Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam đang đối mặt với nhiều khó khăn, đặc biệt là sự gia tăng nợ xấu do khủng hoảng kinh tế toàn cầu Nợ xấu không chỉ cản trở dòng tín dụng mà còn ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Việc cho vay và thu nợ là hai mặt của cùng một vấn đề; khi không thu hồi được nợ, khả năng cho vay sẽ giảm, dẫn đến lãi suất tăng Thời gian nợ quá hạn và quy trình khởi kiện khác nhau giữa các ngân hàng, nhưng nếu khách hàng không thanh toán đúng hạn, họ sẽ bị xếp vào nhóm nợ xấu và có thể bị kiện ra tòa Để xử lý nợ xấu hiệu quả, cần xác định nguyên nhân và hậu quả, đồng thời xây dựng khung pháp lý phù hợp Nhiều yếu tố như tăng trưởng kinh tế, lạm phát và sự sụt giảm giá bất động sản được coi là nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu Hiện nay, khung pháp lý xử lý nợ xấu tại Việt Nam còn hạn chế, ảnh hưởng không chỉ đến ngành ngân hàng mà còn đến toàn bộ nền kinh tế, đặc biệt là doanh nghiệp Do đó, việc nghiên cứu “Vấn đề pháp lý về xử lý nợ xấu ngân hàng trên địa bàn huyện Lạc Sơn - Hoà Bình” là cần thiết để tìm ra giải pháp hiệu quả.
Mục đích nghiên cứu và nhiệm vụ nghiên cứu
Xử lý nợ xấu đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định và phát triển kinh tế hiện nay Bài viết này sẽ làm rõ lý luận và thực tiễn liên quan đến vấn đề này, đồng thời đề xuất một số giải pháp thực tiễn nhằm hoàn thiện và phát triển quy trình xử lý nợ xấu Những giải pháp này không chỉ giúp cải thiện tình hình tài chính của các tổ chức tín dụng mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Thứ nhất: Phân tích quy định pháp luật về xử lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng
Thứ hai: Thực tiễn áp dụng pháp luật vào xử lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng trên địa bàn huyệc Lạc Sơn – Hoà Bình
Thứ ba: Nêu kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về xử lý nợ xấu ngân hàng.
Thời gian nghiên cứu
Thời gian nghiên cứu đề tài từ năm 2010 đến nay tại Học viện Chính sách và Phát triển.
Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu
Phương pháp luận của đề tài này dựa trên chủ nghĩa duy vật biện chứng, duy vật lịch sử và phép biện chứng theo chủ nghĩa Mác – Lênin, cùng với tư tưởng Hồ Chí Minh về nhà nước và pháp luật.
5.2 Phương pháp nghiên cứu được sử dụng gồm:
Phương pháp phân tích, so sánh và tổng hợp được sử dụng chủ yếu trong chương 2 của nghiên cứu, nhằm làm rõ các vấn đề thực tiễn liên quan đến việc áp dụng pháp luật trong xử lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng tại huyện Lạc Sơn, tỉnh Hòa Bình.
Phương pháp tổng hợp, thống kê, phân tích, so sánh được sử dụng cho những nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng pháp luật
Phương pháp thu thập thông tin đóng vai trò quan trọng trong nghiên cứu và tìm hiểu Việc lựa chọn phương pháp phù hợp, chính xác và khoa học cho các hoạt động cụ thể sẽ giúp nâng cao hiệu quả của quá trình này.
Ý nghĩa khoa học và thực tiễn luận án
Thứ nhất, làm sáng tỏ những vấn đề lý luận về pháp luật xử lý nợ xấu
Thứ hai, đánh giá, tổng kết được kết quả xử lý nợ xấu tại ngân hàng huyện Lạc Sơn, Hòa Bình
Để hoàn thiện và phát triển quy trình xử lý nợ xấu tại ngân hàng huyện Lạc Sơn, Hòa Bình, cần đề xuất một số giải pháp thực tiễn Trước hết, ngân hàng nên nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu nợ xấu Thứ hai, cần thiết lập các chương trình tái cấu trúc nợ linh hoạt để hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn Cuối cùng, việc đào tạo nhân viên về kỹ năng xử lý nợ xấu và tư vấn khách hàng cũng là yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả công việc.
7 Một số công trình nghiên cứu trong nước
Pháp lý xử lý nợ xấu ngân hàng đã được nghiên cứu và áp dụng trong thực tế qua nhiều công trình, trong đó có những nghiên cứu điển hình Các tác giả đã xây dựng các quy định cụ thể nhằm cải thiện tình hình nợ xấu, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý tài chính của các ngân hàng.
Nguyễn Quyết (2017) đã thực hiện một nghiên cứu sâu sắc về việc nâng cao chất lượng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trong luận văn Thạc sỹ của mình tại trường Đại học Kinh tế quốc dân Tác giả đã tập trung vào việc nhận biết và phân loại nợ xấu, đo lường mức độ nợ xấu, cũng như các biện pháp ngăn ngừa và xử lý nợ xấu Cuối cùng, nghiên cứu đánh giá hiệu quả của hoạt động quản lý nợ xấu, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Luận văn Thạc sỹ của Vương Hồng Trung năm 2020, tập trung vào việc xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Nghiên cứu này phân tích thực trạng, nguyên nhân và đề xuất giải pháp nhằm cải thiện tình hình nợ xấu tại ngân hàng Bên cạnh đó, luận văn cũng đánh giá chất lượng quản lý nợ xấu của BIDV và đưa ra các kiến nghị để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu.
Phạm Thị Trúc Quỳnh (2020) trong luận án Tiến sĩ Tài chính Ngân hàng tại trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã nghiên cứu các nhân tố tác động đến thị trường nợ xấu tại Việt Nam Nghiên cứu này xem xét các yếu tố kinh tế vĩ mô, hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cũng như chính sách và pháp luật liên quan Đặc biệt, luận án xây dựng mô hình hồi quy để phân tích ảnh hưởng của các nhân tố này đến tỷ lệ nợ xấu trong ngành ngân hàng Việt Nam.
Luận án của Vũ Ngọc Anh (2021) nghiên cứu về quản lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank), tập trung vào thực trạng, nguyên nhân và giải pháp cho vấn đề này Nghiên cứu đánh giá chất lượng hoạt động quản lý nợ xấu của Techcombank và đề xuất các kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý nợ xấu của ngân hàng.
