TỔNG LUẬN VỀ THỊ TRƯỜNG HỐI ĐOÁI VÀ HOẠT ĐỘNG
Tổng quan về thị trường hối đoái
1.1.1 Khái niệm thị trường hối đoái
Hoạt động thương mại, du lịch, đầu tư và các quan hệ tài chính tạo ra nhu cầu trao đổi các loại tiền tệ khác nhau Sự mua bán và trao đổi tiền tệ diễn ra trên thị trường, được gọi là thị trường ngoại hối.
Thị trường hối đoái là nền tảng cho các giao dịch mua, bán và chuyển đổi ngoại tệ, cũng như các phương tiện thanh toán có giá trị ngoại tệ khác Giá trị của mỗi đồng tiền trong thị trường này được xác định bởi nhiều yếu tố khác nhau.
1.1.2 Đặc điểm của thị trường hối đoái
Thị trường hối đoái, nơi diễn ra giao dịch các loại tiền tệ của các quốc gia, sở hữu những đặc điểm độc đáo mà các thị trường hàng hóa khác không có.
Thị trường hối đoái là một thị trường quốc tế, hoạt động không giới hạn trong một quốc gia mà trải rộng toàn cầu, phục vụ cho nhu cầu mua bán và giao dịch ngoại tệ.
Thị trường hối đoái hoạt động liên tục 24/7, không bao giờ ngừng nghỉ Đặc điểm này xuất phát từ sự chênh lệch múi giờ giữa các khu vực địa lý khác nhau, cho phép giao dịch diễn ra mọi lúc, mọi nơi.
Nhờ vào các phương tiện thông tin liên lạc hiện đại như điện thoại, fax, telex và mạng vi tính, thông tin được truyền tải nhanh chóng và hiệu quả Điều này cho phép các giao dịch ngoại tệ được thực hiện ngay lập tức, giúp nhà giao dịch có khả năng mua bán giữa các thị trường hối đoái toàn cầu bất cứ lúc nào.
Thị trường hối đoái phản ứng mạnh mẽ trước các sự kiện kinh tế, chính trị, xã hội và tâm lý, đặc biệt là các chính sách tiền tệ từ các quốc gia phát triển.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 4
1.1.3 Công cụ của thị trường hối đoái - Tỷ giá hối đoái
Trong thị trường ngoại hối, việc mua bán các ngoại tệ yêu cầu chuyển đổi giữa các đồng tiền khác nhau Mỗi đồng tiền bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, dẫn đến sức mua không đồng nhất Do đó, tỷ giá hối đoái được quy định để làm cơ sở cho việc chuyển đổi giữa hai đồng tiền.
Như vậy, tỷ giá hối đoái là hệ số quy đổi của một đồng tiền nước này sang một đồng tiền nước khác
Ví dụ: USD VNĐ = 21.000 hay 1USD = 21.000 VNĐ
Trên thị trường ngoại hối, thông thường chúng ta tiếp cận các loại tỷ giá sau đây trong giao dịch ngoại hối:
- Căn cứ vào nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, tỷ giá hối đoái được chia ra thành tỷ giá mua vào và tỷ giá bán ra
- Căn cứ vào phương diện thanh toán quốc tế, tỷ giá hối đoái được chia ra thành tỷ giá tiền mặt và tỷ giá chuyển khoản
- Căn cứ vào thời điểm mua bán ngoại hối, tỷ giá hối đoái được chia thành:
Tỷ giá mở cửa và tỷ giá đóng cửa
Tỷ giá giao ngay và tỷ giá kỳ hạn
- Căn cứ vào chế độ quản lý tỷ giá, tỷ giá hối đoái được chia ra thành tỷ giá chính thức và tỷ giá thị trường
- Căn cứ vào mối quan hệ tỷ giá với chỉ số lạm phát, tỷ giá hối đoái được chia ra thành tỷ giá danh nghĩa và tỷ giá thực
1.1.4 Hàng hóa của thị trường hối đoái
Hàng hóa chính của thị trường ngoại hối là ngoại hối, được định nghĩa theo khoản 1 điều 3 của nghị định số 160/2006/NĐ-CP, ban hành ngày 28/12/2006, hướng dẫn thi hành Pháp lệnh Ngoại hối ngày 13/12/2005.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 5
- Đồng tiền của quốc gia, lãnh thổ khác, đồng tiền chung châu Âu và đồng tiền chung khác được sử dụng trong thanh toán quốc tế và khu vực;
Phương tiện thanh toán bằng ngoại tệ bao gồm séc, thẻ thanh toán, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, chứng chỉ tiền gửi và các phương tiện thanh toán khác Những hình thức này đóng vai trò quan trọng trong giao dịch quốc tế và tạo thuận lợi cho việc chuyển đổi và sử dụng ngoại tệ trong các hoạt động kinh doanh.
Các loại giấy tờ có giá trị bằng ngoại tệ bao gồm trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, kỳ phiếu, cổ phiếu và nhiều loại giấy tờ có giá khác.
Vàng là một phần của dự trữ ngoại hối quốc gia, bao gồm vàng thuộc tài khoản nước ngoài của cư dân, cũng như vàng dưới dạng khối, thỏi, hạt và miếng khi được mang vào hoặc mang ra khỏi lãnh thổ Việt Nam.
Đồng tiền của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam được sử dụng trong các giao dịch chuyển vào và chuyển ra khỏi lãnh thổ, cũng như trong thanh toán quốc tế Trong thị trường hối đoái, có nhiều đối tượng tham gia, bao gồm cá nhân, tổ chức và các ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và thực hiện các giao dịch ngoại tệ.
