CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MẠI
Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại chính tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu của nó là nhận tiền gửi từ các cá nhân hay tổ chức kinh tế rồi lại để cho các tổ chức, cá nhân khác vay lại Các MHTM không được phép kinh doanh tổng hợp các dịch vụ khác như đầu tư tài chính, cung cấp dịch vụ cho các nhóm ngành nghề riêng biệt Trong khi đó ở một số nước khác thì lại cho rằng NHTM là ngân hàng được phép kinh doanh tất cả các dịch vụ ngân hàng
Ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa trong luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng như một tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu hoạt động bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng NHTM có trách nhiệm hoàn trả số tiền gửi này và sử dụng nó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, cũng như làm phương tiện thanh toán (Mục 2, điều 98 - Luật các Tổ chức tín dụng)
1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các tổ chức tài chính, và bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định, theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn.
Tín dụng ngân hàng là sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, cho phép khách hàng sử dụng tài sản như tiền, tài sản thực hoặc uy tín, với điều kiện hoàn trả Các hình thức tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và nhiều nghiệp vụ khác.
PGS.TS Nguyễn Văn Tiến-NXB Thống kê 2009)
Tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng thương mại (NHTM) Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng, NHTM cần tuân thủ một số nguyên tắc nhất định.
Khách hàng cần cam kết hoàn trả cả vốn lẫn lãi trong thời gian xác định, vì các khoản tín dụng của ngân hàng chủ yếu xuất phát từ tiền gửi của khách hàng và các khoản vay Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn và yêu cầu người nhận tín dụng tuân thủ cam kết này, điều này là điều kiện thiết yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển.
Khách hàng cần cam kết sử dụng tín dụng đúng mục đích đã thỏa thuận với ngân hàng, tuân thủ các quy định pháp luật và nội quy của ngân hàng cấp trên Luật pháp quy định phạm vi hoạt động của các ngân hàng, trong khi mỗi ngân hàng có thể có mục đích và phạm vi hoạt động riêng Mục đích cho vay được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo rằng các hoạt động cho vay tuân thủ pháp luật và phù hợp với cương lĩnh của ngân hàng.
Ngân hàng cung cấp các khoản vay dựa trên các dự án khả thi và hiệu quả, điều này là điều kiện tiên quyết để đảm bảo khả năng thu hồi vốn đầu tư và lãi suất Dự án hoạt động hiệu quả của người vay chứng minh khả năng trả nợ ngân hàng Do đó, các khoản tài trợ từ ngân hàng cần phải liên kết chặt chẽ với việc hình thành tài sản của người đi vay.
1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại
- Cho vay nông, lâm, ngư
1.1.4 Vai trò của tín dụng
1.1.4.1 Đối với nền kinh tế
- i p th ẩ c tín dụng ng không nh
, thuận tiện hơn c m ng o s ng trong th của ng cung i ro, vay
- kiềm chế lạm phát, , tăng tr o nhiều như lãi suất
Tuy nhiên, từ ngân hàng ứ tình hình kinh doanh
- Tín dụng góp phần phát triển các mối quan hệ quốc tế
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng và phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, cũng như thúc đẩy giao lưu quốc tế Sự phát triển của tín dụng không chỉ giới hạn trong phạm vi quốc nội mà còn mở rộng ra toàn cầu, giúp các quốc gia đáp ứng nhu cầu lẫn nhau trong quá trình phát triển Nhờ đó, tín dụng tạo điều kiện cho các nước xích lại gần nhau, nâng cao sự hợp tác và phát triển kinh tế.
Tín dụng ngân hàng cung cấp giải pháp kịp thời cho nhu cầu vốn đa dạng của khách hàng, với các ưu điểm nổi bật như an toàn, dễ tiếp cận và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn lớn Nhờ những lợi thế này, tín dụng ngân hàng trở thành lựa chọn ưu việt hơn so với các loại tín dụng khác.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các nhà đầu tư khai thác cơ hội kinh doanh, giúp doanh nghiệp có đủ vốn để mở rộng sản xuất Bên cạnh đó, cá nhân cũng có thể vay vốn để chi trả cho các nhu cầu tiêu dùng, từ đó nâng cao chất lượng cuộc sống.
