Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh tại nhtm cổ phần sài gòn thương tín theo mô hình camel

[Type here] ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG ́ in h tê ́H uê - ho ̣c K KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ại ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Đ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN Tr ươ ̀n g THƯƠNG TÍN THEO MƠ HÌNH CAMEL TRẦN THỊ MỸ HỒI Niên khóa: 2014 - 2018 Đại học Kinh tế Huế [Type here] ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG ́ h tê ́H uê - ̣c K in KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ho ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ại CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN Tr ươ ̀n g Đ THƯƠNG TÍN THEO MƠ HÌNH CAMEL Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Trần Thị Mỹ Hồi TS Trần Thị Bích Ngọc Lớp: K48A TCDN Niên khóa: 2014 - 2018 Đại học Kinh tế Huế [Type here] TĨM TẮT Trên sở trình bày lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM mơ hình CAMEL, đề tài tiến hành đánh giá hiệu hoạt động kinh ́ uê doanh NHTM Cổ phần Sài Gịn thương tín giai đoạn 2015-2017 Cụ thể, đề tài phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Cổ phần ́H Sài Gịn thương tín thơng qua yếu tố C – Capital adequacy (Mức độ an toàn tê vốn), A – Asset ability (Chất lượng tài sản có), M – Management ability (Chất h lượng quản lý), E – Earning (Thu nhập), L – Liquidity (Khả khoản) Bên in cạnh đó, đề tài tiến hành so sánh NHTM Cổ phần Sài Gịn thương tín với NHTM ̣c K Cổ phần Á Châu, NHTM Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam để đưa đánh giá khách quan phù hợp, từ tiến hành xếp hạng hiệu hoạt ho động kinh doanh NHTM Cổ phần Sài Gịn thương tín Trên sở đó, đề tài đưa Tr ươ ̀n g Đ cho ngân hàng ại giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh thời gian tới Đại học Kinh tế Huế [Type here] Lời Cảm Ơn ́ Trước hết, tơi xin bày tỏ lịng cám ơn chân thành giáo viên phụ trách- Tiến sĩ Trần Thị Bích Ngọc, người tận tình hướng dẫn tơi suốt thời gian làm khóa luận tốt nghiệp ̣c K in h tê ́H Bên cạnh đó, tơi xin cảm ơn giảng viên khoa Tài - Ngân hàng, giảng viên trường đại học Kinh tế Huế truyền đật trau dồi kiến thức cho suốt thời gian học tập trường Cảm ơn tất người bạn, người thân động viên tạo điều kiện giúp đỡ để tơi hồn thành tốt khóa luận Huế, tháng năm 2018 Sinh viên Trần Thị Mỹ Hoài Tr ươ ̀n g Đ ại ho Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn! Đại học Kinh tế Huế [Type here] MỤC LỤC TÓM TẮT LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT i ́ uê DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iii ́H PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ tê Lý chọn đề tài h Mục tiêu nghiên cứu .2 in Đối tượng nghiên cứu .3 ̣c K Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu ho Cấu trúc khóa luận PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ại CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH Đ DOANH CỦA NHTM VÀ MƠ HÌNH CAMEL g 1.1 Cơ sở lý luận NHTM [7] ươ ̀n 1.1.1 Khái niệm NHTM .5 1.1.2 Một số hoạt động NHTM Tr 1.2 Cơ sở lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM .6 1.3 Cơ sở lý luận mơ hình CAMEL 1.3.1 Giới thiệu mơ hình CAMEL .7 1.3.2 Các mức xếp hạng mô hình CAMEL [17] 1.3.3 Nội dung mơ hình CAMEL 1.3.3.1.Mức độ an toàn vốn (Capital adequacy) 1.3.3.2.Chất lượng tài sản có (Asset quality) 11 1.3.3.3 Năng lực quản lý (Management ability) 13 Đại học Kinh tế Huế [Type here] 1.3.3.4 Thu nhập (Earning) 15 1.3.3.5.Khả khoản (Liquidity) 16 1.3.4.Ưu, nhược điểm mơ hình CAMEL 17 1.3.4.1.