(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh ngân hàng phát triển gia lai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ HỒNG THẠCH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM h CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ HỒNG THẠCH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM h CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN GIA LAI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Võ Hoàng Thạch h MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN h 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Một số khái niệm 1.1.2 Đặc điểm vai trị tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước 1.1.3 Các hình thức tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước 13 1.1.4 Tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 15 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ 20 1.2.1 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư 20 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT 34 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHPT GIA LAI 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHPT GIA LAI 38 2.1.1 Ngân hàng phát triển Việt Nam – Chi nhánh NHPT Gia Lai 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức phịng ban hoạt động tín dụng 40 2.1.3 Hoạt động tín dụng NHPT Việt Nam – Chi nhánh NHPT Gia Lai 41 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHPT GIA LAI 48 2.2.1 Thực trạng cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng đầu tư 48 h 2.2.2 Thực trạng công tác đo lường đánh giá rủi ro tín dụng đầu tư52 2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng đầu tư 55 2.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng đầu tư 58 2.3 KẾT QUẢ CÔNG TÁC RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHPT GIA LAI 59 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHPT GIA LAI 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHPT GIA LAI 69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHPT VIỆT NAM 69 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NHPT VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHPT GIA LAI 72 3.2.1 Xây dựng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư 72 3.2.2 Tăng cường công tác nhận diện rủi ro tín dụng 73 3.2.3 Tăng cường phân tích rủi ro đo lường rủi ro tín dụng đầu tư 74 3.2.4 Hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro 77 3.2.5 Hoàn thiện phương thức tài trợ rủi ro 85 h 3.2.6 Hoàn thiện công tác tổ chức quản trị rủi ro 87 3.2.7 Nâng cao lực thẩm định dự án 94 3.2.8 Nâng cao lực, trách nhiệm cán công tác quản trị rủi ro 96 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần ĐTPT Đầu tư phát triển KT-XH Kinh tế - xã hội CNH, HĐH Cơng nghiệp hóa, đại hóa NHPT Ngân hàng phát triển NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn h DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Kết công tác cho vay đầu tư Nhà nước qua năm Trang 42 2.2 Phân loại dư nợ vốn vay đầu tư theo khối kinh tế 45 2.3 Nguyên nhân gây nợ hạn doanh nghiệp 50 2.4 Tỷ lệ tài sản bảo đảm tín dụng đầu tư 56 2.5 Tình hình q hạn dự án khó thu 60 h DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 3.1 3.2 Nợ vay số dự án lớn năm 2012 Dư nợ gây khó khó khăn Chi nhánh NHPT Gia Lai Thống kê nguyên nhân rủi ro Trang 57 74 76 h DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ Trang Mơ hình tổ chức chức nhiệm vụ liên quan đến 3.1 công tác quản lý rủi ro Hội sở NHPT Việt 90 Nam 3.2 Mơ hình tổ chức chức nhiệm vụ liên quan đến công tác quản trị rủi ro Chi nhánh NHPT Gia Lai 91 h 86 khoản nợ xấu Để thực điều có hiệu NHPT cần hoàn chỉnh hệ thống đánh giá rủi ro để từ có mức trích DPRR để bù đắp NHPT