Tín dụng ngân hàng yêu cầu khách hàng hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời hạn đã thỏa thuận, điều này buộc khách hàng phải nỗ lực tối đa để sử dụng vốn vay một cách hiệu quả Việc này không chỉ giúp đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mà còn mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.
- Tín dụng là hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng Tài sản Có và là nguồn mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng
- Thông qua hoạt động tín dụng mà ngân hàng đa dạng hóa được danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro
Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng không chỉ mở rộng các dịch vụ như chuyển tiền, thanh toán, và thu hút tiền gửi, mà còn kinh doanh ngoại tệ và cung cấp tư vấn Lợi nhuận từ những dịch vụ này đóng góp đáng kể vào cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng Khả năng cung cấp tín dụng và dịch vụ đa dạng giúp ngân hàng xây dựng niềm tin với khách hàng và công chúng, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Cơ sở pháp lý về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.2.1 Một số văn bản pháp luật về hoạt động tín dụng trong Ngân hàng thương mại
Hiện nay, môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng đang ngày càng hoàn thiện và rõ ràng, phù hợp với thông lệ quốc tế Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành nhiều quyết định và thông tư mới nhằm cải thiện cơ chế hoạt động, đồng thời tháo gỡ những vướng mắc và chồng chéo của cơ chế cũ Những cải cách này giúp tăng cường tính tự chủ và trách nhiệm cho các tổ chức tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho hoạt động tín dụng.
Các văn bản pháp luật về hoạt động các tổ chức tín dụng như:
- Luật Ngân hàng Nhà nước năm 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2003)
- Luật các tổ chức tín dụng (sửa đổi bổ sung năm 2004)
- Quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng
Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng Quy định này nhằm đảm bảo tính an toàn và ổn định cho hệ thống ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện cho việc quản lý rủi ro hiệu quả hơn Việc phân loại nợ giúp các tổ chức tín dụng xác định đúng tình trạng nợ xấu và có biện pháp xử lý kịp thời, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
- Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN – Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD
Các văn bản pháp luật đã được bổ sung và sửa đổi giúp hoạt động tín dụng phát triển một cách lành mạnh và an toàn hơn Điều này tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại tự tin hơn trong việc cho vay, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Các ngân hàng dựa trên các văn bản quy phạm pháp luật chung để xây dựng và ban hành các văn bản cụ thể riêng, nhằm điều hành và quản lý hiệu quả hoạt động của mình.
1.2.2 Một số quy định chung về hoạt động tín dụng và quy trình tín dụng tại Ngân hàng thương mại
Các pháp nhân và cá nhân Việt Nam gồm:
Các pháp nhân bao gồm doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, và các tổ chức khác đáp ứng đủ điều kiện theo Điều 94 Bộ Luật Dân sự.
- Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
Có một dự án đầu tư và phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư và phương án phục vụ đời sống phù hợp với quy định của pháp luật.
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
- Giai đoạn 1: Lập hồ sơ vay vốn
- Giai đoạn 2: Phân tích tín dụng
- Giai đoạn 3: Ra quyết định tín dụng
- Giai đoạn 5: Giám sát tín dụng
- Giai đoạn 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
Hiệu quả tín dụng là chỉ tiêu kinh tế tổng hợp thể hiện khả năng thích ứng của tín dụng ngân hàng trước những thay đổi của các yếu tố chủ quan như khả năng quản lý và trình độ cán bộ ngân hàng, cũng như các yếu tố khách quan như mức độ an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng và sự phát triển kinh tế xã hội.
Xét trên góc độ ngân hàng thì hoạt động tín dụng được đánh giá là có hiệu quả khi đảm bảo được các yếu tố:
- Khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn
Khả năng sinh lời có thời hạn là yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng Khi ngân hàng cho vay, khoản vay phải mang lại lợi nhuận đủ để trang trải chi phí lãi suất cho nguồn vốn huy động, chi phí hoạt động tín dụng và các rủi ro có thể phát sinh.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt độ
1.3.2.1 Mức tăng doanh số cho vay (DSCV) va ớ quy mô Trong điều kiện đáp ứng yêu cầu về giới hạn an toàn do NHNN quy định trong từng thời kỳ thì mức tăng này càng lớn càng tốt
1.3.2.2 Mức tăng trưởng doanh số thu nợ
Chỉ tiêu này được sử dụng để so sánh sự tăng trưởng doanh số thu nợ qua các năm, đồng thời phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng.
1.3.2.2 Mức tăng trưởng dư nợ dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng tìm kiếm khách hàng, cho vay và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của khách hàng
1.3.2.3 Tỷ lệ doanh số cho vay/ Tổng vốn huy động (%)
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ vốn cho vay so với vốn huy động, với tỷ lệ gần 100% cho thấy ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu cho vay Ngược lại, nếu tỷ lệ vượt quá 100%, ngân hàng sẽ không đủ vốn cho vay và phải tìm kiếm nguồn vốn khác với lãi suất cao hơn, điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Chỉ tiêu này cho biết số vốn ngân hàng thu được trên mỗi đồng doanh số cho vay trong một khoảng thời gian nhất định Tuy nhiên, nó không thể đánh giá chính xác hiệu quả thu nợ, vì doanh số thu nợ còn phụ thuộc vào thời điểm cho vay và kỳ hạn của khoản vay.
1.3.2.5 Tỷ lệ thu nợ đến hạn
Chỉ tiêu này thể hiện hiệu quả tín dụng của ngân hàng thông qua khả năng thu hồi nợ, phản ánh chất lượng tín dụng và đánh giá hiệu quả thực hiện kế hoạch cho vay cũng như công tác đôn đốc thu hồi nợ.
Tỷ lệ này càng cao càng tốt
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng thu hồi lãi và thực hiện kế hoạch doanh thu từ hoạt động tín dụng Tỷ lệ cao cho thấy ngân hàng thực hiện tốt kế hoạch tài chính của mình.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH HẢI ĐĂNG
Khái quát về Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Đăng
2.1.1 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh
Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh (HDBank) được thành lập ngày 04/01/1990 theo Quyết định số 47/QĐ-UB ngày 11/02/1989 của UBND
HDBank, với vốn điều lệ ban đầu 3 tỷ đồng, là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam, tập trung vào sứ mệnh phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị nhằm xây dựng TP Hồ Chí Minh văn minh hiện đại Ngân hàng thực hiện kinh doanh đa dạng trong lĩnh vực nhà ở, cung cấp dịch vụ tín dụng và đầu tư vốn, đồng thời huy động và quản lý nguồn vốn để phục vụ cho các chương trình phát triển nhà ở HDBank cũng tư vấn cho UBND TP Hồ Chí Minh về các kế hoạch và chương trình liên quan đến phát triển nhà và chỉnh trang đô thị.
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, HDBank đã hoàn thành thành công giai đoạn 1 trong quá trình phát triển ngành tài chính ngân hàng Việt Nam.
Dự án Tái cấu trúc HDBank (2009 – 2012) nhằm xây dựng ngân hàng bán lẻ đa năng, đạt chuẩn quốc tế trong quản lý, đồng thời nâng cao năng lực tài chính và phát triển công nghệ hiện đại HDBank tập trung vào việc phát triển nguồn nhân lực chuyên nghiệp và cung cấp sản phẩm đa dạng, chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu của mọi khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cũng bắt đầu xây dựng mô hình ngân hàng đầu tư nhằm tối đa hóa hiệu quả kinh doanh.
Sau hơn 20 năm hoạt động, HDBank đã ghi nhận những thành tựu nổi bật, với vốn điều lệ tăng từ 3 tỷ lên 8.100 tỷ đồng và số lượng lao động tăng từ 50 người lên hơn 2.500 người Mạng lưới hoạt động của ngân hàng cũng không ngừng mở rộng, từ 1 trụ sở ban đầu đến gần 200 điểm giao dịch trên toàn quốc, hiện diện tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn.
