Thực trạng và giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng VPBANK

www.luanvan.online LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế phát triển hoạt động kinh doanh đầu tư Hoạt động đầu tư coi chìa khoá, tiền đề cho phát triển Hoạt động đầu tư có nhiều hướng, kế hoạch hoá đầu tư cụ thể hoá kế hoạch đầu tư hướng quan trọng Dự án đầu tư hình thức cụ thể hoá kế hoạch đầu tư Đầu tư theo dự án xem hình thức đầu tư có đem lại hiệu kinh tế, phòng ngừa rủi ro Như dự án đầu tư có vai trò định việc thực hoạt động đầu tư Thẩm định dự án đầu tư khâu trọng yếu trình chuẩn bị đầu tư Sự thành bại hoạt động đầu tư chịu ảnh hưởng lớn định đầu tư giấy phép đầu tư Việc định đầu tư cấp giấy phép đầu tư phụ thuộc vào công tác thẩm định có chất lượng cao mà khâu quan trọng xuyên suốt dự án đầu tư thẩm định tài dự án Như chất lượng thẩm định tài công tác thẩm định trực tiếp tác động lên định đầu tư cấp phép đầu tư tới hiệu đầu tư.Trong hoạt động kinh doanh, đầu tư, thẩm định tài dự án đầu tư trở thành khâu thiếu trước định đầu tư cấp giấy phép đầu tư Hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp Quốc doanh Việt Nam nói riêng cần thiết quan trọng kinh tế nước ta Với hoạt động vay vay ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức, đơn vị hoạt động kinh doanh đơn vị, tổ chức cần vốn vay để tiến hành hoạt động Tuy nhiên, hoạt động ngành ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn cần có biện pháp tốt để giải rủi ro Một biện pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Nhận thức tầm quan trọng vấn đề, em định chọn đề tài: "Thực trạng giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng VPBANK" Chuyên đề chia làm hai phần: Luanvan.online Page www.luanvan.online Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương nghiệp cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Chương 2: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Trong trình phân tích, thiếu kinh nghiệm hạn chế mặt nhận thức, Chuyên đề thực tập em chắn nhiều sai sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô để Chuyên đề em hoàn thiện Em cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo môn, đặc biệt cô Nguyễn Thị Ái Liên tận tình bảo giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Luanvan.online Page www.luanvan.online CHƯƠNG I THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/ NH- GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐ-UBB ngày tháng Là ngân hàng cổ phần quy mô trung bình, tăng trưởng cao qua năm, ngân hàng nhỏ so với NHQD NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với khoản vay cỡ vừa Các chức hoạt động chủ yếu vpbank bao gồm: huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân cư; Cho vay vốn ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức kinh tế dân cư từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ toán quốc tế; Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ chuyển tiền nước quốc tế; Cung cấp dịch vụ khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam * Về vốn điều lệ Ban đầu thành lập vốn điều lệ ngân hàng 20 tỷ VNĐ Sau đó, nhu cầu phát triển, VP Bank tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ Luanvan.online Page www.luanvan.online theo định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 tiếp tục tăng lên 174,9 tỷ VNĐ năm 1996 Đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận cho VP Bank nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng Trong quý năm 2005, VP Bank phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng Với số vốn