CƠ SỞ LÝ THUYẾT
Tổng quan về ngân hàng thương mại
2.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại (NHTM)
Theo Luật các Tổ Chức Tín Dụng (2010), ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật Các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại hoạt động với mục tiêu lợi nhuận, thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng và kinh doanh khác theo luật định.
Nguyễn Đăng Dờn (2012) khẳng định rằng ngân hàng thương mại (NHTM) là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính ngân hàng NHTM phải tự chủ về kinh tế và thực hiện nghĩa vụ thuế như các doanh nghiệp khác Hoạt động của NHTM mang tính chất kinh doanh, yêu cầu có vốn và tự chủ tài chính, với mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận hợp pháp NHTM cung cấp dịch vụ tiền tệ và ngân hàng, lĩnh vực này không chỉ liên quan đến mọi ngành nghề mà còn ảnh hưởng đến nhiều khía cạnh của đời sống kinh tế - xã hội Do đó, việc quản lý hoạt động ngân hàng cần sự thận trọng và khéo léo để tránh gây thiệt hại cho xã hội.
2.1.3 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, hoạt động ngân hàng của NHTM bao gồm nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm; phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn; cấp tín dụng thông qua cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, bảo lãnh ngân hàng, phát hành thẻ tín dụng, và bao thanh toán trong nước cũng như quốc tế; mở tài khoản thanh toán cho khách hàng và cung ứng các phương tiện thanh toán; thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước như séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, và dịch vụ thu hộ, chi hộ; cùng với dịch vụ thanh toán quốc tế sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có ba chức năng cơ bản theo Nguyễn Đăng Dờn (2012) Đầu tiên, chức năng trung gian tín dụng là quan trọng nhất, nơi ngân hàng chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, vừa là người đi vay vừa là người cho vay, tạo ra lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất Thứ hai, NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán, đóng vai trò là thủ quỹ và trung tâm thanh toán cho xã hội, đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp cho khách hàng (KH) nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền và thẻ thanh toán chuyển khoản, giúp tiết kiệm thời gian, chi phí và đảm bảo an toàn trong thanh toán Dịch vụ ngân hàng mà NHTM cung cấp không chỉ nhằm mục đích thu hoa hồng và phí dịch vụ, mà còn hỗ trợ các hoạt động chính của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng Do đó, các ngân hàng chỉ cung ứng những dịch vụ liên quan đến hoạt động ngân hàng.
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2012), các dịch vụ ngân hàng bao gồm: dịch vụ ngân quỹ và chuyển tiền nội địa, dịch vụ kiều hối và chuyển tiền quốc tế, dịch vụ ủy thác như bảo quản, thu hộ, chi hộ và mua bán hộ, dịch vụ tư vấn đầu tư và cung cấp thông tin, cùng với dịch vụ ngân hàng điện tử (E-Banking).
Tổng quan về hoạt động kinh doanh
2.2.1 Khái niệm về kết quả hoạt động kinh doanh
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2010), kết quả hoạt động kinh doanh là một chỉ số kinh tế quan trọng phản ánh khả năng sử dụng hiệu quả các nguồn lực của đơn vị và nền kinh tế để đạt được các mục tiêu đề ra Kết quả này phụ thuộc vào hai yếu tố chính: kết quả đầu ra và chi phí đầu vào Kết quả đầu ra được đo lường qua các chỉ tiêu như doanh thu và lợi nhuận, trong khi chi phí đầu vào bao gồm lao động tiền lương, chi phí kinh doanh, cũng như vốn cố định và vốn lưu động.
Doanh thu của ngân hàng bao gồm nhiều nguồn thu khác nhau, như lãi từ cho vay, lãi tiền gửi, lãi từ hùn vốn và mua cổ phần Ngoài ra, ngân hàng còn thu về từ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, đầu tư chứng khoán, dịch vụ ngân hàng và các khoản thu khác như thanh lý tài sản, tài sản thừa chờ xử lý và tiền phạt theo quy chế.
Chi phí của ngân hàng bao gồm nhiều khoản mục quan trọng, như chi trả lãi tiền gửi và lãi tiền vay Ngoài ra, ngân hàng còn phải chi trả lãi cho các kỳ phiếu và trái phiếu phát hành Các chi phí khác cũng bao gồm hoạt động kinh doanh vàng bạc đá quý, kinh doanh ngoại tệ, và mua bán chứng khoán, cùng với những chi phí phát sinh từ các hoạt động kinh doanh khác.
Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp quan trọng để đánh giá chất lượng kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Nó bao gồm lợi nhuận hữu hình như tiền và tài sản, cũng như lợi nhuận vô hình như uy tín ngân hàng đối với khách hàng, thị phần mà ngân hàng chiếm giữ, và giá trị thương hiệu.
2.2.2 Khái niệm và phân loại tín dụng
Theo Khoản 1 Điều 2 Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/4/2005, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro lớn nhất và quan trọng nhất trong hoạt động ngân hàng, đóng vai trò chủ chốt trong bối cảnh rủi ro ngân hàng.
Rủi ro tín dụng là một loại rủi ro khách quan liên quan đến hoạt động ngân hàng, thường xảy ra trong các quá trình như cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh và bao thanh toán.
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2010), căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro TD đƣợc phân chia thành các loại sau:
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ các hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này được chia thành ba bộ phận chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là loại rủi ro liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm là những rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm các điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị của tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ là loại rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng chủ thể vay vốn hoặc ngành kinh tế, xuất phát từ hoạt động và cách sử dụng vốn của khách hàng.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng dồn vốn cho vay quá nhiều vào một số khách hàng hoặc doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong một khu vực địa lý nhất định Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng cho vay nhiều cho các loại hình có rủi ro cao, dẫn đến việc gia tăng rủi ro tài chính cho ngân hàng.
Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
2.3.1 Phân tích thu nhập của NHTM
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2012), trong nền kinh tế thị trường, hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) nhằm mục đích tạo ra lợi nhuận Để đạt được lợi nhuận cao, việc quản lý hiệu quả các khoản mục tài sản là yếu tố then chốt.
Có, nhất là khoản mục cho vay và đầu tƣ, cùng các hoạt động trung gian khác
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2012) Các khoản thu nhập của NH bao gồm 2 khoản:
- Thu về các hoạt động tín dụng (thu lãi cho vay, thu lãi chiết khấu, phí cho thuê tài chính, phí bảo lãnh, …)
- Thu về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ (thu lãi tiền gửi, dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngân quỹ, …)
Các nguồn thu nhập chính bao gồm: lợi nhuận từ việc góp vốn và mua cổ phần, doanh thu từ mua bán chứng khoán, thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và đá quý, doanh thu từ nghiệp vụ ủy thác và đại lý, thu từ dịch vụ tư vấn, doanh thu từ kinh doanh bảo hiểm, cũng như các dịch vụ ngân hàng khác như bảo quản, cho thuê tủ két sắt và cầm đồ, cùng với các khoản thu bất thường khác.