Ngân hàng Trung ương đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và giám sát thị trường ngoại hối, đảm bảo hoạt động của thị trường tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
Ngân hàng Trung ương liên tục giám sát biến động tỷ giá hối đoái và can thiệp khi cần thiết bằng cách mua hoặc bán nội tệ, nhằm điều chỉnh tỷ giá và ổn định nền kinh tế.
Ngân hàng Thương mại tham gia thị trường ngoại hối với hai mục đích:
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng Thương mại
1.2.1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Mỗi quốc gia và lãnh thổ đều sử dụng đồng tiền riêng, gây khó khăn cho giao dịch mua bán và thanh toán, đồng thời làm phức tạp việc chuyển đổi tiền tệ Trong bối cảnh nhu cầu trao đổi hàng hóa và dịch vụ quốc tế ngày càng tăng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) của ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời để đáp ứng nhu cầu giao dịch và trao đổi ngoại tệ.
Ngân hàng thương mại (NHTM) ban đầu chỉ đảm nhiệm các chức năng cơ bản như nhận đổi tiền, giữ hộ tiền và thanh toán Tuy nhiên, với sự phát triển của kinh tế, đặc biệt trong lĩnh vực ngoại thương, nhu cầu của khách hàng ngày càng phức tạp, bao gồm việc bảo vệ giá trị tài sản và kinh doanh sinh lợi Để đáp ứng những nhu cầu này, NHTM đã phát triển các sản phẩm dịch vụ đa dạng, phong phú, phù hợp với từng yêu cầu của khách hàng, đồng thời cũng tạo ra lợi nhuận cho chính ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ bao gồm nhiều lĩnh vực như mua bán ngoại tệ, đầu tư, vay vốn, bảo lãnh và các giao dịch khác liên quan đến ngoại tệ.
Theo nghĩa hẹp, KDNT đơn thuần chỉ là việc mua bán số dư trên tài khoản
Với sự phát triển mạnh mẽ của ngoại thương và hệ thống ngân hàng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) ngày càng hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, từ thanh toán, phòng ngừa rủi ro tỷ giá cho đến việc kinh doanh và đầu cơ nhằm kiếm lời.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 14
1.2.2 Chức năng và vai trò của hoạt động kinh doanh ngoại tệ
1.2.2.1 Chức năng của hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ có những chức năng chính sau:
- Đảm bảo việc thanh toán cho các khách hàng của ngân hàng giữa các quốc gia khác nhau
- Tạo khả năng tiếp nhận tín dụng hay tài trợ của Ngân hàng nước ngoài
- Thực hiện nghiệp vụ gửi tiền bằng ngoại tệ của khách hàng tại ngân hàng trong nước
- Tạo cho các ngân hàng khả năng tận dụng sự chênh lệch tỷ giá giữa các thị trường ngoại hối khác nhau
- Tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tính toán hiệu quả kinh tế trong hoạt động ngoại thương thông qua đồng ngoại tệ
1.2.2.2 Vai trò của hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu ngày càng sâu rộng, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trở nên khốc liệt, hoạt động kinh doanh ngoại tệ đóng vai trò thiết yếu đối với ngân hàng thương mại.
KDNT mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc mua bán để thu lợi từ chênh lệch tỷ giá và đầu cơ dựa trên dự báo biến động lãi suất Những hoạt động này có thể tạo ra khoản lợi nhuận đáng kể cho các tổ chức tài chính.
KDNT giúp ngân hàng mở rộng lĩnh vực hoạt động bằng cách cho doanh nghiệp xuất khẩu vay ngoại tệ và hỗ trợ doanh nghiệp nhập khẩu thanh toán Ngân hàng còn đóng vai trò là ngân hàng đại lý và ngân hàng chiết khẩu trong phương thức tín dụng chứng từ Để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngoại hối, ngân hàng cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng phù hợp với nhu cầu khách hàng Ngoài ra, ngân hàng cũng đáp ứng nhu cầu mua, bán và chuyển đổi ngoại tệ, hỗ trợ cá nhân trong việc học tập và du lịch.
KDNT là một phương pháp hiệu quả giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao khả năng cạnh tranh Bằng cách đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, KDNT không chỉ giúp ngân hàng phân tán rủi ro mà còn tạo ra cơ hội phát triển bền vững trong môi trường tài chính ngày càng cạnh tranh.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 15 nhằm đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng để phục vụ nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh Hơn nữa, ngân hàng có khả năng linh hoạt xử lý các biến động của đồng ngoại tệ.
1.2.3 Các hình thức kinh doanh ngoại tệ cơ bản của NHTM
Hoạt động KDNT của NHTM thường tập trung vào 4 hình thức chính sau:
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện việc mua và bán ngoại tệ cho khách hàng nhằm hỗ trợ thanh toán xuất nhập khẩu, chủ yếu thông qua phương thức tín dụng chứng từ hoặc hình thức cho vay ngoại tệ.
- NHTM mua và bán ngoại tệ cho khách hàng hoặc cho mình nhằm mục đích đầu tư trực tiếp hoặc gián tiếp
- NHTM mua và bán ngoại tệ nhằm mục đích cân bằng trạng thái ngoại tệ hoặc phòng ngừa rủi ro tỷ giá
- NHTM mua và bán ngoại tệ nhằm kinh doanh hưởng chênh lệch giá và lãi suất hoặc đầu cơ kiếm lời khi tỷ giá thay đổi
1.2.4 ủi ro trong kinh doanh ngoại tệ tại các Ngân hàng TMCP
Ngày nay, hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại (NHTM) ngày càng trở nên đa dạng và phong phú, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong lĩnh vực này, NHTM phải đối mặt với nhiều loại rủi ro khác nhau.
