Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (vpb) chi nhánh kinh đô

Lời mở đầu Tính cần thiết khách quan đề tµi Víi bÊt kú mét doanh nghiƯp nµo, vèn lµ yếu tố trình sản xuất kinh doanh, nhân tố chủ yếu cần thiết để thực mục tiêu kinh tế xà hội nói chung nhà nớc, nh mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp nói riêng Đối với ngân hàng thơng mại (NHTM), tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng cho vay từ số tiền huy động đợc, đồng thời thực dịch vụ ngân hàng khác vai trò nguồn vốn trở nên đặc biệt quan trọng Bằng việc huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế, hoạt động huy động vốn NHTM góp phần không nhỏ việc thu hút lợng vốn lớn doanh nghiệp vay, thực tái đầu t , thúc đẩy kinh tế phát triển Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn hoạt động NHTM, định đến quy mô hoạt động, phạm vi hoạt động, khả sinh lời, khả cạnh tranh phòng chống rủi ro ngân hàng Kết huy động vốn ngân hàng cao hay thấp có ảnh hởng không đến tồn phát triển thân ngân hàng mà có tác động trực tiếp đến kinh tế Nhận thức đợc điều với mong muốn sử dụng kiến thức đà đợc học nh từ thực tiễn đà thực tập Ngân hàng đà lựa chọn triên khai nghiên cứu đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh (VPB) Chi nhánh Kinh Đô Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu công tác huy động vốn NHTM nói chung Chi nhánh ngân hàng VPB Kinh Đô nói riêng Nguồn vốn huy động đợc phân tích dựa số liệu, kết huy động vốn năm gần - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn nghiên cứu công tác huy động vốn NH VPB Kinh Đô Mục tiêu nghiên cứu Chuyên đề đà hệ thống lại phần lý luận chung công tác huy động vốn, nhân tố ảnh hởng đến nguồn vốn huy động vai trò NHTM Trên sở đó, khoá luận sâu vào phân tích thực trạng huy động vốn Chi nhánh NH VPB Kinh Đô quy mô kết cấu, từ rút kết đạt đợc nh mặt tồn Khoá luận đề xuất số giải pháp nhằm thu hút thêm nguồn vốn nhàn rỗi dân c cân đối huy động vốn cho vay Phơng pháp tổ chức nghiên cứu Khóa luận sử dụng đa dạng phơng pháp nghiên cứu, phơng pháp vật lịch sử kết hợp với phơng pháp đuy vật biện chứng, phơng pháp khảo sát, thống kê; phơng pháp phân tích tổng hợp, so sánh Khóa luận sử dụng bảng biểu, đồ thị nghiên cứu, phân tích Những đóng góp khoá luận Khoá luận đà hệ thống đợc vấn đề lý luận chung vỊ ngn vèn huy ®éng, ®ång thêi ®a sở để đánh giá công tác huy động vốn xác Về mặt thực tiễn, khoá luận đà nêu lên trạng thực công tác huy động vốn chi nhánh NH VPB Kinh Đô qua việc phân tích số liệu Khoá luận đà tìm nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế công tác huy động vốn, từ đa giải pháp thích hợp Bố cục khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận bao gồm chơng: Chơng 1: Vốn huy động vai trò vốn huy động hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chơng 2: Thực trạng công tác huy động vốn chi nhanh NH VPB Kinh Đô Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cờng huy động vốn chi nhánh NH VPB Kinh Đô Chơng I Vốn huy động vai trò vốn huy động Hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1 Ngân hàng thơng mại vốn huy động ngân hàng thơng mại 1.1.1 Ngân hàng thơng mại khái quát hoạt động NHTM - Khái