(Luận văn thạc sĩ) biện pháp đấy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam phòng giao dịch nguyễn thái học

i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa đuợc cơng bố hình thức, cơng trình khác Các số liệu đuợc trình bày luận văn trung thực, có nguồn trích dẫn rõ ràng Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2017 Tác giả luận văn h ii LỜI CẢM ƠN Để luận văn đạt kết tốt đẹp, nhận hỗ trợ, giúp đỡ quan, cá nhân Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến tất cá nhân quan tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập nghiên cứu đề tài Trước hết xin gửi tới thầy cô khoa tài ngân hàng trường Đại học Ngoại thương lời chào trân trọng, lời chúc sức khỏe lời cảm ơn sâu sắc Với quan tâm, dạy dỗ, bảo tận tình chu đáo thầy cơ, đến tơi hồn thành luận văn, đề tài: "Các biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam, Phòng giao dịch Nguyễn Thái Học” Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo– PGS TS Mai Thu Hiền quan tâm giúp đỡ, hướng dẫn tơi hồn thành tốt luận văn thời gian qua h Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến lãnh đạo Trường Đại học Ngoại thương, Khoa Phòng ban chức trực tiếp gián tiếp giúp đỡ suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Khơng thể không nhắc tới đạo Ban lãnh đạo giúp đỡ nhiệt tình anh chị phịng giao dịch Nguyễn Thái Học giúp tơi hoàn thành đề tài Với điều kiện thời gian kinh nghiệm hạn chế học viên, luận văn tránh thiếu sót Tơi mong nhận bảo, đóng góp ý kiến thầy để tơi có điều kiện bổ sung, nâng cao ý thức mình, phục vụ tốt công tác thực tế sau Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2017 Tác giả đề tài iii MỤC LỤC L Ờ I C A M Đ O A N i L Ờ I C Ả M Ơ N .ii M Ụ C L Ụ C iii DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT vi D A N H M Ụ C B Ả N G B I Ể U V À SƠ Đ Ồ .vii T Ó M T Ắ T K Ế T Q U Ả N G H I Ê N C Ứ U viii PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh Ngoại tệ Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Các khái niệm 1.1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại 12 1.1.3 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ 19 h 1.1.4 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ 19 1.2 Những nhân tố bên ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Việt Nam .21 1.2.1 Doanh số mua bán ngoại tệ 22 1.2.2 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ 23 1.2.3 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ 23 1.2.4 Khả hỗ trợ nghiệp vụ KDNT tới nghiệp vụ khác ngân hàng 23 1.2.5 Sự hài lòng khách hàng 24 1.2.6 Nguồn nhân lực cho hoạt động KDNT 24 1.2.7 Chất lượng công nghệ thông tin 24 1.3 Những nhân tố bên ảnh hưởng đến kết hoạt động KDNT NHTM Việt Nam 24 1.3.1 Tình hình kinh tế, trị, xã hội .24 1.3.2 Chính sách quản lý ngoại hối Nhà nước 25 1.3.3 Cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái Ngân hàng Nhà nước 26 iv 1.3.4 Trạng thái ngoại tệ .26 1.4 Các biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA EXIMBANK- PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN THÁI HỌC GIAI ĐOẠN 2014-2016 29 2.1 Sơ lược ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam 29 2.1.2 Sự hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam - PGD Nguyễn Thái Học .29 2.2 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank 31 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank 31 2.2.2 Những thuận lợi khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam .33 2.2.3 Những thuận lợi khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân h hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam- PGD Nguyễn Thái Học 39 2.2.4 Quy trình hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank 40 2.2.5 Nguồn mua bán ngoại tệ phòng giao dịch 46 2.3 Kết kinh doanh ngoại tệ PGD 2014-2016 47 2.3.4 Phân tích kết kinh doanh Ngoại tệ Eximbank Phòng giao dịch Nguyễn Thái Học 50 2.3.5 Các biện pháp thực để đẩy mạnh hoạt động KDNT PGD 57 2.3.6 Đánh giá 58 CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM– PGD NGUYỄN THÁI HỌC 61 3.1 Mục tiêu phương hướng cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam, PGD Nguyễn Thái Học thời gian tới 20172020 61 3.2.1 Hoàn thiện ứng dụng nghiệp vụ KDNT 62 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho hoạt động KDNT .63 3.2.3.Cung cấp dịch vụ kèm theo hoạt động KDNT 64 v 3.2.4 Có sách thu hút khách hàng cách hợp lý .66 3.2.5 Tận dụng khai thác nguồn cung ngoại tệ .69 3.2.6 Chủ động tổ chức khảo sát thăm dò ý kiến khách hàng 69 3.2.7 Tăng cường đầu tư để đại hoá sở vật chất công nghệ ngân hàng .69 3.3 Kiến nghị 70 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam .70 3.3.3.Kiến nghị với khách hàng .73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 PHỤ LỤC 77 Phụ lục 01: Mẫu hợp đồng giao dịch ngoại tệ có kỳ hạn hợp đồng ngoại tệ hốn đổi 77 Phụ lục 02: Doanh số mua bán ngoại tệ với công ty giai đoạn 2014-2016 89 Phụ lục 03: Doanh số mua bán ngoại tệ 2014-2016 .96 h vi DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa AUD Đô la Úc CAD Đô la Canada CHF Franc Thụy Sĩ CNY Nhân dân tệ EUR Đồng EUR GBP Đồng bảng Anh HĐ Hợp đồng JPY Đồng Yên Nhật KDNT Kinh doanh ngoại tệ KSV Kiểm soát viên MBNT Mua bán ngoại tệ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại h NOK Đồng Nauy Krone PGD Phịng giao dịch SGD Đơ la Singapore TDDN Tín dụng doanh nghiệp TTNK Thanh tốn nhập TTQT Thanh tốn quốc tế USD Đồng la Mĩ VND Việt Nam đồng XNK Xuất nhập vii DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Tên bảng biếu, hình Bảng Kết hoạt động kinh doanh năm 2015 Bảng Kết hoạt động kinh doanh năm 2016 Bảng Doanh số mua bán với KH 2014-2016 Hình Thu nhập tổng thu nhập Hình Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ h viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Để thực đề tài “Biện pháp mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam - Phòng giao dịch Nguyễn Thái Học”, tác giả tiến hành phân tích tiêu chí đo lường kết hoạt động kinh doanh ngoại tệ giai đoạn 2014-2016 Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng Đầu tiên, tác giả nghiên cứu định lượng với tiêu doanh số mua bán ngoại tệ thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sau đó, để đánh giá kết hoạt động kinh doanh ngoại tệ sâu sắc hơn, tác giả phân tích định tính tiêu rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hài lòng khách hàng, nhân lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ chất lượng công nghệ thơng tin phịng giao dịch Từ hai phương pháp này, tác giả đề xuất số biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ phòng giao dịch h PHẦN MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài: Thực sách chế mở cửa nhằm tạo đà phát triển hội nhập với Quốc tế, Chính Phủ Việt Nam ln xác định Chính sách Kinh tế đối ngoại “ Đa dạng hóa đa phương hóa quan hệ kinh tế với Quốc gia, tổ chức kinh tế” Việc gia nhập tổ chức thương mại Thế giới WTO vào năm 2006 diễn đàn TPP 2016 mang đến hội thách thức phát triển cho Việt Nam Để hội nhập thành cơng, Việt Nam cần phải đẩy mạnh hoạt động kinh doanh đối ngoại, hoạt động thương mại, hoạt động Ngân hàng, cần trọng đến hoạt động kinh doanh Ngoại tệ, coi phương tiện để thâm nhập vào thị trường Quốc tế thúc đẩy hỗ trợ kinh tế phát triển Ngày 05 tháng 10 năm 2015, Ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành thông tư 15/2015/TT-NHNN hướng dẫn giao dịch ngoại tệ thị trường ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ h phần Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) tổ chức tín dụng phép hoạt động kinh doanh ngoại hối Hoạt động kinh doanh ngoại tệ phép triển khai từ ngày đầu thành lập, đến có nhiều thành tựu hoạt động kinh doanh ngoại hối ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ nguồn thu hầu hết Ngân hàng thương mại Việc tìm phương pháp đẩy mạnh phát triển kinh doanh ngoại tệ vấn đề kim nam Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Eximbank nói riêng Xuất phát từ quan điểm trên, xin phép chọn đề tài “Các biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Ngoại tệ Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam, phịng giao dịch Nguyễn Thái Học” để tìm hiểu giải vấn đề Tổng quan tình hình nghiên cứu Hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) mang lại nhiều lợi nhuận Do tầm quan trọng vậy, nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề Một số nghiên cứu, viết có giá trị cao hoạt động kinh doanh ngoại tệ như: Luận văn thạc sỹ “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” tác giả Nguyễn Thị Tươi (2014): Đề tài làm rõ khái niệm đặc điểm nội dung hoạt động KDNT tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động KDNT NHTM, phân tích, đánh giá phát triển KDNT Ngân hàng VPBank thời gian qua, đặc biệt nhấn mạnh bất cập nguyên nhân bất cập Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động KDNT VPBank nhằm đáp ứng yêu cầu điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Luận văn thạc sỹ “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” tác giả Trần Huyền Trâm (2011): Đề tài sâu nghiên cứu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam nói riêng, nghiệp vụ ảnh hưởng hoạt động tới hoạt động cho vay ngoại tệ, toán quốc tế từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động KDNT Luận văn thạc sỹ kinh tế “ Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ h Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Tuyết Mai (2011) nêu giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động KDNT BIDV kể đến là: Hoàn thiện phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ BIDV, cần tập trung marketing, giới thiệu khách hàng sử dụng sản phẩm ngoại hối phái sinh ngân hàng; mở rộng hoạt động KDNT thị trường ngoại hối liên ngân hàng thị trường quốc tế; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Ngoài luận văn đưa số kiến nghị NHNN doanh nghiệp XNK nhằm mở rộng môi trường kinh doanh tiềm hoạt động KDNT cho NHTM nói chung BIDV nói riêng Luận văn thạc sỹ “Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Hồ (2008) phân tích, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Việt Nam Eximbank Nhận nguyên nhân ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng Từ đề biện pháp nhằm giúp phòng kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Việt Nam Eximbank kinh doanh ngày có hiệu giữ 83 Điều Ký quỹ đảm bảo thực hợp đồng: 3.1 Bên B đồng ý ký quỹ cho bên A X% tổng giá trị hợp đồng để làm tài sản đảm bảo, tương đương số tiền: (số tiền ký quỹ) 3.2 Tỷ giá tham chiếu (tỷ giá bán công bố Eximbank) ngày ký hợp đồng: …………………………… 3.3 Trong thời gian hiệu lực hợp đồng, tỷ giá tham chiếu giảm Y%( Y xấp sỉ 50%X) bên B phải ký quỹ bổ sung thêm cho đủ mức bảo đảm theo quy định điều 3.1 Bên A quyền tự động trích tài khoản bên B để bổ sung khoản ký quỹ Trường hợp tài khoản bên B không đủ tiền bên B không bổ sung đủ mức bảo đảm theo yêu cầu bên A, bên A quyền đơn phương lý hợp đồng giao dịch ký kết trước ngày đáo hạn lý tài sản bảo đảm để bồi thường cho bên A (nếu có) Sử dụng tiền ký quỹ: a) Số tiền ký quỹ bên B theo điều sử dụng sau: (i) Bồi thường thiệt hại cho bên A trường hợp quy định khoản 3.3 Điều h 3.4 này; (ii) Bồi thường thiệt hại cho bêb A trường hợp bên B vi phạm hợp đồng theo quy định Điều Hợp đồng b) Nếu số tiền bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng lớn số tiền có từ tài sản bảo đảm thực hợp đồng, bên B có trách nhiệm phải nộp thêm cho đủ số tiền bồi thường thiệt hại Trường hợp ngược lại số tiền bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng nhỏ số tiền có từ tài sản bảo đảm thực hợp đồng, số tiền cịn lại hoàn trả lại cho bên B Điều Phương thức toán: Vào ngày ký hợp đồng, bên A phong toả: (số tiền ký quỹ) tài khoản bên B số: (số tài khoản đồng tiền dùng để ký quỹ bên B) Eximbank Vào ngày , bên A ghi có số tiền (số tiền toán) vào tài khoản bên B số: (số tài khoản đồng tiền toán bên B) ghi nợ số ngoại tệ: 84 (số lượng ngoại tệ) từ tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ bên B) bên B Eximbank Vào ngày , bên A ghi nợ số tiền (số tiền toán) từ tài khoản bên B số: (số tài khoản đồng tiền toán bên B) ghi có số ngoại tệ: (số lượng ngoại tệ) vào tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ bên B) bên B Eximbank Điều Điều khoản bồi thường hợp đồng: Hai bên cam kế thực đầy đủ điều khoản hợp đồng Trong trình thực hợp đồng, bên khơng thực nghĩa vụ theo Hợp đồng, bên cịn lại có quyền (nhưng nghĩa vụ) đơn phương lý hợp đồng, bên vi phạm chịu trách nhiệmbồi thường cho bên lại thiệt hại thực tế xảy Điều Điều khoản chung: Hợp đồng có hiệu lực kể từ ngày ký bên thực xong quyền h nghĩa vụ Mọi sửa đổi, bổ sung Hợp đồng phải bên thoả thuận văn (phụ kiện/hoặc biên sửa đổi, bổ sung hợp đồng) Các phụ kiện/biên sửa đổi, bổ sung phần không tách rời Hợp đồng Hợp đồng lập thành 02 bản, bên giữ 01 có giá trị pháp lý Trường hợp phát sinh tranh chấp, hai bên thương lượng để giải quyết, không tự giải đưa Tịa án có thẩm quyền TP HCM để giải theo quy định pháp luật ĐẠI DIỆN BÊN B ĐẠI DIỆN BÊN A Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc -oOo - 85 Số: HỢP ĐỒNG GIAO DỊCH HOÁN ĐỔI NGOẠI TỆ TP.HCM, ngày tháng năm Bên A: NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Đại diện: Chức vụ: (Căn vào giấy uỷ quyền số ) Bên B: Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Mã số khách hàng (CIF No): Đại diện: ) h (Căn vào giấy uỷ quyền số Chức vụ: Qua bàn bạc thỏa thuận, hai bên thống ký kết Hợp đồng giao dịch hoán đổi ngoại tệ với điều khoản sau: Bên A bán cho Bên B: - Số lượng ngoại tệ: - Tỷ giá bán giao ngay: - Số tiền toán: - Ngày toán: Bên A mua Bên B: - Số lượng ngoại tệ: - Tỷ giá mua kỳ hạn: - Số tiền toán: (bằng chữ) - Ngày toán: Thời hạn: Ký quỹ đảm bảo thực hợp đồng: (bằng chữ) (bằng chữ) (bằng chữ) 86 3.1 Bên B đồng ý ký quỹ cho bên A X% tổng giá trị hợp đồng để làm tài sản đảm bảo, tương đương số tiền: (số tiền ký quỹ) 3.2 Tỷ giá tham chiếu (tỷ giá mua công bố Eximbank) ngày ký hợp đồng: ……………………………… 3.3 Trong thời gian hiệu lực hợp đồng, tỷ giá tham chiếu tăng Y%( Y xấp sỉ 50%X) bên B phải ký quỹ bổ sung thêm cho đủ mức bảo đảm theo quy định điều 2.1 Bên A quyền tự động trích tài khoản bên B để bổ sung khoản ký quỹ Trường hợp tài khoản bên B không đủ tiền bên B không bổ sung đủ mức bảo đảm theo yêu cầu bên A, bên A quyền đơn phương lý hợp đồng giao dịch ký kết trước ngày đáo hạn lý tài sản bảo đảm để bồi thường cho bên A (nếu có) 3.4 Sử dụng tiền ký quỹ: a) Số tiền ký quỹ bên B theo điều sử dụng sau: (i) Bồi thường thiệt hại cho bên A trường hợp quy định khoản 3.3 Điều (ii) h này; Bồi thường thiệt hại cho bêb A trường hợp bên B vi phạm hợp đồng theo quy định Điều Hợp đồng b) Nếu số tiền bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng lớn số tiền có từ tài sản bảo đảm thực hợp đồng, bên B có trách nhiệm phải nộp thêm cho đủ số tiền bồi thường thiệt hại Trường hợp ngược lại số tiền bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng nhỏ số tiền có từ tài sản bảo đảm thực hợp đồng, số tiền cịn lại hoàn trả lại cho bên B Phương thức toán: Vào ngày ký hợp đồng, bên A phong toả: (số tiền ký quỹ) tài khoản bên B số: (số tài khoản đồng tiền dùng để ký quỹ bên B) Eximbank Vào ngày , bên A ghi có số tiền (số tiền toán) vào tài khoản bên B số: (số tài khoản đồng tiền toán bên B) ghi nợ số ngoại tệ: (số lượng ngoại tệ) từ tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ bên B) bên B Eximbank 87 Vào ngày , bên A ghi nợ số tiền (số tiền toán) từ tài khoản bên B số: (số tài khoản đồng tiền toán bên B) ghi có số ngoại tệ: (số lượng ngoại tệ) vào tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ bên B) bên B Eximbank Điều khoản bồi thường hợp đồng: Hai bên cam kế thực đầy đủ điều khoản hợp đồng Trong trình thực hợp đồng, bên khơng thực nghĩa vụ theo Hợp đồng, bên cịn lại có quyền (nhưng khơng phải nghĩa vụ) đơn phương lý hợp đồng, bên vi phạm chịu trách nhiệmbồi thường cho bên lại thiệt hại thực tế xảy Điều khoản chung: Hợp đồng có hiệu lực kể từ ngày ký bên thực xong quyền nghĩa vụ Mọi sửa đổi, bổ sung Hợp đồng phải bên thoả thuận văn (phụ kiện/hoặc biên sửa đổi, bổ sung hợp đồng) Các phụ kiện/biên sửa đổi, bổ sung phần không tách rời Hợp đồng h Hợp đồng lập thành 02 bản, bên giữ 01 có giá trị pháp lý Trường hợp phát sinh tranh chấp, hai bên thương lượng để giải quyết, khơng tự giải đưa Tịa án có thẩm quyền TP HCM để giải theo quy định pháp luật ĐẠI DIỆN BÊN B ĐẠI DIỆN BÊN A 88 Phụ lục 02: Doanh số mua bán ngoại tệ với công ty giai đoạn 2014-2016 STT Tên công ty CTY Năm Ngoại tệ DS Mua TNHH 2014 USD DS Bán DS quy đổi USD 67,061.21 67,061.21 65,400.00 65,400.00 SAN XUAT & THUONG MAI 2015 USD TRONG TIN Tổng 2014+ 132,461.21 2015+ 2016 CTY TM TNHH 2014 USD THANH CONG Tổng 2015 USD 0.00 32,087.00 32,087.00 0.00 33,853.00 33,853.00 2014+ 65,940.00 2015+ 2016 CTY CP TM THIEN LUONG Tổng h EUR 0.00 10,501.54 12,725.63 2015 EUR 0.00 27,409.67 29,865.78 2015 USD 0.00 6,659.25 6,659.25 2016 EUR 0.00 30,318.47 31,778.30 2016 USD 0.00 2,824.00 2,824.00 2014+ 83,852.96 2015+ 2016 CTY TNHH 2014 EUR 0.00 94,093.40 114,021.14 TMAI VA DVU 2014 GBP 0.00 18,000.00 27,959.78 HAN VIET 2014 JPY 0.00 23,252,616.00 194,145.21 2014 USD 0.00 256,428.56 256,428.56 2015 AUD 0.00 357,708.00 261,228.94 2015 JPY 0.00 115,994,589.00 961,948.01 2015 NZD 0.00 687,929.46 470,995.41 89 Tổng 2015 USD 0.00 637,179.70 637,179.70 2016 AUD 0.00 164,432.10 118,282.46 2016 EUR 24,605.00 4,000.00 29,982.33 2016 JPY 0.00 49,854,878.00 425,303.85 2016 NZD 0.00 230,071.20 159,215.35 2016 USD 0.00 499,539.41 499,539.41 2014+ 4,156,230.15 2015+ 2016 CTY TM TNHH VA DV 2014 USD 1,298.24 0.00 1,298.24 HANDY A&M Tổng 2014+ 1,298.24 2015+ 2016 2014 EUR 306.59 371.52 750.00 6,782.32 7,532.32 TM & DV VAN 2015 JPY 0.00 2,398,500.00 19,890.86 TAI BINH 2015 SGD 0.00 220.27 155.74 2015 USD 0.00 59,624.41 59,624.41 2016 USD 0.00 17,684.96 17,684.96 CTY TNHH 2014 USD MINH Tổng h 0.00 2014+ 105,259.81 2015+ 2016 CTY CP HUNG 2014 EUR 0.00 534,500.00 647,699.99 CHIEN 2014 JPY 0.00 210,275,100.00 1,755,669.26 2014 USD 0.00 39,000.00 39,000.00 2015 EUR 0.00 418,750.00 456,273.12 2015 JPY 0.00 361,370,400.00 2,996,859.88 2015 USD 0.00 39,000.00 39,000.00 2016 EUR 0.00 730,750.00 765,935.45 90 2016 JPY Tổng 10,730.00 325,536,130.00 2,777,187.19 2014+ 9,477,624.89 2015+ 2016 CTCP DUOC PHAM VA THIET BI Y TE LIFE Tổng 2014 USD 0.00 3,126.00 3,126.00 2015 EUR 0.00 73,750.00 80,358.55 2015 USD 0.00 200,210.00 200,210.00 2016 EUR 0.00 129,688.50 135,932.99 2016 USD 0.00 403,055.44 403,055.44 2014+ 822,682.98 2015+ 2016 CTY CP CUA SO NHUA 2014 USD 2,749.68 97,782.96 100,532.64 VIET NAM Tổng 2014+ 100,532.64 10 h 2015+ 2016 CTY CP DTU 2014 EUR 0.00 3,725.00 4,513.91 XAY 0.00 33,525.00 36,529.09 0.00 18,444.00 18,444.00 DUNG 2015 EUR CONG TRINH TAM VIET Tổng 2016 USD 2014+ 59,487.00 2015+ 2016 BQL 11 DA CHUYEN TRACH CUA 2015 USD 1,872.43 0.00 1,872.43 BO TU PHAP Tổng 2014+ 1,872.43 2015+ 2016 12 CTCP TRINH CONG 2016 USD GIAO 0.00 16,000.00 16,000.00 91 THONG KIEN QUOC Tổng 2014+ 16,000.00 2015+ 2016 CTY 13 CP TM VA DAU TU 2014 USD 0.00 74,900.00 74,900.00 PT AN SON Tổng 2014+ 74,900.00 2015+ 2016 TNHH 2014 USD 0.00 1,114,491.38 1,114,491.38 XUC TIEN TM 2015 USD 0.00 2,733,401.84 2,733,401.84 HUONG LINH 2016 USD 0.00 430,236.00 430,236.00 CTY 14 Tổng 2014+ 4,278,129.22 2015+ 2016 TY 2014 USD TNHH VIFOTEX VIET NAM Tổng 2,064.50 10,000.00 12,064.50 2015 USD 900.00 839,001.00 839,901.00 2016 USD 0.00 315,160.00 315,160.00 h 15 CONG 2014+ 1,167,125.50 2015+ 2016 CTY TNHH TV 2014 USD 16 DV TM THIEN AN Tổng 2015 USD 0.00 35,667.38 35,667.38 0.00 27,798.25 27,798.25 2014+ 63,465.63 2015+ 2016 CTY TNHH SX 17 VA TM THIET BI DIEN LOC PHAT 2014 USD 0.00 87,632.90 87,632.90 92 Tổng 2014+ 87,632.90 2015+ 2016 18 CTY CP DAU 2014 USD TU HTH VIET NAM Tổng 2016 USD 0.00 73,534.04 73,534.04 15,813.00 0.00 15,813.00 2014+ 89,347.04 2015+ 2016 19 CTY TM TNHH 2014 USD VA 0.00 15,435.00 15,435.00 KY THUAT AU CO Tổng 2014+ 15,435.00 2015+ 2016 0.00 2,019.95 2,447.75 CTY TNHH KD 2015 EUR 0.00 14,720.87 16,039.97 TBI 0.00 35,520.92 35,520.92 THANG LONG 2016 EUR 0.00 3,423.49 3,588.33 2016 USD 0.00 2,381.80 2,381.80 HORECA 2015 USD Tổng h 20 2014 EUR 2014+ 59,978.77 2015+ 2016 CT 21 TNHH DTCN VA DV VIEN THONG 2016 USD 0.00 102,000.00 102,000.00 DELTA Tổng 2014+ 102,000.00 2015+ 2016 22 CTY T.MAI TNHH 2015 USD 0.00 61,296.00 61,296.00 DAU TU XNK V&H Tổng 2014+ 61,296.00 93 2015+ 2016 QUAN 2014 USD 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 LY DIEM DEN 2015 USD 5,800,000.00 0.00 5,800,000.00 CHAU A 300,000.00 0.00 300,000.00 CTCP 23 Tổng 2016 USD 2014+ 7,100,000.00 2015+ 2016 CTY 24 TNHH 2015 USD SAPINA VIET NAM Tổng 2016 USD 44,070.00 0.00 44,070.00 14,050.00 0.00 14,050.00 2014+ 58,120.00 2015+ 2016 CTY 25 TNHH 2015 USD VAN TAI BACH VIET 2014+ 0.00 106,460.00 0.00 h Tổng 2016 USD 50,735.00 26 TNHH 2015 USD TMAI & XNK ANH TUAN 66 Tổng 2016 USD 1,531.55 0.00 1,531.55 0.00 51,000.00 51,000.00 2014+ 52,531.55 2015+ 2016 27 CTY CP THIET BI XD H&M Tổng 2016 USD 0.00 56,050.00 2014+ 28 TY TNHH HITAKA VIET NAM 56,050.00 56,050.00 2015+ 2016 CONG 106,460.00 157,195.00 2015+ 2016 CTY 50,735.00 2016 USD 0.00 515,107.00 515,107.00 94 Tổng 2014+ 515,107.00 2015+ 2016 29 CTY TNHH DVU TMAI QTE HUONG 2016 EUR 0.00 37,207.33 38,998.86 GIANG Tổng 2014+ 38,998.86 2015+ 2016 h 95 Phụ lục 03: Doanh số mua bán ngoại tệ 2014-2016 In thẳng: chuyển khoản In nghiêng: tiền mặt   Tháng Năm 2014 Bán Chuyể n   khoản Mua Năm 2015 Tổng Bán Năm 2016 Mua 442,9 442,94 667,9 44.90 4.90 47.96 9.75 6,712 mặt 59 0.02 61 49 6,712 452,9 459,65 674,9 59 44.92 7.51 77.45 9.76 8,491 268,9 277,43 1,876 258,23 60 46.22 7.82 0.02 0.02 Tháng   Tổng Tháng   8,491 268,9 60 46.24 1,197 478,1 15 61.34   262,1 57.49 Tổng Tháng   0.02 21 0.01 97.71 7.30 4,588.0 820,27 35.29 5.31 260,10 10,860 337,5 348,44 87.06 7.30 27.21 1,749.0 231,39 4.95 258,23 261,85 242,25 337,5 579,84 13 1.86 5.99 5.19 87.06 2.25 277,43 6,230 341,42 347,65 353,14 3.22 4.13 3.35 92 277,43 3,624 