Mục đích nghiên cứu và tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh toàn cầu hóa và sự gia nhập của Việt Nam vào WTO, các tổ chức tài chính nước ngoài đang mở rộng hoạt động tại thị trường Việt Nam, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Điều này mang lại nhiều cơ hội cho ngành ngân hàng, nhưng cũng đặt ra thách thức lớn như năng lực tài chính hạn chế, quản lý kém và sản phẩm dịch vụ chưa đa dạng Nếu các ngân hàng thương mại không nhanh chóng cải tiến dịch vụ và phát triển sản phẩm mới, họ có nguy cơ mất thị phần và cạnh tranh Một trong những giải pháp khả thi là phát triển dịch vụ bảo lãnh thanh toán, tuy nhiên, hoạt động này vẫn còn rất mờ nhạt tại Việt Nam.
Bao thanh toán đã trở thành một giải pháp tối ưu cho nhiều quốc gia trên thế giới, giúp thúc đẩy buôn bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ một cách nhanh chóng và hiệu quả Tuy nhiên, tại Việt Nam, nghiệp vụ này vẫn còn mới mẻ và chưa phát triển mạnh mẽ Mặc dù ngân hàng Á Châu đã giới thiệu bao thanh toán cách đây 7 năm và được công nhận là dịch vụ tốt nhất tại Việt Nam, nhưng ngân hàng vẫn chưa khai thác hết tiềm năng và lợi ích mà bao thanh toán mang lại.
Trước tình hình hiện tại, tác giả đã chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu quả phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng TMCP Á Châu" Nghiên cứu này nhằm phân tích thực trạng bao thanh toán tại ngân hàng Á Châu cùng với một số ngân hàng khác, từ đó đề xuất các giải pháp giúp nâng cao chất lượng và số lượng nghiệp vụ bao thanh toán, góp phần phát triển ngân hàng thương mại Á Châu và nền kinh tế Việt Nam.
Vấn đề nghiên cứu
Bao thanh toán là một sản phẩm tài chính quan trọng, có lịch sử hình thành và phát triển đa dạng Khái niệm bao thanh toán bao gồm nhiều loại hình khác nhau, mỗi loại mang lại những lợi ích và rủi ro riêng cho các bên tham gia Việc phân tích những lợi ích, hạn chế và rủi ro trong hoạt động thanh toán giúp hiểu rõ hơn về bản chất của sản phẩm này Quan điểm của tác giả nghiên cứu nhấn mạnh rằng bao thanh toán không chỉ là công cụ tài chính mà còn phản ánh sự tương tác phức tạp giữa các bên liên quan trong quá trình thanh toán.
Nghiên cứu sự phát triển của nghiệp vụ bao thanh toán trên thế giới cho thấy sự hữu ích không chỉ cho khách hàng mà còn cho các nhà cung cấp dịch vụ Nếu nghiệp vụ này thực sự mang lại lợi ích, thì câu hỏi đặt ra là vì sao nó chưa được phát triển tại Việt Nam? Việc tìm hiểu nguyên nhân và tiềm năng của bao thanh toán sẽ giúp thúc đẩy sự phát triển kinh tế và nâng cao trải nghiệm dịch vụ tài chính trong nước.
Nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, tuy nhiên, hệ thống pháp luật liên quan đến hoạt động bao thanh toán vẫn còn nhiều bất cập Việc phân tích những vấn đề này là cần thiết để cải thiện môi trường pháp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp và thu hút đầu tư Cần có những giải pháp cụ thể để khắc phục những hạn chế hiện tại, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bao thanh toán trong nền kinh tế.
Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, nổi bật với dịch vụ khách hàng tốt và mạng lưới chi nhánh rộng khắp Điểm mạnh của ACB bao gồm khả năng cung cấp sản phẩm đa dạng và công nghệ ngân hàng tiên tiến, giúp nâng cao trải nghiệm của khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng cũng gặp phải một số điểm yếu như cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng lớn hơn và áp lực trong việc duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp Để nâng cao vị thế trên thị trường, ACB cần cải thiện chiến lược marketing và phát triển dịch vụ số hóa, đồng thời tận dụng những cơ hội từ xu hướng tiêu dùng hiện đại.
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích thực trạng nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Á Châu Bài viết so sánh các tiêu chí như biểu phí, chất lượng dịch vụ, và trình độ nhân viên giao dịch giữa ngân hàng Á Châu và một số ngân hàng khác tại Việt Nam.
Bài viết phân tích thực trạng hoạt động bao thanh toán tại ngân hàng Á Châu và một số ngân hàng khác, đồng thời tìm hiểu nguyên nhân khiến hoạt động này chưa phát triển mạnh mẽ ở Việt Nam Từ đó, bài viết đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm thúc đẩy nghiệp vụ bao thanh toán cho ngân hàng TMCP Á Châu và toàn bộ hệ thống ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính trong bối cảnh hiện tại.
Phương pháp nghiên cứu
Các mục tiêu cụ thể
Nghiệp vụ bao thanh toán đang trở nên phổ biến trên toàn cầu, nhưng lại chưa được áp dụng rộng rãi tại Việt Nam Điều này có thể do thiếu hiểu biết về lợi ích mà nghiệp vụ này mang lại, không chỉ cho bên được bao thanh toán mà còn cho cả bên cung cấp dịch vụ Việc tìm hiểu và triển khai nghiệp vụ bao thanh toán có thể tạo ra những cơ hội mới cho doanh nghiệp, giúp cải thiện dòng tiền và tăng cường khả năng tài chính.
Bao thanh toán đóng vai trò quan trọng trong thị trường Việt Nam, giúp cải thiện tính thanh khoản và giảm rủi ro tín dụng cho doanh nghiệp Nghiệp vụ này hoàn toàn phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế hiện nay Để phát triển bao thanh toán, Ngân hàng Nhà Nước cần thiết lập các chính sách hỗ trợ như tăng cường khung pháp lý, đào tạo nguồn nhân lực và khuyến khích sự tham gia của các ngân hàng thương mại.
Để nâng cao dịch vụ bao thanh toán và cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng khác tại Việt Nam, Á Châu cần tập trung vào việc xây dựng biểu phí dịch vụ cạnh tranh và hợp lý Bên cạnh đó, trình độ chuyên môn của nhân viên cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện dịch vụ bao thanh toán một cách chuyên nghiệp Một trong những nguyên nhân chính có thể dẫn đến sự chậm phát triển trong dịch vụ này chính là mức phí dịch vụ quá cao, ảnh hưởng đến quyết định của khách hàng.
Phạm vi nghiên cứu và thu thập số liệu
Do thời gian nghiên cứu có hạn và bao thanh toán là sản phẩm mới tại Việt Nam, thông tin về nó còn rất ít Kiến thức từ giáo trình, tạp chí chuyên ngành, báo chí và Internet chưa đầy đủ cho nghiên cứu Bài viết chủ yếu cung cấp thông tin nội bộ, phản ánh sơ khai tình hình bao thanh toán tại Việt Nam và đánh giá hiệu quả hoạt động của nó tại ngân hàng Á Châu cùng một số ngân hàng thương mại tiêu biểu.
Phương pháp nghiên cứu
Sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với lịch sử, cùng với phương pháp so sánh, phân tích và thống kê, giúp xác định bản chất vấn đề nghiên cứu Từ đó, có thể đưa ra các biện pháp và đề xuất hiệu quả để giải quyết vấn đề một cách toàn diện.
Kết cấu bài luận văn
Chương 1: Những luận cứ khoa học về bao thanh toán
Chương 2: Thực trạng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB)
Chương 3: Giải pháp phát triển hiệu quả nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB)
NHỮNG LUẬN CỨ KHOA HỌC VỀ BAO THANH TOÁN
Khái niệm, bản chất và đặc điểm của bao thanh toán
1.1.1 Khái niệm, bản chất của bao thanh toán:
Trong lĩnh vực ngân hàng toàn cầu, thuật ngữ BTT đã được công nhận là hoạt động hợp pháp từ năm 1963 Hiện nay, nhiều công ty chuyên cung cấp dịch vụ BTT đã xuất hiện, và hầu hết các ngân hàng lớn trên thế giới đều thiết lập mạng lưới dịch vụ BTT rộng rãi, phục vụ khách hàng trên toàn cầu.
Thuật ngữ BTT (Bảo lãnh tín dụng) đã xuất hiện tại Việt Nam từ đầu những năm 90 khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trường Tuy nhiên, do điều kiện kinh tế và pháp lý chưa phù hợp, BTT chỉ chính thức được áp dụng từ năm 2004 theo quyết định 1096/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Sau quyết định này, một số ngân hàng đã được cấp phép hoạt động BTT vào năm 2005 Đến cuối năm 2011, có 8 ngân hàng thương mại Việt Nam tham gia vào FCI, với tổng doanh thu dịch vụ trong và ngoài nước khoảng 67 triệu EUR.
Về khái niệm BTT có khá nhiều cách diễn đạt khác nhau, sau đây là một số khái niệm cơ bản:
Hiện nay, BTT được hiểu là hoạt động mà một tổ chức tài chính, như ngân hàng hoặc công ty tài chính chuyên nghiệp, tiến hành mua lại các khoản phải thu của một doanh nghiệp.
BTT, theo định nghĩa trong từ điển kinh tế, là một hình thức dàn xếp tài chính, trong đó một công ty tài chính chuyên nghiệp tiến hành mua lại các khoản nợ của một công ty với giá thấp hơn so với giá trị thực tế của các khoản nợ đó Lợi nhuận thu được từ BTT phát sinh từ sự chênh lệch giữa số tiền thu được từ các khoản nợ đã mua và giá trị mà công ty tài chính đã chi ra để mua các khoản nợ này.
Theo công ước về BTT quốc tế của UNIDROIT 1988, nghiệp vụ BTT được định nghĩa là hình thức tài trợ thông qua việc mua bán các khoản nợ ngắn hạn trong giao dịch thương mại giữa tổ chức tài trợ và bên cung ứng Tổ chức tài trợ thực hiện ít nhất hai trong các chức năng sau: tài trợ cho bên cung ứng (bao gồm cho vay và ứng trước tiền), quản lý sổ sách các khoản phải thu, thu hồi nợ, và đảm bảo rủi ro không thanh toán từ bên mua hàng.
BTT là dịch vụ tài chính toàn diện, bao gồm tài trợ vốn hoạt động, bảo hiểm rủi ro tín dụng, và dịch vụ theo dõi sổ sách cũng như thu hộ Dịch vụ này được cung cấp theo thỏa thuận giữa tổ chức BTT và người cung cấp hàng hóa, trong đó tổ chức BTT mua lại các khoản phải thu của bên bán dựa trên khả năng trả nợ của bên mua, hay còn gọi là con nợ trong quan hệ tín dụng.
Theo quy chế hoạt động BTT được ban hành cùng với quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 và quyết định số 30/QĐ-NHNN vào ngày 16/10/2008, BTT là hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng Hình thức này thực hiện thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ giao dịch mua bán hàng hóa, đã được thỏa thuận giữa bên bán và bên mua trong hợp đồng mua bán.
BTT, hay còn gọi là hoạt động mua lại các khoản thu, nhằm mục đích tài trợ cho bên bán Bản chất của BTT là cung cấp tín dụng ngắn hạn cho bên bán, giúp tăng cường khả năng sản xuất kinh doanh và phòng ngừa rủi ro.
1.1.2 Đặc điểm của bao thanh toán:
BTT là sự kết hợp giữa tài trợ vốn và cung cấp dịch vụ thu nợ của ngân hàng, giúp doanh nghiệp cải thiện dòng tiền và tăng vốn khả dụng thông qua việc tài trợ cho khoản phải thu chưa đến hạn Đồng thời, BTT cho phép doanh nghiệp xuất khẩu giảm thiểu chi phí cố định của bộ phận thu hồi nợ quốc tế, chuyển sang chi phí linh hoạt tương ứng với doanh số bán hàng Điều này mang lại lợi thế lớn cho các doanh nghiệp có mạng lưới con nợ rộng lớn tại nhiều quốc gia.
BTT là phương thức tài trợ ở giai đoạn sau giao hàng, tập trung vào các khoản nợ phải thu từ hàng hóa và dịch vụ đã được giao nhưng chưa đến hạn thanh toán Khác với cho vay - ứng trước, BTT có độ rủi ro thấp hơn do đặc điểm gắn liền với giao dịch cụ thể Trong thương mại quốc tế, BTT phù hợp với các phương thức thanh toán trả chậm như ghi sổ và D/A Mặc dù phát sinh từ giao dịch thương mại, BTT luôn liên quan đến hàng hóa cụ thể, trong khi chiết khấu thương phiếu có thể dẫn đến rủi ro về tính xác thực của thương phiếu, gây khó khăn trong kiểm soát cho ngân hàng.
Phân loại bao thanh toán
1.2.1 Căn cứ vào phạm vi lãnh thổ:
Căn cứ vào phạm vi lãnh thổ, BTT gồm có 2 loại:
BTT trong nước là hình thức cấp tín dụng từ ngân hàng thương mại hoặc công ty tài chính cho bên bán hàng, thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ giao dịch mua bán hàng hóa Các khoản này được thỏa thuận trong hợp đồng giữa bên bán và bên mua, cả hai đều là cư dân trong cùng một quốc gia.
BTT xuất nhập khẩu là hình thức cấp tín dụng từ ngân hàng thương mại hoặc công ty tài chính, dành cho bên bán hàng Hình thức này được thực hiện thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ giao dịch mua bán hàng hóa, mà các bên đã thỏa thuận trong hợp đồng Đặc biệt, hoạt động mua bán hàng hóa này diễn ra giữa các quốc gia khác nhau, vượt qua phạm vi một quốc gia.
1.2.2 Căn cứ vào tính chất có truy đòi hay không truy đòi:
Căn cứ vào tính chất có truy đòi hay không truy đòi thì có 2 loại BTT như sau:
BTT có quyền truy đòi là hình thức mà đơn vị thực hiện BTT có khả năng yêu cầu lại số tiền đã ứng trước cho bên bán hàng trong trường hợp bên mua không thể hoàn thành nghĩa vụ thanh toán các khoản phải thu.
BTT không truy đòi là hình thức bảo lãnh tín dụng mà bên thực hiện chịu toàn bộ rủi ro khi bên mua hàng không thanh toán Đơn vị BTT chỉ được quyền đòi lại số tiền ứng trước từ bên bán hàng nếu bên mua từ chối thanh toán do bên bán không giao hàng đúng hợp đồng hoặc lý do khác không liên quan đến khả năng thanh toán của bên mua.
1.2.3 Căn cứ vào phương thức bao thanh toán:
Căn cứ vào phương thức BTT thì có 3 loại, gồm:
Phương thức BTT từng lần là hình thức mà bên thực hiện BTT sẽ ứng trước một khoản tiền tạm ứng dựa trên giá trị giao dịch của mỗi lần mua bán hàng hóa giữa bên bán và bên mua, theo những thỏa thuận đã được ghi trong hợp đồng mua bán.
Phương thức BTT hạn mức cho phép đơn vị thực hiện BTT cấp một hạn mức tối đa cho bên bán hàng, dựa trên giao dịch mua bán giữa bên bán và bên mua Đơn vị sẽ ứng trước một khoản tiền tạm ứng theo giao dịch, với điều kiện tổng số tiền ứng trước tại một thời điểm không vượt quá hạn mức BTT đã được xác định.
Đồng BTT là hình thức mà các đơn vị BTT cần liên kết với nhau nhằm thực hiện BTT cho bên bán hàng, giúp phân tán rủi ro Phương thức này được áp dụng khi số tiền ứng trước cho bên bán hàng vượt quá tỷ lệ an toàn so với vốn điều lệ của đơn vị BTT, theo quy định của pháp luật.
1.2.4 Căn cứ vào cách thức thực hiện:
Có 2 loại BTT khi căn cứ vào cách thức thực hiện:
Phương thức truyền thống trong factoring yêu cầu bên bán và bên mua liên hệ với đơn vị BTT để xác nhận rằng đơn vị này sẽ mua lại các khoản phải thu từ bên bán trước khi tiến hành giao dịch theo hợp đồng mua bán đã thỏa thuận.
Phương thức phi truyền thống (reverse factoring) cho phép đơn vị BTT xây dựng tiêu chuẩn chung cho bên mua và bên bán đủ điều kiện thực hiện giao dịch Dựa trên các tiêu chí xếp hạng, đơn vị BTT cấp hạn mức BTT cho cả hai bên Khi phát sinh giao dịch mua bán, nếu bên mua và bên bán đáp ứng tiêu chuẩn, đơn vị BTT sẽ thực hiện BTT, với điều kiện tổng số tiền ứng trước không vượt quá hạn mức đã cấp.
1.2.5 Căn cứ vào việc thông báo và không thông báo:
Có 2 loại BTT khi căn cứ vào việc thông báo và không thông báo, bao gồm:
BTT có thông báo: là hình thức BTT, trong đó người mua được thông báo là khoản thanh toán tiền hàng được chuyển nhượng cho đơn vị BTT
BTT không có thông báo: là hình thức BTT, trong đó người mua không biết khoản thanh toán tiền hàng được chuyển nhượng cho đơn vị BTT.
Quy trình thực hiện bao thanh toán
1.3.1 Quy trình thực hiện bao thanh toán nội địa:
Hệ thống này chủ yếu được sử dụng trong BTT trong nước Sau đây là quá trình thực hiện bao thanh toán nội địa:
Bước 1: Người bán và người mua tiến hành thương lượng trên hợp đồng mua bán hàng hóa
Bước 2: Người bán sẽ đề xuất với đơn vị bao thanh toán về việc tài trợ, sử dụng khoản phải thu từ hợp đồng mua bán hàng hóa làm tài sản đảm bảo chính, hoặc có thể áp dụng các hình thức bảo đảm khác nếu có.
Bước 3: Đơn vị bao thanh toán tiến hành thẩm định khả năng thanh toán tiền hàng của người mua
Nếu đánh giá rằng có khả năng thu hồi tiền hàng từ người mua đúng hạn theo hợp đồng, đơn vị BTT sẽ thông báo chấp thuận việc tài trợ cho người bán.
Bước 5: Đơn vị BTT và người bán thỏa thuận và ký kết hợp đồng BTT
Bước 6: Người bán giao hàng cho người mua theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa
Bước 7: Người bán cần chuyển giao bản gốc hợp đồng mua bán hàng hóa, các chứng từ bán hàng và những tài liệu liên quan đến các khoản phải thu cho đơn vị BTT.
Bước 8: Đơn vị BTT ứng trước một phần tiền cho người bán theo thỏa thuận trong hợp đồng BTT
Bước 9: Khi đến hạn thanh toán, đơn vị BTT tiến hành thu hồi nợ từ người mua
Bước 10: Người mua thanh toán tiền hàng cho đơn vị BTT
Bước 11: Sau khi đã thu hồi tiền hàng từ phía người mua, đơn vị BTT thanh toán nốt tiền chuyển nhượng khoản phải thu cho người bán
Hình 1.1: Hệ thống một đơn vị BTT (Điển hình được sử dụng trong BTT nội địa)
(Nguồn: Hiệp hội BTT quốc tế)
Như vậy, qua cơ chế thực hiện BTT nội địa, có thể thấy:
Bên bán chuyển nhượng hoàn toàn quyền sở hữu khoản phải thu của mình cho đơn vị BTT và không còn quyền định đoạt tới khoản thu đó nữa
Đơn vị BTT sẽ đảm nhận việc theo dõi sổ sách công nợ, giám sát các khoản thu đã được BTT khi đến hạn và thực hiện thu hồi các khoản phải thu khi đến thời hạn.
Bên mua sẽ phải thanh toán khoản nợ phải trả cho đơn vị BTT mặc dù mua hàng hóa trực tiếp từ bên bán
1.3.2 Quy trình thực hiện bao thanh toán xuất nhập khẩu:
Sau đây là quy trình thực hiện BTT xuất nhập khẩu, gồm 13 bước:
Bước 1: Người bán và người mua tiến hành thương lượng trên hợp đồng mua bán hàng hóa
Người bán đề xuất sử dụng đơn vị bao thanh toán xuất khẩu để tài trợ, với tài sản đảm bảo chính là khoản phải thu trong tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa, hoặc các hình thức bảo đảm khác nếu có.
Bước 3: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu đề nghị đơn vị bao thanh toán nhập khẩu cùng thực hiện hợp đồng bao thanh toán
Bước 4: Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thực hiện phân tích các khoản phải thu, tình hình hoạt động và khả năng tài chính của bên mua hàng
Bước 5: Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu đồng ý tham gia giao dịch với đơn vị bao thanh toán xuất khẩu, trong khi đó, đơn vị bao thanh toán xuất khẩu chấp thuận tài trợ cho người bán.
Bước 6: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu và người bán thỏa thuận và ký kết hợp đồng bao thanh toán
Bước 7: Người bán giao hàng cho người mua theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa
Người bán cần chuyển giao bản gốc hợp đồng mua bán hàng hóa cùng với các chứng từ bán hàng và các tài liệu liên quan đến khoản phải thu cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu Sau đó, đơn vị bao thanh toán xuất khẩu sẽ tiếp tục chuyển nhượng các chứng từ này cho đơn vị bao thanh toán nhập khẩu.
Bước 9: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu chuyển tiền ứng trước cho người bán theo thỏa thuận trong hợp đồng bao thanh toán
Bước 10: Khi đến hạn thanh toán, đơn vị bao thanh toán nhập khẩu tiến hành thu hồi nợ từng người mua
Bước 12: Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu trích trừ phí và lãi (nếu có) rồi chuyển số tiền còn lại cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu
Bước 13: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu trích trừ phí rồi chuyển số tiền còn lại cho người bán
Hình 1.2: Hệ thống hai đơn vị BTT ( Điển hình được sử dụng trong BTT quốc tế)
(Nguồn: Hiệp hội BTT quốc tế)
Như vậy, qua cơ chế thực hiện BTT quốc tế, cho thấy:
Bên bán chuyển nhượng toàn bộ quyền sở hữu khoản phải thu cho đơn vị BTT xuất khẩu, đồng nghĩa với việc bên bán không còn quyền quyết định đối với khoản phải thu này nữa.
Đơn vị BTT xuất khẩu không trực tiếp quản lý sổ sách công nợ và các khoản thu đã BTT đến hạn, mà sẽ chuyển nhượng hóa đơn BTT cho đơn vị BTT nhập khẩu Sau khi nhận được thanh toán từ đơn vị BTT nhập khẩu, đơn vị BTT xuất khẩu sẽ đối chiếu với bên bán để thu hồi hoặc chi trả khoản chênh lệch cùng các chi phí phát sinh khác.
Đơn vị BTT nhập khẩu sẽ đảm nhiệm việc theo dõi các khoản phải thu phát sinh từ việc chuyển nhượng, giám sát thời gian thu hồi các khoản này, thực hiện thu hồi công nợ và lập báo cáo cho đơn vị BTT xuất khẩu.
Bên mua sẽ phải thanh toán khoản nợ phải trả cho đơn vị BTT nhập khẩu mà không cần quan tâm đến yếu tố khác.
Tính hai mặt của bao thanh toán
1.4.1 Lợi ích của bao thanh toán
Trong suốt lịch sử phát triển hàng trăm năm của sản phẩm BTT, các nhà phân tích đã chỉ ra rằng sản phẩm này mang lại nhiều lợi ích cho đơn vị BTT, các đơn vị sử dụng BTT, cũng như cho các quốc gia có dịch vụ BTT được triển khai.
1.4.1.1 Đối với đơn vị bao thanh toán:
Các khoản thu từ sản phẩm BTT, bao gồm lãi suất và phí, đóng vai trò quan trọng trong việc tăng doanh thu hàng năm của các đơn vị thực hiện BTT Với cơ cấu quản lý chặt chẽ tại ngân hàng thương mại và các công ty tài chính, việc tăng doanh thu cũng đồng nghĩa với việc gia tăng lợi nhuận hoạt động Điều này dẫn đến việc gia tăng quỹ trích lập và mở rộng nguồn vốn hoạt động, rất quan trọng cho các định chế tài chính trung gian.
Dựa trên việc gia tăng nguồn vốn hoạt động, luồng tiền mặt của đơn vị BTT được củng cố, từ đó nâng cao khả năng đầu tư kinh doanh và tính thanh khoản Điều này mang lại cho đơn vị BTT nhiều lựa chọn đa dạng trong hoạt động kinh doanh.
Dịch vụ bảo hiểm tài chính (BTT) đóng vai trò quan trọng trong việc đa dạng hóa sản phẩm của các đơn vị BTT, chủ yếu là ngân hàng thương mại và công ty tài chính Đa dạng hóa sản phẩm không chỉ tạo ra nhiều nguồn thu cho ngân hàng mà còn nâng cao hình ảnh thương hiệu và tăng cường sức cạnh tranh Hiện nay, sản phẩm BTT không chỉ đơn thuần là nguồn thu nhập mà còn là yếu tố marketing quan trọng giúp ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh, góp phần đạt được các mục tiêu chiến lược trong ngành ngân hàng.
Thực hiện nghiệp vụ BTT giúp cung cấp tài chính đổi lấy các khoản phải thu, quản lý sổ cái bán hàng và thu hồi nợ từ các hóa đơn chưa thanh toán Việc thường xuyên thực hiện BTT cho phép ngân hàng kiểm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của khách hàng hiện tại, mở rộng quy mô hoạt động và tiếp cận khách hàng tiềm năng trong tương lai.
1.4.1.2 Đối với đơn vị được bao thanh toán (bên bán)
Bên bán cải thiện luồng tiền mặt và đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định nhờ vào việc vay tiền ngay lập tức dựa trên số lượng bán hàng thông qua BTT truyền thống Điều này không chỉ giúp khách hàng giữ được thời hạn bán hàng bình thường mà còn tăng doanh số bán hàng Kết quả là, luồng tiền mặt của bên bán được cải thiện, cho phép họ tận dụng chiết khấu khi bán hàng, đối phó với nhu cầu hàng hóa lưu kho tăng cao và đáp ứng yêu cầu mang tính thời vụ.
Bên bán loại trừ các khoản nợ xấu nhờ vào việc đơn vị BTT dự trù tổn thất tín dụng để phòng tránh khả năng bên mua không trả được nợ Đơn vị này còn có trách nhiệm tư vấn về những rủi ro trong quan hệ mua bán và theo dõi sổ sách thu hồi công nợ, giúp bên bán được bảo vệ khỏi rủi ro nợ xấu Tuy nhiên, điều này có thể gây khó khăn cho bên bán khi thực hiện giao dịch ra ngoài phạm vi quốc gia hoặc trong các ngành công nghiệp mới.
Bên bán có khả năng giảm chi phí quản lý khi theo dõi sổ sách công nợ, trong khi BTT có thể thay thế chi phí cố định cao từ hoạt động dự phòng tín dụng và thu nợ bằng chi phí biến đổi dựa trên doanh thu Hơn nữa, các đơn vị BTT có thể lập báo cáo quản lý thu nợ và bán hàng mà không phải tất cả khách hàng đều có thể thực hiện.
Bên bán có những lợi thế trong kinh doanh nhờ vào khả năng cấp tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng, cho phép họ giao nhiều hàng hóa hơn cho khách hàng Khách hàng cũng có thể gia hạn thời gian bán hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng kinh doanh và thực hiện nhiều giao dịch hơn Điều này giúp bên bán phát triển hoạt động kinh doanh hiệu quả, nâng cao uy tín và ảnh hưởng của mình trong mối quan hệ với các đối tác.
Bên bán thường gặp khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cấp bách do hạn chế về tài sản đảm bảo, đặc biệt ở các quốc gia đang phát triển nơi công nghệ ngân hàng chưa phát triển Quyết định cấp tín dụng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo, dẫn đến việc doanh nghiệp không thể tiếp cận vốn kịp thời, làm mất đi cơ hội kinh doanh Trong khi đó, ở các nước phát triển, mặc dù nhu cầu vốn vẫn cao, nhưng không phải doanh nghiệp nào cũng có tài sản đảm bảo, gây khó khăn trong việc ngân hàng cấp tín dụng Giải pháp từ các đơn vị BTT giúp khắc phục vấn đề này bằng cách thẩm định các quan hệ mua bán và quyết định cấp số tiền ứng trước dựa trên khả năng trả nợ của bên mua, chất lượng hàng hóa dịch vụ của bên bán, cũng như khả năng tài chính và tài sản đảm bảo của họ.
Bên bán sẽ có cơ hội tiếp cận các cơ hội giao thương quốc tế mới khi BTT được áp dụng rộng rãi Việc nhận tư vấn từ đơn vị BTT giúp hạn chế tối đa rủi ro trong quan hệ mua bán với đối tác nước ngoài.
1.4.1.3 Đối với bên mua hàng
Mua hàng chịu dễ dàng nhờ vào việc bên bán đã nhận ứng vốn từ đơn vị BTT, giúp bên mua tăng cường sức mua mà không vượt quá hạn mức tín dụng cho phép, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Bạn có thể đặt hàng nhanh chóng mà không gặp phải sự trì hoãn nào, đồng thời không phải chịu chi phí mở L/C khi thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ, một phương thức thanh toán phổ biến trong giao dịch quốc tế.
Khi thực hiện BTT quốc tế, các cản ngại về ngôn ngữ được giải quyết bởi đơn vị BTT…
1.4.1.4 Đối với các quốc gia áp dụng bao thanh toán
BTT có thể tạo lợi thế cạnh tranh và thu hút giao thương quốc tế, đặc biệt trong các quốc gia có hạn chế về luật thương mại và kinh nghiệm quản lý Những rào cản pháp lý này khiến các bên bán e ngại giao dịch với bên mua, dẫn đến sự giảm sút trong phát triển và hấp dẫn đầu tư Tuy nhiên, việc áp dụng BTT giúp cải thiện tình hình, với trách nhiệm của các đơn vị BTT trong việc tư vấn và kiểm tra giao dịch để kiểm soát khoản phải thu và giảm thiểu nợ xấu Điều này không chỉ nâng cao uy tín của bên mua mà còn góp phần tăng cường sức cạnh tranh và thu hút giao thương quốc tế cho quốc gia đó.
BTT mang lại lợi thế trong việc tài trợ các khoản phải thu giữa các quốc gia, đặc biệt trong bối cảnh toàn cầu hóa và hội nhập hiện nay Sản phẩm BTT giúp các quốc gia bên bán tăng cường tài trợ trực tiếp, phát triển kinh tế và đảm bảo nguồn thu ngoại tệ Chính phủ có thể hỗ trợ thông qua các liên minh BTT quốc tế, như tổ chức FCI, nhằm nâng cao cơ hội giao thương và củng cố vị thế quốc gia FCI, thành lập năm 1968, là mạng lưới BTT lớn nhất thế giới, hoạt động dựa trên sự hiểu biết về khu vực và tính năng động trong tiếp cận Mỗi quốc gia có cách hoạt động riêng, nhạy cảm với văn hóa địa phương, nhưng đều tuân thủ hệ thống thông tin liên lạc toàn cầu Các thành viên FCI phải đáp ứng các tiêu chí về năng lực tài chính và tiêu chuẩn dịch vụ cao.
1.4.2 Rủi ro của bao thanh toán:
So sánh nghiệp vụ bao thanh toán với các nghiệp vụ khác
1.5.1 So sánh giữa bao thanh toán với chiết khấu thương phiếu
Chiết khấu thương phiếu là một hình thức tín dụng cổ điển của các ngân hàng thương mại, xuất hiện từ thế kỷ 16 tại châu Âu Ngân hàng thực hiện chiết khấu bằng cách mua lại các thương phiếu chưa đáo hạn từ người sở hữu, giúp thúc đẩy quan hệ mua bán chịu hàng hóa giữa các doanh nghiệp Nghiệp vụ này đã trở nên phổ biến và được áp dụng rộng rãi trên toàn thế giới như một công cụ tài chính quan trọng.
Chiết khấu thương phiếu và BTT là những sản phẩm ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp sau giao hàng Trong cả hai hình thức tín dụng này, khách hàng là người bán hàng, sau khi cung cấp hàng hóa và dịch vụ cho người mua Người bán giữ quyền sở hữu các khoản nợ phải thu chưa đến hạn và cần tiền trước hạn, vì vậy họ sử dụng các khoản nợ này như một phương tiện để tài trợ vốn.
Các yếu tố Chiết khấu thương phiếu Bao thanh toán
Bản chất Là hình thức tài trợ vốn thuần túy thông qua hành vi mua bán nợ
Là sự kết hợp của tài trợ vốn, dịch vụ giữ sổ sách và thu nợ
Các khoản nợ được ghi nhận trên thương phiếu/ các giấy nợ thương mại được phép chuyển nhượng
Các khoản nợ được ghi nhận trên hóa đơn/ chứng từ ghi sổ không được phép chuyển nhượng
Khả năng đảm bảo thanh toán
Do tính chất chuyển nhượng nên khoản nợ thoát ly khỏi giao dịch cơ sở ban đầu, có nhiều liên đới chịu nhiều trách nhiệm trả nợ
Món nợ luôn gắn với một giao dịch hàng hóa cụ thể, có hai chủ chịu liên đới và trách nhiệm trả nợ (người bán và người mua)
Chiết khấu ngân hàng được tính từ giá trị chứng từ và trừ đi phần này để chuyển giao cho khách hàng Một tỷ lệ giá trị chứng từ sẽ được ứng trước cho khách hàng Sau khi khoản nợ được thanh toán, lãi suất và phí sẽ được thu, và phần chênh lệch còn lại sẽ được chuyển cho khách hàng.
Phương thức Thực hiện cho từng giao dịch Có thể thực hiện từng lần theo hạn mức
Lãi và phí được tính dựa trên giá trị khoản phải thu, thời gian tài trợ và lãi suất chiết khấu, do đó lãi suất hiệu dụng sẽ cao hơn lãi suất chiết khấu.
Lãi tính trên số tiền ứng trước, thời gian tài trợ và lãi suất Phí tính trên giá trị khoản phải thu
Quyền truy đòi Được quyền truy đòi theo quy định pháp luật
Có thể truy đòi hay miễn truy đòi tùy thỏa thuận trong hợp đồng
1.5.2 So sánh bao thanh toán với phương thức cho vay thông thường Đối với hình thức cho vay thông thường: cho vay bất động sản, cho vay nông nghiệp, cho vay công nghiệp và thương mại, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu,… để phòng ngừa rủi ro tài sản đảm bảo tiền vay là rất quan trọng Ngược lại, BTT là phương thức tài trợ dựa trên khoản phải thu, mà uy tín trả nợ cho doanh nghiệp được đặt trên hàng đầu, tài sản đảm bảo tiền vay là thứ yếu thậm chí không đòi hỏi phải có đảm bảo tiền vay BTT mang lại rất nhiều lợi ích cho các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa
Các yếu tố Cho vay thông thường Bao thanh toán
Lãi và phí Thu lãi là chủ yếu Thu nhập cao (cả phí lẫn lãi)
Dự án sản xuất kinh doanh đối mặt với nhiều rủi ro do ảnh hưởng từ các yếu tố nội tại và ngoại vi Tuy nhiên, việc áp dụng hình thức tài trợ sau giao hàng giúp giảm thiểu rủi ro liên quan đến biến động thị trường và sản xuất.
Nguồn thu nợ chủ yếu từ khách hàng vay
Với BTT có truy đòi, có 2 nguồn thu nợ từ bên mua và truy đòi bên bán
Tiềm năng của sản phẩm
Khách hàng có tài sản đảm bảo tốt thường dễ dàng quan hệ với ngân hàng khác, số lượng khách hàng giảm luôn tiềm ẩn
Xu hướng bán hàng trả chậm ngày càng phổ biến trên thị trường nên BTT rất tiềm năng
Thường là yêu cầu tài sản đảm bảo
Tài sản đảm bảo có thể có hoặc có thể không
Yêu cầu hạn mức tăng lên thường kèm yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo
Yêu cầu hạn mức tăng lên khi tình hình doanh nghiệp tốt, doanh số tăng
1.5.3 So sánh bao thanh toán với tài trợ các khoản phải thu:
Khi doanh nghiệp sử dụng hình thức tài trợ các khoản phải thu, ngân hàng chỉ đóng vai trò như một nguồn vay bổ sung vốn lưu động Tuy nhiên, khi áp dụng dịch vụ BTT, doanh nghiệp không chỉ nhận vốn mà còn được ngân hàng hỗ trợ trong việc quản lý các khoản thu và thu nợ từ khách hàng.
Các yếu tố Tài trợ các khoản phải thu Bao thanh toán
Là một dạng tài trợ ngân hàng thuần túy, nghĩa là khách hàng vay vốn trong một thời gian xác định, cấp cho bên bán
Ngân hàng không chỉ thực hiện tài trợ thuần túy mà còn đảm nhận nhiều nhiệm vụ quan trọng khác như thu hộ tiền từ người mua, quản lý sổ sách kế toán và gánh chịu rủi ro thương mại từ phía bên mua.
Rủi ro tín dụng trực tiếp và chủ yếu là uy tín và năng lực tài chính của bên bán
Rủi ro tín dụng trực tiếp chủ yếu phụ thuộc vào uy tín và năng lực tài chính của bên mua
Khoản phải thu thường làm đảm bảo tín dụng của ngân hàng Bên bán chịu trách nhiệm cuối cùng về thu nợ từ bên mua
Khoản phải thu được mua dứt hoặc có bảo lưu (có truy đòi) là cơ sở để đơn vị BTT thu hồi từ người mua
Thông thường, bên mua không nhận được thông báo về ngân hàng tài trợ khoản phải thu cho bên bán Khi đơn vị BTT thông báo cho bên mua, bên mua sẽ có nghĩa vụ pháp lý trong việc trả nợ trực tiếp cho đơn vị BTT.
Mức tài trợ Tài trợ thường được xét cấp cho bên bán dựa vào từng khoản phải thu riêng biệt
Thông thường BTT bao toàn bộ các khoản nợ tiền hàng của bên bán
Quan hệ giữa các bên
Quan hệ tài trợ mang tính độc lập giữa ngân hàng và bên bán
Quan hệ ba bên: người mua, người bán, đơn vị BTT mua, và ngân hàng có thể thực hiện bảo hiểm rủi ro thanh toán người mua.
Kinh nghiệm phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại một số nước trên thế giới
1.6.1 Kinh nghiệm phát triển bao thanh toán tại một số nước trên thế giới:
Nghiệp vụ BTT đã phát triển ổn định tại nhiều quốc gia như Đức, Nhật, Pháp, Thái Lan và Ấn Độ Qua nhiều năm, các nước này đã vượt qua khó khăn ban đầu, rút ra kinh nghiệm và xây dựng được một vị thế vững chắc trong lĩnh vực BTT.
Khi Đức và Ấn Độ mới tham gia vào nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng (BTT), việc thiếu tiếp cận với bảo hiểm tín dụng đã gây ra nhiều khó khăn và rủi ro cho các đơn vị BTT Tại Đức, việc cho phép người bán tự theo dõi sổ sách và thu nợ có thể dẫn đến rủi ro lừa đảo, như lập hóa đơn giả để trục lợi từ BTT Sự thiếu phối hợp với bảo hiểm tín dụng đã khiến nghiệp vụ BTT miễn truy đòi trở nên khó khăn và kém phát triển tại Ấn Độ Để phát triển nghiệp vụ này, các đơn vị BTT cần có đủ vốn tài trợ và phải tính toán trước rủi ro nếu bên mua không thanh toán Tuy nhiên, do thiếu vốn, họ buộc phải vay từ ngân hàng, dẫn đến chi phí nghiệp vụ BTT ngày càng cao hơn so với các dịch vụ ngân hàng khác.
Tại Pháp và Trung Quốc, để phát triển nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng (BTT), cần thiết phải có một phòng BTT độc lập trong ngân hàng hoặc một công ty con trực thuộc ngân hàng, với quyền tự chủ trong hoạt động tiếp thị và đánh giá tín dụng khách hàng Cách tiếp cận này không chỉ giúp phát triển nghiệp vụ BTT trong nước mà còn hướng tới việc chiếm lĩnh thị trường BTT toàn cầu.
Mỗi quốc gia đều có hệ thống luật pháp riêng, ảnh hưởng đến sự phát triển của nghiệp vụ bảo đảm tín dụng (BTT) Một số quốc gia như Thái Lan đã có những cải cách tích cực, chẳng hạn như Đạo luật bao thanh toán cho phép thông báo chuyển nhượng dưới nhiều hình thức, thay thế quy định văn bản trước đây và quy định rõ ràng về sự thận trọng của đơn vị BTT trong cho vay Ngược lại, Ấn Độ vẫn chưa có bước đột phá nào trong luật pháp, với Đạo luật BTT các khoản nợ theo hóa đơn thương mại và công nghiệp chỉ quy định quyền của đơn vị BTT mà chưa thuyết phục được người mua thanh toán, gây cản trở cho sự phát triển của BTT tại đây.
Nhóm khách hàng mục tiêu toàn cầu chủ yếu thuộc về ngành sản xuất (hơn 40%), thương mại (hơn 20%) và dịch vụ (hơn 15%) Ban đầu, các quốc gia tập trung vào doanh nghiệp lớn có thị trường xuất nhập khẩu lớn, nhưng hiện nay đã mở rộng sang các công ty vừa và nhỏ, đặc biệt là BTT trong nước Theo thống kê của FCI, doanh số BTT trong nước trong những năm gần đây gấp 3 lần doanh số BTT quốc tế Tuy nhiên, tại một số quốc gia, nhóm khách hàng lại khác nhau; ví dụ, tại Trung Quốc, các ngành thép, xe đạp và dệt may là khách hàng lớn nhất của nghiệp vụ BTT, trong khi tại Ấn Độ, các ngành phụ tùng như ô tô, hóa chất, giấy và bao bì, dệt may, thương mại, phần cứng máy tính và điện tử là những khách hàng chính sử dụng nghiệp vụ này.
1.6.2 Rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam:
Sau khi nghiên cứu kinh nghiệm về nghiệp vụ BTT từ các quốc gia trên thế giới, Việt Nam cần rút ra bài học riêng để phát triển và duy trì nghiệp vụ này.
Cần thiết có sự can thiệp của Nhà nước và ban hành luật lệ cụ thể cho nghiệp vụ BTT, nhằm đảm bảo quyết định của Ngân hàng Nhà nước được tách bạch và rõ ràng Luật này sẽ tạo cơ sở chung, thống nhất quy cách thực hiện BTT, tránh sự mơ hồ và đảm bảo tính hiệu quả trong hoạt động.
Thành lập Hiệp hội Bảo trì và Bảo dưỡng (BTT) tại Việt Nam sẽ tạo điều kiện cho các đơn vị BTT tổ chức các buổi họp nhằm thúc đẩy và phát triển nghiệp vụ BTT Việc này giúp hạn chế tình trạng cạnh tranh tiêu cực giữa các đơn vị, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động BTT tại Việt Nam.
Để tăng cường sự hấp dẫn của sản phẩm Bảo Tín Tín dụng (BTT) tại Việt Nam, cần đa dạng hóa các hình thức sản phẩm Hiện tại, thị trường chỉ cung cấp BTT truy đòi, vì vậy việc mở rộng thêm sản phẩm BTT miễn truy đòi sẽ giúp thu hút nhiều khách hàng hơn, đáp ứng nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng.
Để đa dạng hóa ngành nghề và khách hàng trong lĩnh vực bảo trì và bảo dưỡng (BTT), các đơn vị BTT tại Việt Nam cần chú trọng đến việc mở rộng đối tượng khách hàng Hiện tại, phần lớn khách hàng của BTT là các hệ thống siêu thị lớn như Coprmart và Metro, với năng lực tài chính cao và ít rủi ro Tuy nhiên, vẫn còn nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ, chiếm tỷ trọng lớn trong thị trường, đang rất cần sản phẩm BTT Do đó, việc nghiên cứu và khảo sát thị trường để đáp ứng nhu cầu của các khách hàng tiềm năng này là vô cùng cần thiết.
Bảo lãnh tín dụng thương mại (BTT) có một lịch sử lâu dài và mang lại nhiều lợi ích vượt trội so với các sản phẩm tín dụng khác Không chỉ đơn thuần là một hình thức tài trợ ngắn hạn, BTT còn được coi là một nghiệp vụ phong phú và đa dạng, phục vụ đặc biệt cho lĩnh vực thương mại và các tổ chức tài chính.
Bảo lãnh tín dụng (BTT) mang đến cả lợi ích và rủi ro cho các bên liên quan, bao gồm bên mua, bên bán và tổ chức BTT Để thực hiện nghiệp vụ này thành công, ngân hàng cần nắm vững kiến thức về BTT nhằm giảm thiểu các rủi ro có thể phát sinh.
Dựa trên những kiến thức về nghiệp vụ BTT từ chương 1, tác giả tiến hành nghiên cứu và thu thập dữ liệu để đánh giá thực trạng nghiệp vụ BTT trên thế giới và tại các ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là ngân hàng ACB Mục tiêu là xác định liệu nghiệp vụ BTT có đang phát triển ở Việt Nam hay không, và nếu không, tìm hiểu nguyên nhân của vấn đề này Tất cả các thông tin này sẽ được trình bày chi tiết trong chương 2.
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB)
Thực trạng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại hệ thống ngân hàng Việt
2.1.1 Thực trạng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán trên thế giới
Nghiệp vụ BTT đã có lịch sử phát triển lâu dài và được áp dụng rộng rãi trên toàn thế giới, đặc biệt là ở các quốc gia như Anh, Ý, Pháp, Mỹ và Nhật Bản Đến cuối năm 2011, có khoảng 1.163 đơn vị thực hiện BTT, với Hiệp hội BTT quốc tế (FCI) được thành lập năm 1968 tại Amsterdam, Hà Lan, hiện có 255 thành viên từ 69 quốc gia Theo số liệu từ FCI, doanh số BTT toàn cầu năm 2011 đạt 2.015.413 triệu Euro, tăng 18,22% so với năm 2010, đóng góp một tỷ trọng lớn vào GDP của các quốc gia Tuy nhiên, nghiệp vụ BTT chủ yếu tập trung ở các nước phát triển tại Châu Âu, chiếm 60,42% doanh số toàn cầu, tiếp theo là Châu Á với 25,25% và Châu Mỹ với 10,28%.
Bảng 2.1: Doanh số bao thanh toán trên thế giới được phân chia theo Châu lục Đơn vị tính: Triệu Euro
(Nguồn: http://factors-chain.com) Để thấy rõ hơn về tỷ trọng BTT trên thế giới, ta có thể xem biểu đồ sau đây:
Hình 2.1: Tỉ trọng BTT các Châu lục năm 2011
(Nguồn: http://factors-chain.com)
So với doanh thu BTT nội địa, doanh thu BTT quốc tế cho thấy sự tăng trưởng không ổn định, với những giai đoạn tăng trưởng mạnh mẽ xen kẽ những lần giảm nhẹ qua từng năm.
Bảng 2.2: Doanh số BTT trên thế giới Đơn vị tính: Triệu Euro
Nội địa Quốc tế Tổng số
(Nguồn: http://factors-chain.com)
Doanh số BTT toàn cầu chủ yếu đến từ thị trường nội địa, gấp gần 10 lần so với doanh số quốc tế Theo dữ liệu từ FCI, thị trường BTT đang phát triển mạnh mẽ với tỷ lệ tăng trưởng ấn tượng đạt 28,41% trong những năm gần đây Các nhà xuất nhập khẩu ngày càng nhận thức rõ hơn về những lợi ích mà BTT mang lại, như tài trợ vốn lưu động và phòng ngừa rủi ro tín dụng Đối với nhà nhập khẩu, BTT cho phép mua hàng theo hình thức ghi sổ mà không cần mở L/C hoặc chịu các điều khoản thanh toán nghiêm ngặt.
Châu ÂuChâu ÁChâu MỹChâu ÚcChâu Phi
Hình 2.2: Tăng trưởng BTT trên thế giới giai đoạn 2006 - 2011
(Nguồn: http://factors-chain.com)
Biểu đồ doanh số BTT cho thấy Châu Á đứng thứ hai toàn cầu với sự phát triển vượt trội so với các châu lục khác Tính đến năm 2011, Châu Á có 17 quốc gia tham gia Hiệp hội FCI, bao gồm cả Việt Nam Mặc dù Việt Nam mới tham gia ngành BTT hơn 7 năm và còn thiếu kinh nghiệm, nhưng vẫn đóng góp đáng kể vào doanh số BTT khu vực, vượt trội hơn so với các nước như Indonesia, Qatar, Armenia và Jordan.
2.1.2 Hoạt động bao thanh toán tại Châu Á và ASEAN:
Nghiệp vụ BTT tại Châu Á đang phát triển mạnh mẽ, với sự gia tăng 77,85% ở Trung Quốc, 19,1% ở Đài Loan và 20,75% ở Hồng Kông so với năm 2010 Châu Á hiện xếp thứ hai toàn cầu, duy trì vị trí này từ năm 2003, chỉ sau Châu Âu và trước Châu Mỹ Điều này cho thấy tiềm năng tăng trưởng doanh số BTT tại Châu Á sẽ tiếp tục tương xứng với tốc độ phát triển kinh tế năng động nhất thế giới trong tương lai.
Bảng 2.3 cho thấy rằng doanh số BTT tại khu vực Châu Á chủ yếu đến từ Nhật Bản, nền kinh tế lớn thứ hai thế giới, chiếm 22,6% vào năm 2011 Tuy nhiên, các nước như Singapore, Đài Loan, Trung Quốc và Hồng Kông cũng đóng góp tỷ trọng cao trong khu vực, nhấn mạnh vai trò của các nền kinh tế "con rồng" Châu Á trong hội nhập toàn cầu Điều này cho thấy triển vọng phát triển nghiệp vụ BTT ở Việt Nam khi gia nhập WTO là rất khả quan.
Nội địaQuốc tếThế giới
Bảng 2.3: Doanh số BTT của một số nước đứng đầu khu vực Châu Á Đơn vị tính: Triệu Euro
(Nguồn: http://factors-chain.com)
So với các quốc gia trong khu vực Châu Á, doanh số BTT tại các nước ASEAN vẫn còn ở mức thấp Chỉ có Singapore và Thái Lan, những quốc gia phát triển mạnh về nghiệp vụ này từ sớm, còn lại hầu hết các nước khác chỉ mới bắt đầu phát triển trong thời gian gần đây Một trong những nguyên nhân chính dẫn đến sự giảm sút doanh số BTT ở ASEAN là do sự rút lui khỏi nghiệp vụ này tại Philippines và Indonesia.
Bảng 2.4: Doanh số BTT của các nước khu vực ASEAN Đơn vị tính: Triệu EURO
VN/ DS BTT khu vực ASEAN
(Nguồn: http://factors-chain.com)
Singapore dẫn đầu về doanh số bảo hiểm ti nhân (BTT) trong khu vực ASEAN, trong khi Việt Nam ghi nhận doanh số BTT thấp nhất, chỉ đạt 67 triệu EURO vào năm 2011 Mặc dù doanh số BTT của Việt Nam đã tăng mạnh qua các năm, nhưng vẫn chỉ chiếm dưới 1% tổng doanh số khu vực ASEAN trong năm 2011 Tuy nhiên, sự tăng trưởng này phản ánh một tiềm năng lớn cho nghiệp vụ BTT tại Việt Nam, nơi mà lĩnh vực này vẫn còn mới mẻ và chưa phổ biến Kể từ khi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép hoạt động BTT từ năm 2005, doanh số đã tăng gấp 32,5 lần, cho thấy triển vọng tích cực cho ngành BTT trong tương lai.
2.1.3 Thực trạng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại các ngân hàng Việt Nam:
2.1.3.1 Kết quả doanh số bao thanh toán tại Việt Nam:
Bảng 2.5: Doanh số bao thanh toán tại Việt Nam từ năm 2005 – 2011
(Đơn vị tính: triệu Euro)
Tỷ trọng BTT Xuất Nhập
(Nguồn: http://factors-chain.com)
Doanh số BTT xuất nhập khẩu tại Việt Nam chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh số BTT, với chỉ 2 triệu Euro trong năm đầu tiên triển khai Mặc dù có sự phát triển khả quan trong những năm tiếp theo, tỷ lệ vẫn chưa đạt 10% tổng doanh số Đến năm 2010, doanh số BTT xuất nhập khẩu đã tăng lên gần 40%, cho thấy sự quan tâm của khách hàng vẫn còn hạn chế Hiện nay, ngân hàng Á Châu (ACB) dẫn đầu về sản phẩm BTT nội địa, trong khi ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (VCB) đứng đầu về sản phẩm BTT xuất nhập khẩu.
2.1.3.2 Các khó khăn khi triển khai bao thanh toán tại Việt Nam:
Sản phẩm BTT đã được áp dụng rộng rãi trên thế giới và đóng góp lớn vào GDP, trở thành thói quen thanh toán của nhiều quốc gia với doanh số gia tăng hàng năm Tuy nhiên, tại Việt Nam, BTT vẫn còn mới mẻ trong lĩnh vực tài chính, khi các tổ chức và cá nhân chủ yếu quen thuộc với các dịch vụ ngân hàng truyền thống như gửi tiền, chuyển tiền và cho vay Điều này tạo ra khó khăn trong việc triển khai BTT Mặc dù lý thuyết cho rằng BTT khắc phục tình trạng cho vay dựa trên tài sản đảm bảo, thực tế lại cho thấy các ngân hàng Việt Nam vẫn ưu tiên tài sản đảm bảo, điều này được quy định trong các quy chế của ngân hàng Nhà nước Không thể trách các ngân hàng, vì thị trường tài chính Việt Nam còn non trẻ và tiềm ẩn nhiều rủi ro, khiến việc đánh giá tín dụng chỉ dựa trên tình trạng tài chính của doanh nghiệp trở nên khó khăn.
Thông tin và Thẩm định thông tin:
BTT không chỉ cho vay mà còn kiểm soát toàn bộ quá trình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp, tuy nhiên, tâm lý doanh nghiệp Việt Nam chưa muốn công khai thông tin tài chính và hoạt động, gây cản trở cho BTT Môi trường thông tin kinh tế thiếu minh bạch, với dữ liệu khách hàng còn yếu và chưa tập trung, trong khi CIC của NHNN là nguồn thông tin tín dụng chính nhưng chưa phản ánh đúng mức độ an toàn tín dụng Việc cập nhật thông tin của CIC mang tính hình thức và không liên tục, dẫn đến thông tin cũ và hạn chế Để thu hút khách hàng và phát huy khả năng của BTT, ngân hàng cần áp dụng hình thức miễn truy đòi, nhưng trong môi trường thông tin hiện tại, rủi ro vẫn là một thách thức lớn.
Việc áp dụng nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng (BTT) yêu cầu các tổ chức BTT phải hiểu rõ khách hàng, cả người mua lẫn người bán Trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, do tính chất xuyên biên giới, việc thẩm định khách hàng ngoài lãnh thổ gặp nhiều khó khăn Ngân hàng nước ngoài có mạng lưới chi nhánh toàn cầu giúp họ dễ dàng thẩm định khách hàng qua các chi nhánh tại nơi cư trú của người mua, giảm thiểu rủi ro Ngược lại, các ngân hàng Việt Nam hiện chỉ hoạt động trong nước và chưa có chi nhánh quốc tế, dẫn đến khó khăn trong việc thực hiện BTT quốc tế khi thông tin khách hàng còn hạn chế Do đó, hầu hết các ngân hàng chỉ đăng ký với Ngân hàng Nhà nước để thực hiện BTT trong nước mà chưa mở rộng sang lĩnh vực xuất nhập khẩu.
Mặc dù BTT đã phát triển mạnh mẽ trên toàn cầu, nhưng đối với các doanh nghiệp Việt Nam, khái niệm này vẫn còn mới mẻ Nhiều doanh nghiệp chưa nhận thức đầy đủ về lợi ích của BTT, dẫn đến việc họ không thể tiếp cận và lựa chọn dịch vụ phù hợp để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của mình.
Nhiều doanh nghiệp tại Việt Nam vẫn giữ thói quen sử dụng các phương thức thanh toán truyền thống như L/C, khiến việc nhận thức về lợi ích lâu dài của BTT trở nên khó khăn Môi trường kinh tế không ổn định và tâm lý dè dặt đối với sản phẩm mới đã làm giảm sự năng động và sáng tạo trong việc tìm kiếm dịch vụ ngân hàng Nguyên nhân chính là do các ngân hàng chưa tích cực marketing đến khách hàng, cùng với nỗi lo lắng của doanh nghiệp về việc công khai thông tin hoạt động và sợ bị can thiệp bởi bên thứ ba Điều này dẫn đến việc tiếp thị sản phẩm BTT gặp nhiều khó khăn và ít được doanh nghiệp chấp nhận.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam hiện đang đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm năng lực cạnh tranh yếu và thiếu uy tín Tình trạng chậm thanh toán giữa người mua và người bán đã trở thành một thói quen phổ biến, dẫn đến việc doanh nghiệp trì hoãn nghĩa vụ tài chính để chiếm dụng vốn mà không phải trả lãi Khi người mua không thanh toán, người bán cũng gặp khó khăn trong việc thanh toán cho ngân hàng, đặc biệt khi ngân hàng yêu cầu hoàn trả các khoản ứng trước Khoản vay trong bảo lãnh thương mại (BTT) của người bán thường là khoản vay tín chấp, không có đảm bảo, khiến việc thu hồi nợ trở nên phức tạp và tốn thời gian, đôi khi không thể thu hồi được Hơn nữa, khi có nợ quá hạn, ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro, điều này không chỉ ảnh hưởng đến xếp hạng của ngân hàng mà còn khiến ngân hàng e ngại trong việc cung cấp dịch vụ BTT do tính không hợp tác từ phía doanh nghiệp.
Thực trạng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
2.2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
2.2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Á
Pháp lệnh về Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh về NHTM, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5/1990 đã thiết lập khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại tại Việt Nam Trong bối cảnh này, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP của Ngân hàng Nhà nước cấp ngày 24/04/1993 và Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 ACB chính thức đi vào hoạt động từ ngày 04/06/1993.
Tầm nhìn, mục tiêu và chiến lược của ACB đã được cổ đông và nhân viên đồng lòng thực hiện trong suốt 17 năm qua, dẫn đến những kết quả ấn tượng và khẳng định định hướng đúng đắn của ngân hàng Điều này đã giúp ACB xác lập vị trí dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam, đặc biệt trong lĩnh vực bán lẻ Dưới đây là những cột mốc quan trọng trong hành trình phát triển của ACB.
Giai đoạn 1993 - 1995 đánh dấu sự hình thành của ACB, với những người sáng lập có năng lực tài chính, học thức và kinh nghiệm thương trường Họ chia sẻ nguyên tắc kinh doanh "quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn, hiệu quả", tạo nên sự đoàn kết vững chắc Trong giai đoạn này, ACB tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp khu vực tư, thể hiện sự thận trọng trong việc cấp tín dụng và phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, như cho vay tiêu dùng, dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union và thẻ tín dụng.
Giai đoạn 1996 - 2000: ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của
Việt Nam đã phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa, với ACB là ngân hàng tiên phong trong việc áp dụng công nghệ ngân hàng hiện đại từ năm 1997 thông qua chương trình đào tạo kéo dài hai năm do giảng viên nước ngoài giảng dạy Đến năm 1999, ACB đã hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng bằng cách xây dựng hệ thống mạng diện rộng, giúp trực tuyến hóa các giao dịch Năm 2000, ACB tiến hành tái cấu trúc tổ chức như một phần của chiến lược phát triển trong nửa đầu thập niên 2000, với sự thay đổi cơ cấu theo định hướng kinh doanh và hỗ trợ Hoạt động kinh doanh tại Hội sở được chuyển giao cho Sở giao dịch tại Tp HCM, nhằm đảm bảo sự chỉ đạo xuyên suốt, quản lý sản phẩm theo định hướng khách hàng và phát triển kinh doanh một cách hiệu quả, đồng thời chú trọng đến việc quản lý rủi ro.
Giai đoạn 2001 – 2005, ACB chính thức vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi TCBS, kết nối tất cả chi nhánh và phòng giao dịch, cho phép giao dịch tức thời và sử dụng cơ sở dữ liệu tập trung Năm 2003, ngân hàng xây dựng hệ thống quản lý chất lượng đạt tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong các lĩnh vực huy động vốn, cho vay, thanh toán quốc tế và cung ứng nguồn lực Đến năm 2005, ACB ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật với Ngân hàng Standard Chartered, trở thành cổ đông chiến lược ACB tiếp tục triển khai giai đoạn hai của chương trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng với việc nâng cấp máy chủ, thay thế phần mềm xử lý giao dịch thẻ ngân hàng và lắp đặt hệ thống máy ATM.
Giai đoạn 2006 đến 2009, ACB niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào tháng 11/2006 và nhanh chóng mở rộng mạng lưới với 31 chi nhánh mới trong năm 2007 ACB thành lập Công ty Cho thuê tài chính và hợp tác với Open Solutions (OSI) và Microsoft để nâng cấp công nghệ ngân hàng Năm 2007, ACB phát hành 10 triệu cổ phiếu với số tiền thu được hơn 1.800 tỷ đồng Năm 2008, ACB tiếp tục mở thêm 75 chi nhánh, hợp tác với American Express và triển khai dịch vụ chấp nhận thanh toán thẻ JCB, đồng thời tăng vốn điều lệ lên 6.355 tỷ đồng ACB vinh dự nhận danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2008” từ Tạp chí Euromoney tại Hong Kong.
Trong năm 2009, ACB đã hoàn thành chương trình tái cấu trúc nguồn nhân lực và hệ thống kênh phân phối, đồng thời xây dựng mô hình chi nhánh theo định hướng bán hàng, tăng thêm 51 chi nhánh và phòng giao dịch Hệ thống chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đã được triển khai, cùng với việc khởi động hệ thống bàn trợ giúp (help desk) Đặc biệt, ACB là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam nhận được 6 giải thưởng "Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2009" từ các tạp chí tài chính quốc tế uy tín như Asiamoney, FinanceAsia, Global Finance, Euromoney, The Asset và The Banker.
Tính đến ngày 09/10/2010, ACB đã vinh dự nhận 4 giải thưởng Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2010 từ các tạp chí tài chính uy tín như Asiamoney, FinanceAsia, The Asian Banker và Global Finance.
2.2.1.2 Các dịch vụ tại ngân hàng Á Châu:
STT Dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân
Dịch vụ dành cho khách hàng doanh nghiệp
1 Tiền gửi thanh toán Dịch vụ tài khoản Mua bán ngoại hối (giao ngay, kỳ hạn và quyền chọn)
2 Tiền gửi tiết kiệm Thanh toán quốc tế
Mua bán vàng (giao ngay, kỳ hạn và quyền chọn)
3 Thẻ thanh toán Bảo lãnh Hoán đổi lãi suất
4 Dịch vụ chuyển tiền Bao thanh toán Tư vấn về diễn biến thị trường và các công cụ tài chính phái sinh
5 Cho vay có tài sản đảm bảo
6 Cho vay tín chấp Dịch vụ khác
2.2.1.3 Vị thế của ngân hàng so với các ngân hàng khác trong cùng ngành:
Vào cuối năm 2009, bốn ngân hàng thương mại lớn nhất gồm Vietinbank, Vietcombank, BIDV và Agribank chiếm khoảng 51% vốn huy động từ tiền gửi của dân cư và tổ chức kinh tế, đồng thời nắm giữ 50% dư nợ cho vay của toàn ngành ngân hàng So với quy mô của ACB, vị thế của ngân hàng này trong bối cảnh cạnh tranh với bốn ngân hàng lớn này cần được xem xét kỹ lưỡng.
Năm 2009, tổng tài sản của ACB đạt khoảng 13%, tăng 3% so với cuối năm 2008 Huy động tiền gửi từ dân cư và tổ chức kinh tế đạt khoảng 12,5%, tăng 3%, trong khi dư nợ cho vay tăng khoảng 7% với mức tăng 2% Lợi nhuận trước thuế của ngân hàng đạt khoảng 23%.
V ị th ế c ủ a ACB so v ới các ngân hàng thương mạ i c ổ ph ầ n:
Trong lĩnh vực ngân hàng thương mại cổ phần, ACB nổi bật với vị thế dẫn đầu về tổng tài sản, vốn huy động, cho vay và lợi nhuận Bảng 2.6 cho thấy ACB có tốc độ tăng trưởng huy động vốn cao và dư nợ cho vay ổn định qua nhiều năm, giúp ngân hàng này ngày càng tạo ra khoảng cách lớn với các đối thủ cạnh tranh chính Dưới đây là bảng so sánh một số chỉ tiêu giữa các ngân hàng thương mại.
Bảng 2.6: So sánh một số chỉ tiêu giữa các ngân hàng thương mại
(Đơn vị tính: triệu đồng)
Chỉ tiêu ACB Sacombank Eximbank Đông Á Kỹ
Quân Đội Tổng tài sản 167.881 104.019 65.448 42.520 92.582 69.008
(Nguồn: Bảng cáo bạch 2011 của ngân hàng Á Châu)
2.2.2 Thực trạng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng Á Châu
2.2.2.1 Đánh giá kết quả tình hình kinh doanh tại ngân hàng Á Châu trong 3 năm
Tình hình huy động vốn
Nguồn vốn huy động của ACB đã liên tục gia tăng qua các năm, với tốc độ tăng trưởng ấn tượng đạt 27,40% vào năm 2011 so với năm 2010 Đến cuối năm 2011, tổng số dư huy động đạt 191.084.755 tỷ đồng.
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư cho vay:
Đến năm 2011, ACB đã nhận được 332 tỷ đồng vốn từ Chính phủ, các tổ chức quốc tế và tổ chức khác, chủ yếu phục vụ cho các dự án của Chính phủ Khoản vốn này chỉ chiếm khoảng 0,2% tổng vốn huy động của ACB, và sự biến động về số liệu này qua các năm là không đáng kể.
Tiền gửi của khách hàng:
Đến năm 2011, tiền gửi của khách hàng trong nước tại ACB đạt 142.218 tỷ đồng, chiếm 74,4% tổng nguồn vốn huy động ACB luôn duy trì tỷ trọng tiền gửi khách hàng ở mức cao, trên 70%, với mức cao nhất đạt 82,4% vào năm 2008 nhờ lãi suất huy động vượt 17% mỗi năm Đặc biệt, năm 2009, ACB ghi nhận tốc độ tăng trưởng tiền gửi khách hàng gấp 1,6 lần so với ngành, đạt 45% so với 27%.
Bảng 2.7: Tình hình huy động vốn tại ACB từ 2008 - 2011
(Đơn vị tính: triệu đồng)
Tiền gửi và tiền vay từ các TCTD khác
Tiền gửi của khách hàng (bao gồm chứng chỉ tiền gửi)
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay
Công cụ tài chính phái sinh và các khoản nợ tài chính khác
Tổng cộng 91.173.530 100% 134.502.210 100% 149.988.019 100% 191.084.755 100% Tốc độ tăng trưởng qua các năm 47,52% 11,51% 27,40%
(Nguồn: Bảng báo cáo tài chính tại ngân hàng ACB)
Vay từ ngân hàng Nhà nước, tiền gửi, tiền vay từ các tổ chức tín dụng:
Trước những thách thức trong việc huy động vốn từ tiền gửi khách hàng và sự điều chỉnh chính sách theo Thông tư 13, nhu cầu vốn từ thị trường cấp 2 đã trở nên cấp thiết hơn so với năm trước đối với tất cả các ngân hàng, bao gồm cả ACB Tỷ trọng nguồn vốn từ thị trường cấp 2 của ACB trong tổng nguồn vốn huy động năm 2011 đạt hơn 20%, thấp hơn so với một số ngân hàng thương mại cổ phần khác như Eximbank (25%) và Techcombank (28%).
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ NGHIỆP VỤ BAO
Định hướng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng Á Châu giai đoạn 2012 – 2020
Trong tương lai, nghiệp vụ BTT tại ngân hàng ACB được dự đoán là có sự phát triển nhất định, bởi vì:
1 Nền kinh tế Việt Nam đang thực sự phát triển, làm bước đà cho sự phát triển sản phẩm BTT tại Việt Nam nói chung và ngân hàng ACB nói riêng Sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam được tổng quát sau đây:
Việt Nam đã khởi xướng công cuộc đổi mới nền kinh tế từ năm 1986, đánh dấu sự chuyển mình mạnh mẽ trong tư duy kinh tế Quá trình này đã chuyển đổi từ cơ chế kế hoạch hóa tập trung sang nền kinh tế thị trường, thúc đẩy công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước Đồng thời, Việt Nam cũng đa dạng hóa và đa phương hóa các quan hệ kinh tế đối ngoại, mở cửa hội nhập quốc tế Những nỗ lực này đã mang lại thành công rõ rệt, với tỷ lệ tăng trưởng kinh tế cao, kim ngạch xuất khẩu tăng mạnh và thương mại đóng góp hơn 50% vào GDP.
Hệ thống pháp luật Việt Nam đã trải qua những thay đổi quan trọng, khẳng định vị thế trong nền kinh tế toàn cầu với sự ra đời của nhiều luật như Luật đầu tư nước ngoài 1987, Luật doanh nghiệp tư nhân và Luật công ty năm 1991, cùng với các văn bản pháp lý khác như Luật đất đai, Luật thuế và Luật phá sản Sự hình thành các tổ chức tài chính, ngân hàng và các thị trường cơ bản như thị trường tiền tệ, lao động, hàng hóa và đất đai đã được thúc đẩy Cải cách hành chính cũng được đẩy mạnh nhằm nâng cao tính cạnh tranh và tạo ra môi trường kinh doanh thuận lợi, góp phần phát huy nguồn lực cho tăng trưởng kinh tế.
Việt Nam đã tích cực tham gia vào các tổ chức khu vực như ASEAN, APEC, ASEM và gia nhập WTO, qua đó góp phần nâng cao vị thế và uy tín của mình trên thương trường quốc tế Những đóng góp này không chỉ thể hiện sự cam kết của Việt Nam đối với hợp tác quốc tế mà còn tạo ra nhiều cơ hội phát triển kinh tế.
Tham gia vào các tổ chức quốc tế và được công nhận toàn cầu, BTT đã được áp dụng tại thị trường Việt Nam, góp phần phát triển kinh tế Sự phát triển này không chỉ giúp nâng cao nhận thức về BTT mà còn mang lại nhiều lợi ích cho các bên tham gia Điều này đã thu hút sự quan tâm của các doanh nghiệp cũng như các bên mua và bán, thúc đẩy sự phát triển của sản phẩm BTT trong nước.
2 Nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng tăng cao Trong tương lai, nhóm khách hàng này có thể là khách hàng tiềm năng của ACB để tăng doanh số nghiệp vụ BTT
Doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại doanh nghiệp có quy mô nhỏ, khả năng huy động nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh còn hạn chế
Doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế Việt Nam, chiếm khoảng 96,5% tổng số doanh nghiệp đăng ký kinh doanh Hàng năm, nhóm doanh nghiệp này đóng góp khoảng 40% GDP quốc gia và thu hút 40% lực lượng lao động trong toàn bộ doanh nghiệp.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn do vốn chủ sở hữu thấp và thiếu tài sản thế chấp Họ không có người bảo lãnh và thường không thể lập phương án kinh doanh thuyết phục để thu hút đầu tư, dẫn đến việc khó khăn trong việc vay vốn từ các tổ chức tín dụng theo hình thức truyền thống.
3 ACB đã tham gia vào FCI – mạng lưới BTT lớn nhất thế giới, mang lại một hình ảnh chuyên nghiệp và tạo sự uy tín của ACB cho khách hàng tham gia vào sản phẩm BTT Khi tham gia vào FCI, ACB được hưởng một số lợi ích sau:
ACB nhận chuyển giao bí quyết từ các thành viên dày dạn kinh nghiệm về BTT thông qua hội thảo, thảo luận và các chuyến thăm lẫn nhau Những kiến thức này giúp ACB áp dụng hiệu quả vào thực tiễn tại Việt Nam.
ACB có thể cung cấp dịch vụ BTT ở hầu hết các quốc gia nhờ mối liên kết giữa các thành viên FCI
Hệ thống thông tin liên lạc hiện đại, giúp ACB có thể hoạt động hiệu quả mà tốn ít chi phí và thời gian
Nâng cao uy tín của ACB trên thương trường quốc tế và tạo sự tin tưởng cho khách hàng trong nước khi sử dụng dịch vụ BTT
Hỗ trợ về mặt pháp lý khi xảy ra tranh chấp trong quá trình hoạt động
ACB nổi bật với ưu thế mạnh mẽ so với các ngân hàng khác, đặc biệt trong bối cảnh phát triển kinh tế Việt Nam Doanh nghiệp vừa và nhỏ được xem là khách hàng tiềm năng, và việc ACB là thành viên của FCI tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển nghiệp vụ BTT tại ngân hàng trong tương lai gần.
3.2 Giải pháp phát triển hiệu quả nghiệp vụ bao thanh toán ngân hàng Á Châu (ACB)
3.2.1 Đẩy mạnh công tác tiếp thị bao thanh toán:
Sau gần 10 năm hoạt động, doanh số BTT tại Việt Nam vẫn không thay đổi, dẫn đến việc sản phẩm này trở nên ít được biết đến và gây ra sự thiếu hụt doanh số tại ngân hàng ACB Để khắc phục tình trạng này, cần có sự can thiệp của Ngân hàng Nhà Nước trong việc ban hành quy chế và nghị định nhằm thúc đẩy hoạt động BTT Đồng thời, ngân hàng ACB cần chủ động và linh hoạt hơn trong việc khai thác khách hàng tiềm năng Điều này đặt ra câu hỏi về hiệu quả của công tác quảng bá và tiếp thị sản phẩm BTT của ACB Dưới đây là một số chiến lược để nâng cao nhận thức và quảng bá sản phẩm BTT đến đông đảo khách hàng.
Ngân hàng ACB tiếp tục củng cố mối quan hệ với khách hàng quen thuộc, nhờ vào sự hợp tác lâu dài, giúp họ dễ dàng chấp nhận sản phẩm mới như BTT ACB đã sở hữu thông tin đầy đủ về nhóm khách hàng này, giảm thiểu thời gian và chi phí thu thập dữ liệu thẩm định Quan trọng hơn, ACB nắm bắt tâm lý của khách hàng, hiểu rõ nhu cầu của họ, tạo ra phương pháp hợp tác có lợi, nhanh chóng và hiệu quả, đặc biệt là không yêu cầu tài sản đảm bảo.
Ngân hàng ACB cần cung cấp thông tin chi tiết hơn về nghiệp vụ BTT trên website của mình, vì Internet là phương pháp tiếp cận nhanh chóng nhất giúp khách hàng tiết kiệm thời gian Việc chỉ đưa ra vài dòng giới thiệu về BTT là không đủ, ngân hàng cần nhấn mạnh các tiện ích của dịch vụ này, chẳng hạn như lợi ích cho bên mua và bên bán, quy trình hoạt động, biểu phí áp dụng, và so sánh chất lượng dịch vụ với các ngân hàng khác tại Việt Nam Đồng thời, ACB cũng nên cam kết rõ ràng với khách hàng về việc ai sẽ chịu rủi ro trong quá trình thực hiện BTT Điều này sẽ giúp khách hàng nhận thấy sự chuyên nghiệp của ACB và thu hút họ đến với dịch vụ BTT của ngân hàng.
Quảng cáo trên các tạp chí kinh tế thị trường giúp các doanh nhân tiếp cận và tìm hiểu sâu về sản phẩm BTT, từ đó áp dụng hiệu quả vào doanh nghiệp của họ.