2.3.2 Phân tích chi phí của NHTM
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2012), chi phí của ngân hàng bao gồm:
Chi về hoạt động huy động vốn: trã lãi tiền gữi, trã lãi tiền tiết kiệm, trã lãi tiền vay, trã lãi kỳ phiếu, trái phiếu, …
Chi phí cho dịch vụ thanh toán và ngân quỹ bao gồm các khoản như vận chuyển, kiểm đếm, bảo vệ, đóng gói, cũng như cước phí bưu điện và dịch vụ viễn thông khác.
Chi về hoạt động khác: chi về mua bán chứng khoán, chi kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý
Chi nộp thuế, các khaonr phí, lệ phí,…
Chi phí cho nhân viên bao gồm lương, phụ cấp, trang phục, bảo hộ lao động, bảo hiểm xã hội, kinh phí công đoàn, bảo hiểm y tế, trợ cấp khó khăn, trợ cấp thôi việc, và chi phí cho công tác xã hội.
2.3.3 Phân tích lợi nhuận của NHTM
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2012), lợi nhuận của ngân hàng bao gồm 2 chỉ tiêu:
Lợi nhuận trước thuế = Tổng thu nhập – Tổng chi phí
Lợi nhuận sau thuế = Lợi nhuận trước thuế - Thuế thu nhập
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2012), để tăng lợi nhuận, ngân hàng cần mở rộng tín dụng nhằm tăng thu nhập, đồng thời tăng cường đầu tư và đa dạng hóa các hoạt động dịch vụ Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên giảm chi phí bằng cách quản lý hiệu quả và tiết kiệm chi phí nhân viên cùng các khoản chi phí khác.
Lợi nhuận ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định vốn cho sự phát triển và cải tiến chiến lược khách hàng Nó không chỉ khuyến khích nhà quản lý mở rộng và cải thiện công việc, mà còn giúp giảm chi phí và gia tăng dịch vụ Do đó, khi cổ đông ký thác vốn vào ngân hàng, họ sẽ đặc biệt quan tâm đến lợi nhuận hợp lý mà ngân hàng mang lại.
Tạo ra lợi nhuận hợp lý là yếu tố quan trọng trong hoạt động ngân hàng, giúp ngân hàng huy động vốn từ dân cư và cổ đông, từ đó phát triển mạnh mẽ và hoạt động hiệu quả hơn.
Phân tích ma trận swot
2.4.1 Điểm mạnh và điểm yếu Điểm mạnh: khi xét về một lĩnh vực, hoạt động nào đó chẳng hạn nhƣ: uy tín, vị thế, trình độ công nghệ, kỹ thuật, nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao mà ngân hàng này vƣợt trội hơn hẳn các NH đối thủ trong cùng địa bàn Có thể đƣa điểm mạnh theo thang cấp bậc sau: rất mạnh, mạnh, có ƣu thế Điểm yếu của NH nó ngƣợc lại với điểm mạnh của ngân hàng Đối với các điểm yếu chủ yếu theo thang cấp bậc: rất yếu, yếu, kém ƣu thế Để xây dựng chiến lƣợc thành công bao giờ nhà quản trị cũng phải phân tích chiến lƣợc dựa trên ma trận Swot
2.4.2 Cơ hội và thách thức
Cơ hội trong lĩnh vực ngân hàng xuất hiện khi các yếu tố môi trường tác động tích cực đến việc thực hiện mục tiêu và hoạt động của ngân hàng Ví dụ, sự tăng trưởng kinh tế bền vững tại các khu vực thị trường mà ngân hàng phục vụ, cùng với chính sách cắt giảm thuế của Nhà nước đối với ngành tài chính - ngân hàng, có thể tạo ra điều kiện thuận lợi cho sự phát triển và mở rộng hoạt động của ngân hàng.
Việc thực hiện mục tiêu ngân hàng gặp nhiều thách thức từ các yếu tố môi trường như cạnh tranh, công nghệ lạc hậu và rủi ro không kiểm soát Quan trọng là không nên xem mọi yếu tố thuận lợi hay cản trở đều là cơ hội hoặc nguy cơ, vì điều này có thể dẫn đến việc xác định hàng trăm cơ hội và nguy cơ, gây khó khăn trong việc phân tích và đề ra chiến lược Cần áp dụng các phương pháp hợp lý để giới hạn và sắp xếp, tập trung vào những cơ hội tốt nhất và nguy cơ xấu nhất, từ đó cân bằng điểm mạnh và điểm yếu về nguồn lực Không nên phân loại mức tác động của cơ hội và nguy cơ theo thang bậc phức tạp, mà nên tìm kiếm sự đơn giản và hiệu quả trong quản lý rủi ro và khai thác cơ hội.
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH AN GIANG – PGD CHÂU ĐỐC
Khái quát về ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh An Giang – PGD Châu Đốc
AN GIANG – PGD CHÂU ĐỐC
Theo Ông Nguyễn Hồng Đức (2017), OCB Châu Đốc đƣợc thành lập vào ngày 26/7/2011 Địa chỉ: 76 – 78 Nguyễn Văn Thoại, phường Châu Phú A, TP Châu Đốc, tỉnh An Giang Điện thoại: (076) 6 256 256
Phòng giao dịch Châu Đốc được thiết kế theo mô hình giao dịch hiện đại, tạo ra không gian gần gũi và thân thiện, đồng thời thể hiện sự năng động và sáng tạo.
OCB cung cấp một loạt sản phẩm tài chính đa dạng, bao gồm cho vay và huy động vốn, tập trung vào khách hàng cá nhân và hộ gia đình Một trong những lợi thế nổi bật của OCB Châu Đốc là khả năng cho vay có tài sản thế chấp Trong số các sản phẩm cho vay được khách hàng tin tưởng, có năm sản phẩm chính: vay mua ô tô, vay mua ô tô đã qua sử dụng, vay mua nhà/căn hộ, vay sửa chữa và xây dựng nhà, cùng với vay sản xuất kinh doanh.
Vay sản xuất kinh doanh là một trong những sản phẩm cho vay chủ yếu của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng hoạt động cho vay Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cung cấp nhiều sản phẩm vay và huy động khác nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng trong khu vực.