7.84 7.86 91 1.09 262,15 3,183 11,779 14,962 1,036,7 7.51 30 57 741,51 9,414 353,20 87 61.36 6.00 21 2.79 277,2 277,29 24,94 534,77 96.03 6.03 5.68 2.12 7.80 1,018,8 884.3 12.03 1.12 885.43 62 35.29 24 1,747 0.77 815,68 814,8 54.64 0.02 Tổng 814,8   666,54 1,341,5 5,440.0 478,1 4,516 852.01 7,029.5 4,588.0 263,3   Mua 6.98 h Bán 666,54 1,334,4 Tiền Tổng 10,00 16,712 7,029 Tổng 60.74 83.26 60.74 736,7 2,126,6 83.26 559,71 44,511 87.35 993,0 1,037,5 67 04.62 26.61 1,036,7   04.09 3,614,3 4.95 736,7 1,089,9 362,61 1,389,9 7.00 231,39   19.07   30.74 3,614,3 04.62 96 Tổng Tháng   Tổng Tháng   Tổng Tháng   Tổng Tháng   Tổng Tháng   277,2 281,81 25,82 534,77 62 96.05 2.67 9.99 3.24 525.5 193,7 194,30 80.41 5.94 35.36 474,4 1,633,1 2,107,6 12,090 980,2 992,34 38.21 50.91 1.29 91 5,204 197,1 202,38 94 75.32 17,65 9.48 2,794 07 33 73.66 1.07 82.47 3,409,1   82.47 50.54 74.73 72.85 50.91 23.76 409,7 427,41 110,3 854,06 964,36 22,318 573,4 595,74 55.96 5.44 00.00 1.94 26.47 4.90 0.02 2,794.0 4,694 85 0.01 114,9 854,06 3.55 55.98 9.53 94.85 1.95 1,602 459,8 433,00 200,7 782,18 14 23.86 3.62 0.02 72.59 6.05 67 459,8 466,91 205,3 787,18 66 23.88 7.54 48.26 6.06 26,81 390,3 417,21 6.51 95.07 1.58 4,116 6,623 1.94 43 4,694.8 1,866,6 78.92 6.80 86 9.12 30,93 397,0 427,95 2.61 18.93 1.54 11,28 159,9 171,18 1.41 02.35 3.76 78.92 573,4 2,462,4 97.35 26.47 23.82 982,95 28,258 554,3 582,60 46.13 4.56 8.64 43 58.67 992,53 2,022,3 58.67 554,3 2,576,6 46.13 63.23 43,12 1,022,0 1,065,2 12,378 644,2 656,67 95.16 3.56 4.13 92.95 4.32 1,994,0   17.10 60 17.08 40 22 82 15.89 4.73 644,2 2,988,6 95.16 89.45 327,1 1,043,7 1,370,9 15,387 244,6 260,08 60.37 93.12 0.44 54.18 0.01 77.90 15.89 94.29 72 93.17 2,332,0   46,98 1,033,0 1,080,0 2,344,3 4,726.2 5,663 1,866,6   969,05 1,888,9 884,12 3,860 11,000 14,860 2,332,0 10 0.02 25.27 5,491.5 4,575 5,000.0 9,575.6 1,994,0 7,093 27 3,513.4 3,409,1 0.26 430,20 4,726 38 980,2 4,401,5 409,7 52 11.87 477,9 1,633,1 2,111,1 3,421,2 20,45 5,491 3.23 993,0 4,651,8 19.07 4,679 3,394 8,074.3 3,512 41 560,60 3,658,8 16.29 h 4,516 14.55 32 5,663.7 2,723,4 37.22   2,723,4 37.22 97 Tổng Tháng 10   Tổng Tháng 11   Tổng Tháng   Tổng 159,9 175,91 7.68 02.37 0.05 22,54 584,4 606,99 8.32 43.70 2.02 332,8 1,043,7 1,376,5 2,738,8 244,6 2,983,5 24.09 24.54 93.12 17.66 663,15 6,744.1 265,3 272,14 97.63 1.82 95.13 2,165 8,900 11,065 4,699 74 02 76 24,71 593,3 618,05 4.06 43.72 7.78 94.97 22,46 829,9 629,12 700,0 2.74 33.53 3.54 00.05 2,648 49 0.01 84 2,648.5 4,140 25 829,9 855,04 704,1 1.23 33.54 4.77 40.30 13,61 309,9 323,56 2.89 55.01 7.90 82 0.01 1,178,6 12.67 20,08 309,9 330,04 7.71 55.02 2.73 0.06 666,3 1,456.2 25,11 6,474 54.19 661,6 1,456.1 78.28 1.27 4,699.9 46,969 2.16 46 1.17 34.78 65 718.50 4,142.4 6,601.6 46 265,3 319,11 97.63 1.28 279,0 279,74 22.32 0.82 6,601.6   286,34 22.32 2.47 307,2 1,236,5 1,543,8 8,497.2 765,0 773,57 73.09 0.34 75.33 994,73 1,698,8 7,320.1 46,969   667,85 53,713 994,73 1,694,7 4.73 279,0 h 12 16,00 6.89 71.51 77.19 46.84 10,23 8,000.1 18,239 9.81 723.05 4,700 5,423.0 00 317,5 1,244,5 1,562,0 9,220.3 769,7 778,99 15.14 73.09 3.39 71.61 91 86.75