Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh bà rịa vũng tàu luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ HUY CHIẾN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ TP HỒ CHÍ MINH, THÁNG 01 NĂM 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ HUY CHIẾN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số : 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ i LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị Thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Huy Chiến ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn đến tất Quý Thầy Cô giảng dạy chương trình đào tạo Thạc sĩ Tài ngân hàng Đại học ngân hàng Thành Phố HCM, người truyền đạt cho tơi kiến thức hữu ích tài ngân hàng, tiền đề sở cho thực tốt luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Nhung tận tình hướng dẫn cho thời gian thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh BR-VT nhiệt tình giúp đỡ tơi việc thu thập liệu Chi nhánh giúp tơi tìm hiểu sâu tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Sau xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình ln tạo điều kiện tốt cho tơi suốt q trình học thực luận văn Trong trình làm luận văn, kinh nghiệm thời gian hạn chế nên biện pháp đưa khó tránh thiếu sót Tơi mong nhận góp ý thầy để luận văn tơi hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! iii Tóm tắt luận văn Tiêu đề Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam –Chi Nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu Tóm tắt Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại nguồn thu lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam, bên cạnh hoạt động mang đến rủi ro định việc hạn chế rủi ro giúp đem lại hiệu qua cao cho Ngân hàng Vì tác giả chọn đề tài “ Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam –Chi Nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu” để phân tích tác động rủi ro tín dụng đến tăng trưởng phát triển Ngân hàng, từ đưa hàm ý sách cho Ngân hàng hạn chế đến mức thấp rủi ro hoạt động tín dụng Nghiên cứu tiến hành Phương pháp thống kê, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp phân tích so sánh, phân tích tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối Phương pháp thu nhập, xử lý số liệu: Số liệu thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh Bà Rịa-Vũng Tàu, xử lý máy tính Trong giai đoạn từ năm 2017-2019 Kết nghiên cứu cho thấy tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHCT BR-VT cịn cao so với mặt chung hệ thống Dựa tình hình thực tế địa bàn tỉnh BR-VT đề xuất số sách nhằm nâng cao lực hạn chế rủi ro mức độ phù hợp hướng đến mục tiêu tăng trưởng ổn định cho NHCT BR-VT nói chung hệ thống nói riêng, ngụ ý rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi hoạt động cho tín dụng, hạn chế mức độ phù hợp điều kiện cần thiết tiền đề để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Từ khóa Tăng trưởng tín dụng, rủi ro tín dụng iv ABSTRACT Title Limiting Credit Risks At Vietnam Commercial Joint Stock Commercial Bank - Branch of Ba Ria - Vung Tau Abstract Credit activity is one of the main business activities that bring income and profit mainly to commercial banks in Vietnam, but besides that, this activity also brings certain risks of limiting risk helps bring high efficiency to the Bank So the author chose the topic "Limiting Credit Risks at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Ba Ria - Vung Tau Branch" to analyze the impact of credit risk on the Bank's growth and development, thereby giving policy implications for the Bank to minimize risks of credit activities The research was conducted by statistical methods, methods of synthesis analysis, methods of comparative analysis, density analysis, absolute numbers, relative numbers Income method, data processing: Data is collected from annual