Hình 1 Logo Ngân hàng TMCP Phương Đông
Logo mới của OCB được thiết kế dựa trên việc kế thừa những giá trị cốt lõi và tinh hoa từ logo cũ, kết hợp với các yếu tố sáng tạo để tăng cường sự mạnh mẽ, năng động và hiện đại cho thương hiệu Với mẫu logo này, OCB sẽ có một diện mạo mới phù hợp với đẳng cấp của một ngân hàng uy tín và có tiềm lực mạnh tại Việt Nam, khẳng định vị thế và tiếp tục phát triển mạnh mẽ hơn trong tương lai.
Logo bao gồm hai phần:
Logo mới của OCB được thiết kế từ hình ảnh đồng tiền cổ, kết hợp giữa khái niệm Vuông – Tròn, với những đường nét sóng động và tinh tế Đồng tiền hình tròn, biểu trưng cho sự thịnh vượng và niềm tin, được tạo thành từ bốn con sóng không ngừng chuyển động, thể hiện giá trị cốt lõi của ngân hàng: “Chủ động sáng tạo – Tốc độ – Chuyên nghiệp – Gắn kết và Thân thiện” Bốn giá trị này phối hợp nhịp nhàng quanh hình vuông trung tâm, tượng trưng cho sự tập trung vào khách hàng Thiết kế mở với khoảng trống nhỏ giữa các con sóng biểu thị cho dòng chảy thông suốt trong lưu thông tiền tệ và kinh doanh Khái niệm Vuông – Tròn còn mang ý nghĩa văn hóa sâu sắc trong quan niệm người Việt, giúp OCB truyền đạt thông điệp “Trời tròn Đất vuông – Thiên thời Địa lợi – Thịnh vượng Nhân hòa” một cách gần gũi và dễ hiểu.
Biểu tượng chữ với phông chữ chân phương và đường nét thanh đậm hài hòa thể hiện sự sáng tạo, thân thiện và linh động trong dịch vụ, đồng thời mang lại cảm giác vững chắc và an toàn Đặc biệt, thiết kế chữ “B” độc đáo nhấn mạnh vai trò quan trọng của đối tác BNP Paribas.
Logo của OCB sử dụng màu vàng và xanh lá cây, tượng trưng cho sự thịnh vượng và năng động Màu vàng nhũ không chỉ thể hiện sự sang trọng mà còn gợi nhớ đến mặt trời Phương Đông, biểu trưng cho sự phát triển không ngừng của ngân hàng Màu xanh lá cây mang lại cảm giác sức sống, trẻ trung và hiện đại, đồng thời tăng cường sự thân thiện và tin tưởng trong các dịch vụ của OCB.
Cơ cấu bộ máy tổ chức của ocb châu đốc
Cơ cấu tổ chức bộ máy của OCB Châu Đốc đƣợc minh họa nhƣ hình 2
Hình 2: Sơ đồ tổ chức bộ máy tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh An Giang – PGD Châu Đốc
Tổ chức bộ máy của OCB Châu Đốc được chia thành ba cấp, với Giám đốc PGD kiêm Giám đốc trung tâm bán lẻ đứng đầu Tiếp theo là Giám đốc tư vấn, Giám đốc quan hệ khách hàng cá nhân, cùng với các vị trí Kiểm soát và Thủ quỹ Cuối cùng, cấp dưới bao gồm các chuyên viên tư vấn, chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân, trợ lý và giao dịch viên.
Giám đốc PGD là người có thẩm quyền cao nhất, điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh và quản lý tài sản cũng như nhân sự theo quy định của Ngân hàng Phương Đông và Ngân hàng Nhà nước Giám đốc PGD cũng chịu trách nhiệm về mọi quyết định và hoạt động tại PGD.
HỆ KHÁCH HÀNG KHÁCH HÀNG CÁ NHẬN (ĐỘI 1)
CHUYÊN VIÊN QUAN HỆ KHÁCH HÀNG KHÁCH HÀNG
HỆ KHÁCH HÀNG KHÁCH HÀNG CÁ NHẬN (ĐỘI 2)
CHUYÊN VIÊN QUAN HỆ KHÁCH HÀNG KHÁCH HÀNG
Bộ phận tƣ vấn khách hàng bao gồm: Giám đốc tƣ vấn và chuyên viên tƣ vấn
Chức năng: cung cấp các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm của OCB đến KH
Nhiệm vụ chính của chúng tôi là giải đáp thắc mắc và tư vấn thông tin về các sản phẩm tài chính cho khách hàng Chúng tôi chuyên giới thiệu và tiếp thị các loại thẻ như thẻ thanh toán và thẻ tín dụng Bên cạnh đó, chúng tôi hỗ trợ bộ phận giao dịch trong việc mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tham gia vào các hoạt động tiếp thị, quảng bá sản phẩm.
Bộ phận dịch vụ khách hàng bao gồm kiểm soát viên, giao dịch viên và nhân viên ngân quỹ
Phòng dịch vụ khách hàng của OCB có nhiệm vụ cung cấp sản phẩm và dịch vụ đến tay khách hàng, đồng thời thực hiện hạch toán kế toán cho các giao dịch phát sinh theo quy định và chế độ kế toán của ngân hàng.
Nhiệm vụ của nhân viên OCB bao gồm mở, quản lý và đóng tài khoản khách hàng, cung cấp sản phẩm huy động tiền gửi, dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước, cùng với dịch vụ thu – chi tiền mặt và dịch vụ thẻ Nhân viên cũng phối hợp với các đội bán hàng trong việc hạch toán cho vay, thu nợ và thu lãi phí, đồng thời thực hiện nghiệp vụ kho quỹ và đảm bảo an toàn tài sản theo quy định Họ cần hạch toán các nghiệp vụ phát sinh một cách chính xác và kịp thời, tiến hành nghiên cứu thị trường, lập và triển khai kế hoạch kinh doanh, cũng như thực hiện công tác thống kê và báo cáo.
Bộ phận bán hàng bao gồm Giám đốc quan hệ khách hàng khách hàng cá nhân và chuyên viên quan hệ khách hàng khách hàng cá nhân
OCB cung cấp tín dụng cho khách hàng, thực hiện thẩm định và quản lý khách hàng tín dụng trong suốt quá trình giải ngân Đồng thời, OCB cũng hỗ trợ Giám đốc trong việc triển khai kế hoạch bán hàng hiệu quả.
Nhiệm vụ chính bao gồm tìm kiếm và phát triển khách hàng mới để mở rộng danh mục khách hàng, đồng thời quản lý và đáp ứng đầy đủ nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Cần quản lý chặt chẽ hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng có quan hệ tín dụng với OCB nhằm kiểm soát rủi ro tiềm ẩn Ngoài ra, tham gia vào việc thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường và phát triển sản phẩm là rất quan trọng, cùng với việc lập và triển khai các kế hoạch kinh doanh, công tác thống kê, báo cáo và các nhiệm vụ khác.