điều lệ này, VPBank trở thành ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nước * Về mạng lưới chi nhánh Trong suốt trình hình thành phát triển, VP Bank ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, thống đốc NHNN chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh TP Hồ Chí Minh Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh Hải Phòng chi nhánh Đà Nẵng Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn thành lập Đầu năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp khác chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh Bắc Giang Tính đến tháng năm 2005, hệ thống VP bank có tổng cộng 30 điểm giao dịch gồm có: Hội sở Hà Nội, 10 chi nhánh cấp tỉnh, thành phố đất nước Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp phòng giao dịch Trong năm 2006, VP bank dự kiến mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch tỉnh, thành trọng điểm kinh tế nước * Mạng lưới ngân hàng đại lý Hiện nay, có 200 ngân hàng thuộc nhiều nước giới tiếp tục tăng năm tới * Về đội ngũ cán Số lượng cán bộ, nhân viên VP bank toàn hệ thống tính đến gần 700 người, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học Đại học (chiếm 87%) Với đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, động có trình độ nghiệp vụ cao, nguồn nhân lực VP bank Luanvan.online Page www.luanvan.online đánh giá cao tiền đề cho phát triển Ngân hàng tương lai Những năm 1994-1996 giai đoạn phát triển động VPBank.Trong giai đoạn ngân hàng đạt nhiều kết khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn cổ phần đạt 36%/năm (95-96) chất lượng tín dụng đảm bảo, hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng.Tuy nhiên phần ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Châu á, phần sai lầm mặt chủ quan, thời kì NH phải đương đầu với khủng hoảng nặng nề Từ năm 1997 tới giúp đỡ quan chức NHNN tình hình có nhiều chuyển biến thuận lợi, NH dần bước vào giai đoạn củng cố tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn Với phương châm xây dựng VPBank trở thành Ngân Hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nước” khách hàng tiềm VPBank doanh nghiệp quốc doanh quy mô vừa nhỏ tầng lớp dân cư trung lưu đô thị NH phấn đấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu hết để phục vụ khách hàng, góp phần vào nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước 1.2 Sơ đồ tổ chức, cấu chức phòng ban Luanvan.online Page www.luanvan.online Hội đồng tín dụng Hội đồng quản trị Ban điều hành Các ban tín dụng Ban kiểm soát Phòng kiểm tra kiểm toán nội Phòng kế toán Hội sở Phòng ngân quỹ Phòng tổng hơp Quản lí hành Các chi nhánh cấp phòng giao dịch Các chi nhánh cấp Phòng toán quốc tế kiều hối Phòng thu hồi nợ Văn phòng VPBank Trung tâm tin học Trung tâm kiều hối phát chuyển tiền nhanh W.U Luanvan.online Page www.luanvan.online Trung tâm đào tạo - Hội đồng quản trị gồm thành viên có uỷ viên thường trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông định vấn đề lớn như: Quyết định chiến lược phát triển ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc; định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ; định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện; định giá chào bán cổ phần - Ban kiểm soát đại hội đồng cổ đông bầu gồm thành viên chyên trách.Ban có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế toán báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng - Hội đồng tín dụng tổ chức HĐQT lập ra, HĐQT lập Ban tín dụng tất chi nhánh cấp I Hội đồng tín dụng ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng với giới hạn tín dụng khác - Phòng kiểm tra- kiểm toán nội trực thuộc ban điều hành, phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên Bộ phận có chức kiểm tra, giám sát hoạt động thường ngày toàn diện tất giai đoạn trước, sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng - Phòng ngân quỹ gồm mảng nghiệp vụ chính: Quỹ nghiệp vụ kho tiền + Quỹ nghiệp vụ : Bộ phận thu tiền Bộ phận chi tiền Luanvan.online Page www.luanvan.online Bộ phận kiểm ngân Bộ phận giao dịch + Kho tiền: Quản lí toàn tài sản có kho Thực việc xuất nhập kho - Các phòng giao dịch có chức : +Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân +Thu hút tiền gửi dân cư + Cho vay +Thực số nghiệp vụ như: chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu công trái, toán Visa séc du lịch - Phòng kế toán có nhiệm vụ tổ chức hạch toán kiểm soát tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng Bộ phận kế toán giao dịch bố trí theo nguyên tắc kế toán viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để nắm vững toàn quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ Phòng kế toán có trách nhiệm phối hợp phòng nghiệp vụ khác để hạch toán đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ thể phòng nghiệp vụ liên quan - Phòng hành quản trị có nhiệm vụ: tổ chức công tác hành chính, văn thư, tổ chức công tác quản trị tham gia công tác xã hội, tổ chức hội thảo, hội nghị, quản lý văn thư đi- đến, quản lý dấu 1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng số năm gần * Về hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2005, tổng nguồn vốn huy động đạt 5.228 tỷ đồng, tăng 35% Luanvan.online Page www.luanvan.online so với thực năm 2004, riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.621 tỷ đồng, tăng 5.2% so với thực năm 2004 Huy động thị trường liên ngân hàng tổ chức tín dụng 3.364 tỷ đồng, tăng 63.4% so với thực năm 2004 Nhìn chung đơn vị hoàn thành vượt mức kế hoạch (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2002 Tỷ Số tiền trọng nguồn 1.211,5 100% Năm 2003 Tỷ Số tiền trọng 2.212,9 100% Năm 2004 Tỷ Số tiền trọng 3.872,8 100% Năm 2005 Tỷ Số tiền trọng 5.228,2 100% 77% 1.242,8 56% 1.824,5 42.7% 1.882,2 36% thị trường I Tiền gửi tiết 797,1 66% 1.032,5 47% 1.541,3 39.8% 1.620,7 31% kiệm Tiền gửi 134,69 11% 210,3 9% 283,2 7.3% 261,5 5% toán Huyđộng 279,72 23% 970,08 44% 2.048,2 52.8% 3.346 64% Chỉ tiêu Tổng vốn huy động Huyđộng 931,79 thịtrườngII tiền gửi khác (Nguồn: báo cáo thường niên ngân hàng qua năm) Bảng số liệu cho thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trường I II tổng nguồn vốn thay đổi qua năm Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy động qua thị trường I có xu hướng giảm từ 77% năm 2002 xuống 36% năm 2005, vốn huy động thị trường II lại tăng từ 23% năm 2002 lên 64% năm 2005 Nhìn chung xu hướng tích cực nguồn vốn huy động qua thị trường II có chi phí thấp làm giảm chi phí vốn bình quân Mặt khác từ bảng số liệu trên, ta thấy tổng nguồn vốn huy động ngân hàng liên tục tăng qua năm Xét mặt tuyệt đối, tổng nguồn Luanvan.online Page www.luanvan.online vốn huy động tăng từ 1.221,5 tỷ năm 2002 lên mức 5.228,2 tỷ vào năm 2005, tức tăng 4.006,7 tỷ vòng năm Tuy nhiên xét giá trị tương đối, nguồn vốn huy động có tăng tốc độ tăng năm sau lại có xu hướng giảm so với năm trước, cụ thể tốc độ gia tăng vốn giảm từ 82,6% năm 2003 xuống 34,5 % vào năm 2005 Nguyên nhân chủ yếu thời gian qua, ngân hàng phải đương đầu với nhiều khó khăn gây cạnh tranh găy gắt ngân hàng thương mại việc thu hút nguồn tiền gửi dân cư Tuy