2.1.2 Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh chi nhánh Hải Đăng
Chi nhánh HDBank Hải Đăng, tọa lạc tại số 02, lô 22A, đường Lê Hồng Phong, Phường Đông Khê, Quận Ngô Quyền, Hải Phòng, là một trong những chi nhánh mới được thành lập tại khu vực này Việc thành lập chi nhánh Hải Đăng nhằm đáp ứng nhu cầu mở rộng mạng lưới kinh doanh và đa dạng hóa dịch vụ của HDBank, giúp cung cấp các dịch vụ ngân hàng thuận lợi hơn cho khách hàng tại khu vực phía Bắc, đặc biệt là Hải Phòng, nơi có tiềm năng phát triển lớn.
Chi nhánh HDBank Hải Đăng cam kết mang lại lợi ích cao nhất cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu về dịch vụ và sản phẩm ngân hàng với chất lượng tốt nhất, rủi ro thấp nhất và chi phí hợp lý Sự phối hợp chặt chẽ với khách hàng đã giúp hoạt động kinh doanh của chi nhánh đạt hiệu quả cao.
Nhiệm vụ của chi nhánh HDBank Hải Đăng là:
Huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế, tổ chức tín dụng, tổ chức phi chính phủ, dân cư, doanh nghiệp và tổ chức nước ngoài bằng đồng và ngoại tệ nhằm cung cấp các khoản vay ngắn, trung và dài hạn cho mọi tổ chức, mọi thành phần kinh tế và cá nhân.
- Cung cấp các dịch vụ tài chính: thu chi hộ, thanh toán, chuyển tiền trong nước và quốc tế,…
- Thực hiện các nhiệm vụ và chính sách của NHNN nhằm mục tiêu ổn định và phát triển nền kinh tế
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
Sơ đồ 1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của Chi nhánh HDBank Hải Đăng
(Nguồn: Phòng hành chính, Chi nhánh HDBank Hải Đăng)
Quản lý và hỗ trợ tín dụng
Phòng hành kế toán-giao dịch -kho quỹ
Bộ phận Kiểm soát sau kế toán
Bộ phận Thẩm định tài sản
Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
Ban Giám Đốc chịu trách nhiệm điều hành chi nhánh ngân hàng, đưa ra các quyết định quan trọng và định hướng mục tiêu phù hợp với chiến lược chung của toàn ngân hàng Ban này bao gồm một Giám đốc và một Phó Giám đốc, đảm bảo sự lãnh đạo hiệu quả và phát triển bền vững cho chi nhánh.
Giám đốc ngân hàng là người đứng đầu, có trách nhiệm chỉ đạo và quản lý các phòng ban chức năng Đồng thời, giám đốc cũng phải chịu trách nhiệm trước Nhà nước và Ngân hàng Công thương Việt Nam về hiệu quả hoạt động của chi nhánh ngân hàng.
Phó giám đốc là người hỗ trợ giám đốc trong công việc, thay mặt giám đốc để thực hiện các nhiệm vụ khi giám đốc vắng mặt Đồng thời, phó giám đốc có quyền ra quyết định cho các phòng ban trong phạm vi trách nhiệm của mình.
Phòng Kế toán giao dịch và kho quỹ bao gồm các bộ phận như Giao dịch viên, Bộ phận ngân quỹ và Bộ phận kế toán nội bộ, thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng và quản lý tài chính nội bộ tại chi nhánh Phòng này cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến thanh toán và xử lý hạch toán giao dịch Đồng thời, phòng cũng quản lý hệ thống giao dịch trên máy và giám sát tiền mặt của từng giao dịch viên theo quy định của NHNN và HDBank Ngoài ra, phòng còn thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
Phòng Quan hệ khách hàng của HDBank đóng vai trò quan trọng trong việc tìm kiếm, chăm sóc và mở rộng mạng lưới khách hàng doanh nghiệp và cá nhân Phòng này trực tiếp giao dịch với khách hàng có quan hệ tín dụng, nhằm khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ Ngoài ra, phòng cũng thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng theo chế độ và hướng dẫn hiện hành Đặc biệt, phòng còn quảng cáo, tiếp thị và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp và cá nhân đang có quan hệ tín dụng với HDBank.