Quy trình cho vay của ocb châu đốc
Lập quy trình cho vay là cách để ngân hàng xác định rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận trong hoạt động tín dụng Điều này không chỉ tạo cơ sở cho việc thiết lập hồ sơ và thủ tục vay vốn, mà còn làm rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong quy trình tín dụng.
Quy trình cho vay của OCB Châu Đốc đƣợc minh họa nhƣ hình 3
Hình 3: Quy trình cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng TMCP
Phương Đông – PGD Châu Đốc 3.3.1 Đặc điểm của vay vốn sản xuất kinh doanh của OCB Châu Đốc
Theo OCB Châu Đốc (2017), khách hàng cá nhân là đối tượng vay vốn chính, bao gồm các hình thức kinh doanh như bán lẻ, nông nghiệp, chuyên gia tự do, thủ công và sản xuất dịch vụ Số tiền vay tối đa có thể lên đến 70% giá trị tài sản đảm bảo là bất động sản, với các tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo khác theo quy định của OCB từng thời kỳ Thời gian vay có thể được phân loại thành ngắn hạn (dưới 12 tháng) hoặc trung hạn (trên 12 tháng).
Trong thời gian 60 tháng, có nhiều phương thức cho vay như vay ngắn hạn, cho vay trả góp, cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng Phương thức trả nợ bao gồm việc trả vốn hàng tháng hoặc hàng quý, cùng với lãi suất được thanh toán hàng tháng theo dư nợ giảm dần Hồ sơ cần thiết để vay vốn bao gồm các tài liệu liên quan.
- Giấy đề nghị vay vốn (theo mẫu của OCB)
Tiếp nhận hồ sơ vay và hướng dẫn hồ sơ vay
Lập tờ trình, hoàn thiện hồ sơ vay
Thẩm định các điều kiện cho vay
Thẩm định các điều kiện cho vay
- Hồ sơ về sử dụng vốn vay, phương án kinh doanh
- Kế hoạch trả vốn và hoàn trả nợ
- Hồ sơ về tài chính của cơ sở kinh doanh
- Hồ sơ về tài sản đảm bảo (OCB, 2014b)
3.3.2 Điều kiện cho vay của OCB Châu Đốc
Theo OCB Châu Đốc (2017), điều kiện cho vay của OCB Châu đốc bao gồm:
- Có địa điểm hoạt động kinh doanh
- Hộ khẩu hoặc KT3 tại đại bàn đang cƣ trú
- Có phương án vay khả thi, hiệu quả Có nguồn thu nhập ổn định và đủ khả năng trả nợ cho khoản vay
Khách hàng vay vốn có thể là hộ kinh doanh cá thể, trong đó người đứng tên vay phải là chủ hộ kinh doanh, đại diện pháp lý của hộ, hoặc người được uỷ quyền hợp pháp từ các thành viên trong hộ kinh doanh.
- Khách hàng phải có thời gian hoạt động/sản xuất/kinh doanh từ 1 năm trở lên tính đến thời điểm vay vốn
- Có chứng chỉ hành nghề đối với một số ngành nghề mà Pháp luật quy định
- Không nợ quá hạn và nợ xấu tại OCB và các TCTD khác
- Đối với khoản vay từ 500 triệu đồng trở lên, khách hàng phải có giấy phép đăng ký kinh doanh
Đối với khoản vay dưới 500 triệu đồng, khách hàng cần có giấy phép đăng ký kinh doanh hoặc giấy xác nhận của địa phương về thời gian hoạt động sản xuất, kinh doanh, hoặc chứng minh việc khai thuế và đóng thuế.
Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng
Ngân hàng OCB Châu Đốc (2017) cung cấp nhiều hình thức huy động tiền gửi với các kỳ hạn đa dạng và lãi suất khác nhau Ngoài việc nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam, ngân hàng còn chấp nhận tiền gửi bằng các loại ngoại tệ Khách hàng có thể gửi tiền qua nhiều phương thức, bao gồm tiền mặt, chuyển khoản, hoặc sử dụng các loại séc còn hiệu lực.
Theo OCB Châu Đốc (2017), NH tổ chức cho vay trên nhiều lĩnh vực nhƣ:
Ngân hàng cung cấp các khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn cho doanh nghiệp và cá nhân nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh và bổ sung vốn chủ sở hữu Các hình thức cho vay chủ yếu bao gồm cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức, giúp đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn trong quá trình hoạt động.
Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức cho vay linh hoạt cho các nhu cầu như xây dựng, mua, sửa chữa nhà và đất, mua sắm trang trí nội thất, cũng như mua xe Các hình thức cho vay bao gồm thế chấp, tín chấp và bảo lãnh, giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn phù hợp với nhu cầu của mình.
- Ngân hàng còn cho vay du học ngắn hạn, trung và dài hạn
- Tài trợ xuất - nhập khẩu
Theo OCB Châu Đốc (2017), ngân hàng không chỉ cung cấp các dịch vụ truyền thống mà còn mở rộng kinh doanh ngoại tệ như USD, bảng Anh và Euro Chi nhánh cũng triển khai nhiều dịch vụ hiện đại, bao gồm thanh toán qua thẻ ATM, thấu chi thẻ ATM, máy POS và chương trình gửi tiết kiệm tích lũy.
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
Thực trạng hoạt động huy động vốn
Ngân hàng là tổ chức tài chính trung gian trong xã hội, hoạt động chủ yếu theo phương thức "đi vay để cho vay" Ngân hàng không chỉ thực hiện việc huy động vốn mà còn cung cấp vốn cho cá nhân và tổ chức kinh tế Để đáp ứng nhu cầu vay vốn, ngân hàng cần có nguồn tài chính từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm cả vốn điều chuyển từ hội sở.
Ngân hàng (NH) cần huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, vì đây là yếu tố quyết định cho hoạt động tín dụng và ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh Để tồn tại và phát triển trên thị trường, NH phải đảm bảo nguồn vốn đủ lớn nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế Do đó, việc áp dụng các biện pháp huy động vốn với chi phí hợp lý và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn là rất cần thiết.
Không phải ngân hàng nào có nguồn vốn lớn cũng kinh doanh hiệu quả, mà chất lượng tín dụng nằm ở cách sử dụng vốn hợp lý Ngân hàng có khả năng hoạt động tốt sẽ có lợi thế trong việc mở rộng thị phần và củng cố vị thế Tại Việt Nam, nguồn vốn nhàn rỗi của dân cư vẫn rất lớn, chủ yếu dưới dạng vàng và tiền mặt Do đó, cần tìm biện pháp huy động nguồn vốn này để đầu tư và phát triển sản xuất một cách hiệu quả.