Kết cấu luận án
Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo nội dung đề tài gồm có ba chương:
Chương 1 trình bày các vấn đề lý luận liên quan đến pháp luật xử lý nợ xấu trong lĩnh vực ngân hàng, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý nợ xấu để đảm bảo sự ổn định tài chính Chương 2 phân tích thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu tại ngân hàng huyện Lạc Sơn, tỉnh Hòa Bình, đánh giá hiệu quả và những thách thức hiện tại trong việc áp dụng các quy định pháp luật để giải quyết nợ xấu.
Chương 3 Một số kiến nghị và giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật, nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật xử lý nợ xấu tại các ngân hàng
CHƯƠNG 1 : VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT XỬ LÝ NỢ XẤU
1.1 Một số vấn đề lý luận về pháp luật xử lý nợ xấu của ngân hàng
Ngành ngân hàng hiện đang đối mặt với nhiều rủi ro từ trong nước đến quốc tế, bao gồm rủi ro lãi suất, tỷ giá và an toàn vốn Rủi ro nợ xấu là một thách thức lớn do tình hình kinh tế suy thoái và giải ngân đầu tư công chậm, gây khó khăn trong việc xử lý nợ xấu Nợ xấu không chỉ làm giảm khả năng hoàn trả của ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến an toàn hoạt động và hiệu quả kinh doanh Việc xử lý nợ xấu gặp khó khăn do thiếu thị trường mua bán nợ, cùng với sự thiếu hụt về pháp lý và quy trình thống nhất.
Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/7/2021 của Thống đốc NHNN, nợ xấu được định nghĩa trong bối cảnh phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Văn bản này bổ sung một số điều của Nghị định 163/2006/NĐ-CP, cung cấp khung pháp lý rõ ràng cho việc quản lý nợ xấu trong các tổ chức tín dụng.
Nợ xấu (NPL) là các khoản nợ khó đòi, bao gồm nợ nội bảng thuộc nhóm 3, 4 và 5 Khi người vay không thể thanh toán đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, khoản nợ đó được coi là nợ xấu Đặc biệt, nếu thời gian quá hạn thanh toán vượt quá 90 ngày, khoản nợ sẽ bị phân loại là nợ xấu.
Nợ xấu là các khoản nợ khó đòi khi người vay không thể thanh toán đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Nếu thời gian quá hạn thanh toán vượt quá 90 ngày, khoản nợ sẽ được coi là nợ xấu Các khoản nợ này được phân loại thành 5 nhóm khác nhau.
• Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
• Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn
• Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
Nợ xấu được xác định là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 với thời gian quá hạn thanh toán từ 90 ngày trở lên, có thể ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng vay vốn trong tương lai Thông tin về nợ xấu sẽ được lưu trữ tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) Để tránh phát sinh nợ xấu, người vay cần lập kế hoạch tài chính hợp lý, lựa chọn sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu và khả năng, đồng thời tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng tín dụng.
Quỹ tiền tệ quốc tế IMF định nghĩa nợ xấu là khoản vay không sinh lời khi quá hạn thanh toán gốc hoặc lãi 90 ngày trở lên, hoặc khi có dấu hiệu rõ ràng cho thấy người vay không có khả năng hoàn trả Khả năng chi trả của khách hàng được hiểu là tổng số tiền gốc và lãi, và nợ xấu được xác định dựa trên thời gian quá hạn và khả năng trả nợ Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu cao hơn nhiều nước Đông Á – Thái Bình Dương, do tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản, mang lại nguồn thu lớn nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cao cho các ngân hàng Quản lý nợ xấu là vấn đề quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng và sự lưu thông vốn trong nền kinh tế Việt Nam.
Trong ngành ngân hàng, nợ xấu là các khoản vay mà khách hàng, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp, không thể trả sau 90 ngày, dẫn đến việc không thu hồi được số tiền cho vay Mặc dù các khoản vay này được cấp bởi các ngân hàng trong và ngoài nước và đã được thẩm định hợp pháp trước khi duyệt, vẫn tồn tại những hạn chế về mặt pháp lý trong việc giải quyết các trường hợp nợ xấu, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của các ngân hàng thương mại.
1.2.2 Khái niệm xử lý nợ xấu
Xử lý nợ xấu là quy trình mà các cơ quan có thẩm quyền thực hiện để giải quyết các khoản nợ mà khách hàng không thể thanh toán đúng hạn hoặc đã mất khả năng chi trả cho ngân hàng và tổ chức tín dụng, theo quy định pháp luật hiện hành.
Xử lý nợ xấu là quy trình thiết yếu nhằm đảm bảo an toàn cho mọi hoạt động và duy trì sự ổn định của hệ thống ngân hàng.
Nghị quyết số 42/2017/QH14 của Quốc hội, có hiệu lực từ ngày 15/8/2017 đến 15/8/2022, quy định về cơ chế xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, cho phép thu giữ tài sản bảo đảm mà không cần khởi kiện Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 là văn bản pháp lý cơ bản về phân loại nợ và xử lý nợ xấu, đã được sửa đổi bởi Luật số 17/2017/QH14 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN hướng dẫn phân loại nợ theo 5 nhóm và quy định về trích lập dự phòng rủi ro Việc xử lý nợ xấu là cần thiết để ổn định hệ thống tài chính, yêu cầu áp dụng quy phạm pháp luật phù hợp để khắc phục nợ khó thu hồi Đồng thời, các biện pháp phòng ngừa nợ xấu cũng cần được thực hiện để ngăn chặn nợ nần trong tương lai Trong quá trình tái cấu trúc nền kinh tế, việc xử lý nợ xấu đóng vai trò quan trọng, đòi hỏi hành động nhanh chóng để giảm thiểu tác động tiêu cực đến nền kinh tế và hoàn thiện khung pháp lý liên quan.
Xử lý nợ xấu không chỉ là trách nhiệm của cơ quan mà còn là nhiệm vụ của từng cá nhân trong việc sử dụng hiệu quả các văn bản pháp lý Các văn bản pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ xử lý nợ xấu, từ đó giúp hoàn thiện khung pháp lý dựa trên những kinh nghiệm thực tiễn hiện tại và quá khứ.
1.2.3 Bản chất của nợ xấu
Nợ xấu trong ngành ngân hàng xuất phát từ việc cho vay những khoản tiền mà ngân hàng không thể thu hồi, thường do khách hàng mất khả năng chi trả Dù đã có nhiều chính sách và văn bản pháp lý nhằm giảm thiểu nợ xấu, tình hình kinh tế lạm phát và tác động của dịch COVID-19 đã khiến nợ xấu gia tăng Sự thua lỗ hoặc phá sản của doanh nghiệp dẫn đến số tiền cho vay không thể thu hồi ngày càng lớn, gây khó khăn cho ngành ngân hàng.