Khi trạng thái ngoại tệ không cân bằng, rủi ro ngoại tệ sẽ xuất hiện Ngay cả khi trạng thái ngoại tệ đã cân bằng, sự khác biệt về thời gian cũng có thể dẫn đến rủi ro tỷ lệ Swap Nhu cầu đa dạng của khách hàng về các loại ngoại tệ và thời gian giao dịch khác nhau khiến rủi ro này thường xuyên xảy ra Đặc biệt, khi các đối tác của ngân hàng không thực hiện giao dịch tại thời điểm của khách hàng, ngân hàng buộc phải tự yết giá, dẫn đến rủi ro khi tỷ giá thay đổi, ảnh hưởng đến việc mua bán các đồng ngoại tệ.
Rủi ro tài chính, bao gồm rủi ro lãi suất, tỷ giá, biến động giá chứng khoán, tín dụng và thanh khoản, có thể dẫn đến tổn thất từ thị trường tài chính Trong khi rủi ro kinh doanh thường không thể tránh khỏi, các ngân hàng thường kiểm soát chặt chẽ rủi ro tài chính để hạn chế tổn thất phát sinh từ hoạt động kinh doanh của họ.
Rủi ro tín dụng quốc tế là rủi ro phát sinh khi bên đối tác không thực hiện trách nhiệm của mình, bao gồm rủi ro thực hiện và rủi ro thanh toán Rủi ro thanh toán xảy ra khi đối tác không thực hiện nghĩa vụ thanh toán đúng hạn Do sự chênh lệch về thời gian thanh toán giữa các đồng tiền, các ngân hàng gặp khó khăn trong việc kiểm soát xem khoản tiền của khách hàng đã vào tài khoản hay chưa, trong khi ngân hàng đã chuyển tiền cho khách hàng theo hợp đồng đã thỏa thuận Thời gian cut off time của các giao dịch cũng tạo ra những trở ngại trong quá trình này.
Trong quá trình chuyển tiền, rủi ro có thể xảy ra, nhưng có thể được giảm thiểu nếu tất cả các bên tham gia sử dụng hệ thống thanh toán bù trừ CLS (Clearing Systems).
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Á Châu
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu
Quá trình hình thành và phát triển:
Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu được thành lập theo Giấy phép số 0032/ NH-
Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) được thành lập theo Giấy phép do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 24/4/1993 và Giấy phép số 533/GPUB do Ủy ban Nhân dân Tp HCM cấp ngày 13/5/1993 ACB chính thức đi vào hoạt động từ ngày 04/6/1993, với trụ sở chính đặt tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP.HCM.
ACB hoạt động trong nhiều lĩnh vực kinh doanh tài chính, bao gồm huy động vốn ngắn, trung và dài hạn qua các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và chứng chỉ tiền gửi Ngân hàng cũng tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và nhận vốn từ các tổ chức tín dụng cả trong và ngoài nước ACB cung cấp các khoản vay ngắn, trung và dài hạn, chiết khấu thương phiếu, công trái và giấy tờ có giá Ngoài ra, ngân hàng đầu tư vào chứng khoán và các tổ chức kinh tế, cung cấp dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc, thực hiện thanh toán quốc tế và bao thanh toán ACB cũng tham gia vào môi giới và đầu tư chứng khoán, lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp, bào lãnh phát hành, cũng như cung cấp dịch vụ đầu tư, quản lý nợ, khai thác tài sản và cho thuê tài chính.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 20
ACB đã xác định tầm nhìn trở thành ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam ngay từ những ngày đầu hoạt động Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam lúc bấy giờ, định hướng ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ là một bước đi mới mẻ cho ACB Để thực hiện tầm nhìn này, ACB đã xây dựng chiến lược phát triển toàn hệ thống, chuyển đổi từ chiến lược đơn giản sang chiến lược cạnh tranh dựa trên sự khác biệt hóa, tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Tính đến ngày 31/12/2011, tổng tài sản của ACB đạt 281.019 tỷ đồng, với vốn điều lệ 19.377 tỷ đồng Ngân hàng có các cổ đông chiến lược nước ngoài như Standard Chartered APR Ltd., Connaught Investors Ltd., Dragon Financial Holdings Limited và Standard Chartered Bank (Hong Kong) Ltd ACB đã xây dựng mạng lưới phân phối rộng khắp, với trụ sở chính tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP.HCM và hơn 300 chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc Ngoài ra, ACB còn thiết lập mối quan hệ đại lý với 1050 ngân hàng toàn cầu.
Trong suốt 19 năm phát triển, ACB đã khẳng định vị trí hàng đầu trong hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam nhờ tầm nhìn chiến lược đúng đắn, đầu tư công nghệ và nguồn nhân lực hiệu quả Sự nhạy bén trong điều hành và tinh thần đoàn kết nội bộ đã giúp ACB đạt được những thành tựu đáng kể, được xã hội công nhận, trong bối cảnh ngành ngân hàng phát triển mạnh mẽ và môi trường kinh doanh ngày càng cải thiện cùng với sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam.
ACB đã đạt được nhiều thành tích nổi bật gần đây, bao gồm Huân chương Lao động hạng Nhì do Chủ tịch nước trao tặng, Cờ thi đua của Ngân hàng Nhà nước, và giải thưởng Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2009 do The Asset trao tặng Những giải thưởng này khẳng định vị thế và uy tín của ACB trong ngành ngân hàng Việt Nam.
