộ đội biên phòng là cần thiết để sử dụng hiệu quả lực lượng phòng, xác minh và xử lý vi phạm Cần thường xuyên tổ chức rút kinh nghiệm, tập huấn nghiệp vụ, hội thảo chuyên đề và khảo sát thực tế để học hỏi kinh nghiệm từ các mô hình quản lý thị trường, chống buôn lậu và gian lận thương mại ở các tỉnh bạn Điều này nhằm nâng cao năng lực công tác cho cán bộ và kiểm soát viên thị trường, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong tình hình mới.
Tăng cường giáo dục chính trị tư tưởng là cần thiết để nâng cao nhận thức cho cán bộ công chức Quản lý chặt chẽ và hiệu quả đội ngũ này sẽ giúp ngăn chặn những hành vi thoái hóa biến chất Cần xử lý nghiêm khắc các trường hợp vi phạm quy định của Đảng và pháp luật của Nhà nước để duy trì kỷ cương và nâng cao uy tín của hệ thống chính trị.
Cần lập kế hoạch rà soát đội ngũ cán bộ, công chức để xác định những người có năng lực nghiệp vụ chuyên môn yếu kém, từ đó cử đi đào tạo hoặc đào tạo lại Đồng thời, những cán bộ có năng lực và phẩm chất tốt cần được đưa vào nguồn dự phòng để bồi dưỡng, nâng cao trình độ chuyên môn và chính trị, nhằm đáp ứng hiệu quả các nhiệm vụ được giao.
Để tuyển dụng công chức kiểm soát viên thị trường hiệu quả, cần thiết phải đặt ra tiêu chuẩn nghiệp vụ chuyên môn cho hai khối cử nhân kinh tế và cử nhân luật Việc này không chỉ giúp đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ mà còn nâng cao chất lượng cán bộ trong việc xử lý các vụ việc, khắc phục tình trạng buông lỏng trong thực thi công vụ mà lâu nay chưa được chú trọng.
Kiến nghị Thủ tướng Chính phủ giao cho các Bộ ngành chức năng nghiên cứu việc bổ sung lực lượng Quản lý thị trường (QLTT) được hưởng phụ cấp thâm niên theo nghề, theo Nghị định số 76/2009/NĐ-CP ngày 15 tháng 9 năm 2009 Điều này nhằm tạo động lực cho cán bộ, công chức đã có nhiều năm cống hiến trong lĩnh vực QLTT, đồng thời khuyến khích thế hệ cán bộ trẻ tham gia và phát triển sự nghiệp.
Giải pháp đồng bộ về nhân lực, cơ sở vật chất và kinh phí hoạt động là cần thiết để nâng cấp lực lượng Quản lý thị trường (QLTT) thành Tổng cục QLTT Mô hình quản lý ngành dọc sẽ tạo điều kiện thuận lợi hơn trong công tác chỉ đạo và điều hành, đồng thời tăng cường quyền hạn và trách nhiệm cho lực lượng QLTT các cấp, từ đó nâng cao hiệu quả trong công tác chống buôn lậu và gian lận thương mại (GLTM).
Thường xuyên rà soát các văn bản liên quan đến quản lý thị trường để phát hiện và đề xuất sửa đổi những nội dung thiếu đồng bộ, không chính xác, hoặc chồng chéo Cần tập trung vào các nghị định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực thương mại, sản xuất, kinh doanh hàng giả, vi phạm sở hữu trí tuệ và các lĩnh vực y tế, đo lường chất lượng Đồng thời, cần sớm ban hành các Thông tư hướng dẫn Pháp lệnh Quản lý thị trường về thẻ kiểm tra và ấn chỉ quản lý thị trường, cũng như kịp thời sửa đổi, bổ sung quy trình kiểm tra và xử lý vi phạm hành chính.