Luận văn Thực trạng giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng VPBANK Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Lời nói đầu Nền kinh tế phát triển hoạt động kinh doanh đầu tư Hoạt động đầu tư coi chìa khoá, tiền đề cho phát triển Hoạt động đầu tư có nhiều hướng, kế hoạch hoá đầu tư đà cụ thể hoá kế hoạch đầu tư hướng quan trọng Dự án đầu tư hình thức cụ thể hoá kế hoạch đầu tư Đầu tư theo dự án xem hình thức đầu tư có đem lại hiệu kinh tế, phòng ngừa rủi ro Như dự án đầu tư có vai trò định việc thực hoạt động đầu tư Thẩm định dự án đầu tư khâu trọng yếu trình chuẩn bị đầu tư Sự thành bại hoạt động đầu tư chịu ảnh hưởng lớn định đầu tư giấy phép đầu tư Việc định đầu tư cấp giấy phép đầu tư phụ thuộc vào công tác thẩm định có chất lượng cao mà khâu quan trọng xuyên suốt dự án đầu tư thẩm định tài dự án Như chất lượng thẩm định tài công tác thẩm định trực tiếp tác động lên định đầu tư cấp phép đầu tư tới hiệu đầu tư.Trong hoạt động kinh doanh, đầu tư, thẩm định tài dự án đầu tư trở thành khâu thiếu trước định đầu tư cấp giấy phép đầu tư Hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp Quốc doanh Việt Nam nói riêng cần thiết quan träng ®èi víi nỊn kinh tÕ cđa níc ta Víi hoạt động vay vay ngân hàng đà huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức, đơn vị hoạt động kinh doanh đơn vị, tổ chức cần vốn vay để tiến hành hoạt động Tuy nhiên, hoạt động ngành ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn cần có biện pháp tốt để giải rủi ro Một biện pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Nhận thức tầm quan trọng vấn đề, em đà định chọn đề tài: "Thực trạng giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng VPBANK" Chuyên đề chia làm hai phần: Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương nghiệp cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Chương 2: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Trong trình phân tích, thiếu kinh nghiệm hạn chế mặt nhận thức, Chuyên đề thực tập em chắn nhiều sai sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô để Chuyên đề em hoàn thiện Em cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo môn, đặc biệt cô Nguyễn Thị Liên đà tận tình bảo giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Chương I Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh I Khái quát chung ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/ NH- GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐUBB ngày tháng Là ngân hàng cổ phần quy mô trung bình, tăng trưởng cao qua năm, ngân hàng nhỏ so với NHQD NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với khoản vay cỡ vừa Các chức hoạt ®éng chñ yÕu cña vpbank bao gåm: huy ®éng vèn ngắn hạn, trung dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân cư; Cho vay vốn ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức kinh tế dân cư từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ toán quốc tế; Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ chuyển tiền nước quốc tế; Cung cấp dịch vụ khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam * Về vốn điều lệ Ban đầu thành lập vốn điều lệ ngân hàng 20 tỷ VNĐ Sau đó, nhu cầu phát triển, VP Bank đà tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 tiếp tục tăng lên 174,9 Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh tỷ VNĐ năm 1996 Đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đà chấp thuận cho VP Bank nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng Trong quý năm 2005, VP Bank đà phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng Với số vốn điều lệ này, VPBank đà trở thành ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nước * Về mạng lưới chi nhánh Trong suốt trình hình thành phát triển, VP Bank ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, thống đốc NHNN đà chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh TP Hồ Chí Minh Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh Hải Phòng chi nhánh Đà Nẵng Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn thành lập Đầu năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp khác chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh Bắc Giang Tính đến tháng năm 2005, hƯ thèng VP bank cã tỉng céng 30 ®iĨm giao dịch gồm có: Hội sở Hà Nội, 10 chi nhánh cấp tỉnh, thành phố đất nước Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp phòng giao dịch Trong năm 2006, VP bank dự kiến mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch tỉnh, thành trọng điểm kinh tế nước * Mạng lưới ngân hàng đại lý Hiện nay, có 200 ngân hàng thuộc nhiều nước giới tiếp tục tăng năm tới * Về đội ngũ cán Số lượng cán bộ, nhân viên VP bank toàn hệ thống tính đến gần 700 người, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học Đại học (chiếm 87%) Với đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, động có trình độ nghiệp vụ cao, nguồn nhân lực VP bank đánh giá cao tiền đề cho phát triển Ngân hàng tương lai Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Những năm 1994-1996 giai đoạn phát triển động VPBank.Trong giai đoạn ngân hàng đà đạt nhiều kết khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn cổ phần đạt 36%/năm (95-96) chất lượng tín dụng đảm bảo, hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng.Tuy nhiên phần ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Châu á, phần sai lầm mặt chủ quan, thời kì NH đà phải đương đầu với khủng hoảng nặng nề Từ năm 1997 tới giúp đỡ quan chức NHNN tình hình đà có nhiều chuyển biến thuận lợi, NH đà dần bước vào giai đoạn củng cố tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn Với phương châm xây dựng VPBank trở thành Ngân Hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nước khách hàng tiềm VPBank doanh nghiệp quốc doanh quy mô vừa nhỏ tầng lớp dân cư trung lưu đô thị NH phấn đấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu hết để phục vụ khách hàng, góp phần vào nghiệp phát triển kinh tế xà hội ®Êt níc 1.2 S¬ ®å tỉ chøc, c¬ cÊu chøc phòng ban Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hội đồng tín dụng Trần Vân Anh Hội đồng quản trị Ban điều hành Các ban tín dụng Ban kiểm soát Phòng kiểm tra kiểm toán nội Phòng kế toán Hội sở Phòng ngân quỹ Phòng tổng hơp Quản lí hành Các chi nhánh cấp phòng giao dịch Các chi nhánh cấp Phòng toán quốc tế kiều hối Phòng thu hồi nợ Văn phòng VPBank Trung tâm tin học Trung tâm kiều hối phát chuyển tiền nhanh W.U Trung tâm đào tạo Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh - Hội đồng quản trị gồm thành viên có uỷ viên thường trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông định vấn đề lớn như: Quyết định chiến lược phát triển ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc; định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ; định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện; định giá chào bán cổ phần - Ban kiểm soát đại hội đồng cổ đông bầu gồm thành viên chyên trách.Ban có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế toán báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng - Hội đồng tín dụng tổ chức HĐQT lập ra, HĐQT lập Ban tín dụng tất chi nhánh cấp I Hội đồng tín dụng ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng với giới hạn tín dụng khác - Phòng kiểm tra- kiểm toán nội trực thuộc ban điều hành, phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên Bộ phận có chức kiểm tra, giám sát hoạt động thường ngày toàn diện tất giai đoạn trước, sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng - Phòng ngân quỹ gồm mảng nghiệp vụ chÝnh: Q nghiƯp vơ vµ kho tiỊn + Q nghiƯp vơ : Bé phËn thu tiỊn Bé phËn chi tiỊn Bộ phận kiểm ngân Bộ phận giao dịch + Kho tiền: Quản lí toàn tài sản có kho Thùc hiÖn viÖc xuÊt nhËp kho Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh - Các phòng giao dịch có chức : +Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân +Thu hót tiỊn gưi d©n c + Cho vay +Thùc hiƯn sè c¸c nghiƯp vơ nh: chun tiỊn nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu công trái, toán Visa séc du lịch - Phòng kế toán có nhiệm vụ tổ chức hạch toán kiểm soát tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng Bộ phận kế toán giao dịch bố trí theo nguyên tắc kế toán viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để nắm vững toàn quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ Phòng kế toán có trách nhiệm phối hợp phòng nghiệp vụ khác để hạch toán đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ thể phòng nghiệp vụ liên quan - Phòng hành quản trị có nhiệm vụ: tổ chức công tác hành chính, văn thư, tổ chức công tác quản trị tham gia công tác xà hội, tổ chức hội thảo, hội nghị, quản lý văn thư ®i- ®Õn, qu¶n lý dÊu 1.3 KÕt qu¶ hoạt động kinh doanh ngân hàng số năm gần * Về hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2005, tổng nguồn vốn huy động đạt 5.228 tỷ đồng, tăng 35% so với thực năm 2004, riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.621 tỷ đồng, tăng 5.2% so với thực năm 2004 Huy động thị trường liên ngân hàng tổ chức tín dụng 3.364 tỷ đồng, tăng 63.4% so với thực năm 2004 Nhìn chung đơn vị hoàn thành vượt mức kế hoạch Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2002 ChØ tiªu Sè tiỊn Tỉng ngn 1.211,5 Tû träng Năm 2003 Số tiền Tỷ trọng Năm 2004 Số tiền Tỷ trọng Năm 2005 Số tiền Tỷ trọng 100% 2.212,9 100% 3.872,8 100% 5.228,2 100% 77% 1.242,8 56% 1.824,5 42.7% 1.882,2 36% 66% 1.032,5 47% 1.541,3 39.8% 1.620,7 31% 11% 210,3 9% 283,2 7.3% 261,5 5% 23% 970,08 44% 2.048,2 52.8% 3.346 64% vốn huy động Huyđộng 931,79 thị trêng I TiỊn gưi tiÕt 797,1 kiƯm TiỊn gưi 134,69 toán Huyđộng 279,72 thịtrườngII tiền gửi khác (Nguồn: báo cáo thường niên ngân hàng qua năm) Bảng số liệu cho thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trường I II tổng nguồn vốn đà thay đổi qua năm Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy động qua thị trường I có xu hướng giảm từ 77% năm 2002 xuống 36% năm 2005, vốn huy động thị trường II lại tăng từ 23% năm 2002 lên 64% năm 2005 Nhìn chung xu hướng tích cực nguồn vốn huy động qua thị trường II có chi phí thấp làm giảm chi phí vốn bình quân Mặt khác từ bảng số liệu trên, ta thấy tổng nguồn vốn huy động ngân hàng liên tục tăng qua năm Xét mặt tuyệt đối, tổng nguồn vốn huy động tăng từ 1.221,5 tỷ năm 2002 lên mức 5.228,2 tỷ vào năm 2005, tức tăng 4.006,7 tỷ vòng năm Tuy nhiên xét giá trị tương đối, nguồn vốn huy động có tăng tốc độ tăng năm sau lại có xu hướng giảm so với năm trước, cụ thể tốc độ gia tăng vốn đà giảm từ 82,6% năm 2003 xuống 34,5 % vào năm 2005 Nguyên nhân chủ yếu thời gian qua, ngân hàng phải đương đầu với nhiều khó khăn gây Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp +Gạch block Giảm 5% Chi phí nguyên vật Tăng 5% Trần Vân Anh -432.623 -124.5 -24.9 -342.958,9 -119.43 -23.89 -1.496.473 -184.8 -36.96 liệu Giá bán sản phẩm : Giảm 5% +Gạch block Giảm 5% -303.370 -117.19 -23.44 +Đá Giảm 5% 571.572 -67.61 -13.52 Qua bảng phân tích độ nhạy ta thấy yếu tố tác động nhiều đến tiêu NPV yếu tố sản lượng giá bán sản phẩm Trong yếu tố sản lượng biến động gạch BLOCK có tác động mạnh tới NPV (sản lượng thay đổi 1% NPV giảm tới 24,9%) Tiếp theo yếu tố giá bán, thay đổi giá bán sản phẩm gạch BLOCK tác động nhiều tới NPV (1% thay đổi giá gạch làm NPV giảm 23,44%) Do trình thẩm định, cán thẩm định cần lưu ý tới thay đổi yếu tố sản lượng giá bán sản phẩm thị trường, chúng tác động mạnh tới hiệu tài dự án * Về xác định thời hạn trả nợ, phương thức trả nợ Cách xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lÃi phải phù hợp với lực sản xuất khách hàng tiến độ thực dự án Hiện ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thoái với mong muốn thu công nợ nhanh tốt Tuy nhiên thời gian đầu máy móc thiết bị chạy chưa hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường Do ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao từ đầu làm cho dự án chưa đủ khả trả, ảnh hưởng đến sản xuất Ngân hàng không nên chia khoản thu gốc cho kỳ luỹ thoái mà nên vào dòng tiền dự án đồng thời tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư Việc thu lÃi cần tính toán cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả lÃi ngân hàng Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh * Đối với nội dung phân tích độ an toàn dự án thông qua phân tích rủi ro Nội dung chưa cán thẩm định đề cập đến báo cáo thẩm định ngân hàng, khiếm khuyết lớn mà ngân hàng cần sớm khắc phục Bởi phân tích rủi ro cã ý nghÜa v« cïng quan träng c«ng tác thẩm định dự án Nó giúp cho cán thẩm định có nhìn tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất dự báo trước Do thời gian tới ngân hàng nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án Trước mắt ngân hàng nghiên cứu áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy phân tích theo kịch Còn tương lai, ngân hàng đà có hệ sở liệu phong phú, máy tính phần mềm đại, áp dụng thêm phương pháp phân tích theo kịch Giải pháp mặt tổ chức điều hành Một nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác thẩm định dự án ngân hàng thời gian qua chưa có chuyên môn hoá khâu tổ chức thẩm định Do thời gian tới ngân hàng cần có phòng thẩm định riêng, có nhiệm vụ chuyên trách thẩm định dự án trung dài hạn, có độc lập với phòng tín dụng quản lý nỵ vay ViƯc tỉ chøc bè trÝ nh vËy giúp cho cán thẩm định giảm bớt khối lượng công việc, tạo điều kiện cho họ chuyên tâm vào công việc, đồng thời có thời gian để trau dồi thêm nghiệp vụ cho thân Ngân hàng lưu ý tuyển chọn thêm cán có kinh nghiệm thẩm định kinh tế-kỹ thuật dự án Mặt khác ngân hàng nên quy định chi tiết trách nhiệm quyền lợi cá nhân cán thẩm định Đồng thời cần thường xuyên rà Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh soát, xếp lại đội ngũ cán bộ, bổ sung cán thiếu cho chi nhánh, thuyên chuyển cán không đủ khả làm việc khác Ngân hàng nên tạo lập chế phối hợp chặt chẽ trình thẩm định phận ngân hàng nhằm nâng hiệu công việc Phòng thẩm định cần phối hợp chặt chẽ với phòng khách hàng, phòng thu hồi nợ, phòng tài sảnđể thu thập thông tin xác khách hàng, dự án vay vốn Giải pháp đội ngũ cán Thực tế đà cho thấy người yếu tố trung tâm, có ảnh hưởng định đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chính người định thu thập thông tin, sử dụng phương pháp để xử lý đưa định cuối Do để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước tiên ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng đội ngũ cán mặt: nhận thức, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm công tác, đạo đức nghề nghiệp * Tuyển chọn nhân đầu vào có chất lượng cao Trong thời gian qua, đa số đội ngũ nhân viên tuyển chọn vào VPbank có trình độ chuyên môn tương đối cao, nhiên thời gian tới ngân hàng nên ý tiếp tục thực công tác bổ sung, tuyển người có lực thực vào làm việc Cán tuyển chọn cần có kết hợp hài hoà lực chuyên tư cách đạo đức Sau tuyển dụng, ngân hàng cần phổ biến để cán nắm bắt mục tiêu, quy định ngân hàng quy định luật pháp có liên quan, đồng thời cần hướng dẫn, đào tạo chuyên sâu cho họ công việc giao Ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài vào làm việc lâu dài mời làm cố vấn làm cộng tác viên cho hoạt động * Đào tạo, trao đổi chuyên môn Trong qua trình thẩm định dự án, cán thẩm định có xu hướng coi trọng phương diện tài phương diện khác Điều phần lớn Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh kiến thức mà họ trang bị trường Đại học hạn chế, thông thường họ biết mặt tài dự án, việc nghiên cứu thị trường, đánh giá thị trường, đánh giá hiệu dự án, vấn đề liên quan đến kỹ thuật đề cập, việc họ lựa chọn phương án tài chủ yếu để thẩm định điều hiểu Tuy nhiên đòi hỏi mặt chất lượng thẩm định đà dẫn đến khập khiễng lý thuyết thực tế Bởi thực tế, trình thẩm định đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức tổng hợp tương đối cao về: pháp luật, kinh tế, công nghệ- kỹ thuật, thông tin thị trường, toán quốc tế hoàn thiện công tác thẩm định dự án trước hết ngân hàng cần bước nâng cao trình độ cán thẩm định Ngân hàng nên mở lớp đào tạo, tổ chức buổi hội thảo, mời chuyên gia nói chuyện, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng bạn, tìm nguồn tài liệu cho cán tham khảo Bên cạnh khuyến khích động viên cán tự trau dồi kiến thức, ngân hàng cử nhân viên có đủ lực đào tạo nước khoảng thời gian định, từ giúp cán có điều kiện học