1 Xem mạng lưới hoạt động của ACB ở phụ lục 2
SVTH: Đào Ngọc An Khang 21
Năm 2009, ngân hàng đã nhận nhiều giải thưởng danh giá, bao gồm giải thưởng Ngân hàng tốt nhất Việt Nam từ The Banker, Global Finance, Asiamoney, Euromoney và Finance Asia Đến năm 2010, ngân hàng tiếp tục gặt hái thành công với giải thưởng Ngân hàng có dịch vụ thanh toán vượt trội từ tạp chí Asset, giải thưởng Ngân hàng vững mạnh nhất từ Asian Banker, và giải thưởng Ngân hàng nội địa tốt nhất từ Asiamoney Năm 2011, ngân hàng lại được vinh danh với giải thưởng Ngân hàng tốt nhất Việt Nam từ các tạp chí tài chính uy tín như Asiamoney, Euromoney, World Finance và Global Finance.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu
Cơ cấu tổ chức của ACB được xây dựng theo “Quy chế tổ chức và hoạt động của Hội đồng quản trị, Kiểm soát viên, người điều hành Ngân hàng thương mại cổ phần” theo quyết định số 166/QĐ-NH5 năm 1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Dựa trên nền tảng pháp lý này, ACB đã phát triển một cơ cấu quản trị điều hành linh hoạt, phù hợp với đặc điểm và yêu cầu của tổ chức.
Cơ cấu tổ chức của ACB gồm:
Bảy khối : Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghiệp, Ngân quỹ, Phát triển kinh doanh, Vận hành, Quản trị nguồn lực, Quản trị hành chánh
Bốn ban: Kiểm toán nội bộ, Chiến lược, Đảm bảo chất lượng, Chính sách và Quản lý tín dụng
Sáu phòng : Tài Chính, Kế Toán, Quản lý rủi ro thị trường, Thông tin quản trị, Quan hệ đối ngoại, Đầu tư
Ba Trung tâm: Công nghệ thông tin, Giao dịch vàng, Vàng
SVTH: Đào Ngọc An Khang 22
Hình 2.1 : Sơ đồ cơ cấu bộ máy quản lý của ACB 2
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB năm 2011)
2 Xem diễn giải sơ đồ cơ cấu tổ chức của ACB ở phụ lục 3 Đại hội đồng cổ đông
Khối Phát triển kinh doanh
Khối Quản trị Nguồn lực
Trung tâm Công nghệ thông tin
Khối Khách hàng Doanh nghiệp
Quản lý rủi ro thị trường
Ban đảm bảo chất lượng
Ban chính sách và quản lý rủi ro tín dụng
Sở giao dịch, chi nhánh, phòng giao dịch, Trung tâm thẻ, Trung tâm
ATM, Trung tâm Vàng.Công ty trực thuộc: Công ty Chứng khoán
ACBS, Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản ACBA, Công ty cho thuê
Tài chính ACBL, Công ty Quản lý Qũy ACBC Công ty liên kết:Công ty địa ốc ACBR, Công ty Dịch vụ Bảo vệ ACBD Công ty liên doanh:
Công ty Cổ phần Sài Gòn Kim Hoàn ACB-SJC
Các Hội đồng Văn phòng
Ban kiểm soát nội bộ
SVTH: Đào Ngọc An Khang 23
Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng TMCP Á Châu.23
2.2.1 Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2007- 2011
2.2.1.1 Phân tích các chỉ số về hoạt động kinh doanh
Trong giai đoạn 2007-2011, kinh tế thế giới trải qua nhiều khó khăn, đặc biệt là khủng hoảng tài chính toàn cầu và nợ công tại Châu Âu Lạm phát gia tăng, tỷ giá hối đoái không ổn định và tăng trưởng chậm chạp của các nền kinh tế lớn đã tác động tiêu cực đến nhiều quốc gia, bao gồm cả Việt Nam Trong bối cảnh này, ACB đã linh hoạt điều chỉnh hoạt động để đảm bảo an toàn vốn và duy trì hiệu quả kinh doanh ACB tiếp tục khẳng định vị thế ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam thông qua những kết quả kinh doanh ấn tượng qua các năm.
Hình 2.2: Lợi nhuận trước thuế của ACB từ năm 2007- 2011
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên của ACB từ năm 2007-2011)
SVTH: Đào Ngọc An Khang 24
Lợi nhuận trước thuế của ACB đã liên tục tăng trưởng qua các năm, đạt khoảng 4.203 tỷ đồng vào năm 2011, tăng 1.101 tỷ đồng (tương ứng 35,49%) so với năm 2010 Sự tăng trưởng này lần lượt đạt 48,10%, 62,12% và 97,16% trong các năm tiếp theo.
Từ năm 2007 đến 2009, hoạt động tín dụng đã mang lại lợi nhuận chính cho ACB, bên cạnh các dịch vụ khác như kinh doanh ngoại hối, vàng, và chứng khoán ACB đã đạt được hiệu quả kinh doanh ngày càng cao với tốc độ tăng trưởng không ngừng, nhờ vào chiến lược phát triển đúng đắn, chính sách điều hành hiệu quả và đội ngũ cán bộ, nhân viên có tinh thần trách nhiệm cao trong công việc.
Hình 2.3: Tổng tài sản của ACB từ năm 2007- 2011
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên của ACB từ năm 2007-2011)
Tổng tài sản của ACB đã có sự gia tăng đáng kể và bền vững, đạt 281.019 tỷ đồng vào cuối năm 2011, tăng 37,01% so với năm 2010, 67,39% so với năm 2009 và 166,86% so với năm 2008.
Tính đến ngày 31/12/2011, tổng tài sản của ACB đạt 9,64% tổng phương tiện thanh toán, tăng 229,09% so với năm 2007 Đáng chú ý, 63% trong mức tăng trưởng tổng tài sản này đến từ nguồn vốn bền vững là tiền gửi của khách hàng.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 25
Huy động tiền gửi khách hàng:
Hình 2.4: Huy động tiền gửi khách hàng của ACB từ năm 2007- 2011
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên của ACB từ năm 2007-2011)
Năm 2011, ACB ghi nhận tiền gửi khách hàng đạt 185.637 tỷ đồng, tăng gần 35% so với năm 2010, vượt xa mức tăng trưởng bình quân ngành là 14,4% Thị phần huy động của ngân hàng đạt 6,5%, tăng gần 1% so với đầu năm Để thu hút vốn nhàn rỗi từ cá nhân và tổ chức, ACB đã giới thiệu nhiều sản phẩm tiết kiệm bằng VND, ngoại tệ và chứng chỉ huy động vàng với lãi suất ưu đãi, kèm theo chương trình bảo hiểm tiền gửi và các chương trình khuyến mãi hấp dẫn Nhờ đó, nguồn huy động vốn của ACB liên tục tăng trưởng qua các năm.