niệm NHTM Để đa đợc khái niệm xác tổng quát NHTM, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trờng tài chính, kết hợp tính chất, mục đích đối tuợng hoạt động Theo Luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Hay nh Luật Ngân hàng ấn Độ năm 1959 đà nêu: Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu t Những định nghĩa nh vào tính chất mục đích hoạt động NHTM Một loại định nghĩa khác lại vào kết hợp tính chất, mục đích với đối tợng hoạt động nh: Luật Ngân hàng Đan Mạch ban hành năm 1930 định nghĩa: Ngân hàng thơng mại nhà băng thực hiƯn c¸c nghiƯp vơ thiÕt u gåm c¸c nghiƯp vơ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại giá trị đĩa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuỷên ngân, đứng bảo hiểm Nh vậy, có nhiều cách thể khác định nghĩa NHTM, tuỳ thuộc vào tập quán pháp lt cđa tõng qc gia, tõng vïng l·nh thỉ nhng sâu phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy rằng: Tất NHTM có chung tính chất việc nhận tiền ký thác - tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác Ngân hàng Từ thực tiễn đó, để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển chung kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động kinh doanh Theo điều 20 Lt c¸c Tỉ chøc tÝn dơng cđa ViƯt nam ban hành 02/ 1997/QH 10 đà nêu: Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Theo khái niệm trên, NHTM hoạt ®éng kinh doanh nh mét doanh nghiƯp thùc thơ, cã hoạch toán thu chi, có tính đến hiệu hoạt động kinh doanh tìm cách tối đa hoá lợi nhuận Tuy nhiên xét chức tính đặc thù NHTM doanh nghiệp kinh doanh thông thờng lại có khác biệt lớn, ®ã lµ: NHTM lµ doanh nghiƯp kinh doanh ®ång vèn, tức Ngân hàng vừa ngời tiêu thụ đồng vốn vừa ngời cung cấp đồng vốn - Các hoạt động NHTM + Hoạt động huy ®éng vèn Víi ngn vèn tù cã cđa m×nh, cho dù nguồn vốn có lớn đến đâu nữa, ngân hàng đáp ứng thoả mÃn nhu cầu tín dụng đáng tất khách hàng, muốn có đủ khả tài để hoạt động, ngân hàng phải tìm cách để thu hút nguồn vốn từ bên Việc thu hút nguồn vốn ngân hàng đợc thực dới nhiều hình thức: Nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức Vay thị trờng cách phát hành kỳ phiếu,trái phiếu.Hoạt động đợc hỗ trợ tốt thị trờng chứng khoán phát triển,khi tính lỏng loại giấy tờ có giá tăng lên nguời nắm giữ chúng đợc chủ động Việc huy động vốn NHTM thực b»ng c¸ch vay tõ NHTW, c¸c tỉ chøc tÝn dơng NHTM khác Theo luật ngân hàng, NHTM huy động vốn gấp 20 lần vốn tự có mình, sốn vốn ngân hàng huy động cách nhận tiền gửi có quy mô lớn nhiều so với khoản vay mợn khác.Tỷ lệ hình thức huy động tuỳ thuộc vào lực quản lý tính mạo hiểm nhà lÃnh đạo ngân hàng nh tuỳ thời kỳ phát triển kinh tế + Hoạt động tín dơng Cïng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ hình thức cho vay khác đà hình thành phát triển: Theo thời gian tín dụng:tín dụng ngắn hạn,trung hạn,dài hạn Theo mục đích sử dụng: tín dụng tiêu dùng, tín dụng đầu t, tín dụng thêi vơ, tÝn dơng xt nhËp khÈu  C¸ch thøc cho vay cã thÓ cho vay trùc tiÕp nh chuyÓn tiền vào tài khoản khách hàng phát tiền mặt,cũng chiết khấu thơng phiếu Khi cho vay ngân hàng quan tâm đến việc bảo toàn vốn có lợi nhuận tối đa, khách hàng muốn nhận đợc khoản tín dụng