hỏi, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ Lưu ý để công tác đào tạo đạt kết cao trình đào tạo phải diễn thường xuyên cã hƯ thèng * Gi¸o dơc vỊ nhËn thøc, t cách đạo đức VPbank cần thường xuyên giáo dục ý thức, đạo đức kỷ luật nghề nghiệp cho cán để họ nhận thức vai trò ý nghĩa to lớn công tác thẩm định dự án, đồng thời có ý thức tự giác, trung thực tinh thần trách nhiệm cao Ngân hàng nên có chế độ đÃi ngộ xứng đáng nhân viên, kịp thời khen thưởng vật chất lẫn tinh thần cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng thời phát biểu sa sút đạo đức để kịp thời uốn nắn Xử lý nghiêm minh cán có hành vi tiêu cực, vô tình hay cố ý làm trái quy định chung dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Việc làm tốt công tác thẩm định không phụ thuộc vào thân cán thẩm định mà phải có kiểm tra, giám sát thường xuyên ngân hàng Do ngân hàng phải tăng cường công tác tra, kiểm soát, lựa chọn đào tạo cán tra có lực, có phẩm chất tốt có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng Giải pháp thông tin Thông tin quan trọng để thẩm định dự án, nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin góp phần hoàn thiện nghiệp vụ thẩm định Nguồn thông tin xác phong phú kết thẩm định có độ xác cao Do VPBank mặt cần gia tăng nguồn cung cấp thông tin, mặt khác cần tìm cách thu thập xử lý thông tin cách có hiệu Đối với thông tin liên quan dự án doanh nghiệp, cán thẩm định không vào tài liệu khách hàng gửi đến, mà phải trực tiếp vấn người đại diện giao dịch doanh nghiệp để chất vấn thông tin không xác Đồng thời kết hợp với việc tham quan khảo sát sở sản xuất, văn phòng, nhà xưởng nhằm điều tra lực sản xuất quản lý doanh nghiệp Cán thẩm định tham khảo thông tin từ bạn hàng, đối tác, nhà cung cấp doanh nghiệp để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình toán khả cung cấp đầu vào tiêu thụ đầu dự án Ngoài nguồn thông tin cần thiết thu thập từ trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc NHNN, từ tổ chức tín dụng mà ngân hàng có quan hệ, từ quan quản lý kinh tế, chuyên gia kinh tế kỹ thuật, thông tin đa dạng từ sách báo, tài liệu chuyên ngành có liên quan Tuy nhiên việc thu thập nguồn thông tin nhiều khó khăn phạm vi thu thập rộng, đòi hỏi tốn thời gian chi phí, kênh cung cấp thông tin không đầy đủ khó tiếp cận, cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do cán thẩm định cần lưu ý thường xuyên Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học Cán thẩm định cần cập nhật quy định nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư ( : quy chế đấu thầu, quy định tổng dự toán vốn đầu tư xây dựng bản, chế độ tài loại hình doanh nghiệp), thông tin thị trường giá Đồng thời tiến hành lưu trữ toàn thông tin vào máy tính để dễ dàng quản lý thay lưu trữ dạng văn Mặt khác, để hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin nhằm phục vụ cho công tác thẩm định có hiệu hơn, ngân hàng nên thiết lập trung tâm thông tin riêng Trung tâm có nhiệm vụ chuyên nghiên cứu thu thập, lưu trữ cung cấp thông tin cho phòng thẩm định, hỗ trợ cho cán thẩm định việc tìm kiếm thông tin cần thiết, giảm bớt thời gian định Ngân hàng cần sớm xây dựng hệ sở liệu riêng cho Giải pháp trang thiết bị Để đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế đại nói chung đòi hỏi ngành ngân hàng nói riêng, VPBank cần tăng cường đầu tư đổi trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định cho cán trang bị máy vi tính toàn hệ thống nối mạng LAN mạng ADSL Có thể nói thẩm định dự án công việc phức tạp, khối lượng công việc lớn đòi hỏi nhiều thời gian công sức cán thẩm định Bởi việc ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ đại công tác thẩm định cần thiết, giúp cho cán thẩm định tiết kiệm nhiều thời gian sức lực Do tương lai ngân hàng cần đẩy mạnh ứng dụng phần mềm phân tích, dự báo Crustal Ball kết hợp với Excell đặt thiết kế chương trình hỗ trợ nghiệp vụ thẩm định từ công ty nước Các giải pháp khác Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Ngân hàng nên lập quỹ thẩm định, thẩm định dự án công việc phức tạp, sớm chiều mà giải