reports, business summary reports of Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Ba Ria-Vung Tau Branch, and processed on the computer During the period from 2017 to 2019 The research results show that there exist reasons for credit risk of Vietinbank BR-VT that are still high compared to the general level of the system Based on the actual situation in BR-VT province and proposing a number of policies to improve risk reduction capacity at an appropriate level towards the goal of stable growth for Incombank in general and the whole system in particular, implying that credit risk is inevitable in credit operations, but limited to relevance in the necessary conditions that are prerequisites to boost credit growth Keywords Credit growth, credit risk v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ BLĐ Ban lãnh đạo BR-VT Bà Rịa-Vũng Tàu CBQHKH Cán quan hệ khách hàng CN BR-VT Chi nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu DN Doanh nghiệp HTTD Hỗ trợ tín dụng NCVĐ Nợ có vấn đề NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NQH Nợ hạn PBL Phòng bán lẻ PGD Phòng giao dịch PKHDN Phịng khách hàng doanh nghiệp RRTD Rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro Tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TDN Tổng dư nợ TSĐB Tài sản đảm bảo TTCD Tổ chức tín dụng TTCK Thị trường chứng khốn VIETINBANK Ngân hàng Công thương Việt Nam VNĐ Việt Nam Đồng XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH USD United States Dollar Tiền đô la mỹ VAMC Vietnam Asset Management Công ty quản lý tài sản vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii Tóm tắt luận văn iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT v MỤC LỤC vi DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC SƠ ĐỒ ix LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu: Kết cấu nghiên cứu đề tài CHƯƠNG TỔNG QUAN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Một số tiêu đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3 Kinh nghiệm hạn chế RRTD số NHTM khác 18 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế RRTD 18 1.3.2 Bài học hạn chế RRTD rút cho Vietinbank CN BR-VT: 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU 22 vii 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh BR-VT 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.2 Kết kinh doanh Vietinbank Chi Nhánh Bà Rịa-Vũng Tàu giai đoạn 2017-2019 26 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu 27 2.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng Vietinbank– Chi nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu 27 2.2.2 Thực trạng RRTD lại Vietinbank– Chi nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu 31 2.3 Thực trạng hoạt động hạn chế RRTD Vietinbank CN BR-VT 36 2.4 Đánh giá chung hoạt động hạn chế RRTD Vietinbank CN BR-VT 42 2.4.1 Kết đạt 42 2.4.2 Các mặt hạn chế 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG 50 CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÀ RỊA VŨNG TÀU 51 3.1 Mục tiêu phát triển định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bà Rịa Vũng Tàu 51 3.1.1 Định hướng tín dụng chung hệ thống Vietinbank Khách hàng 51 3.1.2 Định hướng tín dụng chung Vietinbank Bà Rịa Vũng Tàu 52 3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Bà Rịa - Vũng Tàu 54 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh BR-VT 63 3.3.1 Thông qua Chi nhánh BR-VT kiến nghị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 63 3.3.2 Một số kiến nghị với NHNN tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 KẾT LUẬN 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO I PHỤ LỤC I III viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Kết kinh doanh Vietinbank BR-VT 2017-2019 26 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay Chi nhánh BR-VT từ 2017-2019 30 Bảng 2.3 Dư nợ phân theo