Các biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đồng nai luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ĐOÀN HOÀNG THẠCH CÁC BIỆN PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐỖ ĐOAN TRANG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! i LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đãđược cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tác giả ii LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tình Cô Đỗ Đoan Trang, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến giảng viên hướng dẫn hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến tồn thể q thầy trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho suốt trình học tập nghiên cứu thực luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho nhiều suốt trình học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Các biện pháp ngăn ngừa hạn chế Rủi Ro Tín Dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai Rủi ro tín dụng khơng gây thiệt hại cho riêng ngân hàng mà ảnh hưởng xấu tới hệ thống ngân hàng, đồng thời kéo theo bất ổn kinh tế, trị, xã hội quốc gia Bởi vậy, ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để phòng ngừa hạn chế tối đa RRTD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai năm vừa qua có bước tăng trưởng tốt, góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội địa phương phát triển Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Đồng Nai không tránh khỏi RRTD Dù triển khai nhiều biện pháp ngăn ngừa hạn chế, RRTD hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai khơng có xu hướng giảm, chí số giai đoạn tăng cao, gây ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh đơn vị Do vậy, đề tài thực nhằm đánh giá thực trạng ngăn ngừa hạn chế RRTD chi nhánh giai đoạn 2017 - 2020, làm sở đề xuất giải pháp để ngăn ngừa hạn chế RRTD chi nhánh thời gian tới Đề tài trình bày sở lý thuyết liên quan đến ngăn ngừa, hạn chế RRTD NHTM Đồng thời, đề tài phân tích nội dung liên quan, từ rút đánh giá thực trạng ngăn ngừa, hạn chế RRTD Vietinbank chi nhánh Đồng Nai Trên sở đó, đề tài đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm ngăn ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh Đồng Nai thời gian tới Từ khóa: ngăn ngừa hạn chế, RRTD, ngân hàng thương mại iv SUMMARY Title: Prevent and limit credit risks at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Dong Nai Branch Summary: Credit risk not only causes damage to the bank but also adversely affects the entire banking system, as well as brings about economic, political and social instability of the country Therefore, banks must adopt many measures to influence credit activities to prevent and minimize credit risks Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Dong Nai branch in recent years has had good growth steps, contributing to promoting the local socio-economic development However, the business activities of Vietinbank Dong Nai branch are also not immune from credit risks Despite implementing many preventive and restrictive measures, credit risks in business activities of Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade of Vietnam - Dong Nai branch still not tend to decrease, even in a The number of stages is still increasing, affecting the business performance of the unit Therefore, the topic is implemented to assess the current situation of preventing and limiting credit risks of the branch in the period 2017 - 2020, as a basis for proposing solutions to prevent and limit credit risk at spending branches in the near future The topic presented the theoretical basis related to the prevention and limitation of credit risks of commercial banks At the same time, the topic analyzed the related contents, from which to draw an assessment on the situation of preventing and limiting credit risks at Vietinbank Dong Nai branch On that basis, the topic proposed a number of solutions and recommendations to prevent and limit credit risks at Dong Nai branch in the coming time Keywords: prevention and limitation, credit risk, commercial banking v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt từ tiếng Việt STT TỪ VIẾT TẮT NGHĨA ĐẦY ĐỦ CN Chi nhánh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam vi Viết tắt từ tiếng Anh STT TỪ VIẾT TẮT Basel TỪ ĐẦY ĐỦ Bank for Settlements NGHĨA ĐẦY ĐỦ International Ngân hàng toán quốc tế vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v MỤC LỤC vii DANH MỤC BẢNG BIỂU xi DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ xii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGĂN NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng 12 1.1.2 Phân loại tín dụng 14 1.1.3 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng 17 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.2.2 Dấu hiệu rủi ro tín dụng 19 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 21 1.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 21 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 24 1.3 NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 25 1.3.1 Khái niệm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 25 1.3.2 Các nguyên tắc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 26 1.3.3 Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng liên quan đến ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 27 viii 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở SỐ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 33 1.4.1 Kinh nghiệm số chi nhánh ngân hàng hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 33 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Đồng Nai 35 Kết luận chương 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 38 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai 38 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh Vietinbank Đồng Nai 39 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai 39 2.1.4 Tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai 41 2.2 THỰC TRẠNG NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 43 2.2.1 Thực trạng triển khai nội dung quản trị rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 43 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai 57 ix 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 72 2.3.1 Kết đạt 72 2.3.2 Hạn chế tồn 74 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 74 Kết luận chương 77 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 78 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 78 3.2 GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 79 3.2.1 Điều chỉnh chế quản trị rủi ro tín dụng phịng giao dịch 79 3.2.2 Quán triệt việc tuân thủ kế hoạch hoạt động xây dựng nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng phù hợp với tốc độ tăng trưởng quy mơ tín dụng 80 3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến nhân viên 81 3.2.4 Nâng cao vai trò, hiệu hoạt động kiểm soát nội 83 3.2.5 Cải tiến ứng dụng công nghệ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao khả ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chủ động cấp chi nhánh 83 3.2.6 Tiếp tục trì phát triển mạng lưới mối quan hệ với quyền địa phương 84 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 86 77 Kết luận chương Trong chương 2, đề tài phân tích thực trạng hoạt động ngăn ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh Đồng thời, chương phân tích thực trạng RRTD Vietinbank CN Đồng Nai giai đoạn 2017 - 2020, nhằm làm rõ kết ngăn ngừa, hạn chế