Nợ xấu phát sinh từ quan hệ hợp đồng vay giữa ngân hàng (chủ nợ) và khách hàng (con nợ) Các thông tư và nghị định hỗ trợ doanh nghiệp giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, tránh ảnh hưởng tiêu cực như giảm lợi nhuận, tăng chi phí dự phòng, và giảm khả năng cấp tín dụng, từ đó bảo vệ uy tín và niềm tin của khách hàng Căn cứ vào Bộ luật Dân sự năm 2015, điều 419 quy định rõ về hợp đồng cho vay.
Hợp đồng cho vay là thỏa thuận giữa bên cho vay và bên vay, trong đó bên cho vay cam kết chuyển giao một số tiền hoặc tài sản có giá trị, và bên vay cam kết hoàn trả số tiền hoặc tài sản tương đương cùng với lãi suất nếu có thỏa thuận.
TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT XỬ LÝ NỢ XẤU NGÂN HÀNG
Nguyên tắc xử lý nợ xấu
Để đảm bảo tuân thủ đúng quy trình xử lý pháp luật theo Nghị quyết 42/2017/QH14, cần nắm rõ các nguyên tắc xử lý nợ xấu được quy định tại Điều Việc này giúp tránh những sai phạm có thể xảy ra trong quá trình thực hiện.
Đảm bảo công khai và minh bạch là yếu tố quan trọng nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cũng như các tổ chức liên quan đến việc mua bán và xử lý nợ xấu.
2 Phù hợp với cơ chế thị trường trên nguyên tắc thận trọng, bảo đảm quyền lợi của người gửi tiền và giữ vững sự ổn định, an toàn hệ thống
3 Không sử dụng ngân sách nhà nước để xử lý nợ xấu
4 Cơ quan, tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm pháp luật để xảy ra nợ xấu và trong quá trình xử lý nợ xấu phải chịu trách nhiệm theo quy định của pháp luật.”
Nghị quyết quy định về tổ chức tín dụng trong việc mua bán và xử lý nợ xấu cần đảm bảo công khai, minh bạch để tăng cường niềm tin của các bên liên quan Các phương thức giải quyết nợ xấu phải tuân thủ theo quy định của pháp luật Tổ chức VAMC có quyền mua lại nợ xấu từ tổ chức tín dụng và ngân hàng, nhưng phải chuyển đổi nợ xấu thành trái phiếu theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hai bên trong hợp đồng nợ xấu phải bàn giao đầy đủ tài sản bảo đảm cùng với giấy tờ, hồ sơ pháp lý hợp lệ cho các tổ chức liên quan Nếu khách hàng không giao tài sản bảo đảm, tổ chức tín dụng và các bên liên quan có quyền thu giữ tài sản đã bảo đảm theo hợp đồng.
Thứ hai, nguyên tắc thận trọng được áp dụng để giải quyết sự thiếu nhất quán trong việc thực hiện các quy định pháp luật liên quan đến xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, Tòa án và Cơ quan thi hành án Nguyên tắc này nhằm thúc đẩy quá trình cơ cấu lại hệ thống tài chính.
Cần thống nhất các tổ chức tín dụng yếu kém theo cơ chế thị trường, bảo đảm quyền lợi của khách hàng và an toàn hệ thống Việc cải cách các ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính là cần thiết để nâng cao năng lực tài chính và hoạt động kinh doanh, đồng thời đảm bảo tính công khai, minh bạch và tuân thủ các chuẩn mực quản trị ngân hàng quốc tế Củng cố chất lượng và hiệu quả của quỹ tín dụng, đồng thời giảm thiểu nợ xấu là mục tiêu quan trọng Tất cả các biện pháp này phải phù hợp với cơ chế thị trường, bảo vệ quyền lợi khách hàng và duy trì sự liêm chính, ổn định cho các tổ chức tín dụng.
Việc không sử dụng ngân sách nhà nước để xử lý nợ xấu là cần thiết nhằm tránh ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế Thiếu chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp trong lĩnh vực tín dụng và thi hành án cũng là vấn đề cần giải quyết Việc TCTD mua nợ xấu bằng trái phiếu đặc biệt của VAMC cho phép họ vay tái cấp vốn từ Ngân hàng mà không cần dùng ngân sách quốc gia Nhiều người hiểu sai rằng ngân sách nhà nước có thể được sử dụng để trả nợ thay cho doanh nghiệp hoặc cá nhân, nhưng thực tế không có chính phủ nào đứng ra trả nợ cho các khoản nợ không thuộc quyền quản lý của mình Nguồn lực NSNN không phải là để bù đắp cho TCTD trong quá trình xử lý nợ xấu, mà là để VAMC mua nợ theo giá thị trường và thu hồi vốn thông qua bán tài sản chứng khoán Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, nguyên tắc không sử dụng ngân sách nhà nước để xử lý nợ xấu là hoàn toàn hợp lý, theo các chuyên gia.
Ngân sách quốc gia cần được cân đối để phục vụ cho nhiều lĩnh vực quan trọng, từ đó tạo ra sự cân bằng giữa các thành phần kinh tế trong nước Điều này cũng giúp thay đổi tâm lý ỷ lại, khi mà nhiều người thường mong chờ sự cứu trợ từ nhà nước khi gặp khó khăn về tài chính Trong bối cảnh hiện tại của nền kinh tế Việt Nam, việc sử dụng ngân sách để xử lý nợ xấu là một nguyên tắc hợp lý và cần thiết.
Thứ tư, nguyên tắc chịu trách nhiệm đối với hành vi vi phạm pháp luật là rất quan trọng trong xử lý nợ xấu Khung pháp lý cần thống nhất và phù hợp với thực tiễn cũng như quy định quốc tế Nghị quyết của Quốc hội đã định hướng rõ ràng trong việc xử lý nợ xấu, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng và ngân hàng nước ngoài được bán nợ xấu theo quy định, từ đó giúp giảm thiểu thất thoát khi bán nợ với giá thấp Điều này không chỉ hỗ trợ việc xử lý tài sản bảo đảm mà còn hình thành thị trường mua bán nợ, đảm bảo quyền lợi cho các chủ nợ Tuy nhiên, vẫn cần lưu ý rằng các hành vi vi phạm pháp luật trong quá trình này sẽ phải chịu trách nhiệm.
Nguyên tắc đề ra nhằm tạo cơ sở pháp lý cho việc xử lý nợ xấu một cách hiệu quả và minh bạch, giúp giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng Điều này không chỉ thúc đẩy cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng mà còn nâng cao năng lực quản trị và hoạt động an toàn Quan trọng hơn, nguyên tắc này không gây áp lực lên ngân sách nhà nước, tránh việc sử dụng nguồn lực công để khắc phục sai lầm của các tổ chức tín dụng và khách hàng vay Qua đó, nó cũng nâng cao trách nhiệm của các cơ quan, tổ chức và cá nhân liên quan trong việc ngăn ngừa và xử lý nợ xấu, đảm bảo tính công bằng và hợp pháp.