- Bộ phận Quản lý và hỗ trợ tín dụng: Lập, quản lý , kiểm soát và lưu trữ các hồ sơ cho vay, tài sản bảo đảm…
Bộ phận hành chính tại HDBank chịu trách nhiệm tổ chức và đào tạo cán bộ, đồng thời thực hiện các chế độ cho người lao động theo chính sách của Nhà nước Phòng này cũng đảm bảo các chi tiêu cần thiết để ngân hàng hoạt động hiệu quả và tuân thủ quy định hiện hành.
Bộ phận Kiểm soát sau kế toán có trách nhiệm kiểm tra chứng từ giao dịch tại toàn bộ chi nhánh, đảm bảo rằng tất cả các hoạt động được thực hiện đúng theo quy trình và quy định của Ngân hàng cũng như pháp luật của Ngân hàng Nhà nước.
- Bộ phận Thẩm định tài sản: Định giá các tài sản thế chấp trước khi cho vay
2.1.4 Các hoạt động cơ bản tại chi nhánh
Các dịch vụ cơ bản mà Ngân hàng đang thực hiện là: Nhận tiền gửi, cho vay, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Chi nhánh HDBank Hải Đăng nhận thức rằng để phát triển kinh doanh, ngân hàng cần có nguồn vốn, trong đó việc huy động vốn từ dịch vụ nhận tiền gửi đóng vai trò quan trọng Ngân hàng tiếp nhận tiền gửi từ khách hàng thông qua các khoản tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán Để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, HDBank cung cấp nhiều hình thức gửi tiền tiết kiệm, bao gồm gửi tiền tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn với các khoảng thời gian linh hoạt như 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, và 12 tháng.
Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh HDBank Hải Đăng
2.2.1 Quy mô hoạt động tín dụng hoạt động trưởng doanh số cho vay, mức tăng trưởng dư nợ, cơ cấu dư nợ tín dụng… Sau đây là bảng quy mô tín dụng theo thời hạn vay tại chi nhánh HDBank Hải Đăng giai đọan 2011- 2013 Dựa vào bảng số liệu ta có thể thấy quy mô tín dụng của chi nhánh tăng trưởng rất nhanh cả về doanh số thu nợ, doanh số cho vay và dư nợ tín dụng
Bảng 4: Quy mô tín dụng theo thời hạn cho vay tại chi nhánh HDBank Hải Đăng giai đoạn 2011- 2013 Đơn vị : triệu đồng
Ngắn hạn 105.717,85 66,75 174.740,11 69,46 376.516,16 71,1 69.022,26 65,29 2,71 201.776,06 115,47 1,64 Trung hạn 31.596,57 19,95 51.345,31 20,41 111.419,13 21,04 19.748,74 62,50 0,46 60.073,81 117,0 0,63 Dài hạn 21.064,38 13,3 25.483,98 10,13 41.623,31 7,86 4.419,60 20,98 -3,17 16.139,33 63,33 -2,27
Ngắn hạn 86.863,16 90,11 129.281,73 72,41 196.151,54 65,22 42.418,57 48,83 -17,7 66.869,81 51,72 -7,19 Trung hạn 6.111,56 6,34 25.095,74 14,06 81.924,31 27,25 18.984,18 310,63 7,72 56.828,56 226,45 13,19 Dài hạn 3.422,09 3,55 24.161,93 13,53 22.656,05 7,53 20.739,84 606,06 9,98 -1.505,88 -6,23 -6,00
Ngắn hạn 91.381,57 65,99 146.152,58 69,11 308.917,92 70,16 54.771,02 59,94 3,12 162.765,33 111,37 1,05 Trung hạn 29.024,97 20,96 44.875,67 21,22 96.734,99 21,97 15.850,71 54,61 0,26 51.859,31 115,56 0,75 Dài hạn 18.071,37 13,05 20.449,94 9,67 34.652,00 7,87 2.378,58 13,16 -3,38 18.967,30 92,75 -1,8
(Nguồn: Báo cáo tài chính ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh chi nhánh Hải Đăng)
2.2.1.1 Mức tăng doanh số cho vay
Tổng doanh số cho vay của chi nhánh ngân hàng đã tăng nhanh trong các năm 2011, 2012 và 2013, cho thấy quy mô tín dụng đang dần được mở rộng Cụ thể, tổng doanh số cho vay năm 2011 đạt 158.378,8 triệu đồng.