Ưu điểm .17 1.3.4.2.Nhược điểm 18 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN THEO MƠ HÌNH CAMEL .19 ́ uê 2.1 Tổng quan NHTM Cổ phần Sài Gịn Thương Tín 19 ́H 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 19 tê 2.1.2 Ngành nghề hoạt động kinh doanh 21 2.1.3 Cơ cấu tổ chức .22 in h 2.1.4 Tình hình biến động tài sản - nguồn vốn 23 2.1.5 Kết kinh doanh 24 ̣c K 2.2 Đánh giá hiệu hoạt động NHTM Cổ phần Sài Gòn Thương Tin theo mơ hình CAMEL .24 ho 2.2.1 C – Capital adequacy (Mức độ an toàn vốn) 24 ại 2.2.2 A – Asset quality (Chất lượng tài sản) 30 Đ 2.2.3 M – Management ability (Năng lực quản lý) 36 2.2.4 E – Earning (Khả sinh lời) 45 ươ ̀n g 2.2.5 L – Liquidity (Khả khoản) 49 2.3 Đánh giá tổng hợp hiệu hoạt động NHTM Cổ phần Sài Gịn thương tín theo mơ hình CAMEL .51 Tr CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN 52 3.1 Định hướng phát triển NHTM cố phần Sài Gịn thương tín .52 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Cổ phần Sài Gịn thương tín 56 3.2.1 Giải pháp nâng cao nhóm tiêu C - Mức độ an toàn vốn 56 3.2.2 Giải pháp nâng cao nhóm tiêu A - Chất lượng tài sản 57 Đại học Kinh tế Huế [Type here] 3.2.3 Giải pháp nâng cao nhóm tiêu M - Năng lực quản lý .58 3.2.4 Giải pháp nâng cao nhóm tiêu E – Thu nhập 59 3.2.5 Giải pháp nâng cao nhóm tiêu L – Khả khoản .60 PHẦN 3: KẾT LUẬN .61 Kết luận .61 Hạn chế 61 Hướng phát triển đề tài 62 ́ Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê ́H uê TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 Đại học Kinh tế Huế [Type here] DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TS Tài sản VCSH Vốn chủ sở hữu CAR Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu VAMC Cơng ty quản lý TS TCTD Sacombank NHTM Cổ phần Sài Gịn thương tín Eximbank NHTM Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam ho ̣c K in h tê ́H ́ Hoạt động kinh doanh uê HĐKD NHTM Cổ phần Á Châu Tr ươ ̀n g Đ ại ACB i Đại học Kinh tế Huế [Type here] DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình biến động tài sản – nguồn vốn Sacombank từ 2015-2017 23 Bảng 2.2 Một số tiêu thể kết kinh doanh Sacombank từ 2015-2017 24 Bảng 2.3 Vốn điều lệ, VCSH Sacombank, ACB Eximbank từ 2015-2017 26 Bảng 2.4 Hệ số địn bẩy tài Sacombank, ACB, Eximbank từ 2015-2017 28 ́ Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê ́H uê Bảng 2.5 Tổng hợp xếp hạng yếu tố mơ hình CAMEL 51 ii Đại học Kinh tế Huế [Type here] DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 CAR Sacombank từ 2015 - 2017 24 Biểu đồ 2.2 CAR Sacombank, ACB Eximbank từ 2015 - 2017 25 Biểu đồ 2.3 Vốn điều lệ, VCSH Sacombank từ 2015 - 2017 26 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ VCSH tổng nguồn vốn Sacombank, ACB Eximbank ́ uê từ 2015- 2017 27 ́H Biểu đồ 2.5 Hệ số đòn bẩy tài Sacombank, ACB Eximbank từ 20152017 29 tê Biểu đồ 2.6 Cơ cấu TS có sinh lời Sacombank từ 2015-2017 30 h Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ TS có sinh lời tổng TS có Sacombank từ 2015- 2017 31 in Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ TS có sinh lời tổng TS có Sacombank, ACB ̣c K Eximbank từ 2015- 2017 32 Biểu đồ 2.9 Cơ cấu nợ xấu Sacombank từ 2015- 2017 33 ho Biểu đồ 2.10 Tỷ lệ nợ xấu Sacombank, ACB Eximbank từ 2015- 2017 33 Biểu đồ 2.11 Dự phòng rủi ro Sacombank, ACB Eximbank từ 2015- 2017.34 ại Biểu đồ 2.12 Khả bù đắp nợ xấu Sacombank, ACB Eximbank từ 2015- Đ 2017 35 g Biểu đồ 2.13 Tỷ lệ lợi nhuận ròng tổng nhân viên Sacombank, ACB ươ ̀n Eximbank từ 2015- 2017 42 Biểu đồ 2.14 Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản Sacombank, ACB Eximbank từ Tr 2015 - 2017 .43 Biểu đồ 2.15 Tốc độ tăng trưởng dư nợ Sacombank, ACB Eximbank từ 2015 - 2017 .43 Biểu đồ 2.16 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận Sacombank, ACB Eximbank từ 2015 - 2017 44 Biểu đồ 2.17 Quy mô lợi nhuận Sacombank, ACB Eximbank từ 2015 2017 45 iii Đại học Kinh tế Huế 2015, LDR ngân hàng 70%, cao năm sau sát nhập, tín dụng tăng trưởng đột biến, tốc độ tăng trưởng huy động vốn không theo kịp tốc độ tăng trưởng cho vay Năm 2016 2017, tỷ lệ giảm xuống 70% So với ACB Eximbank, Sacombank giữ LDR bé năm Điều chứng tỏ Sacombank cân đối tốt nguồn vốn huy động mà đảm bảo khả khoản cho hệ thống ́ ̣c K in h tê ́H uê  Tỷ lệ dự trữ khoản Biểu đồ 2.22 Tỷ lệ dư trữ khoản Sacombank từ 2015 - 2017 ho (Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank) ại Trong năm, Sacombank trì tỷ lệ dự trữ khoản 12%, cao Đ mức quy định tối thiểu 10% NHNN Tỷ lệ khoản qua năm có biến động khơng đáng kể Như vậy, Sacombank đảm bảo khả đáp ươ ̀n g ứng nhu cầu rút tiền khách hàng, kể khoản không dự báo trước Tr  Tỷ lệ khả chi trả 30 ngày Biểu đồ 2.23 Tỷ lệ khả chi trả 30 ngày Sacombank từ 2015 - 2017 (Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank) 50 Đại học Kinh tế Huế Trong giai đoạn 2015-2017, tỷ lệ khả chi trả 30 ngày Sacombank VND ngoại tệ đáp ứng yêu cầu tối thiểu NHNN Thậm chí, ngoại tệ, quy định NHNN tỷ lệ 10% Sacombank đạt 80% từ 2015-2016, 70% vào năm 2017 Đối với VND, Sacombank ln trì tỷ lệ khả chi trả 30 ngày mức tối thiểu 50% NHNN Như vậy, Sacombank có khả chi trả tốt VND ́ uê ngoại tệ, tạo niềm tin cho khách hàng Kết luận khả khoản: Sacombank có khả khoản ́H tốt, khơng có nguy bị khoản dù giai đoạn gặp nhiều khó tê khăn sau sát nhập Các tỷ lệ an toàn khoản Sacombank đáp ứng h tốt quy định NHNN Đánh giá tổng hợp hiệu hoạt động NHTM Cổ phần Sài Gòn ̣c K 2.3 in  Xếp hạng mức độ khoản: Hạng ho thương tín theo mơ hình CAMEL C Đ A M E L 3 (Nguồn: Tác giả tự đánh giá) g Xếp hạng ại Bảng 2.5 Tổng hợp xếp hạng yếu tố mơ hình CAMEL ươ ̀n Tổng hợp yếu tố đánh giá hoạt động hiệu Sacombank theo mơ hình CAMEL, ta thấy có yếu tố xếp hạng 2, yếu tố xếp hạng yếu tố xếp hạng Tr Như vậy, đánh giá tổng hợp hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank xếp hạng Đây hạng mức cho thấy Sacombank hoạt động mức trung bình, vừa đủ để đảm bảo an tồn Gặp nhiều khó khăn sau sát nhập với NHTM Cổ phần Phương Nam, hiệu hoạt động Sacombank giảm đáng kể Tuy nhiên, ngân hàng giữ lấy phương châm hoạt động “Vững tin tiến bước” để vươn lên giành lại vị thế, chứng cải thiện rõ rệt tiêu năm 2017 phân tích Với tín hiệu tích cực đó, tin Sacombank cải thiện hiệu hoạt động kinh doanh năm 51 Đại học Kinh tế Huế CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 3.1Định hướng phát triển NHTM cố phần Sài Gòn thương tín Sacombank đề nhiệm vụ trọng tâm để định hướng phát triển cho ngân hàng vào năm 2018 sau: ́ án tái cấu nhằm hoàn thành tốt mục tiêu đề uê  Bám sát Đề án tái cấu sau sáp nhập, triển khai liệt phương ́H  Tiếp tục kiện toàn máy tổ chức, tạo tiên phong, động, linh hoạt sáng tạo kinh doanh tê  Tiếp tục kiện toàn máy tổ chức hoạt động Sacombank theo mô in h hình mới, phát huy tính tiên phong, động sáng tạo, sẵn sàng cho chiến lược phát triển giai đoạn mới: Chiến lược Ngân hàng số công nghệ toán; ̣c K  Nâng cao quản trị, điều hành tảng minh bạch, dân chủ, tuân thủ quy định pháp luật; Xây dựng mơ hình quản trị ngân hàng tiên tiến, bước ho áp dụng chuẩn mực quốc tế (Basel II) cho mô hình ngân hàng bán lẻ; Hồn ại thiện quy trình, quy chế, đảm bảo tính chặt chẽ nghiệp vụ để hạn chế rủi ro Đ phát sinh;  Chủ động nắm bắt hội thị trường, điều hành kinh doanh theo hướng linh g hoạt, tạo hệ thống sản phẩm dịch vụ tiện ích, tạo đột phá kinh doanh ươ ̀n  Cải thiện suất lao động, nâng cao chất lượng nhân  Tiên tăng suất lao động xem nhiệm vụ trọng tâm Tr năm 2018 Sacombank nhằm làm tảng phát triển bền vững hoạt động;  Đánh giá lại đội ngũ nhân để tái bố trí phù hợp nhằm tái cấu trúc tinh gọn máy hoạt động; giao KPIs cụ thể cho tất CBNV toàn hệ thống;  Đẩy mạnh cơng nghệ hố quy trình tác nghiệp, quản lý rủi ro, quản lý khách hàng ; 52 Đại học Kinh tế Huế  Tăng cường đào tạo cán nhân viên, đẩy mạnh E-learning, chuẩn hố mơ hình đào tạo theo khung lực, outsource chi phí đào tạo tân tuyển;  Tăng động lực làm