với điều kiện u đÃi Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng,tuy nhiên chứa đựng nhiỊu rđi ro (rđi ro kho¶n,rđi ro l·i st,rđi ro trị, rủi ro đạo đức) rủi ro xảy gây ảnh) rủi ro xảy gây ảnh hởng lớn đến ngân hàng phần lớn vốn ngân hàng đựơc huy động từ kinh tế Nhờ có hoạt ®éng tÝn dơng mµ nỊn kinh tÕ vËn hµnh mét cách trôi chảy,dẫn vốn từ ngời thừa sang ngời thiếu vốn,giảm ứ đọng vốn đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh diễn liên tục,tạo khả tài trợ cho lĩnh vực:công nghiệp,nông nghiệp,dịch vụ,thong mại) rủi ro xảy gây ảnh Hoạt động NHTM liên quan tới nhiều lĩnh vực kinh tế liên quan tới lợi ích nhiều ngòi, hoạt động ngân hàng gặp phải nhiều rủi ro để phòng ngừa hạn chế rủi ro đó, hoạt động tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng NHTM "Vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lÃi thòi hạn đà ký,vốn vay phải đợc sử dụng mục đích,có hiệu quả,vốn vay phải đợc đảm bảo hàng hoá có giá trị tơng đơng" + Hoạt động toán Hầu hết chủ thể kinh tế có nhu cầu toán,nhu cầu đợc đáp ứng tốt thông qua dịch vụ trung gian tài đặc biệt hệ thống NHTM.Ngày với đời nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt đà tạo bớc chuyển hệ thống toán,cho phép giao dịch diễn mà không cần lợng lớn tiền mặt.Nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt đợc chia làm loại: Thanh toán với công cụ nh séc, th tÝn dơng, nhiƯm chi, nhiƯm thu  Thanh toán trả chậm Là toán mà chi trả hiệu lực chấp hành tức thời dứt khoát,mà có chi trả sau thời gian thoả thuận ngời chủ nợ ngời mắc nợ.Các công cụ toán trả chậm gồm: Các thơng phiếu (hối phiếu,lịnh phiếu,kỳ phiếu) rủi ro xảy gây ảnh) giá khoán động sản (cổ phiếu, trái phiếu) Ngày nay, tiến khoa học kỹ thuật đà góp phần cho phát triển không ngừng hệ thống toán Hệ thống toán điện tử đà đợc sử dụng.Việc dùng thẻ toán sinh hoạt hàng ngày đà tạo nhiều thuận lợi nhiều nớc hệ thống ngân hàng ảo đà vào sử dụng việc toán qua ngân hàng đà tạo mức độ an toàn ngời bán ngời mua + Các hoạt động khác Khi kinh tế mở cửa hôi nhập với giới,việc mua bán trao đổi hàng hoá nớc phát triển.Các nớc khác có đồng tiền khác nhau,do nhu cầu trao đổi ngoại tệ cần thiết.Các NHTM có nhiều khách tham gia xuất nhập khẩu,thu chi nhiều ngoại tệ,nên hình thành nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ,nghiệp vụ đem lại lợi nhuận cho ngân hàng việc mua ngoại tệ vào với giá thấp,bán với giá cao hơn,hoặc biến động tỷ giá thị trờng nên việc cho vay,mua bán có lợi qua chênh lệch tỷ giá Ngoài NHTM tham gia đầu t chứng khoán, t vấn khách hàng) rủi ro xảy gây ảnh 1.1.2 Nguồn vốn huy động hình thức huy động vốn NHTM 1.1.2.1 Khái niệm nguồn vốn huy động Khi nói đến thuật ngữ Trung gian tài ngời ta thờng hay nghĩ tới hai loại hình tổ chức là: tổ chức nhận tiền gửi (bao gồm Ngân hàng thơng mại, hiệp hội tiết kiệm cho vay) trung gian đầu t (bao gồm công ty tài chính, quỹ tơng trợ, công ty bảo hiểm ) Nhng cho dù có đợc hiểu NHTM, xét khối lợng tài sản nh đóng góp kinh tế, giữ vai trò quan trọng Các NHTM đợc tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau, chẳng hạn nh : Ngân hàng t nhân, Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng quốc doanh ngân hàng