Tình hình huy động vốn của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ hình 4.
Hình 4: Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn của OCB Châu Đốc qua
Hình 4 cho thấy, tình hình HĐV của NH tăng liên tục từ năm 2014 đến
2016, nguồn huy động chủ yếu của NH là nguồn huy động có kỳ hạn
Từ năm 2014 đến năm 2015, tổng nguồn huy động của ngân hàng tăng từ 51.016 triệu đồng lên 61.620 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 20,78% Trong đó, nguồn huy động không kỳ hạn tăng 68,69%, từ 1.201 triệu đồng lên 2.026 triệu đồng, và nguồn huy động có kỳ hạn tăng 19,63%, từ 49.815 triệu đồng lên 59.594 triệu đồng Đến năm 2016, nguồn vốn huy động tiếp tục đạt 136.520 triệu đồng, tăng 121,55% so với năm trước, với nguồn không kỳ hạn tăng 41,56% và nguồn có kỳ hạn tăng 124,27% Điều này cho thấy ngân hàng đã thực hiện tốt công tác tìm kiếm và chăm sóc khách hàng Tuy nhiên, để duy trì và tăng trưởng doanh số trong môi trường cạnh tranh hiện nay, ngân hàng cần tìm kiếm thêm nhiều phương án tiếp cận và chăm sóc khách hàng.
2014 – 2016 nhƣ thế nào ta có thể xem phụ lục 1: Nguồn huy động vốn của OCB qua 3 năm 2014 – 2016
Có kỳ hạn Không kỳ hạn
Thực trạng hoạt động sử dụng vốn
Để tồn tại và phát triển, ngân hàng cần tạo lập nguồn vốn, điều này đóng vai trò quan trọng trong việc huy động vốn nhằm tạo ra lợi nhuận, hoàn trả tiền gốc và lãi cho khách hàng, cũng như bù đắp chi phí kinh doanh Ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu hoạt động thông qua việc cấp tín dụng, không chỉ mang lại lợi ích cho bản thân ngân hàng mà còn cho nền kinh tế, vì đây là kênh cung ứng vốn quan trọng cho các hoạt động sản xuất kinh doanh Hoạt động cho vay gắn liền với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, do hiệu quả cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh tổng thể và chất lượng nghiệp vụ tín dụng.
4.2.1 Phân tích doanh số cho vay
Tỷ trọng doanh số cho vay của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ hình 5
Hình 5: Biểu đồ thể hiện tỷ trọng doanh số cho vay của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 - 2016
Ngắn hạn Trung, dài hạn
Trong giai đoạn 2014-2016, tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn luôn vượt trội so với cho vay trung và dài hạn, cụ thể là 81,44%, 71,99% và 61,64% cho ngắn hạn, trong khi trung và dài hạn chỉ chiếm 18,56%, 28,01% và 38,36% Mặc dù tỷ trọng cho vay trung và dài hạn thấp hơn, nhưng chúng vẫn đóng góp tích cực vào hiệu quả kinh tế địa phương, mang lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng hàng năm.
Tỷ trọng cho vay ngắn hạn đang giảm, trong khi tỷ trọng cho vay trung và dài hạn có xu hướng tăng Nếu xu hướng này tiếp tục, có khả năng trong những năm tới, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn sẽ vượt qua tỷ trọng cho vay ngắn hạn.
Doanh số cho vay của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ hình 6
Hình 6: Biểu đồ thể hiện doanh số cho vay của OCB Châu Đốc qua 3 năm
Nợ ngắn hạn của công ty đã tăng đáng kể từ năm 2014 đến 2016, với mức thấp nhất là 29.394 triệu đồng vào năm 2014, tăng lên 41.536 triệu đồng vào năm 2015 và đạt đỉnh 78.204 triệu đồng vào năm 2016 Đối với nợ trung dài hạn, mức cao nhất cũng ghi nhận vào năm 2016 với 48.665 triệu đồng, trong khi mức thấp nhất là 6.690 triệu đồng vào năm 2014 và 16.164 triệu đồng vào năm 2015 So với năm 2014, nợ ngắn hạn đã tăng 12.187 triệu đồng vào năm 2015, tương đương với mức tăng 41,52%.
2016 tăng 36.668 triệu đồng (tăng 88,28%) so với năm 2015 về khoản mục
Ngắn hạn Trung, dài hạn
Gói cho vay trung và dài hạn năm 2015 tăng 9.474 triệu đồng so với năm năm 2014 (tăng 141,60%), năm 2016 so với năm 2015 tăng 32.501 triệu dồng (tăng 201,07%)
Doanh số cho vay đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2014 đến 2016, với các con số cụ thể là 36.039 triệu đồng vào năm 2014, 57.700 triệu đồng vào năm 2015 và 126.869 triệu đồng vào năm 2016 Mức tăng trưởng trong năm 2015 đạt 21.661 triệu đồng, tương ứng với 60,01% so với năm 2014, trong khi năm 2016 ghi nhận mức tăng 69.169 triệu đồng, tương đương 119,88% so với năm 2015.
Doanh số cho vay của Ngân hàng đã tăng liên tục trong giai đoạn 2014 - 2016, cho thấy sự đột phá trong việc thu hút khách hàng và mở rộng tín dụng Điều này không chỉ mang lại lợi nhuận cao hơn cho Ngân hàng mà còn củng cố uy tín và vị thế của Ngân hàng trên thị trường Sự tăng trưởng này đã tạo dựng lòng tin từ phía khách hàng, thu hút ngày càng nhiều người đến giao dịch với Ngân hàng.
Doanh số cho vay đã liên tục tăng trưởng từ năm 2014 đến 2016, với sự gia tăng đáng kể ở cả cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn trong suốt ba năm này.
Với đặc điểm sản xuất kinh doanh chủ yếu là kinh tế hộ và nhu cầu vốn ngắn hạn, OCB Châu Đốc đã chú trọng vào cho vay ngắn hạn, chiếm tỷ lệ lớn trong tổng doanh số cho vay hàng năm Để giảm rủi ro lãi suất trong cho vay trung và dài hạn, ngân hàng đã đơn giản hóa thủ tục cho vay ngắn hạn, giúp quản lý vốn vay dễ dàng hơn Do đó, doanh số cho vay ngắn hạn đã tăng mạnh, từ 41.536 triệu đồng năm 2015, tăng 12.187 triệu đồng so với năm 2014, lên 78.204 triệu đồng năm 2016, tăng 36.668 triệu đồng so với năm 2015.