nhiên, để đạt kết trên, ngân hàng không ngừng trọng biện pháp tăng cường huy động vốn nhằm tăng tăng tài sản có, cải thiện chất lượng dịch vụ nhằm nâng cao uy tín với khách hàng, liên tục mở rộng hệ thống mạng lưới chi nhánh toàn quốc, trì tốt quan hệ thị trường liên ngân hàng, nghiên cứu phát triển sản phẩm, dịch vụ bán lẻ đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng… Đặc biệt ngân hàng tích cực đưa hình thức huy động tiết kiệm có bốc thăm trúng thưởng hay tiết kiệm VND bù trượt giá USD, sản phẩm đáp ứng tâm lý khách hàng e ngại giá VND so với USD lại muốn hưởng lãi cao Nhờ nỗ lực mà công tác huy động vốn đạt nhiều kết đáng khích lệ, tổng nguồn vốn huy động liên tục qua năm tạo tiền đề cho tăng trưởng ngân hàng năm tới * Hoạt động tín dụng Đây hoạt động mang lại chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2005 đạt 2.761 tỷ đồng, tăng 28,1% so với thực năm 2004, dư nợ cho vay đạt 2.358 tỷ đồng tăng 26,4% so với năm 2004 Thu nhập từ tiền lãi đạt 108,2 tỷ đồng tăng 41% so với năm 2004 Nhờ kết hợp sử dụng nhiều biện pháp tăng cường hoạt động tín dụng, công tác cho vay ngân hàng thời gian qua đạt kết sau: Luanvan.online Page 10 www.luanvan.online thu từ dự án, tuỳ theo quy định chế độ kế toán hành mà dòng thu phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp hay không Ngoài dự án kết thúc doanh nghiệp thu hồi vốn lưu động ròng, khoản thu phải cộng vào dòng tiền cuối dự án Như dự án xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ trên, tài sản cố định dự án khấu hao vòng 14 năm vòng đời dự án 10 năm, cán thẩm định không đưa phần giá trị lý tài sản cố định khoản thu hồi vốn lưu động vào dòng thu cuối dự án Mặc dù dự án có hiệu khoản thu hồi trên, việc tính toán dòng thu thiếu sở khoa học làm giảm tính xác tiêu hiệu tài Thứ năm, tiêu NPV, IRR, T tiêu thường gặp dự án đầu tư ngân hàng, nhiên sử dụng chúng phải quan tâm đến giá trị thời gian tiền, không chúng không phản ánh đầy đủ ý nghĩa Mặt khác, với tiêu NPV, IRR, T, ngân hàng nên đưa tiêu khác vào tính toán tiêu điểm hoà vốn, lợi ích- chi phí, lực hoà vốn… tiêu bổ xung cho giúp cán thẩm định có nhìn toàn diện dự án Thứ sáu, ngân hàng nên đưa phương pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp Các tiêu hiệu tài sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án đầu tư cho định tài trợ vốn ngân hàng Tuy nhiên, để tiêu phản ánh đầy đủ chất chúng việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thích hợp có ý nghĩa quan trọng Một dự án tài trợ vốn từ nhiều nguồn khác nhau, thời điểm khác với mức lãi suất khác Do tỷ suất chiết khấu phải phản ánh tổng chi phí hội tất nguồn vốn Hiện có nhiều phương pháp tính tỷ suất chiết khấu khác nhau, cán thẩm định nên lựa chọn áp dụng cho phù hợp với loại dự án, không nên sử dụng lãi suất ngân hàng làm lãi suất chiết khấu Luanvan.online Page 79 www.luanvan.online Trong ví dụ trên, tính theo phương pháp đơn giản phương pháp bình quân gia quyền, tỷ suất chiết khấu dùng để tính chuyển dòng tiền dự án : 2.600 * 12% + 8.600 * 9,5% r = = 10,08% 11.200 Tại thời điểm lãi suất cho vay ngân hàng 12%/năm Lãi suất tiền gửi tiết kiệm tối đa thị trường tiền gửi 9,5%/năm ) Bên cạnh ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất chiết khấu điều chỉnh theo năm để phản ánh tác động môi trường tới dự án lạm phát, trượt giá… Thứ bảy, phân tích độ nhạy chưa quan tâm mức xem xét dự án (Bảng phân tích độ nhạy chiều dự án ) Các yếu tố thay đổi Mức thay đổi NPV Sản lượng SP : Giảm 5% -1.625.726 -192.1 Giảm 5% 574.572 -67.44 -13.58 +Gạch block Giảm 5% Chi