2012 tăng lên đến 251.569,4 triệu đồng như vậy tăng lên 58,84% Đến năm
Năm 2013, tổng doanh số cho vay đạt 529.558,6 triệu đồng, tăng 110,5% so với năm trước, nhờ vào hai gói vay ưu đãi từ HDBank Gói vay 1.000 tỷ đồng dành cho doanh nghiệp có nhu cầu bổ sung vốn lưu động với thời hạn tối đa 6 tháng, và gói 1.500 tỷ đồng cho khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh và doanh nghiệp tư nhân Khách hàng được hưởng lãi suất 0% trong tháng đầu tiên, sau đó cố định 11,86%/năm cho khoản vay từ 500 triệu đồng trở lên, hoặc 12,86%/năm cho khoản vay từ 200 triệu đồng Các gói vay này cung cấp nguồn vốn giá rẻ, hỗ trợ khách hàng thực hiện các kế hoạch cuối năm như mua nhà, xây sửa nhà và thúc đẩy sản xuất kinh doanh, với thủ tục giải ngân nhanh chóng và dịch vụ chuyên nghiệp từ đội ngũ nhân viên.
Bảng số liệu cho thấy chi nhánh ngân hàng đã tập trung vào cho vay ngắn hạn trong các năm 2011, 2012 và 2013, với tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm ưu thế và liên tục tăng Cụ thể, năm 2011, doanh số cho vay ngắn hạn đạt 105.171,85 triệu đồng, chiếm 66,75% Năm 2012, doanh số này tăng lên 174.740,11 triệu đồng, tăng 69.022,3 triệu đồng (65,29%) và tỷ trọng tăng 2,71% so với năm 2011 Đến năm 2013, doanh số cho vay ngắn hạn đạt 376.516,16 triệu đồng, tăng 201.776,1 triệu đồng (115,47%) và tỷ trọng lên 71,10%, tăng 1,64% so với năm 2012.
Cho vay trung hạn của chi nhánh đang có xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ, không chỉ thể hiện qua doanh số mà còn qua tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay Cụ thể, năm 2011, doanh số cho vay trung hạn đạt 31.596,57 triệu đồng, chiếm 19,95% tổng doanh số Đến năm 2012, con số này tăng lên 51.345,31 triệu đồng, chiếm 20,41% Năm 2013, doanh số cho vay trung hạn tiếp tục tăng 117%, cho thấy sự phát triển bền vững của hoạt động cho vay này.
Doanh số cho vay dài hạn của doanh nghiệp đã tăng qua các năm, nhưng tỷ lệ tăng chậm hơn so với cho vay ngắn hạn và trung hạn, dẫn đến tỷ trọng doanh số cho vay dài hạn giảm từ 13,3% năm 2011 xuống 10,13% năm 2012 và 7,86% năm 2013 Tỷ trọng thấp này do chi nhánh tập trung vào phát triển sản phẩm cho vay ngắn hạn, mặc dù các khoản vay trung dài hạn thường mang lại lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng Do đó, trong thời gian tới, chi nhánh cần thực hiện các biện pháp thúc đẩy tăng trưởng cho vay trung dài hạn, bao gồm nâng cao hiệu quả tư vấn cho khách hàng về lập phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh và xây dựng các dự án đầu tư.
2.2.1.2 Mức tăng trưởng doanh thu nợ
Doanh số thu nợ của chi nhánh đã tăng nhanh trong ba năm 2011, 2012 và 2013 Cụ thể, năm 2011, doanh số thu nợ đạt 96.396,8 triệu đồng Sang năm 2012, con số này tăng lên 178.539,4 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 85,21% so với năm trước Đến năm 2013, doanh số thu nợ tiếp tục tăng lên 300.731,9 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 68,44%.
Doanh số thu nợ năm 2012 đạt 82.142,6 triệu đồng, tăng mạnh so với năm 2011 Cụ thể, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 42.418,57 triệu đồng, tương ứng với 48,83% Doanh số thu nợ trung hạn cũng ghi nhận mức tăng 18.984,18 triệu đồng, tương đương 310,63% Đặc biệt, doanh số thu nợ dài hạn tăng 20.739,84 triệu đồng, đạt tỷ lệ 606,06%.