Hinh 6 cho thấy, doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên liên tục qua các năm và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay Đối với Ngân hàng, bộ hồ sơ vay vốn đơn giản, thủ tục giải ngân nhanh gọn, cán bộ tín dụng và nhân viên giao dịch nhiệt tình vui vẻ đã giúp cho việc chuyển tải vốn đầu tƣ đến khách hàng một cách nhanh chóng, thuận lợi và an toàn, thu hút đông đảo khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng, đẩy doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên vƣợt bậc qua các năm
Cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số cho vay trung, dài hạn cũng tăng lên ở năm 2015 tăng lên đến 16.164 triệu đồng tăng
9.474 triệu đồng, đến năm 2016 doanh số cho vay trung, dài hạn tăng lên đến 48.665 triệu đồng tăng 32.501 so với năm 2015
Doanh số cho vay theo mục đích vay của OCB Châu Đốc qua 3 năm
2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ bảng 1
Bảng 1: Doanh số cho vay theo mục đích vay của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 ĐVT: Triệu đồng
Tổng doanh số cho vay
Cho vay là hoạt động có rủi ro cao, vì vậy OCB Châu Đốc đã liên tục tìm kiếm các giải pháp để giảm thiểu rủi ro Một trong những biện pháp hiệu quả là đa dạng hóa đầu tư, mở rộng cho vay cho nhiều ngành nghề, mục đích sử dụng và lĩnh vực khác nhau.
NH TMCP Phương Đông Chi nhánh An Giang – PGD Châu Đốc đã mở rộng các hình thức cho vay cho sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, mua xe, mua nhà đất và nhiều mục đích khác Trong đó, vốn vay chủ yếu tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh.
Theo bảng 1, doanh số cho vay theo từng mục đích cho vay sản xuất kinh doanh (SXKD) đã có sự tăng trưởng đáng kể Cụ thể, năm 2014, doanh số đạt 23.061 triệu đồng, tăng lên 39.810 triệu đồng vào năm 2015, tương ứng với mức tăng 72,63% (16.749 triệu đồng) Đến năm 2016, con số này tiếp tục tăng lên 82.304 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 106,74% (42.494 triệu đồng) so với năm 2015.
Cho vay tiêu dùng năm 2014 là 3.098 triệu đồng, năm 2015: 4.386 triệu đồng tăng 1.297 triệu đồng ( tăng 41,99%) so với 2014 Năm 2016 là 11.249
Cho vay mua xe năm 2014 là 3.293 triệu đồng, năm 2015: 7.168 triệu đồng tăng 3.875 triệu đồng ( tăng 117,67%) so với 2014 Năm 2016 là 19.338 triệu đồng tăng 12.170 triệu đồng ( 169,78%) so với năm 2015
Cho vay mua nhà và đất năm 2014 là 3.542 triệu đồng, năm 2015: 3.118 triệu đồng giảm 424 triệu đồng ( giảm 11,97%) so với 2014 Năm 2016 là 8.650 triệu đồng tăng 5.532 triệu đông ( 177,42%) so với năm 2015
Cho vay mục đích khác năm 2014 là 3.054 triệu đồng, năm 2015: 3.218 triệu đồng tăng 164 triệu đồng ( tăng 5,36%) so với 2014 Năm 2016 là 5.328 triệu đồng tăng 2.110 triệu đông ( 65,57%) so với năm 2015
Tỷ trọng doanh số cho vay theo mục đích vay của OCB Châu Đốc qua
3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ bảng 2
Bảng 2: Tỷ trọng doanh số cho vay theo mục đích vay của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 ĐVT: Triệu đồng
Tổng doanh số cho vay 36.039 100,00 57.700 100,00 126.869 100,00
Theo dữ liệu từ bảng 2, trong năm 2014, cho vay sản xuất kinh doanh (SXKD) chiếm tỉ trọng cao nhất với 63,99% tổng doanh số cho vay 36.093 triệu đồng, trong khi cho vay với mục đích khác chỉ chiếm 9,48% Năm 2015, tỉ trọng cho vay SXKD tăng lên 68,99% so với tổng doanh số 57.700 triệu đồng, trong khi cho vay mua nhà đất giảm xuống 5,04% Đến năm 2016, cho vay SXKD vẫn giữ tỉ trọng cao nhất 64,87% trên tổng doanh số 126.869 triệu đồng, với cho vay mục đích khác giảm còn 4,20%.
4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ hình 7
Doanh số thu nợ của OCB Châu Đốc trong giai đoạn 2014 - 2016 cho thấy sự quan trọng của công tác thu nợ, song song với hoạt động cho vay Việc thu nợ không chỉ khó khăn mà còn phản ánh hiệu quả của công tác tín dụng và cách khách hàng sử dụng vốn vay.
Doanh số thu nợ của khách hàng tại NH TMCP Phương Đông Chi nhánh An Giang – PGD Châu Đốc đã tăng liên tục nhờ vào sự quan tâm tích cực của đội ngũ cán bộ và mối quan hệ tốt với chính quyền địa phương Sự hỗ trợ này đã giúp ngân hàng trong việc thu hồi và xử lý nợ đến hạn, nợ quá hạn Tuy nhiên, công tác thu hồi nợ vẫn phụ thuộc vào thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng về kỳ hạn trả nợ Đối với các khoản vay ngắn hạn, kỳ hạn trả nợ thường gắn liền với chu kỳ sản xuất, và chỉ khi khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh và đạt hiệu quả đầu tư, họ mới tiến hành trả nợ trước hạn cho ngân hàng.
Phân tích báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
4.3.1 Phân tích tình hình thu nhập
Phân tích thu nhập đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận Qua việc phân tích thu nhập, chúng ta có thể xác định các yếu tố tác động đến thu nhập của ngân hàng, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường thu nhập và nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.
Tình hình thu nhập của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ bảng 8
Bảng 8: Tình hình thu nhập của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 ĐVT: Triệu đồng
Từ năm 2014 đến 2016, OCB ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong thu nhập, với thu thuần từ lãi năm 2014 đạt 2.205 triệu đồng Năm 2015, con số này tăng lên 2.962 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 757 triệu đồng (34,32%) so với năm trước Đến năm 2016, thu thuần từ lãi tiếp tục tăng lên 4.686 triệu đồng, với mức tăng 1.724 triệu đồng, tương đương 58,21% so với năm 2015.
Về khoản thu thuần ngoài lãi, bao gồm thu thuần từ dịch vụ, thu thuần từ hoạt động khác, thu thuần khách hàng ngân hàng (KHNH) và thu thuần khách hàng doanh nghiệp ngân hàng (KDNH), tất cả các thông số đều ở mức 0 Trong năm 2014, thu thuần từ dịch vụ và hoạt động khác đạt 62 triệu đồng, và năm 2015 con số này tăng lên 106 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 44 triệu đồng, đạt 70,79%.