phí nguyên vật Tăng 5% -432.623 -342.958,9 -124.5 -119.43 -24.9 -23.89 liệu Giá bán sản phẩm : Giảm 5% -1.496.473 -184.8 -36.96 +Đá % Thay đổi NPV Mức biến động NPV yếu tố thay đổi 1% -38.48 +Gạch block Giảm 5% -303.370 -117.19 -23.44 +Đá Giảm 5% 571.572 -67.61 -13.52 Qua bảng phân tích độ nhạy ta thấy yếu tố tác động nhiều đến tiêu NPV yếu tố sản lượng giá bán sản phẩm Trong yếu tố sản lượng biến động gạch BLOCK có tác động mạnh tới NPV (sản lượng thay đổi 1% NPV giảm tới 24,9%) Tiếp theo yếu tố giá bán, Luanvan.online Page 80 www.luanvan.online thay đổi giá bán sản phẩm gạch BLOCK tác động nhiều tới NPV (1% thay đổi giá gạch làm NPV giảm 23,44%) Do trình thẩm định, cán thẩm định cần lưu ý tới thay đổi yếu tố sản lượng giá bán sản phẩm thị trường, chúng tác động mạnh tới hiệu tài dự án * Về xác định thời hạn trả nợ, phương thức trả nợ Cách xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi phải phù hợp với lực sản xuất khách hàng tiến độ thực dự án Hiện ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thoái với mong muốn thu công nợ nhanh tốt Tuy nhiên thời gian đầu máy móc thiết bị chạy chưa hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường… Do ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao từ đầu làm cho dự án chưa đủ khả trả, ảnh hưởng đến sản xuất Ngân hàng không nên chia khoản thu gốc cho kỳ luỹ thoái mà nên vào dòng tiền dự án đồng thời tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư Việc thu lãi cần tính toán cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả lãi ngân hàng * Đối với nội dung phân tích độ an toàn dự án thông qua phân tích rủi ro Nội dung chưa cán thẩm định đề cập đến báo cáo thẩm định ngân hàng, khiếm khuyết lớn mà ngân hàng cần sớm khắc phục Bởi phân tích rủi ro có ý nghĩa vô quan trọng công tác thẩm định dự án Nó giúp cho cán thẩm định có nhìn tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất dự báo trước Luanvan.online Page 81 www.luanvan.online Do thời gian tới ngân hàng nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án Trước mắt ngân hàng nghiên cứu áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy phân tích theo kịch Còn tương lai, ngân hàng có hệ sở liệu phong phú, máy tính phần mềm đại, áp dụng thêm phương pháp phân tích theo kịch Giải pháp mặt tổ chức điều hành Một nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác thẩm định dự án ngân hàng thời gian qua chưa có chuyên môn hoá khâu tổ chức thẩm định Do thời gian tới ngân hàng cần có phòng thẩm định riêng, có nhiệm vụ chuyên trách thẩm định dự án trung dài hạn, có độc lập với phòng tín dụng quản lý nợ vay Việc tổ chức bố trí giúp cho cán thẩm định giảm bớt khối lượng công việc, tạo điều kiện cho họ chuyên tâm vào công việc, đồng thời có thời gian để trau dồi thêm nghiệp vụ cho thân Ngân hàng lưu ý tuyển chọn thêm cán có kinh nghiệm thẩm định kinh tế-kỹ thuật dự án Mặt khác ngân hàng nên quy định chi tiết trách nhiệm quyền lợi cá nhân cán thẩm định Đồng thời cần thường xuyên rà soát, xếp lại đội ngũ cán bộ, bổ sung cán thiếu cho chi nhánh, thuyên chuyển cán không đủ khả làm việc khác Ngân hàng nên tạo lập chế phối hợp chặt chẽ trình thẩm định phận ngân hàng nhằm nâng hiệu công việc Phòng thẩm định cần phối hợp chặt chẽ với phòng khách hàng, phòng thu hồi nợ, phòng tài sản…để thu thập thông tin xác khách hàng, dự án vay vốn Giải pháp đội ngũ cán Luanvan.online Page 82 www.luanvan.online Thực tế cho thấy người yếu tố trung tâm, có ảnh hưởng định đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chính người định thu thập thông