Hoạt động tín dụng là cốt lõi tạo thu nhập cho Ngân hàng, đặc biệt tại ACB, nơi tín dụng đóng góp tỷ lệ cao nhất vào tổng thu nhập Để gia tăng thu nhập từ lĩnh vực này, ACB triển khai chính sách tăng tốc tín dụng, cung cấp các sản phẩm đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu của mọi thành phần kinh tế Các sản phẩm tín dụng bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ và đồng tài trợ dự án đầu tư, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, sửa chữa nhà, mua nhà, du học, cho vay cán bộ công nhân viên, và tài trợ xuất nhập khẩu.
Huy động tiền gửi khách hàng
SVTH: Đào Ngọc An Khang 26 thanh toán…Cụ thể, tình hình dư nợ tín dụng giai đoạn 2007 -2011 của ACB được thể hiện qua biểu đồ sau:
Hình 2.5 : Dư nợ tín dụng của ACB từ năm 2007- 2011
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên của ACB từ năm 2007-2011)
Năm 2011, ACB ghi nhận mức tăng trưởng cho vay khách hàng đạt khoảng 18% so với năm 2010, 65% so với năm 2009, cao gấp 1,5 lần so với bình quân ngành Đến cuối năm 2011, dư nợ cho vay khách hàng của ACB đạt 102.809 tỷ đồng, giúp thị phần tín dụng của ngân hàng tăng thêm 0,2% lên 4% Điều này cho thấy tốc độ tăng trưởng cho vay của ACB vượt trội hơn so với tốc độ trung bình của toàn ngành.
2.2.1.2 Phân tích các tỷ số tài chính
Bảng 2.1 : Các chỉ số thể hiện khả năng sinh lời của ACB từ năm 2007- 2011
LNTT/ Vốn CSH bình quân ( OE) 53,8% 36,7% 31,8% 28,9% 36% LNTT/ TTS bình quân ( OA) 3,3% 2,6% 2,1% 1,7% 1,7%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB từ năm 2007-2011)
SVTH: Đào Ngọc An Khang 27
ACB thể hiện khả năng sinh lợi cao với tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân đạt 53,3% và tỷ lệ lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản bình quân là 3,3% vào năm 2007 Điều này cho thấy ACB hoạt động hiệu quả, duy trì lợi nhuận và ổn định qua các năm.
Từ năm 2008 đến 2010, ACB đã trải qua sự sụt giảm khả năng sinh lời do những khó khăn chung của ngành ngân hàng trong giai đoạn này.
Năm 2011, tỷ số lợi nhuận trước thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân của ACB đã tăng trở lại, đạt mức 36%, tăng 7,1% so với năm 2010 Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản bình quân giữ nguyên ở mức 1,7% Nguyên nhân chính cho sự cải thiện này là hiệu quả hoạt động ngày càng cao của các chi nhánh và phòng giao dịch của ACB.
2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng TMCP Á Châu
2.2.2.1 Giới thiệu về phòng kinh doanh ngoại hối ACB
Phòng kinh doanh ngoại hối của ACB, thuộc khối Ngân Quỹ, được thành lập để đáp ứng nhu cầu của các công ty, nhà đầu tư và định chế tài chính trong và ngoài nước ACB cung cấp giải pháp tài chính tổng hợp, gia tăng giá trị cho từng đối tượng khách hàng Đồng thời, phòng cũng thực hiện các giao dịch ngoại tệ nhằm tìm kiếm lợi nhuận Chức năng và nhiệm vụ chính của phòng kinh doanh ngoại hối ACB bao gồm việc phục vụ nhu cầu khách hàng và tối ưu hóa lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh ngoại tệ.
- Tổ chức thực hiện, duy trì và phát triển hoạt động KDNT hối áp dụng thống nhất trong toàn ngân hàng và Sở giao dịch
Tiếp nhận, hướng dẫn và xử lý các văn bản hồ sơ liên quan đến hoạt động kinh doanh nội bộ tại tất cả các chi nhánh của ACB trên toàn quốc.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 28
- Tạo khả năng tận dụng chênh lệch tỷ giá trên thị trường ngoại hối quốc tế để sinh lợi nhuận cho ngân hàng
- Thực hiện nghiệp vụ tiền gửi bằng ngoại tệ, mua bán ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng
- Xây dựng tỷ giá hối đoái cho ngân hàng phù hợp với quy định của NHNN
Phòng kinh doanh ngoại hối của ACB không chỉ thực hiện các giao dịch ngoại hối mà còn đảm nhận nhiều nhiệm vụ khác theo sự phân công của Ban giám đốc và sự chỉ định của trưởng khối Ngân quỹ, phù hợp với từng giai đoạn và thời kỳ cụ thể.