Biện pháp xử lý nợ xấu
Hệ thống tài chính vững chắc là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng xử lý nợ xấu và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay Để đạt được điều này, ngân hàng cần thiết lập và duy trì các chính sách thực tiễn nhằm rà soát toàn bộ hệ thống khách hàng Từ đó, ngân hàng có thể xây dựng phương án xử lý cụ thể cho từng đối tượng khách hàng, thực hiện thu hồi nợ xấu bằng các biện pháp hiệu quả.
Sự uy tín và niềm tin từ khách hàng, đối tác và cổ đông đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút nguồn vốn và tài trợ Chính phủ cùng các cơ quan liên quan như Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính là những đơn vị có khả năng thực hiện nhiệm vụ này một cách hiệu quả nhất.
Cơ cấu lại nợ là biện pháp quan trọng trong việc xử lý nợ xấu của ngân hàng, giúp khách hàng có thêm thời gian để thanh toán khoản nợ mà không gây ảnh hưởng xấu đến ngân hàng Theo Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định của Ngân hàng Nhà nước, việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho phép tổ chức tín dụng điều chỉnh kỳ hạn hoặc gia hạn nợ vay, nhằm hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn tài chính Các hình thức cơ cấu lại nợ bao gồm chuyển nhượng, khoanh nợ, xóa nợ, và gia hạn nợ, tất cả đều phải tuân thủ theo quy định pháp luật hiện hành.
Vào thứ ba, việc trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro là cần thiết để xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay của ngân hàng Biện pháp này giúp ngân hàng giảm thiểu tác động từ các khoản nợ khó kiểm soát và biến động đầu tư Khi gặp tổn thất, quỹ dự phòng có thể được sử dụng để bù đắp thiệt hại Căn cứ lập quỹ dự phòng rủi ro cho xử lý nợ xấu được quy định tại Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/7/2021 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, bao gồm các tiêu chuẩn, phương pháp và thủ tục cho các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
17 phân loại tài sản có, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Thông tư này có hiệu lực từ ngày 3/9/2021
Hiện nay, việc trích lập và sử dụng quỹ dự phòng được quy định chi tiết trong Thông tư số 60/2021/TT-BTC của Bộ Tài chính, có hiệu lực từ ngày 3/9/2021, sửa đổi một số điều của Thông tư số 200/2014/TT-BTC Thông tư này quy định mức trích lập, cơ sở tính toán, thời điểm trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro nghề nghiệp cho doanh nghiệp thẩm định giá Bên cạnh đó, Thông tư số 86/2016/TT-BTC, có hiệu lực từ ngày 25/7/2016, hướng dẫn Nghị định số 19/2015/NĐ-CP, quy định về trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, bồi thường thiệt hại về môi trường cho các doanh nghiệp có hoạt động gây ô nhiễm môi trường, bao gồm nguyên tắc trích lập, nguồn hình thành, thời điểm trích lập và quản lý quỹ.
Trong bối cảnh nền kinh tế đang đối mặt với lạm phát, các biện pháp miễn, giảm lãi suất trong hoạt động cho vay của ngân hàng trở thành mong đợi lớn từ phía khách hàng nhằm xử lý nợ xấu Những chính sách này không chỉ giúp giảm bớt gánh nặng tài chính cho khách hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho họ phục hồi hoạt động kinh doanh và giải quyết một phần nợ xấu còn tồn đọng tại ngân hàng Do đó, việc ban hành các văn bản pháp luật liên quan đến miễn, giảm lãi suất là cần thiết để hỗ trợ khách hàng trong giai đoạn khó khăn này.
Thông tư số 01/2020/TT-NHNN, ban hành ngày 13/3/2020, của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về việc các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có thể cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi, phí, và giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch Covid-19 Thông tư này nêu rõ các điều kiện, trường hợp, thủ tục và thời hạn áp dụng cho việc cơ cấu lại nợ, có hiệu lực từ 13/3/2020 đến 31/12/2020.
Nghị định số 55/2015/NĐ-CP quy định về cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh trong nông nghiệp và phát triển nông thôn, nhằm hỗ trợ các tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật Nghị định này bổ trợ cho các văn bản luật khác liên quan đến lĩnh vực nông nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế nông thôn và nâng cao đời sống người dân.
Vào ngày 9/6/2015, Chính phủ ban hành CP về việc cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh trong nông nghiệp và phát triển nông thôn Nghị định này chính thức có hiệu lực từ ngày 1/8/2015.
Nghị định số 67/2014/NĐ-CP, ban hành ngày 7/7/2014, quy định các chính sách phát triển ngư nghiệp tại Việt Nam, bao gồm hỗ trợ vay vốn cho việc xây dựng và sửa chữa tàu cá, bảo hiểm cho tàu cá và ngư dân, cũng như hỗ trợ vay để mua máy móc thiết bị phục vụ nuôi trồng thủy sản Ngoài ra, nghị định còn hỗ trợ vay để xây dựng cơ sở chế biến và cung cấp giống nuôi trồng thủy sản Nghị định này có hiệu lực từ ngày 25/8/2014.
Biện pháp mua bán nợ là phương thức xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay của ngân hàng, trong đó bên bán nợ là các chủ nợ và bên mua nợ chủ yếu là tổ chức VAMC tại Việt Nam Theo Nghị định số 53/2013/NĐ-CP, VAMC là tổ chức phi lợi nhuận, được hưởng ưu đãi thuế để hỗ trợ hoạt động mua bán nợ VAMC sử dụng hai nguồn tài chính chính: vốn điều lệ và trái phiếu đặc biệt để mua nợ xấu Tổ chức này tập trung vào nợ xấu có tỷ lệ trên 3% tổng dư nợ và có tài sản bảo đảm, đặc biệt là bất động sản Nghị định số 69/2016/NĐ-CP quy định điều kiện kinh doanh mua bán nợ, có hiệu lực từ 15/9/2016, áp dụng cho tổ chức và cá nhân trong nước và nước ngoài Thêm vào đó, Thông tư số 09/2015/TT-NHNN hướng dẫn về hoạt động mua, bán nợ của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Thông tư quy định về nghiệp vụ bảo lãnh và các điều kiện, thủ tục cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong việc mua, bán nợ, có hiệu lực từ ngày 1/9/2015 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 và Luật sửa đổi số 17/2017/QH14 quy định rõ về việc mua bán nợ, cho phép tổ chức tín dụng chuyển giao quyền đòi nợ cho tổ chức hoặc cá nhân khác theo thỏa thuận Tổ chức tín dụng chỉ được mua bán nợ phát sinh từ hoạt động cho vay và bảo lãnh, và việc này phải có sự đồng ý của khách hàng.