2014, năm 2016 đạt 168 triệu đồng, tăng 62 triệu đồng (58,49%) so với năm
Tỷ trọng thu nhập của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ bảng 9
Bảng 9: Tỷ trọng thu nhập của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 ĐVT: Triệu đồng
Thu thuần từ lãi 2.205 97,27 2.962 96,54 4.686 96,54 Thu thuần ngoài lãi 62 2,73 106 3,46 168 3,46 Tổng thu nhập 2.267 100,00 3.068 100,00 4.854 100,00
Theo bảng 9, thu nhập chủ yếu của Ngân hàng chủ yếu đến từ thu thuần từ lãi, với tỷ trọng vượt trên 90% trong cả ba năm Cụ thể, năm 2014, tỷ lệ thu thuần từ lãi đạt 92,27%.
Việc tăng cường cho vay từ Ngân hàng trong bối cảnh kinh tế khó khăn hiện nay là một thách thức lớn Các doanh nghiệp đang phải đối mặt với tác động từ sự thay đổi chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương, trong đó lãi suất cho vay cao là nguyên nhân chính làm giảm khả năng tiếp cận vốn của họ.
Các khoản thu của Ngân hàng bao gồm thu từ phí và dịch vụ, lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, và các khoản thu nhập bất thường Mặc dù có sự thay đổi qua các năm, nhưng tỷ trọng của các khoản thu này chỉ chiếm khoảng 2% - 4% tổng thu nhập, cụ thể là 2,73% vào năm 2014 và 3,46% trong năm 2015 và 2016 Do đó, sự biến động của các khoản thu nhập này không ảnh hưởng đáng kể đến tổng thu nhập của Ngân hàng.
Tình hình thu nhập tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh An Giang – PGD Châu Đốc cho thấy doanh thu tăng trưởng liên tục qua các năm, với nguồn thu chủ yếu từ thu thuần từ lãi Mặc dù thu nhập từ lãi gia tăng, nhưng các khoản chi cho hoạt động cũng tăng nhanh chóng, điều này yêu cầu Ngân hàng cần có các chính sách phù hợp để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng nguồn vốn Do đó, Ngân hàng cần tiếp tục phát huy nguồn thu nhập này nhằm nâng cao thu nhập và lợi nhuận.
4.3.2 Phân tich tình hình chi phí
Phân tích chi phí là một phần quan trọng trong việc đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, tương tự như phân tích thu nhập Chi phí ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận, do đó, việc hiểu rõ cấu trúc các khoản mục chi phí giúp doanh nghiệp hạn chế chi phí bất hợp lý và nâng cao lợi nhuận.
Tình hình chi phí của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ bảng 10
Bảng 10: Tình hình chi phí của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 - 2016 ĐVT: Triệu đồng
Bảng 10 cho thấy chi phí hoạt động trong năm 2014 là 1.398 triệu đồng, tăng lên 1.450 triệu đồng vào năm 2015, tương ứng với mức tăng 52 triệu đồng (3,72%) Đến năm 2016, chi phí này đạt 2.180 triệu đồng, tăng 730 triệu đồng (50,34%) so với năm 2015.
2014 là 430 triệu đồng, năm 2015: 515 triệu đồng tăng 85 triệu đồng (tăng 19,77%) so với 2014 Năm 2016 là 620 triệu đồng tăng 105 triệu đông (20,39%) so với năm 2015
Tỷ trọng chi phí của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ bảng 11
Bảng 11: Tỷ trọng chi phí của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 - 2016 ĐVT: Triệu đồng
Chi phí hoạt động 1.398 76,48 1.450 73,79 2.180 77,86 Chi phí DPRRTD 430 23,52 515 26,21 620 22,14 Tổng chi phí 1.828 100,00 1.965 100,00 2.800 100,00
Bảng 11 cho thấy rằng trong tổng chi phí, chi phí hoạt động luôn chiếm tỉ trọng cao hơn so với chi phí DPRRTD qua các năm Cụ thể, năm 2014, chi phí hoạt động chiếm 76,48% tổng chi, trong khi chi phí DPRRTD chỉ chiếm 23,52% Đến năm 2015, chi phí DPRRTD tăng lên 26,21%, nhưng chi phí hoạt động vẫn chiếm ưu thế với 73,79% Năm 2016, chi phí hoạt động tiếp tục chiếm 77,86%, trong khi chi phí DPRRTD giảm xuống còn 22,14% tổng chi.
Chi phí hoạt động là yếu tố chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của Ngân hàng, và xu hướng này đang có dấu hiệu gia tăng qua các năm.
Chi phí hoạt động năm 2014 đạt 1.398 triệu đồng, chiếm 76,48% tổng chi phí Đến năm 2015, chi phí hoạt động tăng lên 1.450 triệu đồng, chiếm 73,79% tổng chi phí, với mức tăng 52 triệu đồng, tương đương tỷ lệ tăng 3,72% so với năm trước.
2014 Và đến năm 2016, chi phí hoạt động là 2.180 triệu đồng (chiếm 77,86% trên tổng chi phí), tăng 730 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ tăng là 50,34%
Chi phí hoạt động của Ngân hàng đã gia tăng qua các năm do chi phí hoạt động và các khoản mục chi phí khác tăng cao Cụ thể, trong năm 2016, chi phí DPRRTC đạt 620 triệu đồng, tăng 20,39% (tương đương 105 triệu đồng) so với năm 2015.
2015 chi phí DPRRTD tăng 19,77% (tương đương 85 triệu đồng) Khoản mục chi phí này chiếm tỷ trọng nhỏ (khoảng từ 20% - 30%)
Mặc dù Ngân hàng đã áp dụng các chính sách tiết kiệm và giảm thiểu chi phí hoạt động một cách hiệu quả, nhưng các khoản chi phí cần thiết để duy trì hoạt động vẫn còn cao Những chi phí này không chỉ bị ảnh hưởng bởi chính sách thu hút khách hàng của Ngân hàng mà còn chịu tác động từ chính sách lãi suất của các Ngân hàng đối thủ trong cùng khu vực, dẫn đến việc tăng chi phí hoạt động là điều khó tránh khỏi.
4.3.3 Phân tích tình hình lợi nhuận
Khi phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, lợi nhuận là yếu tố quan trọng hàng đầu mà mọi tổ chức kinh tế đều chú trọng Lợi nhuận không chỉ là mục tiêu chính trong kinh doanh mà còn phản ánh khả năng và tầm nhìn chiến lược của các nhà quản trị Mức độ lợi nhuận đạt được phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm điều kiện thực tế và chi phí phát sinh trong quá trình hoạt động.