RRTD CN giai đoạn nghiên cứu Thơng qua q trình phân tích, đề tài kết đạt được, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động ngăn ngừa, hạn chế RRTD CN Đây sở để đề tài đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm góp phần ngăn ngừa, hạn chế RRTD CN thời gian tới 78 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Với đối tượng khách hàng mục tiêu doanh nghiệp, cá nhân địa bàn hoạt động, Vietinbank CN Đồng Nai hướng tới cung cấp sản phẩm tín dụng đa dạng, chuẩn hóa tập trung phát triển sản phẩm đáp ứng nhu cầu thiết yếu khách hàng sản xuất kinh doanh tiêu dùng Trong giai đoạn nghiên cứu 2017 - 2020, CN trọng đến việc xây dựng kế hoạch hoạt động theo năm nhằm đạt chiến lược phát triển trở thành CN hàng đầu hệ thống Vietinbank Theo đó, định hướng phát triển 2021 -2025 Vietinbank Đồng Nai cụ thể sau: - CN tiếp tục khai thác mạnh thương hiệu, mạng lưới, đội ngũ nhân viên, lấy tín dụng sản xuất kinh doanh làm mũi nhọn phát triển Bên cạnh đó, tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tín dụng bán lẻ dành cho khách hàng cá nhân nhằm đa dạng hóa danh mục tín dụng theo khách hàng mục đích sử dụng vốn - Kiểm sốt RRTD mức cho phép Trong đó, tiếp tục trì tỷ lệ nợ hạn 3% tỷ lệ nợ xấu 2% Đối với khoản nợ hạn, nợ xấu tồn đọng, CN quán triệt tinh thần xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, hạn chế tổn thất cho CN thời gian tới - Do ảnh hưởng dịch COVID - 19, có chế pháp lý khoản nợ có vấn đề ảnh hưởng dịch bệnh nên CN đặt trọng tâm linh hoạt quy mơ tín dụng theo chế điều hành NHNN Vietinbank hội sở, đó, lấy chất lượng tín dụng làm yếu tố then chốt 79 Với định hướng lấy trọng tâm phát triển tín dụng dựa chất lượng, đảm bảo kiểm soát RRTD mức độ cho phép, Vietinbank CN Đồng Nai cần trọng đến công tác ngăn ngừa hạn chế RRTD thời gian tới Dựa kết phân tích thực trạng ngăn ngừa hạn chế RRTD giai đoạn 2017 - 2020, tác giả đề xuất số giải pháp ngăn ngừa hạn chế RRTD CN thời gian tới 3.2 GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 3.2.1 Điều chỉnh chế quản trị rủi ro tín dụng phòng giao dịch Phòng giao dịch CN phụ trách chủ yếu cho vay khoản tín dụng bán lẻ với mức độ phán phân quyền cho phịng giao dịch khơng lớn, từ tỷ trở xuống Tuy nhiên, với áp lực tiêu, số phịng giao dịch CN có dư nợ hạn, nợ xấu mức cao Điều làm cho công tác ngăn ngừa, hạn chế RRTD CN chưa thực hiệu Do đó, để hạn chế tình trạng phịng giao dịch chưa trọng mức đến việc kiểm sốt chất lượng tín dụng, với vai trò CN quản lý, Ban lãnh đạo CN cần xây dựng chế đánh giá hoạt động phịng giao dịch Cơ chế ngồi quan tâm đến việc đạt tiêu quy mô cần đưa vào tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Đối với phịng giao dịch có nợ hạn, nợ xấu cao cần áp dụng chế tài liên quan đến khen thưởng, xử phạt phù hợp Hàng năm dựa chế đánh giá phòng giao dịch để có xếp hạng phịng giao dịch, vào mức xếp hạng để phân bổ khen thưởng Lãnh đạo phịng giao dịch có nhiều nợ q hạn, nợ xấu cần xem xét điều chỉnh chức vụ, chí chuyển xuống làm nhân viên hỗ trợ CN để phụ trách việc thu hồi nợ hạn, nợ xấu phịng giao dịch Điều giúp cho đội ngũ lãnh đạo phòng giao dịch ý thức việc đảm bảo chất lượng tín dụng, tránh tượng phê duyệt tín dụng dễ dàng dẫn tới rủi ro tín dụng cao Mỗi phịng giao dịch chủ yếu tập trung vào công tác bán hàng gồm huy động vốn cấp tín dụng nhỏ lẻ mà chưa quan tâm đến yếu tố quản trị rủi ro tín dụng 80 Các báo cáo phịng giao dịch liên quan đến hoạt động tín dụng nhân viên tín dụng thuộc phịng giao dịch thực chuyển lên cho phòng hỗ trợ tín dụng tổng hợp báo cáo Điều làm cho ban lãnh đạo phịng giao dịch khơng nắm tính hình hoạt động tín dụng phịng giao dịch để có thay đổi phù hợp Do đó, cần có nhân viên chuyên trách tổng hợp báo cáo hoạt động tín