BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG PHẠM THỊ THÚY HẰNG Hà Nội - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG PHẠM THỊ THÚY HẰNG Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60340102 Người hướng dẫn khoa học: TS LƯƠNG VĂN HẢI Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương” cơng trình nghiên cứu thực cá nhân tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu Các số liệu, nội dung trình bày luận văn hồn toàn hợp lệ đảm bảo tuân thủ quy định Nếu có sai sót tơi xin chịu trách nhiệm hoàn toàn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Thị Thúy Hằng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng .8 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng .11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.5 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.2.6 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.7 Sử dụng công cụ phái sinh quản trị rủi ro tín dụng 40 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng .42 1.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng .42 1.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng vay vốn 45 1.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 45 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng 46 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển TP Hồ Chí Minh (HDBank) 46 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Công Thương Việt Nam (Vietinbank) 47 1.4.3 Kinh nghiệm Ngân hàng Quốc tế Việt Nam (VIB) 49 1.4.4. Bài học Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .49 TIỂU KẾT CHƯƠNG .51 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 52 2.1 Giới thiệu khái quát Chi nhánh Chương Dương 52 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Chương Dương .52 2.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Chương Dương .53 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Chi nhánh Chương Dương 54 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chương Dương giai đoạn từ năm 2014-2017 58 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương66 2.2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương .66 2.2.2 Cấp tín dụng Chi nhánh Chương Dương 69 2.2.3 Quy trình cấp tín dụng Chi nhánh Chương Dương 74 2.2.4 Cơng tác nhận dạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương .78 2.2.5 Công tác đo lường rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 80 2.2.6 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 85 2.2.7 Công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh Chương Dương 91 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 93 2.3.1 Kết đạt 93 2.3.2 Hạn chế 94 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 97 TIỂU KẾT CHƯƠNG .103 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG THỜI GIAN TỚI 104 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 104 3.1.1 Sứ mệnh BIDV 104 3.1.2 Tầm nhìn BIDV .104 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh Chương Dương, đến năm 2020 105 3.2 Một số giải pháp 106 3.2.1 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay .106 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 109 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 110 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội 111 3.2.5 Thu thập, khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 112 3.2.6 Phát triển nguồn nhân lực .113 3.2.7 Kết hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng 114 3.3 Một số kiến nghị 115 3.3.1 Kiến nghị NHNN .115 3.3.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 116 TIỂU KẾT CHƯƠNG .120 KẾT LUẬN CHUNG 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải BCTC Bác cáo tài TMCP Thương mại cổ phần BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an tồn vốn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro DVKH Dịch vụ khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị HSC Hội sở IFRS Chuẩn mực lập báo cáo tài quốc tế NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định QHKH Quan hệ khách hàng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QLKH Quản lý khách hàng QTTD Quản trị tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VND Đồng Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Hạng mục cho điểm khách hàng vay vốn 33 Bảng 1.2: Xếp hạng tín dụng Moodys 34 Bảng 2.1: Cơ cấu nhân Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 57 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 58 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 .60 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng phân theo ngành nghề kinh tế Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 .62 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 63 Bảng 2.6: Kết số hoạt động kinh doanh khác giai đoạn từ năm 2014-2017 64 Bảng 2.7: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 .65 Bảng 2.8: Chính sách tín dụng áp dụng theo mức độ rủi ro .72 Bảng 2.9: Kết xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 .85 Bảng 2.10: Phân loại nợ Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 89 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 .90 Bảng 2.12: Nợ xấu Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014- 2017 92 Bảng 2.13: Kết xử lý nợ xấu Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014 đến 2017 93 Bảng 3.1 : Mục tiêu phát triển tín dụng từ năm 2018 đến 2020 105 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mô hình quản trị rủi ro tín dụng “Ba lớp phịng vệ” .21 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Chi nhánh Chương Dương 54 Sơ đồ 2.2: Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương .66 Sơ đồ 2.3: Quy trình cấp tín dụng khách hàng Doanh nghiệp 75 Sơ đồ 2.4: Quy trình cấp tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân 77 Sơ đồ 2.5: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Chi nhánh Chương Dương .81 Sơ đồ 2.6: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân Chi nhánh Chương Dương 82 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng ln nghiệp vụ quan trọng nhất, mang lại nguồn thu nhập để trì hoạt động máy quản lý, đồng thời tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, loại rủi ro mà NHTM phải đặc biệt quan tâm, rủi ro tín dụng nguyên nhân cản trở phát triển, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh, làm suy giảm lực tài khả cạnh tranh ngân hàng Trong số trường hợp, rủi ro tín dụng dẫn đến phá sản ngân hàng Qua nhiều kiện rủi ro xảy hệ thống ngân hàng thời gian gần cho thấy trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, Việt Nam không ngừng mở cửa để thu hút nguồn vốn từ bên mở hội phát triển cho thị trường tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng song song với cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn, thách thức gấp nhiều lần từ áp lực khủng hoảng kinh tế giới khu vực, cạnh tranh khốc liệt từ ngân hàng nước với tình hình khoản căng thẳng, lợi nhuận giảm sút, nợ xấu tăng cao, rủi ro tín dụng ngày phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Vì vậy, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng đưa giải pháp, kiến nghị nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại điều vô cấp thiết Theo đó, Việt Nam có Nghị Quyết số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng; Đề án cấu lại hệ thống TCTTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 phê duyệt theo Quyết định số 1058/QĐ-TTg ngày 18/07/2017 Thủ tướng Chính phủ tạo sở pháp lý để nâng cao hiệu công tác quản lý, tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước quản trị, điều hành, quản lý rủi ro, kiểm soát nội kiểm toán nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước giai đoạn tới ... đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại? - Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Chương Dương năm vừa... hình quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn phân tích đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh. .. thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt