Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu thực trạng và giải pháp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM KHOA THƯƠNG MẠI – DU LỊCH - MARKETING LỜI CẢM ƠN Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên Ths Nguyễn Thị Hồng Thu tận tình giúp đỡ em suốt trình thực tập thực chuyên đề tốt nghiệp TỐTNgọc, NGHIỆP Em xin chân thànhCHUYÊN cảm ơn chị ĐỀ Võ Thúy Giám đốc – Khối khách hàng doanh nghiệp – Hội sở Ngân hàng TMCP Á Châu, tạo điều kiện giúp đỡ em HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU thời gian thực tập TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn anh chị Hội sở Ngân hàng TMCP Á Châu bạn bè giúpTHỰC đỡ em hoàn TRẠNG thành chuyên VÀđềGIẢI tốt nghiệp PHÁP Em xin chân thành cảm ơn! (Giai đoạn 2007 – 2009) Giáo viên huớng dẫn: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thiệp Lớp: NT01 – VB2K11 Niên khóa 2008 - 2010 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN - MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .01 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .03 1.1 Những vấn đề chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 03 1.2 Tổng quan hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập (TDTTXNK ) 05 1.2.1 Khái niệm tín dụng tài trợ xuất nhập .05 1.2.2 Vai trị hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập .06 1.2.2.1 Đối với doanh nghiệp 06 1.2.2.2 Đối với ngân hàng thương mại 07 1.2.2.3 Đối với kinh tế đất nước 08 1.2.3 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập chủ yếu 08 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập .10 1.2.4.1 Các yếu tố bên ngân hàng 10 1.2.4.2 Các yếu tố bên ngân hàng 12 1.2.5 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 15 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu 15 2.1.1 Giới thiệu chung .15 2.1.2 Tóm tắt trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu .15 2.1.3 Cơ cấu tổ chức, máy quản trị điều hành Ngân hàng TMCP Á Châu .17 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu .19 2.1.4.1 Mục tiêu 19 2.1.4.2 Sản phẩm .19 2.1.4.3 Thị trường hoạt động kênh phân phối .20 2.1.4.4 Kết hoạt động kinh doanh .21 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NH TMCP Á Châu .24 2.2.1 Các quy định hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu 24 2.2.1.1 Nguyên tắc tài trợ 24 2.2.1.2 Đối tượng điều kiện tài trợ 25 2.2.1.3 Phương thức tài trợ 25 2.2.2 Các hình thức TDTTXNK chủ yếu NH TMCP Á Châu .25 2.2.2.1 Tài trợ xuất 25 2.2.2.2 Tài trợ nhập 29 2.2.3 Thực trạng hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu giai đoạn 2007 – 2009 .32 2.3 Đánh giá hoạt động TDTTXK NH TMCP Á Châu (2007 - 2009) 37 2.3.1 Những kết đạt 37 2.3.2 Những khó khăn tồn .38 2.3.3 Nguyên nhân 39 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 39 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 41 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 43 3.1 Chiến lược xuất nhập Việt Nam định hướng phát triển hoạt động tín tài trợ xuất nhập NH TMCP Á Châu 43 3.1.1 Chiến lược xuất nhập Việt Nam .43 3.1.2 Chiến lược phát triển chung NH TMCP Á Châu .47 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tài trợ XNK NH TMCP Á Châu 47 3.2 Giải pháp thúc đẩy hoạt động tài trợ XNK NH TMCP Á Châu 48 3.2.1 Các giải pháp nghiệp vụ 48 3.2.2 Các giải pháp khác 52 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Hình 2.1 Tổàng tài sản giai đoạn 2005 – 2009 .22 Hình 2.2 Tình hình huy động vốn cho vay giai đoạn 2005 – 2009 .22 Hình 2.3 Lợi nhuận trước thuế giai đoạn 2005 – 2009 23 Hình 2.4 Biểu đồ cấu tài trợ xuất theo mặt hàng .34 Hình 2.5 Biểu đồ cấu tài trợ nhập theo phương thức toán .35 Hình 2.6 Biểu đồ cấu tài trợ nhập theo hình thức tài trợ 36 Bảng 2.1 Quy mô vốn giai đoạn 2005 – 2009 21 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005 – 2009 22 Bảng 2.3 Hệ số sử dụng vốn giai đoạn 2005 – 2009 .24 Bảng 2.4 Tình hình hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu giai đoạn 2007 – 2009 .32 Bảng 2.5 Một số tiêu khác (2007 – 2009) 33 Bảng 2.6 Cơ cấu tài trợ xuất nhập (2007 – 2009) 33 Bảng 2.7 Cơ cấu tài trợ xuất theo mặt hàng (2007 – 2009) 34 Bảng 2.8 Cơ cấu tài trợ nhập theo phương thức toán (2007 – 2009) 35 Bảng 2.9 Cơ cấu tài trợ nhập theo hình thức tài trợ (2007 – 2009) 36 LỜI MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Hoạt động xuất nhập với tốc độ tăng trưởng nhanh chóng góp phần to lớn vào trình đổi đất nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, nâng cao sức cạnh tranh hàng hoá nước đáp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất tiêu dùng Trong thời gian tới, phải tiếp tục đẩy mạnh xuất nhập - động lực quan trọng để hội nhập kinh tế Tuy nhiên vấn đề đặt là: khả tài có hạn mà doanh nghiệp xuất nhập lúc có đủ tiền để tốn hàng nhập khẩu, dây chuyền thiết bị phục vụ cho việc sản xuất hàng xuất không đủ vốn thu mua, chế biến hàng xuất khẩu, từ nảy sinh quan hệ vay mượn giúp đỡ tài trợ ngân hàng định chế tài khác Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập có vai trị quan trọng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, ngân hàng thương mại kinh tế đất nước Do việc nghiên cứu thực trạng tìm kiếm giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại cần thiết Được giới thiệu cô Nguyễn Thị Hồng Thu cho phép ngân hàng TMCP Á Châu, em thực tập Hội sở ngân hàng TMCP Á Châu, phận tài trợ xuất nhập Trong thời gian thực tập em tìm hiểu hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng, đề tài: “Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu – Thực trạng giải pháp” em lựa chọn để viết chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Trên sở xác định chất vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập khẩu, đặc biệt thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu, mục đích nghiên cứu chuyên đề đưa số giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chuyên đề: Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu Phạm vi nghiên cứu chuyên đềø: Khảo sát hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2007 đến năm 2009 Kết cấu chuyên đề Tên chuyên đề: “Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TM CP Á Châu – Thực trạng giải pháp” Kết cấu: Ngoài phần: Mở đầu; Kết luận; Lời cảm ơn; Mục lục; Danh mục bảng số liệu, hình vẽ; Danh mục tài lieäu tham khảo, chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Một số vấn đề hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Giải pháp thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HAØNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latinh: Gredittum - tức tin tưởng, tín nhiệm Tín dụng diễn giải theo ngôn ngữ Việt Nam vay mượn Trong thực tế tín dụng hoạt động phong phú đa dạng hình thức tín dụng thể hai mặt bản: - Người sở hữu số tiền hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng thời gian định - Đến thời hạn hai bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu giá trị lớn Phần tăng thêm gọi phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế lãi suất Trên sở chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: “ Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn ” Tín dụng phân chia làm hai loại tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng Tín dụng thương mại hình thức cho vay hàng hố Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Tín dụng ngân hàng có số đặc điểm sau: - Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng có vai trị trung gian tài chính, người đứng thực nghiệp vụ huy động vốn từ chủ thể có vốn nhàn rỗi kinh tế (ngân hàng người vay) sử dụng vốn đầu tư cho doanh nghiệp có nhu cầu vốn (ngân hàng người cho vay) - Tín dụng ngân hàng áp dụng (cho vay) tất ngành kinh tế, với điều kiện ngành hoạt động có hiệu có phương án sản xuất khả thi Mặt khác, với quy mô lớn vốn nên ngân hàng thương mại (NHTM) đáp ứng nhu cầu vay vốn lớn quy mô khác với thời hạn khác nhau: ngắn hạn, trung dài hạn Cho đến nay, hình thức tín dụng giới, tín dụng ngân hàng có nhiều thay đổi phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu Trong kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng ngày đóng vai trị quan trọng, trung gian điều phối luồng tiền tệ để kinh tế hoạt động cách hiệu phát triển ổn định Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách phân loại khác  Dựa vào mục đích tín dụng: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập  Dựa vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạng: loại cho vay có thời hạn năm - Tín dụng trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ đến năm - Tín dụng dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm  Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng: - Cho vay khơng có tài sản bảo đảm - Cho vay có tài sản bảo đảm  Dựa vào phương thức cho vay: - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng  Dựa vào phương thức hồn trả nợ: - Cho vay trả nợ lần đáo hạn - Cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc 1.2 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng tài trợ xuất nhập (TDTTXNK ) 1.2.1 Khái niệm tín dụng tài trợ xuất nhập TDTTXNK hoạt động tài trợ ngân hàng doanh nghiệp lĩnh vực xuất nhập nhằm giúp doanh nghiệp thu mua, chế biến, sản xuất tiêu thụ hàng hoá xuất nhập sở hoạt động tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển hoạt động thương mại quốc tế, TDTTXNK ngày đa dạng phong phú Hình thức đơn giản ngân hàng cho vay trực tiếp