Như vậy, phòng Kinh doanh ngoại hối ACB có những chức năng và nhiệm vụ rất lớn đối với toàn bộ các hoạt động KDNT của ACB
Với chức năng và nhiệm vụ như trên, các hoạt động của phòng kinh doanh ngoại hối ACB chủ yếu bao gồm những hoạt động sau:
- Mua bán ngoại tệ giữa hội sở với Chi nhánh, Phòng giao dịch nhằm thỏa mãn nhu cầu mua và bán của Chi nhánh, Phòng giao dịch;
- Mua bán ngoại tệ với thị trường liên ngân hàng nhằm điều chỉnh trạng thái ngoại hối của một loại tiền tệ để giảm thiểu rủi ro;
- Mua bán ngoại tệ nhằm mục đích đầu cơ trong việc dự tính sự biến động của tỷ giá đem lại lợi nhuận cho ngân hàng (tự doanh)
2.2.2.2 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ACB
ACB nhận thức rõ vai trò quan trọng của kinh doanh ngoại tệ, thường xuyên theo dõi và phân tích thị trường ngoại hối Việt Nam và quốc tế Nhờ vào việc điều chỉnh linh hoạt tỷ giá và áp dụng các chính sách cung cầu ngoại tệ phù hợp, ACB đã quản lý rủi ro hiệu quả Mặc dù gặp khó khăn từ các yếu tố thị trường, hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ACB vẫn đạt mức tăng trưởng tốt.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 29
Bảng 2.2: Doanh số từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ từ năm 2008 -2010 ĐVT: Triệu đồng
Doanh số KDNT 349.739.419 3.032.926.978 3.104.878.187 Hoạt động thanh toán 61.382.573 58.394.042 80.203.370
( Nguồn: Ngân hàng TMCP Á Châu)
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH
Định hướng cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng TMCP Á Châu trong thời gian tới
Á Châu trong thời gian tới
Trong bối cảnh kinh tế hội nhập hiện nay, nhu cầu ngoại tệ của khách hàng ngày càng đa dạng, kèm theo yêu cầu về giảm thiểu rủi ro, chi phí thấp và lợi nhuận cao Dựa trên nhu cầu thị trường và sự phát triển của hoạt động kinh doanh ngoại tệ, ACB đã xác định những định hướng phát triển cụ thể nhằm đáp ứng tốt nhất yêu cầu của khách hàng.
Thứ nhất, đảm bảo đủ nguồn ngoại tệ phục vụ nhu cầu của khách hàng
Để thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, ACB cần duy trì và phát triển các nghiệp vụ truyền thống, đồng thời giới thiệu các sản phẩm phái sinh mới đến khách hàng Khi có điều kiện, ngân hàng nên triển khai và áp dụng những chương trình, chính sách phù hợp để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Vào thứ ba, cần mở rộng hoạt động trên thị trường hối đoái quốc tế bằng cách tăng cường hợp tác với các ngân hàng nước ngoài, đặc biệt là những ngân hàng có thế mạnh trong lĩnh vực thanh toán quốc tế Đồng thời, việc mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý ở nước ngoài cũng là một ưu tiên quan trọng.
Thứ tư, luôn luôn đổi mới quy trình công nghệ, đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng
Với những định hướng trên hoạt động KDNT của ACB hướng tới 2 mục tiêu chính:
Để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của khách hàng và đảm bảo nguồn cung cho các hoạt động ngân hàng như tín dụng và thanh toán quốc tế, ACB cam kết nâng cao chất lượng dịch vụ ngoại hối.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 48 nhấn mạnh việc nâng cao năng lực hoạt động của KDNT và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường hối đoái quốc tế Điều này sẽ giúp củng cố và nâng cao vị thế của ACB cả trong nước lẫn quốc tế.
- Nâng cao hơn nữa tỷ trọng thu nhập của hoạt động KDNT trong tổng thu nhập của ACB.
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng
3.2.1 Đa dạng hóa các loại ngoại tệ trong kinh doanh
USD vẫn là ngoại tệ chủ yếu được doanh nghiệp xuất nhập khẩu sử dụng trong thanh toán quốc tế, đặc biệt tại các ngân hàng TMCP như ACB Mặc dù EU đã được doanh nghiệp sử dụng nhiều hơn trong những năm gần đây, nhưng tỷ trọng vẫn còn thấp Để giảm thiểu rủi ro từ biến động tỷ giá USD, ACB cần đa dạng hóa các loại ngoại tệ sử dụng, lập kế hoạch cụ thể và xây dựng cơ cấu ngoại tệ hợp lý, bao gồm các ngoại tệ mạnh như EU, AUD, JPY.
Bảng 3.1 : Cơ cấu ngoại tệ đề xuất
Loại ngoại tệ Tỷ trọng Loại ngoại tệ Tỷ trọng
GBP 5-7% Các loại ngoại tệ khác 5-7%
Giải pháp này sẽ không hiệu quả nếu thiếu sự hợp tác giữa nhà nước và các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, vì nếu chỉ có ACB và các ngân hàng thực hiện mà không có sự hỗ trợ đồng bộ, kết quả sẽ không đạt được như mong muốn.
Đào Ngọc An Khang 49 nhấn mạnh rằng việc phụ thuộc quá nhiều vào USD sẽ cản trở sự thành công của 49 trường Để nền kinh tế Việt Nam phát triển bền vững, cần đa dạng hóa ngoại tệ trong kinh doanh và giảm sự lệ thuộc vào đồng USD.
3.2.2 Đa dạng hóa và hoàn thiện các nghiệp vụ trong kinh doanh ngoại tệ Đa dạng hóa các nghiệp vụ KDNT sẽ giúp ACB mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh, tạo sự tăng trưởng cả về số lượng lẫn chất lượng trong hoạt động KDNT, đồng thời đóng góp vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các nghiệp vụ khác phát triển, góp phần vào sự phát triển chung của ACB
Qua phân tích tình hình kinh doanh ngoại tệ (KDNT) tại ACB, có thể thấy rằng các nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi và quyền chọn chủ yếu được thực hiện tại Hội sở, trong khi các chi nhánh chủ yếu tập trung vào mua bán ngoại tệ giao ngay và các dịch vụ thanh toán liên quan Các chi nhánh mới thành lập vẫn chưa triển khai nhiều nghiệp vụ KDNT phái sinh do quy mô nhỏ, thiếu phòng kinh doanh ngoại hối và đội ngũ nhân viên chuyên trách Nhu cầu của khách hàng tại các chi nhánh chủ yếu dừng lại ở việc thanh toán ngay, dẫn đến việc KDNT tại ACB chưa được thúc đẩy mạnh mẽ.
Nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu đang ngày càng đa dạng với các hình thức như nhờ thu, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh và bao thanh toán Để đáp ứng yêu cầu này, ACB cần cải tiến và nâng cao chất lượng nghiệp vụ, đồng thời sáng tạo và phát triển các sản phẩm mới phù hợp với thị trường Để nâng cao hiệu quả trong hoạt động kinh doanh ngoại thương, ACB cần đa dạng hóa và hoàn thiện các nghiệp vụ, nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 50
Để duy trì và phát triển các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, cần mở rộng quy mô giao dịch giao ngay thông qua việc thu hút khách hàng nhằm tăng thị phần Đối với các nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi và quyền chọn ngoại tệ, việc giới thiệu và tư vấn cho khách hàng về lợi ích của các dịch vụ này là rất quan trọng Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tham gia vào các giao dịch ngoại tệ với ngân hàng.
Thứ hai, ACB cần nghiên cứu và tìm hiểu các nghiệp vụ tài chính mới trên thế giới như giao sau, hoán đổi lãi suất và hedging Khi có nhu cầu, ngân hàng nên triển khai những nghiệp vụ này tại Việt Nam Để thực hiện điều này, ACB phải chuẩn bị đầy đủ nhân lực có trình độ, kỹ năng và các điều kiện cần thiết khi Ngân hàng Nhà nước cho phép.
Vào thứ ba, chúng tôi cung cấp miễn phí các dịch vụ bổ sung như tư vấn tài chính và tiền tệ, thông tin về tỷ giá và phương thức thanh toán Đồng thời, áp dụng chính sách ưu đãi về tỷ giá và phí dịch vụ nhằm nâng cao tính cạnh tranh so với các ngân hàng khác.
Thứ tư, tăng cường công tác quảng bá, tiếp thị Tại ACB nói riêng cũng như các
Nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu chưa chủ động nghiên cứu sản phẩm, dịch vụ mới, vì vậy ACB cần tăng cường tuyên truyền và tổ chức hội thảo để giới thiệu các nghiệp vụ mới và tiện ích đi kèm Qua các hội thảo, ACB có cơ hội tiếp xúc với khách hàng, hiểu rõ nhu cầu và vướng mắc trong giao dịch, từ đó đưa ra giải pháp hỗ trợ cụ thể Bên cạnh đó, ACB cũng nên chú trọng đến hoạt động tiếp thị và chăm sóc khách hàng để giúp họ cập nhật thông tin về sản phẩm và thị trường.
Vào thứ năm, việc cải tiến công nghệ ngân hàng và đầu tư vào trang thiết bị, phần mềm là rất quan trọng, đặc biệt trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng Điều này nhằm nâng cao hiệu quả giao dịch cho khách hàng.
Vào thứ sáu, chúng tôi sẽ mở rộng quan hệ đối ngoại và hợp tác bền vững với các ngân hàng nước ngoài nhằm tận dụng sự hỗ trợ về đào tạo nghiệp vụ và nhân lực, cũng như triển khai các sản phẩm mới.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 51
3.2.3 Tăng cường đào tạo cán bộ chuyên sâu về lĩnh vực tài chính, tiền tệ
Nguồn nhân lực là yếu tố quyết định sự thành công trong kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực KDNT, nơi yêu cầu nhân viên có trình độ cao và kiến thức chuyên sâu về tài chính tiền tệ Nhân viên cần có khả năng phân tích thông tin và phản ứng nhanh nhạy với các tình huống, đặc biệt là trong thị trường hối đoái toàn cầu Do đó, ACB chú trọng vào việc tuyển dụng và đào tạo đội ngũ cán bộ trong lĩnh vực KDNT.
Công tác tuyển chọn nhân sự trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng thương mại (KDNT) được chú trọng, yêu cầu cán bộ không chỉ có trình độ chuyên môn mà còn phải có khả năng nhận biết, phân tích và đánh giá các yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội ảnh hưởng đến lãi suất và tỷ giá Điều này giúp họ đề ra giải pháp cho các tình huống cụ thể trong hoạt động KDNT Hơn nữa, cán bộ KDNT cần có trình độ ngoại ngữ tốt để giao dịch quốc tế và tổng hợp, phân tích thông tin toàn cầu.
ACB luôn chú trọng đến công tác đào tạo, bồi dưỡng và huấn luyện nghiệp vụ cho nhân viên KDNT Ngân hàng thường xuyên cử cán bộ, nhân viên đi đào tạo tại các ngân hàng nước ngoài và mời chuyên gia trong lĩnh vực này đến chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm Điều này giúp cán bộ, nhân viên nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ KDNT trên thị trường hối đoái quốc tế và tích lũy thêm kinh nghiệm thực tế.
Một số kiến nghị
3.3.1 Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý thị trường ngoại hối và hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Để tạo điều kiện thuận lợi cho ACB và các ngân hàng khác, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa ACB và NHNN Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại, đặc biệt là ACB, một số kiến nghị đã được đưa ra cho NHNN.
Thứ nhất, thực hiện chính sách tỷ giá thả nổi có điều tiết phù hợp
Quy định về biên độ giao động tỷ giá do NHNN công bố hiện nay là -1%, gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại trong việc thực hiện giao dịch ngoại tệ Tỷ giá giao dịch thực tế thường vượt quá trần tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trường liên ngân hàng, dẫn đến những thách thức trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ Để đảm bảo sự chủ động cho các ngân hàng thương mại, NHNN cần xây dựng cơ chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với sự phát triển của thị trường ngoại hối Việt Nam.