liên doanh Dới hình thức nào, NHTM đặt mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lên hàng đầu để làm đợc điều đó, công cụ mà Ngân hàng phải có vốn Các nhà kinh tế ®a ®Þnh nghÜa vỊ vèn cđa NHTM nh sau: Vốn Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ thân Ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Theo nh định nghĩa nguồn vốn mà Ngân hàng tạo lập đợc phần thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, đợc ngời chủ sở hữu khoản vốn gửi vào Ngân hàng để thực mục đích khác Nói cách khác, họ chuyển quyền sử dụng khoản vốn tiền tệ cho Ngân hàng để nhận đợc khoản thu nhập từ phía ngân hàng Nh vậy, NHTM đà thực vai trò tập trung phân phối lại vốn cho nỊn kinh tÕ díi h×nh thøc tiỊn tƯ, kÕt làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, phục vụ kích thích hoạt động sản xuất - kinh doanh phát triển Nhng đồng thời hoạt động lại yếu tố mang tính chất định đến tồn phát tiển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vốn nói chung Ngân hàng thơng mại bao gồm có loại bản: vốn tự có, vốn huy động, vốn vay, vốn khác Mỗi loại vốn có tính chất, vai trò riêng tổng nguồn vốn hoạt động Ngân hàng có tác động nhiều đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.2.2 Các hình thức huy động NHTM a Huy ®éng vèn tiỊn gưi - TiỊn gưi không kì hạn : Tiền gửu không kì hạn loại tiền gửi mà khách hàng rút vất lúc nào, khách hàng yêu cầu ngân hàng trích tiền từ tài khoản để chi trả cho ngời đợc hởng tiền hàng hoá, cung ứng lao vụ Đối với khoản tiền gửi mục đích ngời gửi tiền nhằm đảm bảo an toàn tài sản thực khoản toán qua ngân hàng, thờng đợc gọi khoản tiền toán nhiều nớc phần lớn giao dịch toán thông qua tài khoản tiền gửi toán đợc thực Séc ngời ta gọi khoản tiền gửi phát hành Séc (checking account) Đối với ngân hàng khoản tiền gửi không kì hạn, ngân hàng phí trả lÃi thấp, đồng thời thu phí toán khách hàng thực toán qua ngân hàng Nếu hấp dẫn đợc số lợng khách hàng lớn, đảm bảo số d ổn định, ngân hàng sử dụng cho vay ngắn hạn chí dài hạn, khách hàng không rút hết tất tiền gửi toán ngân hàng lúc - Tiền gửi có kì hạn: Là loại tiền gửi mà gửi tiền vào khách hàng đợc rút sau thời hạn định, từ vài tháng đến vài năm Mục đích ngời gửi tiền có kì hạn để lấy lÃi Do tính chất loại nguồn vốn tơng đối ổn định, ngân hàng sử dụng phần lớn số d vay trung hạn dài hạn NÕu ngn vèn nµy chiÕm tØ träng lín tỉng nguồn huy động tạo điều kiện thuận lợi, chủ động cho ngân hàng trình kinh doanh, NHTM thờng đa nhiều loại kì hạn nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền khách hàng Hiện NHTM có loại kì hạn: tháng, tháng, tháng, tháng, 12 tháng, năm Với kì hạn khác nhau, ngân hàng áp dụng lÃi xúât khác Thông thờng thời hạn dài lÃi xuất cao Để thu hút đợc nhiều nguồn dài hạn tốc độ phát triển kinh tế phải ổn định, giá trị đồng tiền phải đợc đảm bảo, lạm phát vừa phải tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng phải có hiệu Về nguyên tắc khách hàng rút tiền gửi có kì hạn theo thời hạn đà quy định, nhiên thực tế để nâng cao uy tín chất lợng dịch vụ, lôi kéo khách hàng, ngân hàng cho phép khách hàng đợc rút trớc hạn nhng không đợc hởng lÃi thấp quy ®Þnh - TiỊn gưi tiÕt kiƯm TiỊn gưi tiÕt kiƯm