Việt Nam trích quỹ DPRR với mức trích tối đa 0.5% dư nợ bình quân cho vay đầu tư, cho vay tín dụng xuất khẩu, nghĩa vụ bảo lãnh tín dụng đầu tư, tín dụng xuất bảo lãnh dự thầu thực hợp đồng NHPT theo Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30 tháng năm 2007 việc ban hành Quy chế quản lý tài NHPT Việt Nam; khơng phân loại nợ Hay nói khác, mức trích quỹ DPRR cứng nhắc, không mức độ rủi ro khoản vay, mang tính chất bình quân, hình thức chưa đáp ứng theo tiêu chuẩn quốc tế NHPT Việt Nam cần điều chỉnh mức trích quỹ dự phịng hợp lí hơn, sở xác định độ rủi ro khoản vay Mục tiêu NHPT Việt Nam tự chủ mặt tài Do vây, h NHPT cần sử dụng sách trích lập DPRR thích hợp để đối phó với rủi ro không thu nợ bên cạnh việc đẩy nhanh q trình xử lí nợ xấu nhiều biện pháp khác nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ khoản nợ gặp rủi ro Hiện NHTM áp dụng theo Quyết định 493/2005/QĐNHNN NHNN áp dụng cho TCTD, nợ chia làm nhóm, với nợ từ loại đến nợ xấu- trích 20% nhóm 3, 50% nhóm 4, 100% nhóm 5; cịn nợ nhóm 1- nợ thơng thường- trích dự phịng 0%, nợ nhóm 2- cần ý- trích dự phòng 5% Thực tế cho thấy RRTD Nhà nước cao, phải thực cho vay đầu tư phục vụ đa mục tiêu kinh tế- xã hội Đồng thời, qua nghiên cứu mơ hình nước, tác giả cho NHPT Việt Nam cần nâng mức trích cao so với khối NHTM áp dụng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 87 Trước mắt áp dụng theo Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN cho nhóm 1, 2, 4, ( tương ứng 0%, 5%, 50%, 100%) nhóm trích 25% Sự trợ giúp Chính phủ: Với đặc trưng mơ hình tài trợ NHPT, khoản nợ xấu khoản vay theo quy định Chính phủ tổn thất xảy lớn, NHPT đẩy mạnh công tác xử lý, tài trợ với hỗ trợ đắc lực từ NSNN - Chứng khoán hóa khoản nợ: Chứng khốn hóa khoản nợ : Chứng khốn hóa chuyển đổi tập hợp có chọn lọc khoản vay chấp ngân hàng mà trước khơng có thị trường thứ cấp để giao dịch thành chứng khoán khả mại, bán thị trường thứ cấp Đầu tư thơng qua hoạt động chứng khốn hóa giúp ngân hàng đa dạng hóa, giảm rủi ro, giảm chi phí việc giám sát khoản cho vay Chứng khốn hóa giúp ngân hàng tạo tài sản có tính khoản cao sở h tài sản khoản, tạo cho ngân hàng nguồn vốn từ khoản cho vay Hiện nay, NHPT Việt Nam chưa phép thực nghiệp vụ Tuy nhiên lâu dài chiến lược phát triển NHPT Việt Nam thành ngân hàng chuyên nghiệp đại, cần nghiên cứu triển khai nghiệp vụ tạo khoản cho khoản nợ bị “ ngâm” giảm rủi ro Chứng khốn hóa khoản nợ, tạo sản phẩm tín dụng phái sinh để tăng tính khoản cho phép giảm rủi ro, chuyển rủi ro mà không đủ khả chấp nhận cho người sẵn sàng chấp nhận 3.2.6 Hồn thiện cơng tác tổ chức quản trị rủi ro Thậm chí có “rổ” đẩy đủ quy tắc, ngân hàng khơng thể tránh tuyệt đối tổn thất Vì vậy, ngân hàng cần phải ln vận hành quy tắc vào thực tiễn theo quy chế giám sát thường xun đánh giá, rà sốt để hồn chỉnh quy trình, sách: 88 - Có đồng hóa rủi ro, không trả nợ với yếu trình độ, lực cán ngân hàng Vấn đề chỗ rủi ro có nằm tầm kiểm sốt ta hay khơng (?) Do chủ quan hay khách quan (?) Đã làm việc với mức độ (đạo đức lực) cẩn trọng hợp lí chưa (?) Xảy với mức độ cho phép, chấp nhận hay không (?) Đã hoạt động tín dụng ngân hàng phải có rủi ro - Những người kiểm sốt rủi ro khơng bị phân biệt đối xử so với người chấp nhận rủi ro mặt kinh tế, hội nghề nghiệp Thực tế cho thấy rằng, rủi ro cao hiệu (cả lợi ích kinh tế xã hội) cao Mặt khác, sáng tạo đột phá, ln kèm theo rủi ro cao Hay nói khác, khơng chấp nhận rủi ro (ở mức độ cho phép) khơng có cho phép - Phải tăng cường mối quan hệ tích cực, chủ động mang tính xây h dựng người chấp nhận rủi ro người kiểm soát rủi ro nhằm trao đổi thơng tin, phân tích cách tượng, phát xử lí vấn đề - Chia