Biện pháp pháp lý là giải pháp cuối cùng để xử lý triệt để nợ xấu trong hoạt động của ngân hàng thương mại Để cải thiện tình hình nợ xấu, cần luật hoá Nghị quyết 42 nhằm tạo ra cơ sở pháp lý rõ ràng và thống nhất cho việc xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, đồng thời tránh sự mâu thuẫn và thiếu nhất quán giữa các văn bản pháp luật Việc hoàn thiện thể chế và nâng cao hiệu lực, hiệu quả của pháp luật sẽ góp phần củng cố niềm tin của thị trường và các nhà đầu tư vào hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Mô hình xử lý nợ xấu
1.5.1 Xử lý nợ xấu theo mô hình phân quyền
Xử lý nợ xấu theo mô hình phân quyền đơn giản là mối quan hệ giữa chủ nợ và ngân hàng không có sự liên kết sở hữu hoặc chỉ mang tính chất tương đối Thông tư 02/2013/TT-NHNN cho phép các tổ chức tín dụng thành lập đơn vị nội bộ hay "ngân hàng xấu" để xử lý nợ xấu Điều 10 của thông tư quy định rằng các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có quyền tự quyết định việc thành lập đơn vị nội bộ nhằm xử lý các khoản nợ xấu.
Mô hình xử lý nợ xấu theo hướng phân quyền cho phép các ngân hàng tự giải quyết các khoản nợ xấu thông qua việc thành lập đơn vị nội bộ hay "ngân hàng xấu" (bad banks) như công ty con Việc này giúp tối đa hóa tỷ lệ thu hồi tài sản và sử dụng thông tin khách hàng đã cung cấp để khai thác giá trị từ các khoản nợ Lợi ích của mô hình này bao gồm khả năng thu hồi nợ dễ dàng hơn và giảm thiểu rủi ro lỗ trong tương lai Tuy nhiên, để đạt được hiệu quả tối ưu, ngân hàng và các tổ chức tín dụng cần trang bị kiến thức pháp lý và kinh nghiệm áp dụng đúng quy trình xử lý nợ xấu.
Ngân hàng và tổ chức tín dụng cần có văn bản pháp lý phù hợp để xử lý nợ xấu và tăng cường khả năng thu hồi nợ Việc nhà nước ban hành thông tư nhằm thành lập đơn vị độc lập xử lý nợ xấu cho mỗi ngân hàng là cần thiết, tạo ra hành lang pháp lý hoạt động hiệu quả và triệt để.
1.5.2 Xử lý nợ xấu theo mô hình tập trung
Mô hình xử lý nợ xấu tập trung cho phép nhà nước tập hợp tất cả tài sản cần thiết cho việc tái cấu trúc nợ vào một đơn vị đại diện, được gọi là công ty quản lý tài sản tập trung, nhằm tối đa hóa khả năng thu hồi nợ Một ví dụ điển hình là Công ty Quản lý Tài sản Việt Nam (VAMC), đơn vị chuyên quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam Thông tư 19/2013/TT-NHNN đã quy định các điều khoản pháp lý cho phép VAMC thực hiện mua bán và xử lý nợ xấu theo mô hình tập trung, khẳng định đây là quyết định đúng đắn và hiệu quả trong việc hỗ trợ xử lý nợ xấu Theo điều 4 của thông tư, công ty quản lý tài sản có quyền mua nợ xấu từ tổ chức tín dụng thông qua trái phiếu đặc biệt do chính công ty phát hành.
21 chức năng của VAMC đã giúp cải thiện mối quan hệ giữa công ty và ngân hàng, từ đó nâng cao khả năng thu hồi nợ Điều này đã tạo ra sự hỗ trợ mạnh mẽ cho cả doanh nghiệp và cá nhân đang gặp khó khăn trong thời điểm hiện tại.
Tổ chức VAMC sẽ đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý tài sản lớn sau khi thu hồi nợ xấu từ hệ thống ngân hàng Việc này có thể gây khó khăn cho việc bảo vệ ngân hàng và các tổ chức tín dụng trước các vấn đề chính trị, do đó cần có chính sách pháp lý phù hợp để cân bằng hệ thống ngân sách Hơn nữa, việc chuyển nhượng nợ xấu từ ngân hàng sang VAMC có thể làm tổn hại mối quan hệ hợp tác giữa ngân hàng và doanh nghiệp, đồng thời giảm khả năng tiếp cận tài sản của ngân hàng với doanh nghiệp Nếu tài sản của VAMC không được quản lý chặt chẽ, tổ chức này có thể khiến các tổ chức tín dụng và ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn hơn, làm giảm giá trị tài sản.
Việc áp dụng mô hình xử lý nợ xấu được đánh giá là rất hiệu quả và cần thiết cho nhiều ngân hàng trong và ngoài nước, đặc biệt khi khung pháp lý chưa hoàn thiện Mô hình này không chỉ tăng cường quyền lực thị trường và biên lợi nhuận cho ngân hàng, mà còn giảm rủi ro vỡ nợ, nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm chi phí giám sát Hơn nữa, việc chia sẻ thông tin và kinh nghiệm xử lý nợ xấu giữa các ngân hàng sẽ giúp ngăn ngừa khủng hoảng tài chính Điều này cho phép các ngân hàng tập trung vào hoạt động kinh doanh chính, giải phóng nguồn lực tài chính và nhân lực, từ đó góp phần xây dựng một hệ thống pháp luật mua bán nợ xấu minh bạch, cạnh tranh và phù hợp với cơ chế thị trường, thu hút sự tham gia của nhiều chủ thể khác nhau.
THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT XỬ LÝ NỢ XẤU NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN HUYỆN LẠC SƠN – HOÀ BÌNH
Thực tiễn áp dụng pháp luật về xử lý nợ xấu ngân hàng trên địa bàn huyện Lạc Sơn – Hoà Bình
2.2.1 Tình hình nợ xấu ngân hàng trên địa bàn huyện Lạc Sơn – Hoà Bình
Lạc Sơn có từ năm 1887, thuộc đất động Lạc Thổ (1466), châu Lạc Yên (1836) Trong giai đoạn 1886 - 1975, Lạc Sơn là một huyện của tỉnh Hoà Bình, rồi thuộc tỉnh
Hà Sơn Bình từ năm 1975 - 1991 và trở lại tỉnh Hoà Bình từ năm 1991 đến nay (24)
Tại huyện Lạc Sơn, tỷ lệ xử lý nợ xấu của ngân hàng hàng năm vẫn ở mức rất thấp, đặc biệt là trong các vụ thi hành án liên quan đến tổ chức tín dụng Nhiều vụ việc đã được thụ lý hơn 4 năm nhưng vẫn chưa được giải quyết triệt để, dẫn đến hiệu quả thu hồi tài sản từ nợ xấu cũng rất hạn chế.