việc, cải tiến hệ thống quản lý kết cơng việc, hồn thiện mơ hình lương, thưởng theo KPIs, nâng cao chất lượng đội ngũ lãnh đạo  Không ngừng tăng trưởng nhanh quy mô hoạt động  Tiếp tục gia tăng quy mô huy động cho vay để giữ vững vị thế; Tăng trưởng nguồn huy động trung dài hạn quản trị lãi suất hợp lý, trọng huy động ́ uê không kỳ hạn nhằm gia tăng hiệu quả; Đảm bảo an toàn khoản làm tảng ́H vững cho hoạt động kinh doanh; tê  Tái lập xây dựng mối quan hệ với Định chế tài chính, khu vực Châu Á (Trung Quốc, Đài Loan, Malaysia…), mở rộng đối tượng Định chế in h tài nhằm tăng hạn mức vốn, khai thác nguồn vốn cấp 2, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển hoạt động kinh doanh nước…; ̣c K  Tiếp tục tăng trưởng tín dụng sở an tồn, bền vững nhằm tạo nguồn ho thu nhập cốt lõi ổn định, ưu tiên cho vay SXKD, phân tán, lĩnh vực, ngành nghề rủi ro; Chuyên biệt cho vay tiêu dùng, nhỏ lẻ thông qua phận chuyên ại trách; kiểm soát cho vay trung dài hạn, ưu tiên vay gắn liền với tăng trưởng Đ dịch vụ; g  Định hướng phát triển nhóm sản phẩm dịch vụ mũi nhọn, phù hợp ươ ̀n với nhu cầu xu hướng thị trường, mang tính đặc thù vùng miền cạnh tranh cao Quyết liệt đẩy mạnh, tạo đột phá quy mô hiệu toàn hệ thống Tr Xây dựng chương trình thi đua kích thích tinh thần hồn thành/vượt kế hoạch Đơn vị  Tiếp tục ngăn chặn xử lý nợ xấu  Bám sát Đề án Tái cấu sau sáp nhập, khẩn trương hoàn thiện văn lập quy liên quan đến công tác xử lý nợ tài sản tồn đọng thành lập Ủy ban chuyên trách nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ Ngân hàng Xây dựng cụ thể chi tiết kế hoạch thu hồi nợ hạn, nợ xấu, nợ bán VAMC tài sản tồn đọng; 53 Đại học Kinh tế Huế  Nâng cao ý thức, chung tay xử lý nợ hạn hữu đơn vị, trọng kiểm soát nợ kéo theo CIC, nợ trễ hạn, không để nợ hạn phát sinh, đảm bảo kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ≤ 3%;  Định giá lại tài sản nhận cấn trừ phù hợp, nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý để sớm đưa nguồn vốn vào hoạt động kinh doanh  Xây dựng đặc điểm văn hoá doanh nghiệp khác biệt, tạo ấn tượng tốt ́ uê  Thay đổi quan điểm quản trị điều hành theo hướng phát triển văn hoá cộng ́H đồng, đảm bảo tính cơng hợp lý tồn hệ thống, thay đổi tư theo hướng tê minh bạch hoá mặt hoạt động kinh doanh, quản trị điều hành; tạo mơi trường làm việc thân thiện, gắn bó cho toàn thể cán nhân viên; in h  Chấn chỉnh cơng tác chăm sóc khách hàng, thực khen thưởng/chế tài ̣c K phù hợp; lập kế hoạch chăm sóc, tiếp thị khách hàng cụ thể; rút ngắn thời gian phục vụ khách hàng giám sát chất lượng dịch vụ góp phần gia tăng hài lịng ho khách hàng…; phát triển dịch vụ ngân hàng cao cấp, tăng cường áp dụng mơ hình tư vấn tài dành cho phân khúc khách hàng phương diện đầu tư bất động ại sản, bảo hiểm, tiền tệ Đ  Tăng cường đầu tư công nghệ, tập trung phát triển Ngân hàng số sản phẩm dịch vụ có hàm lượng cơng nghệ cao ươ ̀n g  Hiện đại hoá giải pháp - tối ưu hoá mục tiêu, tận dụng khai thác tảng cơng nghệ có, tiếp tục đẩy mạnh hoạt động Ngân hàng số, tiên phong Tr cho mắt nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại theo xu hướng toán di động thẻ, ngân hàng điện tử, ví điện tử Sacombank vừa nâng cấp hệ thống Internet banking, Mobile banking dựa tảng Omni channel; áp dụng nhận diện xác thực phương pháp Nhân trắc sinh học giao dịch trực tuyến; tiếp tục phát triển mạnh hình thức tốn QR code; triển khai ví điện tử Sacombank;  Hệ thống Quản lý thông tin khách hàng (CRM), hệ thống quản lý cấp tín dụng (LOS), số hóa quy trình thành phần hệ sinh thái Ngân hàng số 54 Đại học Kinh tế Huế cần hoàn thiện Từ năm 2017, Sacombank trọng thức khởi động dự án Mục tiêu giúp Sacombank hiểu khách hàng nhằm cung cấp sản phẩm, dịch vụ theo xu hướng cá nhân hóa nhu cầu cách nhanh chóng  Tăng cường công tác quản trị rủi ro giám sát hoạt động  Tăng