sẻ, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm rủi ro thơng qua hội thảo, khóa đào tạo hay nhóm làm việc - Nâng cao trình độ, lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Nguồn nhân lực luôn vấn đề quan tâm hàng đầu Bởi sách, mơ hình quản lý (bao gồm quản trị rủi ro) để thành cơng yếu tố người then chốt Do việc không ngừng nâng cao lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp biện pháp quan trọng lâu dài việc nâng cao chất lượng tín dụng NHPT Việt Nam Muốn phải thực số nội dung sau: + Đổi tư duy, nhận thức, xóa bỏ tư tưởng bao cấp, chậm đổi + Chuẩn hóa đội ngũ cán 89 + Chính sách đào tạo: Tăng cường tổ chức đào tạo, đào tạo chỗ với việc gửi cán nòng cốt học tập, khảo sát kinh nghiệm nước ngồi + Chính sách đãi ngộ: Cần có chế độ đãi ngộ thích hợp thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến đồng thời, cần phải ban hành quy định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng + Xây dựng môi trường làm việc hiệu thân thiện + Chính sách thu hút nhân tài - Hoàn thiện cấu tổ chức Cần đẩy mạnh phát triển phận quản lý rủi ro, thay để xảy thua lỗ bàn tính biện pháp chống đỡ NHPT Việt Nam làm Bộ phận phải hoạt động độc lập song hành với trình h kinh doanh; có trách nhiệm theo dõi, giám sát thường xuyên kiểm tra hồ sơ tín dụng, từ xếp thành nhóm khách hàng có nguy rủi ro cao đưa biện pháp loại bỏ dần khách hàng Thông qua công cụ phân tích cụ thể từ rà sốt xem đâu chỗ để xảy lỗ hổng cần có biện pháp để lấp lỗ hổng Quản trị rủi ro mang tính tồn diện, chun nghiệp, phải phân tích, nghiên cứu phản biện báo cáo Ban điều hành, chí Hội đồng quản lý Làm điều này, định tối ưu giảm thiểu rủi ro Mơ hình đại là, cấu máy tổ chức quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách quản lý, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh (bộ phận có lợi ích xung đột với máy quản trị rủi ro); tiến tới thực QTRR theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền nâng cấp theo hàng ngang 90 Theo đó, NHPT Việt Nam thành lập Ủy ban quản lý rủi ro thuộc Hội đồng quản lý Ủy ban quản lý rủi ro phận quản lý, định tất rủi ro (tín dụng, thị trường, khoản ) Chủ tịch Ủy ban phải Phó Tổng giám đốc NHPT Ủy ban quản lý rủi ro thành lập Nhóm cơng tác thường trực Hội sở thành lập Ban quản lý rủi ro thuộc Bộ máy điều hành để quản lý, điều hành mặt rủi ro giám sát việc tuân thủ sách giới hạn rủi ro Đề xuất mơ hình tổ chức với chức cụ thể sau: Hội đồng quản lý NHPT Việt Nam Ủy ban quản lý rủi ro Nhóm cơng tác h Ra định quản lý rủi ro Ban quản lý rủi ro Báo cáo thông tin liên quan đến rủi ro Điều phối, quản lý rủi ro Phân tích tín dụng Rủi ro toán, thị trường, ngoại hối, Rủi ro Tín dụng Các Ban Tín dụng Ban Thẩm định Trung tâm xử lý nợ Ban Tài Ban Nguồn vốn Rủi ro hoạt động Các Ban khác Sơ đồ 3.1 Mơ hình tổ chức chức nhiệm vụ liên quan đến công tác quản lý rủi ro Hội sở NHPT Việt Nam Tại Chi nhánh, cần thiết phải có phận thẩm định chuyên biệt tập trung vào vấn đề tác nghiệp bao gồm theo dõi, đo lường, kiểm soát hàng 91 ngày, đề xuất điều chỉnh sách giới hạn rủi ro, Phòng Tổng hợp thực thẩm định tồn nội dung, có trọng đến phân tích rủi ro, nêu rủi ro cần ý Trường hợp chấp thuận cho vay, chuyển phịng tín dụng thực thảo, kí hợp đồng giải ngân cho vay sở đề biện pháp phòng ngừa rủi ro, quản trị rủi ro phù hợp với dự án Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam Giám đốc Chi nhánh NHPT Thẩm định PATC, PATN, lực khách hàng, TS BĐTV , Phân tích rủi ro nêu rủi ro chinh h Soạn thảo HĐTD, HĐ BĐTV với điểu khoản phòng ngừa, hạn chế rủi ro Phịng Tín dụng Phịng Tổng hợp Chủ đầu tư Ký HĐTĐ, HĐ BDTV; Giải ngân, thu hồi nợ vay xử lý TS BĐTV cần thiết Sơ đồ 3.2 Mơ hình tổ chức chức