Tình hình thu, chi, lợi nhuận của OCB Châu Đốc qua 3 năm 2014 – 2016 đƣợc minh họa nhƣ hình 10
HÌnh 10: Tình hình thu, chi, lợi nhuận của OCB Châu Đốc qua 3 năm
Phân tích swot của OCB Châu Đốc
4.4.1 Điểm mạnh và điểm yếu của Ngân hàng Điểm mạnh
Ngân hàng OCB Châu Đốc tọa lạc tại trung tâm Thành phố Châu Đốc, một trong hai thành phố lớn của tỉnh An Giang, nơi tập trung nhiều công ty và doanh nghiệp lớn Khu vực này không chỉ đông dân cư mà còn nổi tiếng với lễ hội vía Bà Chúa Sứ Núi Sam, thu hút đông đảo du khách Sự đa dạng trong hoạt động kinh doanh và lượng khách hàng phong phú là yếu tố quan trọng giúp OCB thu hút khách hàng giao dịch, tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn và cho vay đối với các thành phần kinh tế.
Thương hiệu của Ngân hàng là một điểm mạnh nổi bật, được công nhận không chỉ bởi các tổ chức tín dụng trong nước mà còn được nhiều tổ chức tín dụng quốc tế biết đến.
Ngân hàng nổi bật với mức lãi suất huy động và cho vay linh hoạt, hấp dẫn Lãi suất có thể được điều chỉnh tùy theo biến động của thị trường hoặc theo thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng cho từng khoản vay, đảm bảo sự phù hợp và tối ưu hóa lợi ích cho khách hàng.
Ngân hàng sở hữu đội ngũ cán bộ dày dạn kinh nghiệm trong việc tiếp xúc và thu hút khách hàng, cùng với các chuyên môn nghiệp vụ khác Để đáp ứng nhu cầu thị trường, các cán bộ này thường xuyên tham gia các khóa tập huấn nâng cao trình độ chuyên môn Đồng thời, ngân hàng cũng có đội ngũ cán bộ trẻ, năng động và sáng tạo, góp phần nâng cao hiệu quả công việc.
Ngân hàng sở hữu một cơ cấu tổ chức hợp lý, với sự kết hợp chặt chẽ và nhịp nhàng giữa các phòng ban, tạo nên sự đoàn kết nội bộ để hoàn thành nhiệm vụ chung Nhân viên tại Ngân hàng luôn nhiệt tình và vui vẻ trong công việc, mang lại sự thoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch.
Hệ thống kiểm tra và kiểm soát nội bộ được thiết lập nhằm nâng cao tính độc lập và khách quan trong hoạt động, không chỉ giúp kiểm soát rủi ro mà còn đảm bảo hiệu quả hoạt động của ngân hàng Tuy nhiên, vẫn tồn tại những điểm yếu cần được khắc phục.
Bên cạnh những thuân lợi trên, Ngân hàng cũng phải đối mặt với không ít những khó khăn
Ngân hàng OCB Châu Đốc tọa lạc tại trung tâm Thành phố Châu Đốc, nơi có sự hiện diện của nhiều ngân hàng khác như EximBank, VPBank, BIDV, Kiên Long Bank và ViettinBank Điều này tạo ra một môi trường cạnh tranh cao, mang đến cho khách hàng nhiều sự lựa chọn khi tìm kiếm dịch vụ ngân hàng.
Hoạt động marketing của ngân hàng còn yếu, với kinh phí hạn chế cho quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng như tivi và báo chí Điều này đã dẫn đến việc nguồn vốn huy động tại chỗ không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay.
Nguồn nhân lực tại ngân hàng hiện còn hạn chế, dẫn đến việc cán bộ tín dụng phải đảm nhiệm nhiều công việc cùng lúc, gây ra tình trạng quá tải Hệ quả là chất lượng và hiệu quả công việc không đạt yêu cầu mong muốn.
Hiện tại Ngân hàng chỉ là một phòng giao dịch của Chi nhánh An
Các sản phẩm của Ngân hàng khá đa dạng nhƣng còn nhiều dịch vụ chƣa có và hiệu quả ở một số sản phẩm còn chƣa cao
4.4.2 Cơ hội và thách thức
Quá trình hội nhập kinh tế của Việt Nam, đặc biệt là tại thành phố Châu Đốc, mở ra nhiều cơ hội lớn cho ngành ngân hàng Kết quả từ hội nhập quốc tế đã mang lại những lợi ích đáng kể, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương.
Hội nhập quốc tế mang lại cơ hội quý báu cho ngành Ngân hàng, cho phép trao đổi và hợp tác hiệu quả Điều này giúp các ngân hàng trong nước khai thác nguồn vốn, công nghệ tiên tiến, kinh nghiệm quản lý và đào tạo từ các ngân hàng nước ngoài.
Sự gia tăng các Ngân hàng nước ngoài trên thị trường đã thúc đẩy các Ngân hàng trong nước nâng cao năng lực cạnh tranh Điều này đòi hỏi họ phải cải thiện trình độ quản lý, điều hành và mở rộng các hoạt động, dịch vụ, sản phẩm Qua đó, các Ngân hàng không chỉ hạn chế rủi ro mà còn tối đa hóa lợi nhuận.
Quá trình mở cửa hội nhập đã tạo điều kiện cho Ngân hàng tiếp cận hỗ trợ kỹ thuật, tư vấn và đào tạo thông qua các hình thức liên doanh, liên kết với các Ngân hàng và tổ chức tài chính quốc tế.
Ngân hàng hoạt động trên một địa bàn rộng lớn, bao gồm Thành phố Châu Đốc và các huyện, thị xã lân cận như Tân Châu, An Phú, và huyện Châu Phú Khu vực này có dân cư đông đúc và tập trung nhiều hoạt động sản xuất kinh doanh, bao gồm sản xuất và chế biến lương thực, thực phẩm, kinh doanh xe, và dịch vụ khách sạn Do đó, nhu cầu vay vốn và sử dụng dịch vụ ngân hàng tại đây rất cao.
Dự án cầu Châu Đốc đang ở giai đoạn đầu, hứa hẹn sẽ cải thiện đáng kể tình trạng giao thông trong tương lai Điều này không chỉ tạo cơ hội thu hút đầu tư mà còn thúc đẩy phát triển kinh tế cho thành phố Đồng thời, dự án cũng mở ra cơ hội cho hoạt động huy động vốn và cho vay của các ngân hàng.