cường quản lý rủi ro giám sát hoạt động, xây dựng hệ thống cảnh báo tất rủi ro hoạt động ngân hàng đưa chiến lược dài hạn cho tất số an toàn theo quy định NHNN đáp ứng chuẩn mực quốc tế; ́ uê nghiên cứu việc áp dụng theo chuẩn quy định kiểm tốn (IFRS) cơng ́H bố Báo cáo tài 2018; tê  Tăng cường đào tạo, nâng cao tính tn thủ quy chế/quy trình Đơn vị; triển khai rộng rãi ý thức đạo đức nghề nghiệp; mở rộng việc phân quyền, uỷ in h quyền để tăng tính chủ động, linh hoạt, đồng thời phải gắn liền với trách nhiệm cụ thể ̣c K  Quản trị chi phí theo hướng cần kiệm, ưu tiên chi phí gắn liền với hiệu mang lại ho  Đặt trọng tâm vào lợi nhuận, tiết giảm chi phí quản lý, chi phí mua sắm, ại xây dựng bản, tạo điều kiện trích lập dự phịng rủi ro, trích lập nguồn phúc Đ lợi, tăng tích luỹ cho cổ phiếu Sacombank;  Rà sốt tình hình sử dụng tài sản thuộc sở hữu Sacombank, khai thác ươ ̀n g phù hợp (cho thuê, bán/ lý tài sản không sử dụng ) để tăng nguồn tài chính;  Nâng cao chất lượng cơng tác đấu thầu, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch cạnh tranh cao nhằm tiết kiệm tối đa chi phí, gia tăng nguồn thu Tr  Triển khai nhanh công tác tái bố trí mạng lưới, đẩy mạnh phát triển tồn diện Công ty con/Ngân hàng  Nhanh chóng thực tái cấu trúc mạng lưới, triển khai nhanh công tác mở rộng mạng lưới khu vực Miền Bắc nhằm phát triển kinh doanh, hoàn thiện Đề án; 55 Đại học Kinh tế Huế  Quyết liệt công tác tái cấu trúc Công ty Ngân hàng con, phải tăng trưởng quy mô, gia tăng thị phần hoạt động, minh bạch công tác điều hành quản trị rủi ro  Tăng cường truyền thông đẩy mạnh quan hệ đối ngoại  Tổ chức hoạt động truyền thông theo xu thời đại số ưu tiên truyền thông định hướng chiến lược hoạt động công khai – minh bạch để củng cố niềm tin cổ đông, khách hàng, đối tác; ́ uê  Truyền thông thương hiệu gắn với sản phẩm dịch vụ mang hàm lượng ́H công nghệ cao tổ chức kênh tiếp cận cách chuyên nghiệp, phong phú thông tê qua phương tiện truyền thông đại Tăng cường truyền thông nội bộ, củng cố phát huy văn hóa đặc thù Sacombank, hoàn thiện nhận dạng thương in h hiệu chuẩn Sacombank; ̣c K  Triển khai mạnh mẽ quan hệ đối ngoại nhằm nâng cao vị thế, gia tăng thị phần xếp hạng tín nhiệm Sacombank; Tích cực tham gia chủ trương, ho sách Nhà nước, hưởng ứng chương trình hỗ trợ phát triển kinh tế quan tâm đến xã hội, cộng đồng ại 3.2Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Cổ Đ phần Sài Gòn thương tín ươ ̀n g 3.2.1Giải pháp nâng cao nhóm tiêu C - Mức độ an toàn vốn Tỷ lệ an toàn vốn Sacombank cao mức quy định tối thiểu NHNN Tuy nhiên Sacombank cần tiếp tục gia tăng vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn, Tr tiến tới thực quy định NHNN áp dụng chuẩn Hiệp ước Basel II, cách: - Gia tăng vốn tự có  Tăng vốn cấp cách tăng vốn từ nội ngân hàng Đây nguồn vốn bổ sung vốn ngân hàng trích từ lợi nhuận khơng chia Nguồn vốn không phụ thuộc vào thị trường vốn Với ưu chi phí huy động khơng cao, khơng ảnh hưởng đến quyền kiểm soát ngân hàng cổ đông  Tăng vốn cấp thông qua phát hành chứng tiền gửi (CDs) dài hạn với 56 Đại học Kinh tế Huế lãi suất cao CDs không cho phép người mua rút tiền trước hạn, giúp ngân hàng chủ động nguồn vốn, tránh tượng xáo trộn chừng, Sacombank có cam kết cho vay dự án vốn lớn, đòi hỏi nguồn vốn phải giải ngân liền mạch Bên cạnh đó, CDs giúp cho Sacombank chủ động đợt phát hành hơn, tối ưu so với việc huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu Hơn nữa, phát hành CDs khơng phải nộp thuế Do đó, giải pháp nhanh, tiện lợi tiết kiệm chi phí cho việc tăng vốn tự có ́ uê - Giảm dần tỷ trọng khoản vay có hệ số rủi ro cao, đặc biệt khoản cho vay bất động sản Theo quy định Thơng tư 41/2016/TT-NHNN có hiệu lực ́H vào năm 2020, hệ số rủi ro phân nhóm từ 0-250%, khoản vay tê bất động sản có hệ số rủi ro cao Như vậy, Sacombank