nhiệm vụ liên quan đến công tác quản trị rủi ro Chi nhánh NHPT Gia Lai - Hoàn thiện quy trình tín dụng, quản lý nợ + Xây dựng quy trình quản lý nợ xấu riêng biệt Ngồi việc phân loại nợ trích DPRR, đề phịng khoản nợ xấu phát sinh, cần xây dựng quy trình quản lý chặt chẽ nợ xấu, khác biệt với quy trình quản lý nợ thơng thường Các quy trình phải ban hành theo nguyên tắc chặt chẽ, khoa học phải tuân thủ nghiêm ngặt Và vấn đề tối quan trọng 92 quy trình quản lý nợ phải quy định rõ dấu hiệu cảnh báo sớm nợ có vấn đề Để có quản lý tốt nợ xấu phát sinh, việc chuyển nợ hạn cần thực nghiêm túc thực chặt chẽ Bên cạnh xây dựng quy trình quản lý nợ xấu, cần phải đẩy mạnh xử lý nợ xấu để thu hồi nợ, qua có biện pháp phịng ngừa rủi ro, giảm thiểu mức thiệt hại xảy thu hồi tối đa nợ Từ thực tiễn theo Basel II, để xác định nợ xấu cịn dựa vào khả trả nợ khách hàng hay nói khác mức độ rủi ro khoản vay Có vấn đề thuộc kỹ thuật nghiệp vụ quy trình quản lý nợ xấu, sử dụng “Danh sách theo dõi” để nhận biết dấu hiệu cảnh báo sớm vấn đề bất ổn tín dụng NHTM Singapore thực Một hữu ích quan trọng với “Danh sách theo dõi”, ngân hàng xắp xếp lịch theo dõi có tần suất thăm vấn khách hàng khác khối khách hàng đồ sộ Điều đồng nghĩa với tiết kiệm chi phí (chi phí lợi h ích) khơng bỏ xót khách hàng cần giám sát đặc biệt + Nâng cao chất lượng thẩm định dự báo NHPT Việt Nam quy định chung nội dung thẩm định (dự án, khách hàng, tài sản bảo đảm tiền vay), việc giao phận trực tiếp thẩm định thẩm định nội dung Giám đốc Chi nhánh định Hiện nay, Gia Lai, Phòng Tổng hợp thẩm định dự án, Phịng Tín dụng thẩm định lực khách hàng tài sản bảo đảm tiền vay Cách làm bộc lộ hạn chế định, như: Chưa gắn dự án với lực khách hàng, ngành nghề kinh doanh, ; đề xuất biện pháp phòng ngừa hợp lý cảnh báo rủi ro trường hợp cảnh báo dự án có hiệu rủi ro cao ngược lại; thời gian, trỉnh tự thủ tục kéo dài; Để nâng cao chất lượng thẩm định tất nhiên có nhiều việc phải làm làm đồng sở liệu phân tích, thẩm định lực dự báo, phán đốn người làm cơng tác thẩm định 93 Ngoài ra, cần nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro: Theo công văn 3854/NHPT-TD NHPT Việt Nam V/v hướng dẫn nghiệp vụ thẩm định dự án vay vốn TDĐT dừng góc độ phân tích rủi mang tính hình thức Việc quy định yếu tố rủi ro chưa đầy đủ vấn đề thẩm định (nhận dạng, đo lường, dự báo) rủi ro Thêm vào q trình thẩm định, biện pháp để tối thiểu hóa rủi ro dường cịn bỏ ngõ chí phải đề biện pháp cần thiết để kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro + Đổi mới, nâng cao chất lượng phân tích báo cáo tài Trong thực tiễn thẩm định NHPT Việt Nam nói chung chi nhánh NHPT Gia Lai nói riêng, thơng thường thẩm định lực khách hàng chủ yếu tập trung vào dự án, báo cáo từ khách hàng vầ báo cáo tài hai năm liền kề Tuy nhiên thêm vào đó, với thực trạng nay, báo cáo tài khách hàng thiếu minh bạch độ tin cậy, vấn h xem cách trực tiếp để đánh giá thái độ, ý thức, tâm khách hàng Phân tích dịng tiền xem cách tiếp cụ thể, xác mà ngân hàng cần từ khách hàng Đổi mới, nâng cao chất lượng phân tích báo cáo tài việc coi trọng nâng cao chất lượng vấn khách hàng, phân tích kiểm tốn phân tích dịng tiền điều cần thiết Một báo cáo có độ tin cậy cao kiểm tốn Tuy nhiên nhiều trường hợp báo cáo chưa kiểm toán cán ngân hàng phải đóng vai kiểm tốn viên để kiểm tốn Qua cho kết tốt định xác Thực phân tích dịng tiền định kỳ thường xun Phân tích dịng tiền để dự báo trả nợ thành cơng kinh doanh cịn quan trọng nhiều việc phân tích bảng cân đối kế tốn hay khả sinh lời Do vậy, đánh giá đề xuất tín dụng, cơng việc phải xác định định lượng nguồn, lượng tiền có để trả nợ Cần phải thực số nội dung: xác định 94 định lượng