Việc áp dụng quy định về xử lý nợ xấu tại huyện Lạc Sơn - Hòa Bình đã mang lại nhiều kết quả tích cực, đặc biệt trong 2 tháng đầu năm 2023, Ngân hàng Chính sách xã hội huyện đã thực hiện giải ngân cho 9 chương trình tín dụng chính sách Các chương trình này không chỉ góp phần giảm nghèo mà còn thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội và nâng cao đời sống người dân Tốc độ cho vay vốn chính sách trong thời gian này đạt 510 lượt khách hàng, doanh số cho vay gần 21,3 tỷ đồng, chiếm khoảng 4% tổng dư nợ tín dụng chính sách Đáng chú ý, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Lạc Sơn chỉ là 0,94%, thấp hơn mức trung bình cả nước, cho thấy công tác quản lý và giám sát tín dụng tại đây rất hiệu quả và khách hàng có ý thức trả nợ tốt.
Trong các chương trình tín dụng chính sách, cho vay hộ nghèo và hộ cận nghèo chiếm tỷ lệ cao nhất với dư nợ 304,6 tỷ đồng cho 9.480 khách hàng, tương đương khoảng 57% tổng dư nợ tín dụng chính sách tại địa bàn Đây là những đối tượng được ưu tiên tiếp cận nguồn vốn chính sách nhằm phát triển sản xuất - kinh doanh và nâng cao thu nhập.
Trong hai tháng đầu năm 2023, các chương trình tạo việc làm, cung cấp nước sạch và cải thiện vệ sinh môi trường nông thôn đã mang lại kết quả tích cực cho người dân Cụ thể, đã có 85 lao động được tạo việc làm, 3 học sinh và sinh viên được vay vốn, 2 lao động được hỗ trợ vay vốn để xuất khẩu lao động, cùng với 147 công trình nước sạch và vệ sinh được xây dựng nhờ vào nguồn vốn chính sách.
Trong quá trình xử lý nợ xấu, ngân hàng gặp nhiều vướng mắc cần được chú ý và giải quyết kịp thời Đầu tiên, thủ tục thẩm định tại chỗ yêu cầu sự tham gia và ký tên của đương sự, nhưng thực tế nhiều trường hợp đương sự không hợp tác Thứ hai, việc tìm kiếm tài sản động sản như ôtô, tàu biển gặp khó khăn do đương sự không chỉ địa chỉ Thêm vào đó, thủ tục thẩm định chưa hoàn thiện khiến tòa án chưa thể xét xử Về thủ tục phá sản, ngân hàng phải cung cấp báo cáo tài chính ba năm gần nhất và danh sách chủ nợ, nhưng điều này là khó khăn Tất cả những vấn đề này vẫn là mối lo ngại tiềm ẩn đối với ngành ngân hàng và nhiều lĩnh vực khác.
Việc xử lý nợ xấu tại huyện Lạc Sơn gặp nhiều khó khăn do quy định phức tạp về trình tự kê biên và bán đấu giá tài sản trong thi hành án Hơn nữa, sự chồng chéo và mâu thuẫn giữa các văn bản pháp luật chuyên ngành càng làm tình hình thêm phức tạp Đáng chú ý, số tiền cần thi hành án cho các tổ chức tín dụng chiếm hơn 50% tổng giá trị mà các cơ quan Thi hành án phải thực hiện.
Áp lực lên cơ quan thi hành án dân sự trong việc xử lý các vụ án liên quan đến tổ chức tín dụng là rất lớn.
2.2.2 Thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng
Hoạt động xử lý nợ xấu tại huyện Lạc Sơn - Hòa Bình đang có những tín hiệu tích cực, thể hiện qua tỷ lệ xử lý nợ xấu nhất định Tuy nhiên, vẫn tồn tại những vấn đề tiêu cực, điển hình là một số khách hàng không hợp tác trong việc trả nợ cho ngân hàng Họ thường bán hàng nhưng lại giữ tiền trong tài khoản và rút dần, dẫn đến ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ vay.
Tính đến hết tháng 7/2020, tổng dư nợ tín dụng chính sách tại huyện Lạc Sơn đạt 438,2 tỷ đồng, với 18.227 khách hàng còn dư nợ Con số này phản ánh sự triển khai hiệu quả các chương trình tín dụng chính sách, góp phần hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa phương, đặc biệt là cho các đối tượng ưu tiên.
Đến hết tháng 3/2021, dư nợ ủy thác qua các hội, đoàn thể tại huyện Lạc Sơn đạt trên 444,6 tỷ đồng, chiếm 99,9% tổng dư nợ Tỷ lệ này cho thấy huyện đã khai thác hiệu quả vai trò của các tổ chức xã hội trong việc phân phối và giám sát tín dụng chính sách, từ đó giúp nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn nhưng khó tiếp cận nguồn vốn thông thường.
Tính đến tháng 3/2020, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tín dụng chính sách của huyện Lạc Sơn chỉ đạt 0,94%, cho thấy đây là mức thấp hơn so với trung bình cả nước Điều này chứng tỏ rằng chất lượng tín dụng chính sách tại huyện được quản lý và giám sát hiệu quả, đồng thời phản ánh khả năng thanh toán tốt của khách hàng vay vốn và hiệu quả trong sử dụng vốn cho các dự án kinh doanh, sản xuất Tuy nhiên, vẫn có một số trường hợp đang gặp khó khăn trong quá trình giải quyết, mà chưa được lý giải rõ nguyên nhân, ví dụ điển hình là Công ty
Ngân hàng Agribank tỉnh Hòa Bình đã cho CP mía đường Hòa Bình vay 30 tỷ đồng từ tháng 10/2017 để hỗ trợ doanh nghiệp này Tuy nhiên, doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả, nợ nần chồng chất và không trả lương cho công nhân Kho hàng chứa 3.000 tấn đường, trị giá khoảng 36 tỷ đồng, nhưng hiện chỉ còn 850 tấn Dù bán hết lượng đường còn lại, doanh nghiệp cũng không đủ tiền trả nợ nguyên vật liệu, chưa nói đến việc trả nợ gói vay 30 tỷ đồng Agribank huyện Lạc Sơn cũng vi phạm quy chế cho vay khi không kiểm tra, giám sát chặt chẽ quá trình giải ngân và quản lý dòng tiền của khách hàng Đến ngày 25/05/2018, ngân hàng đã phải phối hợp với Công an huyện Lạc Sơn để niêm phong kho hàng của Nhà máy đường, và hiện tại, ngân hàng cùng doanh nghiệp đang trong quá trình đàm phán xử lý nợ và tài sản bảo đảm.