nhóm nợ qua năm 31 Bảng 2.4 Dư nợ hạn qua năm 2017-2019 32 Bảng 2.5 Dư nợ QH theo lĩnh vực KT qua năm 2017-2019 33 Bảng 2.6 Dư nợ xấu qua năm 2017-2019 34 Bảng 2.7 Dư nợ xấu theo nhóm nợ qua năm 2017-2019 35 Bảng 2.8 Dự phòng rủi ro tín dụng 35 Bảng 3.1 Một số tiêu kế hoạch phấn đấu năm 2020 52 58 Chuẩn hóa nhân viên làm cơng tác tín dụng: Nhân viên tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động Vietinbank CN BR-VT, họ người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng song đem đến rủi ro cho ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro công tác tín dụng, từ khâu tuyển dụng nhân viên làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần phải có số tiêu chuẩn bản: + Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín Trong điều kiện quy mơ đào tạo chun ngành tài Ngân hàng lớn phải làm tốt cơng tác tuyển chọn, sàng lọc từ đầu + Có khả ngoại ngữ, tin học, nhanh nhẹn, hoạt bát, có kỹ phân tích thị trường khả làm việc độc lập làm việc theo nhóm Đây điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch, sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án, thu hút khách hàng đánh giá khách hàng… + Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng nhân viên tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh Để xem xét vấn đề này, cần nghiên cứu lịch sử công tác mối quan hệ xã hội + Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp, nhân viên tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng hạn chế, điều đòi hỏi nhân viên tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Vietinbank CN BR-VT cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán công tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp tập huấn phịng chống 59 rủi ro, lớp cơng nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kỹ thuật vào cơng tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy + Tăng cường trao đổi kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng chi nhánh khác thơng qua khóa tập huấn, hội thảo chuyên đề hoạt động tín dụng… Bố trí cơng việc hợp lý cho cán tín dụng, tránh tình trạng q tải, phù hợp với lực cán tín dụng, giúp cho cán tín dụng có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay sau giải ngân khách hàng cách hiệu + Khuyến khích lợi ích vật chất cán làm cơng tác tín dụng: cán có thành tích xuất sắc biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với thành họ tăng lương trước thời hạn đề bạt vị trí cấp cao hơn… để giữ chân người tài, cán có trình độ chun mơn tốt, kinh nghiệm lâu năm, tránh tình trạng chảy chất xám sang NHTM thành lập có chế độ đãi ngộ tốt có chủ đích, từ xây dựng khung quản lý nhân cao cấp cho Vietinbank CN BR-VT mở rộng quy mơ hoạt động kinh doanh Nên có chế động viên vật chất, chế thưởng cán thu hút khách hàng lớn, dự án lớn, có uy tín, có hiệu quả, khách hàng kinh doanh xuất có truyền thống thị trường ổn định…Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng, kỷ luật dựa số tiêu cụ thể hoạt động tín dụng mà cán thực Các nguyên tắc khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống Vietinbank CN BR-VT phải thực cách nghiêm túc, từ nâng cao tính trách nhiệm cán tín dụng q trình cấp tín dụng + Ln chuyển nhân viên tín dụng: Tiếp tục thực chế luân chuyển cán tín dụng Chi nhánh, Phịng giao dịch, hay cán tín dụng phụ trách nhóm khách hàng, phụ trách địa bàn Định kỳ 03 năm luân chuyển lần Việc luân chuyển tránh trường hợp nhân viên tín dụng thơng đồng với khách hàng cố ý làm trái, che dấu việc làm sai trái, vi phạm khác, làm rõ thực chất chất lượng tín dụng 60 + Ngoài ra, cần liên kết với số quan như: Hiệp hội ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước, trường đại học,…để mời chuyên gia tài chính, chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay an toàn Thứ năm, Thành lập phận kiểm sốt tín dụng tn thủ - Ngồi việc thực kiểm