cần hướng tới lĩnh vực cho vay có hệ số rủi ro thấp để giảm bớt tài sản có u cầu rủi ro tín in h dụng, từ đảm bảo hệ số an tồn vốn theo quy định NHNN ̣c K 3.2.2Giải pháp nâng cao nhóm tiêu A - Chất lượng tài sản Theo phân tích chương 2, Sacombank có quy mô tài sản lớn tỷ ho trọng tài sản sinh lời lại chưa cao Như vậy, Sacombank cần: - Cơ cấu lại tài sản, đặc biệt cần trọng tăng cường tỷ trọng tài sản có sinh ại lời cách tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đầu tư Tuy nhiên cần Đ phải đảm bảo tỷ lệ phù hợp huy động vốn huy động cho vay để gia g tăng khả sinh lời cho tài sản có mà đảm bảo khả khoản ươ ̀n  Sacombank tăng trưởng tín dụng cách mở rộng thị trường cho vay: Tiến hành thu hút khách hàng thơng qua sách cho vay ưu đãi, Tr ưu đãi cho vay với lãi suất thấp ưu đãi thời hạn trả nợ, phát triển dịch vụ tư vấn tài  Bên cạnh tăng đầu tư trái phiếu, ưu tiên đầu tư trái phiếu Chính phủ tài sản có hệ số rủi ro thấp, có triển vọng tăng trưởng ổn định - Tiếp tục nỗ lực giải nợ xấu tồn đọng, đưa tỷ lệ nợ xấu 3% để đảm bảo an toàn nâng cao hiệu hoạt động cho ngân hàng Để làm điều này, phận có trách nhiệm, đặc biệt Uỷ quản lý rủi ro Ủy ban quản lý Đề án tái cấu Sacombank sau sát nhập cần xây dựng lộ trình chi tiết, phù 57 Đại học Kinh tế Huế hợp - Bên cạnh việc xử lý nợ xấu, cải thiện chất lượng cho vay công tác cần trọng nhằm nâng cao chất lượng tài sản có, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng  Nhân viên tín dụng cần nắm bắt thơng tin khách hàng cách xác, sàng lọc, lựa chọn khách hàng có đủ điều kiện trước cho vay, thận trọng việc đánh giá lực quản lý, thực trạng tài hay nguồn trả nợ ́ uê khách hàng để có đánh giá khách quan khách hàng vay ́H  Giao cho nhân viên thẩm định tăng cường kiểm tra giám sát tê vay sau cho vay nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn mục đích, tư vấn giúp đỡ khách hàng gặp trở ngại kinh doanh, qua góp phần nâng cao h hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng tăng cường công tác thu hồi nợ in cho ngân hàng ̣c K 3.2.3Giải pháp nâng cao nhóm tiêu M - Năng lực quản lý ho Theo tỷ lệ lợi nhuận rịng tổng nhân viên tính phần đánh giá lực quản lý, nhận thấy dù Sacombank ngân hàng có số ại lượng nhân lớn nước khả tận dụng nguồn lực để tạo lợi Đ nhuận Sacombank thấp Như vậy, Sacombank cần nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực cách: ươ ̀n g - Tạo động lực cho nhân viên ngân hàng mặt vật chất lẫn tinh thần  Tạo động lực mặt vật chất kích thích mặt tiền lương, tiền thưởng Tr So với mặt ngành ngân hàng nói chung ngân hàng Cổ phần có quy mơ nhỏ nói riêng lương cho nhân viên Sacombank cịn thấp Sacombank cần cân nhắc để có mức lương phù hợp hơn, từ thúc đẩy nhân viên nỗ lực, hăng say công việc nhằm đạt kết cao  Song song với kích thích mặt vật chất, ban lãnh đạo cần có kích thích mặt tinh thần Trước hết cần tạo bầu khơng khí thoải mái, tránh tình trạng làm thêm giờ, gây chán nản, mệt mỏi ức chế nhân viên Vấn đề làm thêm phải xuất phát tinh thần tự nguyện, có chế độ đãi ngộ phù 58 Đại học Kinh tế Huế hợp Ngoài ra, ban lãnh đạo cần tạo gần gũi, thấu hiểu cấp dưới, tạo cho nhân viên cảm giác thoải mái, muốn gắn bó lâu dài nỗ lực cống hiến cho ngân hàng - Nâng cao chất lượng cơng tác tuyển dụng Q trình tuyển dụng có ý nghĩa vơ quan trọng việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, bên cạnh lượng tuyển dụng tốt giúp ngân hàng giảm chi phí đào tạo lại nhân viên Vì cần phải thực ́ uê cách bản, nghiêm túc ́H  Thực tuyển dụng cách cơng bằng, minh bạch, có quy trình đầy đủ, tê rõ ràng, khơng có ưu tiên, trường hợp quen biết h  Yêu cầu trình độ Tiếng Anh nhân viên tuyển dụng in  Có sách ưu tiên sinh viên trường nhằm trẻ hóa đội ngũ ̣c K nhân viên - Nâng cao chất lượng đào tạo ho  Trước hết, đội ngũ cán làm công tác đào tạo cần nâng cao chất ại lượng