Vụ án bà Đỗ Thị Thảo liên quan đến nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã diễn ra với tài sản thế chấp để thu hồi nợ Ngày 21 tháng 11 năm 2020, theo Quyết định số 52/QĐ-CCTHADS, cơ quan chức năng đã ra quyết định thi hành án theo yêu cầu của ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hoà Bình thông báo thi hành án đối với ông (bà) Đỗ Thị Thảo, yêu cầu có trách nhiệm thanh toán cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam.
Tính đến ngày 24/4/2020, tổng số nợ tạm tính của bà Đỗ Thị Thảo với Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam là 1.380.804 Nếu bà Thảo không trả nợ hoặc trả không đầy đủ, ngân hàng có quyền yêu cầu Cơ quan thi hành án xử lý tài sản đã thế chấp để thu hồi nợ Ông Nguyễn Văn An, Chủ tịch Tập đoàn Cà phê Thái Hoà, từng là doanh nhân nổi tiếng nhưng đã bị bắt giam vì lừa đảo chiếm đoạt tài sản hơn 127 tỷ đồng, để lại cho các ngân hàng khoản nợ xấu lớn Tập đoàn Thái Hoà và các công ty thành viên đã vay hơn 1.000 tỷ đồng từ nhiều ngân hàng, trong đó Vietcombank là ngân hàng bị ảnh hưởng nặng nhất với 200 tỷ đồng Ông An và vợ đã sử dụng tiền vay từ Vietcombank để trả nợ cho ngân hàng khác bằng cách lập hồ sơ giả Mặc dù tài sản của Tập đoàn Thái Hoà đã được thế chấp, việc bán đấu giá để thu hồi nợ gặp khó khăn do giá trị tài sản giảm và không có người mua Agribank chi nhánh Lạc Thuỷ gần đây đã thông báo rao bán tài sản lần thứ.
7 cho 4 quyền sử dụng đất của Công ty Thái Hoà Hoà Bình, có tổng diện tích gần 75.000m2 nhưng chỉ có giá khởi điểm 3,4 tỷ đồng
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT, NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC THI PHÁP LUẬT XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG
Giải pháp xử lý nợ xấu
3.2.1 Giải pháp đối với các quy định pháp luật Để góp phần hoàn thiện hơn cho các quy định pháp luật thời gian qua, hoạt động xử lý nợ xấu cần thêm các giải pháp phù hợp nhằm thúc đẩy đưa ra các đề án tích cực trong công tác quản lý xử lý nợ xấu để đạt được hiệu quả mong muốn như hiện nay:
Để nâng cao hiệu quả trong xử lý nợ xấu, cần hoàn thiện khung pháp lý, đặc biệt là Luật các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi bổ sung 2017), nhằm đảm bảo tính minh bạch và bình đẳng cho các tổ chức Tất cả hoạt động xử lý nợ xấu phải tuân thủ quy định pháp luật mà không có ngoại lệ Các cơ chế pháp lý cần được quy định cụ thể và chặt chẽ để đảm bảo thực hiện nghiêm túc Đồng thời, khung pháp lý liên quan đến tài sản đảm bảo, thu hồi nợ và thị trường mua - bán nợ cũng cần được hoàn thiện Nếu quy định pháp luật không rõ ràng và đầy đủ, các Tòa án sẽ gặp khó khăn trong việc giải quyết vụ án, ảnh hưởng đến quyền lợi hợp pháp của các bên liên quan Do đó, cần làm rõ và thống nhất các quy định về xử lý nợ xấu, đặc biệt giữa Nghị quyết số 42/2017/QH14 và các văn bản pháp luật khác để tránh mâu thuẫn và bất cập trong thực tiễn.
Đối với quy định áp dụng thủ tục rút gọn trong giải quyết tranh chấp tài sản bảo đảm liên quan đến nợ xấu, cần đánh giá khả thi của quy định này và học hỏi từ kinh nghiệm quốc tế trong việc xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu tại Tòa án Đặc biệt, cần đồng bộ hóa các quy định về quản lý và đăng ký tài sản Trong quá trình xử lý nợ xấu, vai trò của thẩm phán không chỉ dừng lại ở việc giải quyết tranh chấp mà còn liên quan đến việc thực hiện nghĩa vụ giao tài sản bảo đảm.
Bên giữ tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu phải giao tài sản đúng theo yêu cầu của bên nhận bảo đảm; nếu không, bên có quyền xử lý tài sản sẽ can thiệp để giải quyết nợ xấu Tranh chấp liên quan đến quyền xử lý tài sản bảo đảm thường phát sinh khi xác định người có quyền này Thẩm phán đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng hồ sơ, thu thập và đánh giá chứng cứ, đồng thời quyết định việc thụ lý hay từ chối yêu cầu của các đương sự Kỹ năng và kiến thức pháp luật của thẩm phán là cần thiết để đảm bảo thực hiện đúng quy định trong thủ tục rút gọn giải quyết nợ xấu, một nhiệm vụ đầy trách nhiệm và sáng tạo.
Để đảm bảo thực hiện các quy định về xử lý nợ xấu, cần xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu về đất và quyền sử dụng đất, công khai thông tin liên quan nhằm xác định tài sản bảo đảm cho khoản nợ xấu Các tổ chức mua bán và xử lý nợ xấu sẽ hỗ trợ thu hồi nợ cho các tổ chức tín dụng Đồng thời, áp dụng thủ tục rút gọn trong giải quyết tranh chấp liên quan đến nghĩa vụ giao tài sản bảo đảm và quyền xử lý tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu sẽ giúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho các bên liên quan.
Xây dựng cơ chế giám sát và kiểm tra nhằm xử lý kịp thời các vi phạm pháp luật trong quản lý nợ xấu là rất cần thiết Cần công khai thông tin về tình trạng đất và quyền sử dụng đất, đồng thời thiết lập một hệ thống liên thông toàn quốc Các cơ quan có thẩm quyền phải cập nhật thông tin kịp thời khi có biến động, đảm bảo yêu cầu công khai và tra cứu thông tin Điều này giúp phòng tránh rủi ro, tranh chấp và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của tổ chức, cá nhân, đồng thời duy trì ổn định trong quan hệ sử dụng đất.