Thứ hai, có những chính sách ưu đãi cho các công cụ phái sinh xuất hiện trên thị trường Việt Nam
Các công cụ phái sinh đã tồn tại lâu dài trên thị trường hối đoái quốc tế nhằm hạn chế rủi ro cho khách hàng trước sự biến động của tỷ giá Tại Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chỉ mới cho phép sử dụng một số công cụ phái sinh như kỳ hạn, hoán đổi và quyền chọn trong những năm gần đây Để nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro cho khách hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, NHNN cần nghiên cứu và đưa vào sử dụng các công cụ phái sinh mới cùng với các chính sách quản lý ngoại hối hiệu quả.
Thứ ba, hoàn thiện và phát triển thị trường liên ngân hàng
Hiện nay, thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam hoạt động còn hạn chế và thiếu tính linh hoạt Để nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trường ngoại tệ liên ngân hàng và phát huy vai trò của thị trường ngoại hối, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần hoàn thiện cơ chế quản lý ngoại hối và quy chế điều hành hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong hệ thống liên ngân hàng.
SVTH: Đào Ngọc An Khang 58 giao dịch, hiện đại hóa khâu thanh toán, trang thiết bị công nghệ tiên tiến phục vụ cho hoạt động KDNT
NHNN cần nâng cao quản lý rủi ro tỷ giá bằng cách thiết lập các quy định về trạng thái ngoại hối, tỷ lệ dự trữ đặc biệt, và hạn mức đầu tư trong hoạt động kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng thương mại Đồng thời, cần tăng cường công tác thanh tra và kiểm soát việc thực hiện các quy định này để đảm bảo tính hiệu quả và ổn định của thị trường.
3.3.2 Một số kiến nghị đối với khách hàng Để phòng tránh rủi ro tỷ giá, khách hàng nên tham khảo ý kiến tư vấn của ngân hàng trước và sau khi ký hợp đồng để chọn những biện pháp phòng chóng rủi ro tỷ giá thích hợp đồng thời tạo thói quen sử dụng các công cụ phái sinh trong môi trường kinh doanh đầy biến động hiện nay
Khi lựa chọn đối tác và ký hợp đồng, doanh nghiệp cần chọn những đối tác uy tín và có tiềm năng Đồng thời, việc tìm hiểu kỹ các phương thức thanh toán và loại tiền tệ giao dịch là rất quan trọng để xây dựng kế hoạch nguồn vốn hợp lý.
Trong giao dịch, việc lựa chọn ngoại tệ là một yếu tố quan trọng mà doanh nghiệp cần chú ý Doanh nghiệp nên chọn những đồng tiền có khả năng chuyển đổi cao, phù hợp với nhu cầu sử dụng, nhằm giảm thiểu thời gian và chi phí giao dịch cũng như chi phí chuyển đổi ngoại tệ.
Doanh nghiệp nên khám phá các tiện ích ngân hàng dành riêng cho mình Trong trường hợp không kịp thu xếp nguồn tiền, có thể xem xét sử dụng vốn vay, hợp đồng kỳ hạn hoặc hoán đổi để đảm bảo thanh toán đúng hạn với đối tác.
Thị trường xuất nhập khẩu Việt Nam đang trở nên đa dạng và phức tạp, yêu cầu các doanh nghiệp phải phát triển kỹ năng quản lý ngoại tệ một cách cân bằng và hợp lý Việc sử dụng các công cụ phái sinh để phòng tránh rủi ro tỷ giá là cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro tài chính và tối ưu hóa lợi ích cho doanh nghiệp.
Dựa trên kết quả phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng tại ACB, bài viết nêu rõ những thuận lợi, khó khăn và hạn chế mà ngân hàng đang gặp phải, đồng thời đề xuất định hướng phát triển cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trong tương lai.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng tại ACB, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa ACB, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và khách hàng Sự nỗ lực từ cả ba bên sẽ góp phần quan trọng vào sự phát triển bền vững của ACB trong thời gian tới.
Ngân hàng ACB cần tăng cường hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) để phục vụ khách hàng tốt hơn, bao gồm việc tiếp thị và quảng bá sản phẩm, dịch vụ mới, cũng như tư vấn về tỷ giá và các công cụ phòng ngừa tỷ giá Đẩy mạnh KDNT tại các chi nhánh và tham gia tích cực vào thị trường ngoại tệ liên ngân hàng và thị trường ngoại hối quốc tế sẽ giúp ACB nâng cao doanh số và vị thế trong lĩnh vực KDNT cả trong nước và quốc tế.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ, ACB cần tập trung vào việc tuyển dụng và đào tạo cán bộ chuyên môn, đầu tư vào máy móc và trang thiết bị, cũng như xây dựng quy trình và quy chế giao dịch ngoại tệ phù hợp Bên cạnh đó, việc thường xuyên kiểm tra và giám sát thực hiện các quy định này là rất quan trọng.
Ngoài ra, ACB cần phải chú trọng đến việc xây dựng và hoàn thiện chương trình quản trị rủi ro, chính sách chăm sóc khách hàng
Về phía NHNN: Là cơ quan trực tiếp quản lý của Nhà nước về hoạt động KDNT do đó
NHNN cần linh hoạt trong việc xây dựng và điều chỉnh chính sách ngoại tệ để phù hợp với diễn biến thị trường, đồng thời triển khai thêm các sản phẩm ngoại tệ cho ngân hàng theo thông lệ quốc tế và nhu cầu thị trường Việc quản lý hiệu quả trạng thái ngoại hối kết hợp với tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thương mại là rất cần thiết.