sốt sau vay theo quy trình cấp tín dụng, Vietinbank CN BR-VT cần thành lập phận kiểm sốt tín dụng tn thủ trực thuộc đơn vị kinh doanh nhằm mục đích sát cơng tác kiểm sốt sau vay đến đơn vị kinh doanh - Bộ phận kiểm sốt tín dụng tuân thủ chia theo nhóm nhằm giám sát việc đơn vị kinh doanh theo vùng nhằm thực tuân thủ quy định ngân hàng pháp luật suốt quy trình nghiệp vụ Ngân hàng Tổng hợp đôn đốc đơn vị phát rủi ro thông qua việc giám sát hoạt động tín dụng tuân thủ vùng Thực kiểm tra khoản tín dụng cụ thể, kiểm tra định kỳ hàng tháng tuân thủ quy trình cấp tín dụng, cụ thể: - Kiểm tra chứng từ + Kiểm tra hình thức, nội dung chứng từ hồ sơ có khớp khơng, đảm bảo tính logic, Đối chiếu photo với gốc chứng từ khác liên quan, Kiểm tra chữ ký người có thẩm quyền giao dịch với Vietinbank CN BRVT, kiểm tra dấu - Kiểm tra thực tế + Đi trực tiếp thăm KH để kiểm tra thực tế tình hình hoạt động kinh doanh + Nghiêm cấm lập chứng từ kiểm tra khống, nội dung kiểm tra lệch lạc, không phù hợp với thực tế Khách hàng + Đi trực tiếp kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo - Kiểm tra đảm bảo KH tuân thủ điều kiện phê duyệt + Thu thập báo cáo định kỳ KH theo tháng/theo quý: báo cáo tài chính, chi tiết phải thu, phải trả, hàng tồn kho… 61 Phối hợp với Khối hỗ trợ nhằm sát việc kiểm tra tính tuân thủ hồ sơ tín dụng, bao gồm: - Khối Quản trị rủi ro: rà sốt nghiệp vụ cấp tín dụng (bao gồm bảo lãnh nghiệp vụ liên quan) - Khối Pháp lý & Tuân thủ: Tuân thủ tất quy định Pháp luật Vietinbank CN BR-VT Thứ sáu, Triển khai hệ thống quản lý hạn mức tín dụng có hiệu - Một yếu tố quan trọng hạn chế rủi ro tín dụng thiết lập hạn mức tín dụng cho khách hàng riêng lẻ hay nhóm khách hàng Những hạn mức dựa tỷ suất rủi ro nội phân bổ cho khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay liên kết Các hạn mức thành lập theo ngành công nghiệp, theo phân khúc thị trường, vùng địa lý Những hạn mức đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng đủ tính đa dạng đa danh mục - Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức phán tín dụng cho cấp cách hợp lý, kiểm tra việc phê duyệt hạn mức phán quy định Vietinbank CN BR-VT cần xây dựng hệ thống phân quyền hạn mức phán tín dụng dựa trên: - Quy mơ hoạt động, lực quản lý đơn vị - Chiến lược tăng trưởng phát triển tín dụng đơn vị - Cải tiến hệ thống kiểm sốt tín dụng Hệ thống kiểm sốt tín dụng Vietinbank CN BR-VT chưa theo dõi sát sau điều kiện sau phê duyệt Vietinbank CN BR-VT cần nhanh chóng xây dựng phần mềm chuyên trách để hỗ trợ hệ thống kiểm sốt tín dụng, giúp đơn giản hóa việc theo dõi, phát việc thực không đầy đủ điều kiện phê duyệt cách kịp thời Thứ bảy, Tăng cường giám sát sau cấp tín dụng Để kiểm sốt việc thực giám sát sau cấp tín dụng cán tín dụng Vietinbank CN BR-VT đề yêu cầu cán tín dụng cần phải có báo cáo chi tiết nội dung kết giám sát sau vay, cụ thể: 62 - Việc sử dụng vốn vay khách hàng có theo mục đích ban đầu cấp tín dụng khơng, nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch - Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình ban đầu - Những thay đổi hoạt động kinh doanh khách hàng: máy quản lý, tình hình tài Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ khách hàng - Tình hình yếu tố đầu vào, đầu ra; - Tình trạng tài sản đảm bảo Thứ tám, Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản tín dụng có vấn đề sau cấp tín dụng - Định kỳ hàng tháng, hàng quý đánh giá lại chất lượng tín dụng đơn vị từ Vietinbank CN BR-VT thực điều chỉnh sách tín dụng thay đổi cách thức giám sát cho đơn vị - Vietinbank CN BR-VT cần thành lập phịng chun phân tích dự báo thông tin kinh tế ngành để đo lường biến động môi trường kinh doanh Chuyên viên phân tích phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh như: tình hình cung cầu, giá cả, cạnh tranh, đặc biệt thị trường bất động sản, thị trường