Doanh số thu nợ năm 2013 đạt 122.192,5 triệu đồng, tăng 122.192,5 triệu đồng so với năm 2012 Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 66.869,81 triệu đồng, tương đương 51,72%, và doanh số thu nợ trung hạn tăng 56.828,56 triệu đồng, tương đương 226,45% Ngược lại, doanh số thu nợ dài hạn giảm 1.505,88 triệu đồng, tương đương 6,23%.
Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn đã giảm từ 90,11% năm 2011 xuống 72,41% năm 2012 và 65,22% năm 2013 Sự giảm này xảy ra do năm 2011, chi nhánh mới thành lập, dẫn đến tỷ trọng thu nợ trung và dài hạn rất thấp, chỉ dưới 10% Tuy nhiên, đến năm 2012, tỷ trọng thu nợ trung và dài hạn đã tăng lên, với thu nợ trung hạn tăng từ 6,34% lên 14,06% và thu nợ dài hạn từ 3,55% lên 13,53% Năm 2013, tỷ trọng thu nợ trung hạn tiếp tục tăng lên 12,19%, chiếm 27,24% trong tổng doanh số thu nợ, nhấn mạnh sự gia tăng liên tục của doanh số cho vay trung hạn qua các năm.
2013 giảm 6% do tỷ trọng doanh số cho vay dài hạn giảm
2.2.1.3 Mức tăng trưởng dư nợ tín dụng
Dư nợ tín dụng của chi nhánh cũng không ngừng tăng qua các năm, cụ thể:
Năm 2012 tổng dư nợ tín dụng tăng 81.000,6 triệu đồng tương đương 58,47%, năm 2013 tăng 228.826,2 triệu đồng tương đương 108,2% so với năm
Trong tổng dư nợ tín dụng, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng liên tục qua các năm, cụ thể là 65,99% năm 2011, 69,11% năm 2012 và 70,16% năm 2013 Năm 2012, dư nợ ngắn hạn tăng 54.771,02 triệu đồng (59,94%), và năm 2013 tăng 162.765,33 triệu đồng (111,37%) Sự gia tăng này chủ yếu do khách hàng vay của chi nhánh là cá nhân vay tiêu dùng và các doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại hoặc sản xuất công nghiệp nhẹ với chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn.
Dư nợ trung hạn đã tăng đều qua các năm, với tỷ trọng ổn định ở mức 20,96% vào năm 2011, 21,22% vào năm 2012 và 21,97% vào năm 2013 Cụ thể, năm 2012, dư nợ trung hạn tăng 15.850,71 triệu đồng (54,61%) so với năm 2011, trong khi năm 2013 ghi nhận mức tăng 51.859,31 triệu đồng (115,56%) so với năm 2012.
Dư nợ dài hạn đã tăng qua các năm, cụ thể năm 2012 tăng 2.378,58 triệu đồng (13,16%) so với năm 2011, và năm 2013 tăng 18.976,7 triệu đồng (92,75%) so với năm 2012 Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ dài hạn lại có xu hướng giảm, từ 13,05% năm 2011 xuống 9,67% năm 2012 và tiếp tục giảm xuống 7,87% năm 2013.
Bảng 5: Dƣ nợ tại chi nhánh HDBank Hải Đăng năm 2011 – 2013 theo đối tƣợng vay vốn Đơn vị: triệu đồng
Cho vay Tổ chức kinh tế 100.687,3 72,71 148.500 70,22 298.350,6 67,76 47.812,7 47,49 -2,49 149.850,6 100,91 -2,46
DN ngoài quốc doanh và các đối tượng khác
DN có vốn đầu tư nước ngoài 8.599,5 6,21 17.214,3 8,14 41.652,8 9,46 8.614,8 100,2 1,93 24.438,5 141,97 1,32
(Nguồn: Báo cáo tài chính ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh chi nhánh Hải Đăng)
HDBank, với vai trò là ngân hàng bán lẻ, phục vụ đa dạng đối tượng khách hàng vay, bao gồm cả cá nhân và pháp nhân từ nhiều loại hình kinh tế Nhóm khách hàng cá nhân được xác định là mục tiêu chính, HDBank đã nỗ lực mở rộng mạng lưới và phát triển các sản phẩm cho vay Các sản phẩm cho vay cá nhân không ngừng được cải tiến, đáp ứng nhu cầu khách hàng đồng thời đảm bảo an toàn cho ngân hàng Một số sản phẩm tiêu biểu bao gồm cho vay mua nhà, cho vay du học, cho vay mua xe ô tô lên đến 72 tháng với tỷ lệ cho vay lên đến 95% giá trị xe, cùng với các khoản vay tiêu dùng và thấu chi tài khoản.