dụng phịng giao dịch trước chuyển lên cho CN tổng hợp quản lý Điều giúp cho phòng giao dịch chịu trách nhiệm chất lượng tín dụng phịng giao dịch phụ trách Mỗi phịng giao dịch kiểm sốt tốt RRTD biện pháp hữu hiệu để ngăn ngừa hạn chế RRTD CN 3.2.2 Quán triệt việc tuân thủ kế hoạch hoạt động xây dựng nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng phù hợp với tốc độ tăng trưởng quy mơ tín dụng Thực tiễn hoạt động giai đoạn 2017 - 2020 cho thấy việc tăng trưởng q nóng quy mơ tín dụng năm 2018 tạo nhiều rủi ro cho CN việc kiểm sốt chất lượng tín dụng Nợ q hạn gia tăng mạnh 2019, buộc CN phải siết lại quy mơ tăng trưởng tín dụng Bên cạnh đó, sang năm 2020, diễn biến dịch bệnh COVID - 19 bất thường làm cho hoạt động tín dụng CN tiếp tục bị thu hẹp Do đó, ban lãnh đạo CN trình xây dựng kế hoạch cần xem xét lực quản lý, lực hoạt động CN kết hợp với diễn biến thị trường để xây dựng kế hoạch phù hợp Khi kế hoạch xây dựng đạt đồng thuận cao cần phải xem xét việc quán triệt tuân thủ kế hoạch đề Việc tuân thủ cần thiết kế hoạch xây dựng đánh giá yếu tố liên quan nhằm đạt kết phù hợp quy mô, chất lượng hiệu mà hoạt động tín dụng mang lại Nếu có điều chỉnh kế hoạch, đặc biệt tiêu tín dụng tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu cần thận trọng Việc thay đổi tốc độ tăng trưởng tín dụng q cao tạo nhiều RRTD tiềm ẩn cho CN, đặc biệt bối cảnh dịch bệnh bất thường năm 2020 Mỗi lần điều chỉnh kế hoạch cần thận trọng, xây dựng kịch liên quan đến việc điều chỉnh tiêu 81 kế hoạch đề Việc xây dựng kịch giúp ban lãnh đạo CN chủ động việc nhận diện, đo lường rủi ro để có định phù hợp Hạn chế để diễn tình trạng tăng trưởng nóng làm cho chất lượng tín dụng giảm sút phải thu hẹp quy mơ tín dụng, tập trung xử lý khoản nợ có vấn đề giai đoạn nghiên cứu vừa qua 3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến nhân viên Nhân viên tín dụng, nhân viên hỗ trợ tín dụng đội ngũ nhân quan trọng, có ảnh hưởng đáng kể đến ngăn ngừa, hạn chế RRTD CN Những sai sót nhân viên tác động không nhỏ đến kết ngăn ngừa hạn chế RRTD CN Do đó, CN cần quan tâm đến đội ngũ nhân với nội dung sau: 3.2.3.1 Xây dựng chế đánh giá nhân viên nhằm đảm bảo tính tuân thủ quy định nhân viên Cơ chế trả lương, khen thưởng Vietinbank nói chung Vietinbank CN Đồng Nai nói riêng trọng đến việc đạt tiêu kinh doanh mà nhân viên đạt Trong tiêu đánh giá, kết kinh doanh dựa số lượng khách hàng, dư nợ tín dụng kiểm soát nợ hạn, nợ xấu quan tâm Tuy nhiên, chưa có tiêu đánh giá số lượng sai sót hồ sơ, số lượng sai sót nghiệp vụ…Điều làm cho việc đánh giá chưa thực phản ánh việc tuân thủ quy định nhân viên vị trí liên quan đến hoạt động tín dụng Vì vậy, CN q trình xây dựng chế đánh giá nhân viên để khen thưởng, xử phạt cần đưa vào tiêu chí liên quan đến sai sót q trình tác nghiệp nhân viên Trong đó, việc xây dựng tiêu đánh giá cần cụ thể, chi tiết đo lường cụ thể để tránh trường hợp cảm tính Trong đánh giá nhân theo mức độ hoàn thành nhiệm vụ KPI cần bổ sung thêm tiêu số lượng hồ sơ xảy sai sót thiếu chứng từ pháp lý, số lượng hồ sơ thiếu chứng từ giải ngân hợp lệ, số lượng hồ sơ thiếu biên kiểm tra sử dụng vốn biên kiểm tra sử dụng vốn thiếu thông tin…, thiếu biên tái thẩm định giá tài sản bảo đảm…Việc đưa tiêu vào trình đánh giá 82 giúp cho nhân viên nhận thức tốt việc phải tuân thủ quy định liên quan đến hoạt động tín dụng, từ làm cho hoạt động ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng trở nên hiệu 3.2.3.2 Chú trọng đào tạo nghiệp vụ, đặc biệt kiến thức, kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Hoạt động ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng có nội dung liên quan đến nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro báo cáo rủi ro trực tiếp nhân