mặt hàng xuất nhập có kim ngạch lớn… Thơng tin bao gồm thị trường quốc tế thị trường nước, ổn định hay thay đổi sách xuất nhập nói chung có thuế xuất nhập khẩu, vụ kiện thương mại quốc tế,…Việc phân tích dự báo thơng tin nhằm cảnh báo rủi ro cho đơn vị từ đưa phương án hạn chế cho vay, ngưng cho vay lĩnh vực có xu hướng an tồn Thứ chín, Nâng cao chất lượng hệ thống báo cáo tín dụng hiệu phân tích hoạt động tín dụng - Việc chiết xuất số liệu báo cáo tín dụng nhằm giúp Ban lãnh đạo cập nhật kịp thời tình hình chất lượng nợ khách hàng từ có phương án xử lý kịp thời hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng gây 63 - Bộ phận phụ trách cơng nghệ cần phải kiểm tra thường xun tính ổn định hệ thống để chiết xuất liệu cách xác - Trên sở báo cáo tín dụng, Ban lãnh đạo Vietinbank CN BR-VT cần yêu cầu chi nhánh, phòng giao dịch thực phân tích tốc độ tăng giảm, nguyên nhân biến động đánh giá hiệu hoạt động tín dụng nhằm thấy tranh tổng thể hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh BR-VT 3.3.1 Thông qua Chi nhánh BR-VT kiến nghị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh BR-VT phận nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Do đó, hoạt động chi nhánh chịu tác động trực tiếp từ sách hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Bởi thế, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam cần có sách nhằm hỗ trợ chi nhánh việc thực hạn chế rủi ro tín dụng, cụ thể; + Xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu giúp cho hoạt động tín dụng có định hướng rõ ràng, phòng ngừa rủi ro sở phân tích nghiên cứu thị trường cách đầy đủ, rõ ràng Xây dựng, ban hành chế độ sách tín dụng thống tồn hệ thống + Ban hành chế văn hướng dẫn cụ thể thẩm định, tái thẩm định cho loại cho vay, theo loại KH theo ngành nghề kinh doanh Soạn thảo cung cấp Quy định, Quy trình chặt chẽ, cụ thể xử lý nợ có vấn đề, xử lý tài sản bảo đảm đến phận, cá nhân liên quan Các chế văn hướng dẫn, Quy định, Quy trình phải đơn giản, dễ hiểu có liên kết với nhau, dựa nghiên cứu kỹ lưỡng thực tế để tránh phải sửa đổi bổ sung liên tục, dẫn đến việc cập nhật không kịp thời cán dễ gây rủi ro cho vay + Xây dựng hệ thống thông tin nội bộ, Bên cạnh Vietinbank CN BR-VT cần xây dựng Hệ thống thơng tin tín dụng nội bộ, bao gồm thông tin khách hàng 64 bị từ chối cho vay để làm sở liệu tham khảo cho tất chi nhánh, phịng giao dịch tồn hệ thống Vietinbank CN BR-VT Trung tâm phê duyệt tín dụng chịu trách nhiệm phê duyệt tất khoản cấp tín dụng tồn hệ thống đồng thời cần phải nhận tất thông tin khách hàng bị từ chối cấp tín dụng: bao gồm thơng tin nhân thân, tài sản đảm bảo chấp, thông tin tài khách hàng, lí khách hàng bị từ chối cấp tín dụng, + Tăng cường cơng tác đào tạo đào tạo lại cán bộ, đặc biệt nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng đại, cần ban hành tiêu chuẩn cán toàn hệ thống, cán điều hành CBTD Tiêu chuẩn cán cần xem xét kỹ mặt đạo đức nghề nghiệp, am hiểu nghiệp vụ chuyên môn, hiểu biết pháp luật kinh tế thị trường Đề bạt cán phải nên xem xét từ hiệu công tác thực tế nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng + Tăng cường sở vật chất cho chi nhánh theo hướng đại hóa trang thiết bị, chương trình phần mềm đại phục vụ cho hoạt động quản lý khoản vay khách hàng + Luôn đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ, NHNN việc hỗ trợ cho vay DN Thường xuyên cập nhật thông tin, diễn biến thị rường, xu hướng phát triển để xác định, bổ sung kế hoạch kinh doanh đồng thời định hướng phát triển tín dụng theo ngành nghề, thời gian, quy mơ, loại hình doanh nghiệp đến Chi nhánh + Thường xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm sốt tồn hệ thống ngân hàng nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu q trình cho vay chi nhánh để có biện pháp khắc phục, tránh hậu không mong muốn xảy ngân hàng + Thành lập