Để công tác thẩm định đạt hiệu cao, ngân hàng phải tổ chức gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống sở để kiểm tra Thẩm định không khống chế số giai đoạn kiểm tra trước mà sau cho vay Như trình diễn liên tục, gắn liền với trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Từ thực tế này, VPbank nên có quỹ thẩm định riêng nhằm giảm bớt khó khăn chi phí cho cán thẩm định, đồng thời góp phần đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất, ứng dụng tin học trình thẩm định 2.3 Một số kiến nghị 2.3.1.Với nhà nước Bộ ngành có liên quan Thứ Nhà nước cần công bố rộng rÃi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xà hội theo ngành, vùng lÃnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai nhà nước cần không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu t vµ toµn thĨ nỊn kinh tÕ Hoµn thiƯn hƯ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an toàn Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Chính phủ cần sửa đổi pháp lệnh hợp đồng kinh tế, điều chỉnh số vấn đề liên quan đến hoạt động tíndụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên vớikết thẩm định nội dung dự án, quy định bước bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư Thứ ba nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phòng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm tóan độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm toán độc lập nơi cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm toán trước hết cần có thống công ty kiểm toán Việt Nam, tiêu chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá cá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm Bộ chủ quản Bộ công nghiệp, nông nghiệp, tài chính, tổng cục thống kêcần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hoá thông tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm công bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 2.3.2 Với ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại khác Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an toàn ổn định vai trò chủ đạo ngân hàng nhà nước cần thiết Do ngân hàng nhà Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàn cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hoà nhập với thông lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phầm mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào tõng lÜnh vùc, ngµnh nghỊ cđa nỊn kinh tÕ, tõ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thông tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thông tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho công tác thẩm định Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót công tác tín dụng công tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ 2.3.3.Kiến nghị với chủ đầu tư Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án không phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trò công tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 2.3.1 Với VPBank Thường xuyên điều đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng, cử cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm, chuyên gia thuộc trung tâm đào tạo VPBank đến tham tán đóng góp xây dựng ý kiến cho công tác thẩm định ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần có sách khen thưởng đÃi ngộ xứng đáng với cán thẩm định Bên cạnh ngân hàng cần tích cực tổ chức hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định, hội thi cán thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngân hàng nhằm tăng cường hiểu biết phối hợp chi nhánh đơn vị trực thuộc Ngân hàng không nên ngồi chỗ mà nên chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu ®Ĩ cho vay, chđ ®éng tiÕp cËn t×m hiĨu nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, từ tư vấn cho doanh nghiệp có phương hướng đầu tư có hiệu vào định hướng nhà nước kế hoạch cho vay ngân hàng Ngân hàng thẩm định tư cách pháp lý tình hình tài doanh nghiệp Việc cải tiến tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp việc thẩm định Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Kết