Vào ngày 18/8/2022, Quốc hội đã thông qua Pháp lệnh số 02/2022/UBTVQH15, quy định về xử phạt vi phạm hành chính đối với hành vi cản trở hoạt động tố tụng Theo đó, việc cản trở xác minh và thu thập chứng cứ của Tòa án có thể bị xử phạt bằng hình thức cảnh cáo hoặc phạt tiền lên đến 40 triệu đồng.
Người vi phạm có thể bị phạt tiền lên đến 50 đồng và có thể bị tịch thu tang vật, phương tiện vi phạm hành chính Hiện nay, đã có cơ chế xử lý hành vi cản trở hoạt động xác minh, thu thập chứng cứ của cơ quan có thẩm quyền, đặc biệt là trong việc xem xét thẩm định tại chỗ Để khắc phục những khó khăn trong việc thẩm định tại chỗ trong xét xử của Tòa án, cần thiết phải có các cơ chế đảm bảo thi hành và đưa Pháp lệnh số 02/2022/UBTVQH15 vào thực tiễn sớm.
Đề nghị sớm có hướng dẫn cụ thể về việc xử lý vật chứng là tài sản bảo đảm trong vụ án hình sự nhằm giải quyết khó khăn cho các cơ quan tố tụng Hiện nay, quy định chưa rõ ràng khiến việc tịch thu tài sản theo Bộ luật tố tụng hình sự ảnh hưởng đến quyền lợi của bên nhận thế chấp Ngược lại, việc xử lý theo Bộ luật dân sự và Thông tư liên tịch số 06/1998 cũng không phù hợp với quy định về xử lý vật chứng Thiếu hướng dẫn cụ thể sẽ dẫn đến mâu thuẫn giữa các cơ quan tố tụng và gây bức xúc trong dư luận Cần làm rõ và bổ sung quy định về xử lý nợ xấu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm, quyền thu giữ tài sản, và các vấn đề liên quan để hỗ trợ tổ chức tín dụng và VAMC trong việc xử lý nợ xấu hiệu quả hơn.
Vào thứ Sáu, cần nâng cao năng lực cho Thẩm phán và cán bộ Tòa án bằng cách tổ chức định kỳ hội nghị tổng kết để đánh giá các khó khăn trong việc xét xử tranh chấp hợp đồng tín dụng Điều này giúp trao đổi và rút kinh nghiệm cho Tòa án các cấp, từ đó cải thiện quy trình giải quyết loại vụ án này.
51 bộ Tòa án sẽ trang bị cho họ kiến thức, kỹ năng và tư duy chuyên nghiệp để giải quyết các vụ án phức tạp, đặc biệt liên quan đến luật pháp quốc tế Đồng thời, họ sẽ phát triển phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm và kiên định với lý tưởng cách mạng của Đảng, chủ nghĩa Mác – Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh Bên cạnh đó, khả năng ứng phó với thách thức xã hội, như phát triển kinh tế – xã hội, công nghệ thông tin và toàn cầu hóa cũng được nâng cao Điều này góp phần xây dựng niềm tin của nhân dân vào Tòa án và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của công dân, doanh nghiệp và Nhà nước.
Vào thứ bảy, cần tăng cường sự phối hợp giữa Tòa án và các cơ quan liên quan để cung cấp thông tin chính xác và kịp thời về tình trạng nợ xấu, tài sản bảo đảm, và quyền sở hữu liên quan Điều này giúp xác định rõ người có quyền xử lý tài sản bảo đảm và người có nghĩa vụ giao tài sản, từ đó áp dụng thủ tục rút gọn trong giải quyết tranh chấp hiệu quả Ngoài ra, việc giám sát, kiểm tra và xử lý kịp thời các vi phạm pháp luật trong xử lý nợ xấu là cần thiết, nhằm đảm bảo tính công khai, minh bạch và phù hợp với cơ chế thị trường hiện nay.
Để nâng cao hiệu quả giải quyết của Tòa án, công tác xác minh và thẩm định tài sản bảo đảm của tổ chức tín dụng cần được thực hiện chất lượng và hiệu quả hơn Việc tuyên truyền và phổ biến pháp luật về xử lý nợ xấu là cần thiết để tăng cường hiệu quả trong công tác này Cần tạo điều kiện cho người dân hiểu rõ quy định về nợ xấu và thực hiện đúng quy trình liên quan Đội ngũ làm công tác tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật cần được xây dựng với những người có phẩm chất cao, năng lực vượt trội và khả năng tuyên truyền tốt Họ cần có lòng nhiệt tình và đam mê với công việc giáo dục pháp luật Đồng thời, cần chú trọng rà soát, phân loại, đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ cho đội ngũ này, giúp họ nâng cao kiến thức và kỹ năng trong lĩnh vực giáo dục pháp luật.
Các cơ quan nhà nước có thẩm quyền như Ngân hàng Nhà nước, Thanh tra Chính phủ và Kiểm toán Nhà nước cần tăng cường giám sát và kiểm tra việc xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng và VAMC Việc phối hợp giữa các cơ quan này là cần thiết để trao đổi thông tin, chia sẻ kinh nghiệm và giải quyết các vấn đề phát sinh trong quá trình xử lý nợ xấu.
3.2.2 Một số đề xuất đối với việc xử lý nợ xấu ngân hàng Áp dụng Nghị quyết 42 về xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, cải thiện khung pháp lý và giám sát, thiết lập môi trường và hệ thống pháp lý lành mạnh và thuận lợi, và hình thành một thị trường mua bán nợ xấu hoạt động hiệu quả Hoàn thiện khung pháp lý về xử lý nợ xấu: Hiện nay, pháp luật về xử lý nợ xấu của ngân hàng còn nhiều bất cập, chưa thống nhất, chưa phù hợp với thực tiễn và quốc tế Cần có những điều chỉnh, bổ sung và đồng bộ hóa các quy định về xử lý nợ xấu trong các văn bản pháp luật khác nhau Quy định rõ ràng về trách nhiệm và quyền hạn của các cơ quan quản lý nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức mua bán, xử lý nợ xấu và các bên, minh bạch về cơ chế giám sát, kiểm tra và thanh tra việc xử lý nợ xấu của ngân hàng Các biện pháp xử lý cụ thể về các biện pháp xử lý nợ xấu, như trì hoãn nợ, giảm trừ nợ, bù trừ nợ, thu hồi nợ, chuyển nhượng nợ, cơ cấu lại nợ