phận thu hồi nợ hạn chuyên trách Hiện nay, CN chưa tổ chức phận thu nợ hạn riêng biệt, mà việc thu nợ thường phận cho vay đảm nhận Do vậy, mối quan hệ người cho vay người vay có nhiều hạn chế, nên có phận chuyên trách để thu nợ hạn 65 3.3.2 Một số kiến nghị với NHNN tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Thứ nhất, Thay đổi số chế, sách mơi trường pháp lý thuộc thẩm quyền NHNN tỉnh Ngân hàng Nhà nước tỉnh phải khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn sách, văn hướng dẫn, coi đòi hỏi cấp bách, cụ thể: + Duy trình sách hỗ trợ, hướng dẫn văn sách NHNN tới Ngân hàng thương mại cách nhanh chóng, kịp thời, tránh văn thay đổi bất ngờ, thường xuyên làm cho ngân hàng, doanh nghiệp khơng kịp thay đổi theo, gây khó khăn chí thua lỗ dẫn đến phá sản + Ngân hàng nhà nước tỉnh cần phối hợp với ngành liên quan hướng dẫn cụ thể tháo gỡ vướng mắc cụ thể, trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan công an, sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để ban hành văn hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ thủ tục phát mãi, xử lý tài sản, khau thi hành án, Thứ hai, Tăng cường công tác tra NHNN tỉnh hoạt động tín dụng NHTM địa bàn + NHNN tỉnh cần nâng cao chất lượng công tác tra thông qua việc nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, sử dụng nhiều biện pháp tra trực tiếp giám sát từ xa thường xuyên, liên tục nhằm phát hiện, đưa cảnh bảo kịp thời giúp NHTM địa bàn có biện pháp hạn chế rủi ro từ hoạt động tín dụng + Quan tâm việc đào tạo, trau dồi nghiệp vụ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho cán Thanh tra, giám sát ngân hàng, đồng thời cần luân chuyển cán Thanh tra chi nhánh NHNN để hạn chế tiêu cực nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng Cuối cần phải có chế độ đãi ngộ xứng đáng cho đội ngũ Thanh tra viên nhằm hạn chế tiêu cực đạo đức nghề nghiệp trình tra TCTD Thứ ba, kiến nghị NHNN trung ương Nâng cấp hệ thống thông tin tín dụng 66 + Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin tin cậy, đóng góp tích cực cơng tác quản lý NHNN bảo đảm hoạt động kinh doanh tín dụng an tồn, hiệu quả, góp phần vào việc ổn định hệ thống ngân hàng Trung tâm thu thập cung cấp thông tin cho TCTD hỗ trợ cho việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội khách hàng vay tổ chức tín dụng + Tuy nhiên cần phải đầu tư nữa, đổi mới, hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin cách NHNN cần phải yêu cầu TCTD thực cung cấp thông tin khách hàng cách đầy đủ, xác kịp thời cho CIC Thêm nữa, CIC cần phải trả chi phí cho TCTD việc cung cấp thông tin đầu vào nhằm ràng buộc trách nhiệm cho TCTD việc cung cấp thông tin để CIC trở thành kênh thông tin cập nhật liên tục, có giá trị tham khảo đáng tin cậy cho NHTM + Thêm nữa, việc tra CIC cần phải tra thơng tin khách hàng thẻ tín dụng khoản vay khác khiến chi phí NH phải trả cao Kiến nghị CIC điều chỉnh chi phí mà NH phải trả cho việc tra CIC cụ thể gộp thơng tin thẻ tín dụng khoản vay khác cho lần tra, điều chỉnh phí cho thơng tin chưa có quan hệ tín dụng với TCTD KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương 3, tác giả đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng như: tăng cường sách cho vay, thành lập phận kiểm sốt tín dụng tuân thủ, đầu tư sở hạ tầng rủi ro nhằm nâng cao khả kiểm soát hạn chế nợ xấu phát sinh Vietinbank Chi nhánh BR-VT Ngồi thơng qua Chi nhánh BRVT, tác giả đưa số kiến nghị Ngân hàng công thương Việt Nam Ngân hàng nhà nước tỉnh BR-VT nhằm tạo khung pháp lý thuận lợi, thủ tục tinh gọn, hỗ trợ Vietinbank Chi nhánh BR-VT việc nâng cao chất lượng tín dụng mình, góp phần vào ổn định phát triển kinh tế tỉnh BR-VT nói chúng kinh tế Việt nam nói riêng q trình hội nhập với kinh tế giới 67 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động có tính định đến thành công hay thất bại