luận Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng Nó tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Việc thẩm định dự án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro xảy thực dự án đem lại dự án cã hiƯu qu¶ cho x· héi Qua thêi gian tìm hiểu thực trạng ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh, em đà hoàn thành xong chuyên đề tốt nghiệp Song khả kinh nghiệm hạn chế nên nội dung phân tích, kiến nghị, giải pháp nhiều thiếu sót Vì em mong thầy cô bạn đóng góp ý kiến để Chuyên đề hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Liên - Giáo viên hướng dẫn trực tiếp tập thể cán Ngân hàng VPBANK đà giúp đỡ tận tình em trình thực tập để em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình "Lập Quản lý dự án đầu tư" -NXB Thống kê Hà Nội Giáo trình "Kinh tế đầu tư" - NXB Thống kê Hà Nội Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án "Đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất Đá xẻ đá Granite" Nghị định 52/1999/NĐ-CP ngày 08/07/1999 Chính phủ ban hành "Quy chế quản lý đầu tư xây dựng" Nghị định 07/2003/NĐ-CP ngày 30/01/2003 sửa đổi bổ sung số điều quy chế quản lý đầu tư xây dựng Báo cáo thường niên Ngân hàng VPBANK Luận văn tốt nghiệp môn Kinh tế đầu tư Phương pháp phân tích dự án đầu tư - NXB Quốc gia Giáo trình Ngân hàng thương mại - Đại học KTQD Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Mục lục Chương 1:Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh I Khái quát chung ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng 1.2 Sơ đồ tổ chức, cấu chức phòng ban 1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng số năm gần .8 II Khái quát công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng 11 2.1 Quy trình thẩm định dự án 11 2.2 Nội dung thẩm định dự án ngân hàng 14 2.2.1.Thẩm định hồ sơ vay vốn : 14 2.2.2 Thẩm định khách hàng vay vèn 17 2.2.3 ThÈm định dự án đầu tư : 20 2.2.3.1 Thẩm định phương diện thị trường dự án 20 2.2.3.3 Thẩm định vỊ ph¬ng diƯn kü tht 23 2.2.3.4 Thẩm định phương diện tài 24 2.2.3.5 Thẩm định phương diện tổ chức quản lý, vận hành công trình 32 2.2.3.6 Thẩm định phương diện môi trường 32 2.2.3.7 Thẩm định phương diện rđi ro cđa dù ¸n 32 2.2.4 Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay 33 III VÝ dô minh häa cho công tác thẩm định dự án ngân hàng: " Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ đá trang trí nội thất " 35 3.2 Đánh giá công tác thẩm định ngân hàng " dự án xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ đá granite" 52 3.2.1 Những mặt đạt 52 3.2.2 Những mặt hạn chế 52 IV Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng 53 4.1 Những mặt đạt được: 53 4.2 Những mặt hạn chế 58 Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh 3.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định ngân hàng 66 3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 66 Ch¬ng 2: Một số Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng 70 2.1 Định hướng cho công tác thẩm định ngân hàng thời gian tới 70 2.1.1 Nhu cầu thẩm định dự án ngân hàng 70 2.1.2.Định hướng cho công tác thẩm định dự án đầu tư 72 2.2 Các giải pháp 72 2.2.1 Nhận thức công tác thẩm định 72 2.2.2 Các giải ph¸p 73 2.3 Mét sè kiÕn nghÞ 84 2.3.1.Víi nhµ níc vµ Bộ ngành có liên quan 84 2.3.2 Với ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại khác 85 2.3.3.Kiến nghị với chủ ®Çu t 86 2.3.1 Víi VPBank 87 KÕt luËn Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh ... lập hội đồng thẩm định xem xét, thẩm định dự án 2.2 Nội dung thẩm định dự án ngân hàng Thẩm định hồ sơ vay vốn Thẩm định khách hàng vay vốn Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định biện pháp đảm bảo... định đầu tư cấp giấy phép đầu tư phụ thuộc vào công tác thẩm định có chất lượng cao mà khâu quan trọng xuyên suốt dự án đầu tư thẩm định tài dự án Như chất lượng thẩm định tài công tác thẩm định. .. tác động lên định đầu tư cấp phép đầu tư tới hiệu đầu tư. Trong hoạt động kinh doanh, đầu tư, thẩm định tài dự án đầu tư trở thành khâu thiếu trước định đầu tư cấp giấy phép đầu tư Hoạt động Ngân