tiền gửi dân c đợc gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hởng lÃi Hình thức phổ biến cổ điển loại tiền gửi tiết kiệm có sổ, ngời gửi tiền đợc ngân hàng cấp cho sổ dùng để nghi số tiền gửi vào rút Việt Nam vừa qua có loại tiền gưi tiÕt kiƯm sau: +TiỊn gưi tiÕt kiƯm kh«ng kú hạn: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi nhiều lần rút lúc Phần lớn khách hàng gửi tiền khôngkì hạn cha xác định đợc nhu cầu tiêu cụ thể tơng lai, nhng lại muốn hởng mức lÃi xuất, thời gian khoản tiền nhàn rỗi + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Đây khoản tiền gửi mà khách hàng đợc rút đén hạn toán Trên thực tế để thu hút khách hàng, ngân hàng cho phép khách hàng rút trớc hạn với điều kiện hởng lÃi xuất thấp (thờng mức tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, chí không đợc hởng lÃi) + Tiền gửi tiết kiệm có mục đích: thờng hình thức tiết kiệm trung dài hạn nhằm mục đích xây dựng nhà Những ngời tham gia loại hình việc hởng lÃi đợc ngân hàng cho vay nhằm mục đích bổ sung thêm vốn cho xây dựng nhà Tiền gửi có kì hạn tiền gửi tiết kiệm đợc gọi chung tiền gửi phi giao dịch Chúng có đặc tính chung đợc hởng lÃi chủ tài khoản không đợc phát hành Séc Mức lÃi xuất thờng cao tiền gửi phát hành Séc, ngời gửi tiền không đợc hởng nhiều dịch vụ nh tài khoản phát hành Séc - Tài khoản tiền gửi cá nhân: Đối tợng mở tài khoản cá nhân tất tầng lớp dân c, bao gồm: doanh nghiệp t nhân, ngời buôn bán, hộ sản xuất kinh doanh Mục đích ngời mở tài khoản đảm bảo an toàn sử dụng dịch vụ ngân hàng, ngân hàng sử dụng đợc số vốn khoản thời gian từ gửi tiền vào taì khoản đến sử dụng tiền nớc sử dụng tài khoản này, khách hàng đợc hởng dịch vụ ngân hàng khống đợc hởng lÃi.Nhng nớc ta, để kích thích hình thức phát triển, ngân hàng để ngời gửi tiền đợc hởng mức lÃi suất thấp trả lệ phí b Huy động hình thức vay Khi ngân hàng đà sử dụng hết vốn tự có vốn huy động để phục vụ cho trình kinh doanh Các NHTM phải vay vốn từ NHTW ngân hàng trung gian tài khác - Vay từ NHTW Trong hệ thống ngân hàng hai cấp, NHTW luông đóng vai trò ngời cho vay cuối ngân hàng thơng mại NHTM sau khai thác hết nguồn vốn thị trờng vay NHTW Khoản vay liên quan đến lợng tiền trung ơng, đến việc thực s¸ch tiỊn tƯ cđa NHTW NHTW cÊp tÝn dơng cho NHTM chủ yếu dới hai hình thức: + Tái cấp vốn, mà chủ yếu dới hình thức tái chiết khÊu c¸c chøng tõ cã gi¸ + Cho vay thÕ chÊp øng tríc - Vay c¸c tỉ chøc tÝn dơng khác Thông thờng ngân hàng quyền vay lẫn cần thiết, dựa sức lÃi suất công bố thờng xuyên thị trờng liên ngân hàng, trờng hợp vay ngoại tệ hai ngân hàng có thoả thuận khác Các khoản vay đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời mang tính thời điểm, mang lại lợi ích cho đôi bên, có ngân hàng có nguồn vốn d thừa đồng thời có ngân hàng khác lại thiếu vốn Các khoản vay có thời hạn ngắn, thờng qua đêm không tuần Ngoài vay từ ngân hàng nớc ngoài, khoản vay thêng rÊt lín, l·i st u ®·i nhng ®iỊu kiƯn vay lại cao, phải đợc quan kiểm toán quốc tế kiểm tra sổ sách kế toán, khoản vay thờng dành cho dự án khả thi c Huy động thông qua phát hành công cụ nợ Các NHTM phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng để huy động vốn thời gian định