ngân hàng trình kinh doanh Đối với kinh tế yếu Việt Nam, việc phát huy nguồn lực tiềm tàng vô quan trọng Với kinh tế có nhiều biến động nay, việc phát triển DN tăng trường tín dụng bền vững gặp nhiều khó khăn Hạn chế rủi ro tín dung nói chung tín dụng khách hàng vay vốn vấn đề vô quan trọng mang tính sống cịn Ngân hàng thương mại chế thị trường nước ta Đi đôi với phát triển kinh tế cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng khẳng định cần thiết tầm quan trọng kinh tế tồn phát triển thân ngân hàng Yêu cầu đặt cho Ngân hàng thương mại nói chung Vietinbank Bà Rịa – Vũng Tàu nói riêng hoạt động tín dụng là: - Tạo mối quan hệ tốt với khách hàng giúp cho Ngân hàng có lượng lớn khách hàng uy tín để đạt mức lợi nhuận cao - Đảm bảo tốt chất lượng khoản tín dụng Doanh nghiệp nhằm tránh khoản lỗ Trong thời gian công tác Vietinbank Bà Rịa Vũng Tàu, với mong muốn phân tích thực trạng để tìm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đồng thời đưa số giải pháp để hồn thiện cơng tác Hạn chế rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an tồn nguồn vốn kinh doanh cho Vietinbank Bà Rịa Vũng Tàu, luận văn “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCông thương Việt nam – Chi nhánh Bà Rịa Vũng Tàu” giai đoạn 2017-2019 nêu lên vấn đề tín dụng, vai trị tín dụng doanh nghiệp, rủi ro tín dụng Chương I Đồng thời luận văn đánh giá toàn diện rủi ro hoạt động tín dụng Vietinbank Bà Rịa Vũng Tàu sở phân tích kết đạt được, tồn hạn chế Chi nhánh nguyên nhân hạn chế Chương II luận văn Từ đưa giải pháp nhằm giúp Vietinbank Bà Rịa Vũng Tàu hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng 68 cho vay cá nhân doanh nghiệp thời gian tới đề cập Chương III Đây đề tài phức tạp thực cần thiết tình hình kinh tế khó khăn, nợ xấu tăng cao Mặc dù nỗ lực nghiên cứu giải pháp đưa luận văn đóng góp nhỏ tổng thể nghiệp vụ hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên phát huy hiệu phận thực quy định việc vận dụng linh hoạt giải pháp trình thực Do trình độ, kinh nghiệm thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô hội đồng, nhà khoa học bạn đọc quan tâm để luận văn hồn thiện có ý nghĩa việc hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank Bà Rịa-Vũng Tàu Tơi xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Nhung, Thầy, Cô Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh toàn thể cán nhân viên Vietinbank Bà Rịa Vũng Tàu nhiệt tình giúp đỡ ln tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành luận văn I TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu văn bản: Hồ Diệu (2009) Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2017), Quản trị rủi ro kinh doanh NH, NXB Lao Động Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh NH – Risk Management In Banking, NXB Lao động – Xã hội Ngơ Hướng (2012), Phịng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Thương Mại Trên Địa Bàn Thành Phố Hồ Chí Minh, NXB kinh tế TP Hồ Chí Minh Bộ luật dân số 91/2015/QH ngày 24/11/2015 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam văn sửa đổi, bổ sung (nếu có) Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ban hành ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành NHTMCP Công Thương Việt Nam, Các văn hành liên quan đến công tác tín dụng, rủi ro tín dụng 10 Ngân hàng cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu (2017,2018,2019), Báo cáo tài năm 2017,2018,2019 11 Lê Đình Hạc (2004): Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng Số 12/2004 Phạm Xuân Hoè (2005): Quản trị danh mục tài sản bảo đảm- Một yêu cầu cấp thiết (Số 7/2005); Ngô Bá Lại, Vụ trưởng, NHNN (2006): Hoàn thiện chế quản trị - điều hành – kiểm soát phù hợp với vị thế, mục tiêu nhiệm vụ, quyền hạn ngân hàng trung ương đại; Nguyễn Văn Phương, (2007): Hoàn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế (Số 11/2007) 12 