thường xun, phải có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, tận tâm, tận lực đối Đ với công tác đào tạo nhân  Tăng cường tham gia vào dự án quốc tế để đào tạo nguồn ươ ̀n g nhân lực theo tiêu chuẩn quốc tế 3.2.4Giải pháp nâng cao nhóm tiêu E – Thu nhập Tr Các tiêu lợi nhuận tỷ suất sinh lời Sacombank q thấp so với quy mơ ngân hàng Chính vậy, Sacombank cần đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng thu nhập năm Các hoạt động lãi Sacombank đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng tăng trưởng đặn Chính thế, bên cạnh tăng trưởng thu nhập lãi, Sacombank cần đẩy mạnh tăng trưởng thu nhập lãi hoạt động dịch vụ đa dạng nhằm tạo thêm thu nhập cho ngân hàng, từ đảm bảo việc sử dụng vốn tài sản ngân hàng có hiệu thông qua cải thiện tiêu ROE, ROA 59 Đại học Kinh tế Huế  Cùng với xu hướng toàn ngành, Sacombank cần tiếp tục đẩy mạnh ứng dụng công nghệ để tập trung vào hoạt động ngân hàng bán lẻ nhằm đưa sản phẩm, dịch vụ đột phá, nâng cao tính an tồn, bảo mật, có khả cạnh tranh cao ngân hàng khác, lĩnh vực mang lại doanh thu cao, phát triển chắn có rủi ro Đồng thời, Sacombank cần tận dụng lợi mạng lưới hoạt động  Đối với dịch vụ truyền thống (như dịch vụ tín dụng, dịch vụ ́ tốn…): Đây yếu tố tảng khơng có ý nghĩa trì khách hàng cũ, thu hút ́H khách hàng mới, mà tạo thu nhập lớn cho ngân hàng Vì vậy, Sacombank cần phải trì nâng cao chất lượng theo hướng: Hoàn thiện h làm cho dịch vụ dễ tiếp cận hấp dẫn khách hàng; tê trình cung cấp dịch vụ, đảm bảo tính công khai, minh bạch, đơn giản thủ tục, tiện lợi in  Đối với dịch vụ chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, thẻ ̣c K tín dụng, bảo lãnh ngân hàng, thấu chi, sản phẩm phái sinh… cần phải nâng cao lực marketing ngân hàng, giúp doanh nghiệp công chúng biết đến ho nhiều hơn, tiếp cận sử dụng dịch vụ; nâng cao tính tiện ích dịch vụ ngân hàng; xây dựng chiến lược phát triển sản phẩm, dịch vụ phù hợp ại thời kỳ, nghiên cứu lợi bất lợi dịch vụ, giúp khách hàng sử dụng Đ dịch vụ ngân hàng cách hiệu g 3.2.5Giải pháp nâng cao nhóm tiêu L – Khả khoản ươ ̀n Cùng với tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh, Sacombank nên trọng tăng trưởng huy động vốn, đảm bảo tỷ lệ phù hợp hoạt động để tiếp tục phát Tr huy điểm mạnh khả khoản Sacombank nên giảm tăng trưởng huy động vốn thị trường II (liên ngân hàng), lãi suất có chiều hướng tăng mạnh, ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng Thay vào đó, ngân hàng cần xác định huy động vốn thị trường I (dân cư tổ chức kinh tế) trọng tâm, từ đưa số giải pháp như: huy động tiền gửi với lãi suất cạnh tranh; đưa chương trình khuyến mãi, ưu đãi để hấp dẫn khách hàng; bố trí điểm giao dịch vị trí thuận lợi, có tiềm gần chợ, quan, 60 Đại học Kinh tế Huế PHẦN 3: KẾT LUẬN Kết luận Đề tài tiến hành nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank giai đoạn 2015-2017 dựa tiêu mơ hình CAMEL, từ đưa đánh giá, nhận xét giải pháp dựa theo quan điểm thân Trong giai đoạn 2015-2017, nhìn chung, tiêu tài sản nguồn ́ uê vốn tăng trưởng tốt qua năm tiêu lợi nhuận lại có biến ́H động nhiều, giảm đáng kể vào năm 2016 tăng trưởng trở lại vào tê năm 2017 Các số an toàn Sacombank năm tuân theo quy định NHNN, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu đạt 9%, tỷ lệ h lại nằm giới hạn an tồn cao Năng lực quản lý Sacombank ln in đánh giá cao toàn ngành, giai đoạn vượt qua khó khăn sau sát ̣c K nhập Có kết khả quan năm 2017, song, Sacombank cần phải nỗ lực nhiều để tiếp tục nâng cao hiệu kinh doanh, sớm thực ho thành công Đề án tái cấu, phấn đấu để ngân hàng phát triển toàn diện, đạt ại lợi nhuận cao, xứng đáng với lợi lớn mạnh vốn, mạng lưới nhân g Hạn chế Đ ươ ̀n Đề tài thực mục tiêu đề ra, nhiên nhiều hạn chế: Tr Thứ nhất, mơ hình CAMEL bổ sung thếm yếu tố S – sensity to market risk (mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường) Tuy nhiên, hạn chế số liệu, tác giả chưa thể tính tốn yếu tố để hoàn thiện đánh giá hiệu kinh doanh cho Sacombank Đây hạn chế lớn đề tài Thứ hai, hạn chế khả thân cơng thức tính tốn q phức tạp nguồn số liệu khơng đầy đủ, tác giả chưa tính toán yếu tố CAR, tiêu yếu tố khoản Các số liệu thu thập từ báo cáo thường niên Sacombank 61 Đại học Kinh tế Huế Thứ ba, đề tài thực cấp Hội sở đơn vị thực tập chi nhánh nên thông tin tài liệu thu thập hạn chế Hướng phát triển đề tài Từ kết hạn chế đề tài, tác giả lựa chọn hướng phát triển cho đề tài sau: Thứ nhất, thực đánh giá yếu tố S – mức độ nhạy cảm rủi ro thị ́ uê trường để có nhìn đầy đủ hiệu hoạt động kinh doanh ́H Sacombank Thứ hai, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh theo mơ hình CAMELS mở tê rộng – CAMELS HIS Mơ hình có thêm yếu tố H – Human resources h (nguồn nhân lực), I – Internal control (kiểm soát nội bộ), S – Systems (các hệ in thống) Như vậy, bên cạnh yếu tố định lượng CAMELS truyền thống, ̣c K yếu tố định tính bổ sung mơ hình CAMELS HIS giúp đánh giá tồn diện hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank ho Thứ ba, kết hợp thêm mơ hình đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh phi tài mơ hình FIRST Bởi mơ hình có ưu điểm, nhược ại điểm định nên kết hợp lại có nhìn đa dạng, nhiều chiều Tr ươ ̀n g Đ khách quan hơn, đưa kết đánh giá xác 62 Đại học Kinh tế Huế TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt [1] Đoàn Cơng Quốc Tuấn (2014), Ứng dụng mơ hình CAMELS PEARL đánh giá hoạt động kinh doanh NHTM Cổ phần Quân Đội, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Kinh tế Huế uê “Quyết định ban hành quy định xếp loại NHTM Cổ phần, Điều ́ [2] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Quyết định 06/2008/QĐ-NHNN ́H [3] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN tê “Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Điều h [4] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp 22/VBHN- in NHNN “Quyết định ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự ̣c K phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng”, Điều ho [5] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Dự thảo Thông tư “Quy định xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Điều ại [6] Ngơ Thị Thu Vân (2015), Đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng Đ TMCP Á Châu theo mơ hình CAMES HIS, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại g học Kinh tế TP Hồ Chí Minh ươ ̀n [7] Nguyễn Minh Kiều (2000), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, trang 15 [8] Nguyễn Minh Kiều (2009), Tài doanh nghiệp bản, Nhà xuất Tr Thống kê, trang 74 [9] Peter S Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [10] Phan Thị Diễm Thúy (2012), Đánh giá hoạt động kinh doanh NHTM Xuất Nhập Khẩu Việt Nam sử dụng hệ thống tiêu CAMEL, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Kinh tế Huế [11] Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng 63 Đại học Kinh tế Huế Tài liệu Tiếng Anh [11] Franco Fiordelisi, David Marques-Ibanez and Phil Molyneux (2010), Efficiency and risk in European banking, European Central Bank, page 12 [12] Uyen Dang (2011), The CAMEL rating system in banking supervision, A case study, Arcada University of Applied Sciences Các trang web ́ uê [13] https://www.sacombank.com.vn/company/Pages/bao-cao-tai-chinh.aspx ́H [14] https://www.sacombank.com.vn/company/pages/bao-cao-thuongnien.aspx tê [15] http://www.eximbank.com.vn/home/Static/baocaotaichinh.aspx h [16] http://www.acb.com.vn/vn/about/nha-dau-tu/bao-cao-thuong-nien in [17] https://en.wikipedia.org/wiki/CAMELS_rating_system#Rating_5 Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K [18] https://www.investopedia.com/terms/c/camelrating.asp 64 Đại học Kinh tế Huế