viên tín dụng thực Do đó, việc cung cấp kiến thức, kinh nghiệm kỹ cho nhân viên tín dụng, nhân viên hỗ trợ tín dụng điều quan trọng việc đảm bảo chất lượng tín dụng Với đối tượng khách hàng DN lớn, DN có vốn đầu tư nước yếu tố liên quan đến quản trị, quy mô hoạt động, cấu tổ chức yếu tố tài phức tạp, địi hỏi người phân tích phải có nhiều kiến thức, kinh nghiệm để nhận diện dấu hiệu bất thường, đưa đánh giá phù hợp Đối với nhóm khách hàng cá nhân, thông tin cá nhân thường không rõ ràng, thiếu minh bạch nên cần kinh nghiệm nhân viên tín dụng nhằm đánh giá thiện chí trả nợ khách hàng vay Điều cho thấy cần thiết hoạt động đào tạo nghiệp vụ nhân viên Vietinbank có trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực số lượng lớp học triển khai đến đội ngũ nhân viên hạn chế Nhiều lớp học tổ chức hình thức online hiệu Do đó, CN cần trọng việc đào tạo nội đơn vị Theo đó, ban lãnh đạo CN, phòng giao dịch, nhân viên nhiều kinh nghiệm cần có buổi tập huấn, chia sẻ kinh nghiệm kiến thức cho nhân viên Ngoài ra, nhóm nhân viên nguồn có khả phát triển trở thành quản lý cần tạo điều kiện học tập nâng cao, tiếp cận với kiến thức liên quan đến quản trị rủi ro đại Ngoài ra, sử dụng nguồn quỹ đơn vị, CN chủ động mời chuyên gia quản trị rủi ro đại CN đào tạo trực tiếp đơn vị để đội ngũ lãnh đạo nhân viên nắm nội dung quản trị rủi ro đại Điều giúp cho thành phần CN nâng cao nhận thức việc cần thiết phải ngăn ngừa, hạn chế RRTD 83 am hiểu quản trị RRTD đại với cơng cụ để chủ động việc nhận diện, đo lường xử lý rủi ro 3.2.4 Nâng cao vai trò, hiệu hoạt động kiểm soát nội Hoạt động kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng việc phát sai phạm mặt kiểm vụ, báo cáo quản trị rủi ro hoạt động CN Việc báo cáo thực định kỳ tháng/lần chậm trễ so với diễn biến hoạt động tín dụng CN làm khó khăn cho ban lãnh đạo việc quản trị RRTD Vì vậy, phận kiểm soát nội cần đẩy mạnh suất công việc, thực báo cáo định kỳ theo tháng Những nghiệp vụ báo cáo phải lập thủ công cần chủ động đề xuất lên câp để ứng dụng công nghệ làm tự động Điển việc trích xuất danh mục tín dụng theo tiêu chí nhân viên phải làm thủ cơng, thời gian xảy sai sót Do đó, CN cần đề xuất lên hội sở hồn thiện hệ thống cơng nghệ phục vụ cho quản trị rủi ro Việc lựa chọn hồ sơ kiểm tra, đánh giá thực xoay vịng khơng trọng đến hồ sơ DN lớn mà phải quan tâm đến khoản vay cá nhân nhỏ lẻ, có giá trị thấp định hướng thời gian tới phát triển mảng bán lẻ để phân tán rủi ro CN Do phải thực nhiều báo cáo liên quan nên nhân không đủ để phụ trách, lãnh đạo phòng cần mạnh dạn đề xuất tuyển dụng thêm nhân để đảm bảo công việc báo cáo quản trị RRTD thực định kỳ hàng tháng 3.2.5 Cải tiến ứng dụng cơng nghệ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao khả ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chủ động cấp chi nhánh Việc tự động hóa hệ thống cơng nghệ phục vụ báo cáo cần thiết Trong trường hợp chưa khắc phục ngay, nhân viên sử dụng ứng dụng phần mềm văn phịng để tính tốn tổng hợp Việc lên file excel cần xây dựng cẩn trọng, có đánh giá, kiểm chứng trước áp dụng đồng loạt cho phòng giao dịch chi nhánh Bên cạnh đó, hệ thống chưa có tính đo lường rủi ro danh mục theo mơ hình đại, CN tham khảo, th chun gia bên ngồi xây dựng 84 mơ hình đo lường rủi ro danh mục riêng để làm sở đánh giá tham khảo cho CN, phòng giao dịch trực thuộc nhằm chủ động việc ngăn ngừa, hạn chế RRTD 3.2.6 Tiếp tục trì phát triển mạng lưới mối quan hệ với quyền địa phương Thơng tin đóng vai trị quan trọng hoạt động nhận diện, đo lường RRTD CN Vietinbank CN Đồng Nai có lợi lớn với mạng lưới mối quan hệ với quan quản lý quyền địa phương tỉnh Đồng Nai Điều giúp cho CN lớn việc nhận diện, đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay, từ định phù hợp Trong thời gian tới, CN cần tiếp tục trì phát triển mạng lưới mối quan hệ với quyền địa phương, đặc biệt liên quan đến thông tin nghĩa vụ thuế, hồ sơ cấp phép kinh doanh, quy hoạch tài nguyên…Điều quan trọng cho CN Đồng Nai tỉnh thành phát triển bậc với nhiều dự án đầu tư trọng điểm khu vực, thu hút nhiều nguồn vốn đầu tư 85 Bảng 3.1: Bảng tóm tắt nguyên nhân chương giải pháp đề xuất tương ứng chương nhằm ngăn ngừa hạn chế RRTD CN TT NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ Cơ chế kiểm soát hoạt động quản trị Điều chỉnh chế quản trị rủi ro tín dụng RRTD góc độ phịng giao dịch chưa phịng giao dịch quy định rõ Việc cho phép tăng trưởng tín dụng Quán triệt việc tuân thủ kế hoạch hoạt q nóng, khơng phù hợp với lực động xây dựng nhằm đảm bảo chất hoạt động, giám sát CN tạo lượng tín dụng phù hợp với tốc độ tăng nhiều rủi ro cho CN trưởng quy mơ tín dụng Kết nhận diện, đo lường, phịng Nhóm giải pháp liên quan đến nhân viên: ngừa xử lý RRTD Vietinbank (1) Xây dựng chế đánh giá nhân viên CN Đồng Nai đơi cịn chưa thực nhằm đảm bảo tính tuân thủ quy định khách quan, chủ yếu dựa vào nhân viên, (2) Chú trọng đào tạo nghiệp chuyên viên phụ trách hoạt động tín vụ, đặc biệt kiến thức, kinh dụng nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Báo cáo rủi ro tín dụng thực định Nâng cao vai trò, hiệu hoạt động kỳ theo quý phận kiểm soát nội kiểm soát nội bộ chậm trễ Công nghệ thông tin phục vụ cho Cải tiến ứng dụng cơng nghệ hoạt giám sát RRTD cịn nhiều hạn chế động quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao khả ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chủ động cấp chi nhánh Thơng tin có vai trị quan trọng Tiếp tục trì phát triển mạng lưới ngăn ngừa, hạn chế RRTD mối quan hệ với quyền địa phương Nguồn: Tổng hợp tác giả 86 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chiến lược phát triển kinh doanh trở thành tập đoàn tài - ngân hàng hàng đầu Việt Nam đến năm 2025 chiến lược phát triển phù hợp với vai trò vị Vietinbank thị trường Trong đó, Vietinbank cần tận dụng ưu điểm mang lại lợi cạnh tranh cho Vietinbank trình phát triển cần trọng khắc phục nhược điểm cịn tồn tài Phát triển mảng bán bn với mối quan hệ với hàng loạt doanh nghiệp lớn nhỏ thị trường, tập trung doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt lợi mà ngân hàng có Tuy nhiên, việc trọng phát triển mảng bán lẻ song song với bán buôn điều cần phải thực chi nhánh ưu điểm mà mảng bán lẻ mang lại Hoạch định chiến lược, ban hành sách cấp Hội sở cần quán triệt đến cấp CN Mỗi cấp CN tùy theo hoạt động mà ban hành chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh riêng Tuy nhiên, với vai trò Hội sở quản lý, Vietinbank cần theo dõi chặt chẽ việc thực kế hoạch đơn vị kinh doanh Hoạt động xếp hạng, đánh giá đơn vị kinh doanh cần phải quan tâm mức làm sở để khen thưởng, đầu tư, phân bổ ngân sách phát triển Trong đó, cần đưa vào quy định cụ thể việc xây dựng điều chỉnh kế hoạch hoạt động nhằm hạn chế việc điều chỉnh, nới lỏng tín dụng gây RRTD cao cho CN Khi ban hành có điều chỉnh, thay đổi quy chế, sách liên quan đến hoạt động tín dụng, quản trị RRTD, Hội sở cần thực phổ biến nhanh chóng, tập huấn cho đơn vị kinh doanh nhằm hạn chế trường hợp sai sót, chậm cập nhật đơn vị Sau tập huấn cần có kiểm tra đánh giá để nắm bắt mức độ cập nhật đơn vị kinh doanh, nhân viên quy chế mới, thay đổi Tiếp tục phát triển hệ thống công nghệ thông tin theo hướng tự động lưu trữ, trích xuất liệu để phục vụ cho hoạt động nhận diện, đo lường báo cáo RRTD thuận tiện Cần xem xét nâng cấp hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội theo hướng nâng 87 cao phù hợp với thông lệ quốc tế sau triển khai áp dụng Basel II Đưa thêm tính quản trị danh