tin, sử dụng phương pháp để xử lý đưa định cuối Do để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước tiên ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng đội ngũ cán mặt: nhận thức, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm công tác, đạo đức nghề nghiệp… * Tuyển chọn nhân đầu vào có chất lượng cao Trong thời gian qua, đa số đội ngũ nhân viên tuyển chọn vào VPbank có trình độ chuyên môn tương đối cao, nhiên thời gian tới ngân hàng nên ý tiếp tục thực công tác bổ sung, tuyển người có lực thực vào làm việc Cán tuyển chọn cần có kết hợp hài hoà lực chuyên tư cách đạo đức Sau tuyển dụng, ngân hàng cần phổ biến để cán nắm bắt mục tiêu, quy định ngân hàng quy định luật pháp có liên quan, đồng thời cần hướng dẫn, đào tạo chuyên sâu cho họ công việc giao Ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài vào làm việc lâu dài mời làm cố vấn làm cộng tác viên cho hoạt động * Đào tạo, trao đổi chuyên môn Trong qua trình thẩm định dự án, cán thẩm định có xu hướng coi trọng phương diện tài phương diện khác Điều phần lớn kiến thức mà họ trang bị trường Đại học hạn chế, thông thường họ biết mặt tài dự án, việc nghiên cứu thị trường, đánh giá thị trường, đánh giá hiệu dự án, vấn đề liên quan đến kỹ thuật… đề cập, việc họ lựa chọn phương án tài chủ yếu để thẩm định điều hiểu Tuy nhiên đòi hỏi mặt chất lượng thẩm định dẫn đến khập khiễng lý thuyết thực tế Bởi thực tế, trình thẩm định đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức tổng hợp tương đối cao về: pháp Luanvan.online Page 83 www.luanvan.online luật, kinh tế, công nghệ- kỹ thuật, thông tin thị trường, toán quốc tế… hoàn thiện công tác thẩm định dự án trước hết ngân hàng cần bước nâng cao trình độ cán thẩm định Ngân hàng nên mở lớp đào tạo, tổ chức buổi hội thảo, mời chuyên gia nói chuyện, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng bạn, tìm nguồn tài liệu cho cán tham khảo… Bên cạnh khuyến khích động viên cán tự trau dồi kiến thức, ngân hàng cử nhân viên có đủ lực đào tạo nước khoảng thời gian định, từ giúp cán có điều kiện học hỏi, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ Lưu ý để công tác đào tạo đạt kết cao trình đào tạo phải diễn thường xuyên có hệ thống * Giáo dục nhận thức, tư cách đạo đức VPbank cần thường xuyên giáo dục ý thức, đạo đức kỷ luật nghề nghiệp cho cán để họ nhận thức vai trò ý nghĩa to lớn công tác thẩm định dự án, đồng thời có ý thức tự giác, trung thực tinh thần trách nhiệm cao Ngân hàng nên có chế độ đãi ngộ xứng đáng nhân viên, kịp thời khen thưởng vật chất lẫn tinh thần cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng thời phát biểu sa sút đạo đức để kịp thời uốn nắn Xử lý nghiêm minh cán có hành vi tiêu cực, vô tình hay cố ý làm trái quy định chung dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng… Việc làm tốt công tác thẩm định không phụ thuộc vào thân cán thẩm định mà phải có kiểm tra, giám sát thường xuyên ngân hàng Do ngân hàng phải tăng cường công tác tra, kiểm soát, lựa chọn đào tạo cán tra có lực, có phẩm chất tốt có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng Giải pháp thông tin Luanvan.online Page 84 www.luanvan.online Thông tin quan trọng để thẩm định dự án, nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin góp phần hoàn thiện nghiệp vụ thẩm định Nguồn thông tin xác phong phú kết thẩm định có độ xác cao Do VPBank mặt cần gia tăng nguồn cung cấp thông tin, mặt khác cần tìm cách thu thập xử lý thông tin cách có hiệu Đối với thông tin liên quan dự án doanh nghiệp, cán thẩm định không vào tài liệu khách