dòng tiền; xác định rủi ro dòng tiền cấu trúc khoản vay để tận dụng dòng tiền để tránh rủi ro 3.2.7 Nâng cao lực thẩm định dự án Trong hoạt động cho vay ĐTPT NHPT khâu thẩm định dự án có vai trị quan trọng, dự án ĐTPT có thời gian thực dài, chịu nhiều rủi ro biến động tình hình KT-XH tình hình hoạt động SXKD chủ đầu tư (rủi ro chế sách, rủi ro tiến độ thực hiện, rủi ro môi trường, rủi ro xã hội…) Thời gian qua, công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh cải tiến theo hướng thơng thống hơn, cởi mở hơn, số tồn hạn chế cần khắc phục Để nâng cao lực thẩm định thời gian tới, Chi nhánh NHPT Gia Lai phải trọng nâng cao chất lượng thẩm định dự án số giải h pháp chủ yếu: - Thực quy trình thẩm định giai đoạn, theo Chi nhánh thẩm định sơ khách hàng trước tiến hành thẩm định kỹ lưỡng phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay dự án Quy trình thẩm định giai đoạn cho phép loại bỏ số lượng đáng kể dự án không thuộc đối tượng không đủ điều kiện vay vốn, giúp cho Chi nhánh khách hàng tránh lãng phí thời gian cơng sức khơng phải lập hoàn thiện hồ sơ (đối với khách hàng) thẩm định (đối với Chi nhánh) dự án - Bên cạnh quy định thẩm định dự án, cán thẩm định cần tìm hiểu, nắm bắt thu thập thêm thông tin khách hàng thị trường Những thơng tin đầy đủ, xác khách hàng có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Do đó, ngồi thơng tin khách hàng cung cấp, cán thẩm định cần thu thập thêm thông tin khách 95 hàng từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN thu thập thêm thông tin thị trường sản phẩm mà khách hàng kinh doanh Trên sở thông tin thu thập, cán thẩm định phải sang lọc nguồn thông tin thu thập để phân tích, đánh giá hiệu dự án cách tối ưu Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thơng tin dự án có lĩnh vực đầu tư từ Chi nhánh NHPT từ NHPT Việt Nam để đưa nhận định xác Để đánh giá hiệu dự án, trình thẩm định cần đánh giá phương án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay - Ngoài việc thẩm định dự án để xem xét cho vay, cần tái thẩm định h sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt - Cần xây dựng phối hợp nhịp nhàng phòng Tổng hợp phịng Tín dụng Lựa chọn, bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm có đạo đức việc thẩm định dự án Thường xuyên đào tạo để nâng cao lực thẩm định Chi nhánh - Ứng dụng phần mềm phục vụ cho thẩm định, truy cập thơng tin, đặc biệt trọng đến công tác cập nhật thông tin lưu trữ thơng tin, cụ thể nhóm thơng tin cần cập nhật, lưu trữ sau: + Thông tin định hướng phát triển KT-XH, đánh giá khả thị trường (thị trường đầu vào đầu ra) sản phẩm dự án loại sản phẩm thay để đánh giá cần thiết hợp lý chủ trương đầu tư, khả cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường dự án đầu tư 96 + Thông tin tính năng, tác dụng đặc điểm hoạt động máy móc thiết bị, cơng nghệ sản xuất để đánh giá tính khả thi hợp lý việc lựa chọn quy mô, công suất sản lượng dự án - Chú trọng nâng cao chất lượng thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay theo hướng: + Kiểm tra kỹ hồ sơ pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm tiền vay; đánh giá khả xảy tranh chấp khả giành thắng lợi NHPT trường hợp xảy tranh chấp + Phân tích tính khoản tài sản bảo đảm tiền vay nhằm đảm bảo khả phát mại tài sản cần xử lý tài sản để thu hồi nợ vay + Định giá xác giá trị tài sản bảo đảm tiền vay 3.2.8 Nâng cao lực, trách nhiệm cán công tác quản trị rủi ro h - Xây dựng hệ thống thông tin phịng ngừa rủi ro tín dụng đầu tư Xây dựng hệ thống thông tin, thu thập, quản lý cung cấp thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, phịng ngừa RRTD đầu tư Bên cạnh cần xây dựng sở liệu đáng tin cậy có liên