mục với mơ hình đo lường đại vào hệ thống cơng nghệ thông tin Điều không giúp cho Hội sở q trình quản lý RRTD mà cịn giúp cho CN chủ động quản trị rủi ro danh mục tín dụng 88 Kết luận chương Chương đề tài trình bày định hướng ngăn ngừa hạn chế RRTD Vietinbank Đồng Nai giai đoạn 2021 - 2025 với định hướng đảm bảo chất lượng tín dụng làm trọng tâm Trên sở kết hợp với kết đánh giá thực trạng ngăn ngừa, hạn chế RRTD chương 2, tác giả đề xuất giải pháp cho CN nhằm ngăn ngừa, hạn chế RRTD thời gian tới Trong giải pháp trọng liên quan đến chế quản lý giám sát RRTD phòng giao dịch, giải pháp xây dựng triển khai, điều chỉnh kế hoạch, giải pháp nhân sự, giải pháp người giải pháp công nghệ giải pháp mạng lưới quan hệ Ngoài ra, tác giả đưa số kiến nghị Hội sở nhằm hỗ trợ tốt cho hoạt động ngăn ngừa, hạn chế RRTD cấp CN 89 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng khơng gây thiệt hại cho riêng ngân hàng mà ảnh hưởng xấu tới hệ thống ngân hàng, đồng thời kéo theo bất ổn kinh tế, trị, xã hội quốc gia Bởi vậy, ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để phòng ngừa hạn chế tối đa RRTD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai năm vừa qua có bước tăng trưởng tốt, góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội địa phương phát triển Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Đồng Nai không tránh khỏi RRTD Dù triển khai nhiều biện pháp ngăn ngừa hạn chế, RRTD hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai khơng có xu hướng giảm, chí số giai đoạn tăng cao, gây ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh đơn vị Do vậy, đề tài thực nhằm đánh giá thực trạng ngăn ngừa hạn chế RRTD chi nhánh giai đoạn 2017 - 2020, làm sở đề xuất giải pháp để ngăn ngừa hạn chế RRTD chi nhánh thời gian tới Đề tài trình bày sở lý thuyết liên quan đến ngăn ngừa, hạn chế RRTD NHTM Đồng thời, đề tài phân tích nội dung liên quan, từ rút đánh giá thực trạng ngăn ngừa, hạn chế RRTD Vietinbank chi nhánh Đồng Nai Trên sở đó, đề tài đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm ngăn ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh Đồng Nai thời gian tới Cụ thể, giải pháp cấp CN gồm: chế quản lý giám sát RRTD phòng giao dịch, giải pháp xây dựng triển khai, điều chỉnh kế hoạch, giải pháp nhân sự, giải pháp người giải pháp công nghệ giải pháp mạng lưới quan hệ Ngoài ra, tác giả đưa số kiến nghị Hội sở nhằm hỗ trợ tốt cho hoạt động ngăn ngừa, hạn chế RRTD cấp CN Mặc dù có cố gắng đề tài không tránh khỏi hạn chế định chưa đánh giá mức độ tác động nhân tố đến hoạt động ngăn ngừa, hạn chế RRTD cấp CN Do hạn chế mặt thơng tin nên chưa có số liệu phân tích chi tiết biện pháp sử dụng thu hồi xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu Bên cạnh 90 đó, chưa thực khảo sát để có đánh giá chuyên gia hiệu sử dụng biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng CN Đây hướng nghiên cứu gợi mở cho nghiên cứu sau i TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Bùi Diệu Anh tác giả (2016), Tín dụng ngân hàng, Tài liệu học tập, trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Dương Ngọc Hào (2015), Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM Nguyễn Thị Loan, “Nâng cao hiệu quản trị RRTD NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số – 2, tháng 01 năm 2012 Tạ Đình Long (2016), Nâng cao lực quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam:, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Trần Thị Việt Thạch (2016), Quản trị RRTD theo Hiệp ước Basel II Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM Nguyễn Văn Tiến (2015), Sách toàn tập Quản trị NHTM, Nhà xuất Lao động Tài liệu tiếng Anh Basel Committee on Banking (2002), Basel II: The New Basel Capital Accord