A.Saunders and Marcia M Cornett, Financial Institutions Management - A modern perspective, năm 1993 II 13 Luận văn thạc sỹ tác giả Đồn Quốc Anh, hoàn thành năm 2016 “Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHTMCP Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh” 14 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”, luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Thái, hoàn thành năm 2007 B Tài liệu mạng: 15 Website: www.cafef.vn/tang-cuong-kiem-soat-rui-ro-tin-dung20160905090918675.chn 16 Website : sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_chitiet? 17 Website: www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/16/06/canh-bao-som-rui-rotin-dung-cong-cu-cho-nguoi-dan-dau.html&p=1 18 Website : www://vneconomy.vn/tao-dieu-kien-tiep-can-tin-dung-nhungkhong-lo-la-kiem-soat-rui-ro-20180212123535401.htm 19 Webside: vietnambankers.edu.vn III PHỤ LỤC I Quy trình cấp tín dụng Quy trình cấp tín dụng bao gồm 08 bước: Bước Tiếp nhận, thu thập hồ sơ, xử lý kết - CBQHKH tư vấn tiếp nhận Đề nghị vay vốn từ KH hướng dẫn khách hàng cung cấp hồ sơ liên quan cần thiết - Nhận diện đánh giá thực tế thông tin khách hàng, kiểm tra thực tế đánh giá TSBĐ khách hàng theo hồ sơ cấp tín dụng - Trường hợp yêu cầu định giá, CBQHKH lựa chọn phận định giá lập phiếu đề nghị định giá gửi phận định giá Bước Kiểm tra, thẩm định phân loại hồ sơ, CBQHKH thực hiện: - Tiếp nhận hồ sơ từ Đơn vị kiểm tra lại tính đầy đủ hồ sơ theo Checklist Sau tiến hành + Thẩm định hồ sơ cấp tín dụng + Thu thập thông tin từ CIC + Kiểm tra lịch sử tín dụng khách hàng Vietinabank (nếu có) + Liên hệ khách hàng qua điện thoại để xác định tính xác, trung thực thơng tin khách hàng cung cấp Bước CBQHKH gửi hồ sơ lên trình Lãnh đạo kiểm tra, kiểm sốt lại nội dung thơng tin, danh mục hồ sơ cấp tín dụng gặp trực tiếp khách hàng cần thiết; - Quyết định tiếp nhận hồ sơ từ chối cấp tín dụng cho khách hàng; - Ký xác nhận Đề xuất cấp tín dụng với khách hàng đủ điều kiện cấp tín dụng tiến hành gửi hồ sơ cho phận HTTD phê duyệt tín dụng Bước Phê duyệt, lưu gửi kết phê duyệt tín dụng - Lãnh đạo phòng tiến hành phê duyệt theo quy định Vietinbank BR-VT + Nếu hồ sơ LĐP đồng ý, phòng ban gửi kết phê duyệt cho hỗ trợ tín dụng phê duyệt tín dụng xác nhận trước chuyển sang hồ sơ giải ngân, Đơn vị tiến hành lập thơng báo tín dụng chấp thuận gửi cho khách hàng IV + Nếu hồ sơ không LĐP đồng ý, phịng ban tiếp nhận gửi thơng báo tín dụng từ chối cho khách hàng + Đối với trường hợp hồ sơ phê duyệt, sau khách hàng đồng chấp thuận cấp tín dụng, CBQHKH chuyển scan hồ sơ cấp tín dụng phê duyệt sang HTTD Bước Kiểm soát hồ sơ tập trung HTTD - LĐ phịng kiểm sốt lại hồ sơ CBQHKH soạn nội dung Hợp đồng đầy đủ nội dung, chặt chẽ mặt pháp lý chuyển lại cho CBQHKH - LĐ phòng thực ký kết hợp đồng, thỏa thuận với khách hàng Lưu ý: Đối với tài sản phải thực mua bảo hiểm theo quy định Vietinbank BR-VT, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm hoàn thiện thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định pháp luật Vietinbank BR-VT Bước Hồn tất thủ tục cơng chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, nhập kho TSBĐ - CBQHKH khách hàng hồn tất thủ tục cơng chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm - Hoàn tất thủ tục nhập kho TSBĐ sau Đơn vị khách hàng hoàn tất việc ký kết hợp đồng, văn - Scan hồ sơ giải ngân gửi HTTD Bước Mở tài khoản nhập TSBĐ - CBQHKH mở TK tiền vay khoản vay hạn mức phòng ban, khoản GN vượt thẩm quyền TK giải ngân phòng HTTD mở - CBQHKH thực nhập số liệu TSBĐ vào hệ thống chuyển HS qua KTGD để tiến hành giải ngân cho KH Bước Tiếp nhận kiểm soát hồ sơ giải ngân - KTGD thực tiếp nhận hồ sơ giải ngân bào giồm HS giải ngân TSBĐ ( KH vay vốn tài sản) - KTGD thực kiểm soát hồ sơ giải ngân trước chuyển sang phận hậu kiểm Phòng tổng hợp lưu chứng từ giải ngân