kết thơng tin với tổ chức khác Nguồn thông tin cập nhật xác cao định chuẩn xác nhiêu Hiện nay, NHPT Việt Nam chưa xây dựng sở liệu tồn hệ thống Sự liên kết thơng tin nội hệ thống NHPT Việt Nam hay NHPT Việt Nam với bên ngồi cịn rời rạc đặt biệt độ tin cậy, tính đầy đủ tính pháp lý thấp Điều ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư - Tăng cường áp dụng công nghệ thông tin đại quản trị rủi ro tín dụng đầu tư 97 Cơng nghệ đòn bẩy phát triển, cần tăng cường công nghệ thông tin đại quản lý rủi ro Việc xây dựng tảng công hệ thống thông tin đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nộ ngân hàng, thõa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày phức tạp đa dạng có khả kết nối với ngân hàng khác sở đảm bảo phòng chống rủi ro, bảo mật hoạt động an toàn - Tăng cường kiểm tra giám sát Cần phải theo dõi giám sát chặc chẽ quát trình giải ngân, sử dụng vốn vay khách hàng khách hàng có nợ xấu có dấu hiệu nợ xấu Cần giám sát địa điểm đầu tư, giám sát báo cáo, hồ sơ, thông qua kênh thông tin khác như: CIC, quan thuế,… Nâng cao chất lượng kiểm tra nội Hiện nay, NHPT Việt Nam giai đoạn hoàn thiện Hầu hết Chi nhánh có phịng kiểm tra nội h hầu hết chưa phân công chưa chuyên nghiệp, thời gian tới cần xây dựng, tổ chức lại mơ hình kiểm tra, mang tính độc lập hơn, cơng cụ phịng ngừa rủi ro hữu hiệu Hiện nay, NHPT Việt Nam chưa phân chia rõ ràng trách nhiệm quản trị rủi ro đặt biệt lĩnh cực cho vay đầu tư nhiều chồng chéo, chưa phát huy hết vai trò cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư có xu hướng giao hết trách nhiệm cho phịng kiểm tra nội Để hồn thiện cần nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm sốt nội cần phải tiến hành theo hướng tổ chức lại mơ hình hoạt động Ban kiểm soát Hội đồng quản lý, Ban kiểm tra nội Hội sở phịng kiểm tra nội Chi nhánh mang tính độc lập trình làm việc 98 KẾT LUẬN Phù hợp với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế phù hợp với tình hình thực tiễn cơng phát triển kinh tế Việt Nam theo định hướng Xã hội chủ nghĩa, Ngân hàng Phát triển Việt Nam thành lập chủ trương đắn Chính phủ nhằm đổi hoạt động tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Gia Lai năm qua trọng Để hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đạt hiệu quả, cơng tác nghiên cứu rủi ro tín dụng đề giải pháp phòng ngừa, hạn chế việc làm cấp bách, cần thiết Tác giả sử dụng phương pháp phân tích tài để phân tích tình hình tín dụng, rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro Chi h nhánh NHPT Gia Lai qua năm để phục vụ cho việc nghiên cứu Kết nghiên cứu tư liệu có ích để Chi nhánh NHPT Gia Lai xây dựng chế phù hợp để hạn chế, phòng ngừa quản lý rủi ro Tuy nhiên, việc quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Gia Lai vấn đề mang tính đặc thù; phạm vi luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, tác giả mong nhận đóng góp ý kiến nhà khoa học, thầy giáo, cô giáo đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn ! TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo thường niên Chi nhánh NHPT Gia Lai qua năm 2011, 2012, 2013 [2] TS Nguyên Duệ, Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2000 [3] Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 [4] Quản trị ngân hàng, Nhà xuất thống kê năm 2002 TP.HCM, TS Hồ Diệu [5] Quản trị rủi ro tài chính, Nhà xuất thống kê năm 2006, TP.HCM PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang [6] Tài liêu đào tạo quy trình nghiệp vụ cho vay tín dụng đầu tư VDB [7] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2009 [8] Tổng giám đốc Ngân hàng phát triển Việt Nam có định số h 03/QĐ-NHPT ngày 01/7/2006 [9] Website: www.vdb.gov.vn h