Trong giai đoạn 2011-2013, dư nợ tín dụng cho vay cá nhân tăng mạnh cả về giá trị và tỷ trọng Cụ thể, năm 2012 ghi nhận mức tăng 25.187,6 triệu đồng, tương đương 66,65%, trong khi năm 2013, con số này đạt 78.976,1 triệu đồng, tăng 125,4% Tỷ trọng cho vay đối với khách hàng cá nhân trong tổng dư nợ cũng có sự gia tăng đáng kể.
Đánh giá chung về hoạt động tín dụng tại chi nhánh HDBank Hải Đăng giai đoạn 2011- 2013
Lợi nhuận thuần từ hoạt động tín dụng (1) 3.888,32 7.483,73 8.883,73 3.595,41 92,47 1.400,00 15,76
Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng = (1)/(2) 3,05% 4,28% 2,73%
( Nguồn: Báo cáo tài chính ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh chi nhánh Hải Đăng)
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của chi nhánh đã tăng trưởng ổn định qua các năm, với mức tăng 3.595,41 triệu đồng (92,97%) vào năm 2012 so với năm 2011, và 1.400,00 triệu đồng (15,76%) vào năm 2013 Sự gia tăng này chủ yếu đến từ việc chi nhánh không ngừng mở rộng quy mô tín dụng, cho thấy hoạt động tín dụng của chi nhánh đang diễn ra hiệu quả và mang lại lợi nhuận cao.
Tỷ suất sinh lời từ hoạt động tín dụng của chi nhánh có sự biến động, năm
Tỷ suất sinh lời của HDBank trong năm 2011 là 3,05%, tăng lên 4,28% vào năm 2012 nhưng giảm xuống còn 2,73% vào năm 2013 Sự tăng trưởng trong năm 2012 chủ yếu nhờ vào lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tăng 92,47%, trong khi dư nợ tín dụng bình quân chỉ tăng 37,25% Ngược lại, năm 2013, tỷ suất sinh lời giảm do lợi nhuận chỉ tăng 15,76% trong khi dư nợ tín dụng bình quân tăng 46,31%, một phần do HDBank triển khai hai gói cho vay lãi suất ưu đãi vào cuối năm Mặc dù tỷ suất sinh lời từ hoạt động tín dụng của chi nhánh không cao, nhưng trong bối cảnh kinh tế khó khăn hiện nay, tỷ lệ này vẫn được coi là tương đối ổn định.
2.3 Đánh giá chung về hoạt động tín dụng tại chi nhánh HDBank Hải Đăng giai đoạn 2011- 2013
2.3.1 Những kết quả đạt được
Chi nhánh ngân hàng đã đạt được thành công trong đầu tư tín dụng, thể hiện qua việc mở rộng quy mô cho vay Doanh số cho vay tăng mạnh từ 158.378,8 triệu đồng vào năm 2011 lên 529.558,6 triệu đồng vào năm 2013 Dư nợ tín dụng của chi nhánh không ngừng tăng trưởng, đặc biệt là dư nợ ngắn hạn, luôn chiếm tỷ trọng cao Những khoản vay này có rủi ro thấp và thời gian thu hồi vốn nhanh, giúp chu chuyển vốn liên tục Tuy nhiên, chi phí cho các khoản vay ngắn hạn cao hơn và lợi nhuận mang lại thấp hơn so với các khoản vay trung và dài hạn.
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh ngân hàng luôn duy trì ở mức thấp (