hàng gửi đến, mà phải trực tiếp vấn người đại diện giao dịch doanh nghiệp để chất vấn thông tin không xác Đồng thời kết hợp với việc tham quan khảo sát sở sản xuất, văn phòng, nhà xưởng nhằm điều tra lực sản xuất quản lý doanh nghiệp Cán thẩm định tham khảo thông tin từ bạn hàng, đối tác, nhà cung cấp doanh nghiệp để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình toán khả cung cấp đầu vào tiêu thụ đầu dự án Ngoài nguồn thông tin cần thiết thu thập từ trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc NHNN, từ tổ chức tín dụng mà ngân hàng có quan hệ, từ quan quản lý kinh tế, chuyên gia kinh tế kỹ thuật, thông tin đa dạng từ sách báo, tài liệu chuyên ngành có liên quan … Tuy nhiên việc thu thập nguồn thông tin nhiều khó khăn phạm vi thu thập rộng, đòi hỏi tốn thời gian chi phí, kênh cung cấp thông tin không đầy đủ khó tiếp cận, cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do cán thẩm định cần lưu ý thường xuyên thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học Cán thẩm định cần cập nhật quy định nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư ( : quy chế đấu thầu, quy định tổng dự toán vốn đầu tư xây dựng bản, chế độ tài loại hình doanh nghiệp…), thông tin thị trường giá cả… Đồng thời tiến hành lưu trữ toàn thông tin vào máy tính để dễ dàng quản lý thay lưu trữ dạng văn Luanvan.online Page 85 www.luanvan.online Mặt khác, để hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin nhằm phục vụ cho công tác thẩm định có hiệu hơn, ngân hàng nên thiết lập trung tâm thông tin riêng Trung tâm có nhiệm vụ chuyên nghiên cứu thu thập, lưu trữ cung cấp thông tin cho phòng thẩm định, hỗ trợ cho cán thẩm định việc tìm kiếm thông tin cần thiết, giảm bớt thời gian định Ngân hàng cần sớm xây dựng hệ sở liệu riêng cho Giải pháp trang thiết bị Để đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế đại nói chung đòi hỏi ngành ngân hàng nói riêng, VPBank cần tăng cường đầu tư đổi trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định cho cán trang bị máy vi tính toàn hệ thống nối mạng LAN mạng ADSL… Có thể nói thẩm định dự án công việc phức tạp, khối lượng công việc lớn đòi hỏi nhiều thời gian công sức cán thẩm định Bởi việc ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ đại công tác thẩm định cần thiết, giúp cho cán thẩm định tiết kiệm nhiều thời gian sức lực Do tương lai ngân hàng cần đẩy mạnh ứng dụng phần mềm phân tích, dự báo Crustal Ball kết hợp với Excell đặt thiết kế chương trình hỗ trợ nghiệp vụ thẩm định từ công ty nước Các giải pháp khác Ngân hàng nên lập quỹ thẩm định, thẩm định dự án công việc phức tạp, sớm chiều mà giải Để công tác thẩm định đạt hiệu cao, ngân hàng phải tổ chức gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống sở để kiểm tra Thẩm định không khống chế số giai đoạn kiểm tra trước mà sau cho vay Như Luanvan.online Page 86 www.luanvan.online trình diễn liên tục, gắn liền với trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Từ thực tế này, VPbank nên có quỹ thẩm định riêng nhằm giảm bớt khó khăn chi phí cho cán thẩm định, đồng thời góp phần đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất, ứng dụng tin học… trình thẩm định 2.3 Một số kiến nghị 2.3.1.Với nhà nước Bộ ngành có liên quan Thứ Nhà nước cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai nhà nước cần không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an toàn Chính phủ cần sửa đổi pháp lệnh hợp đồng kinh tế, điều chỉnh số vấn đề liên quan đến hoạt động tíndụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên vớikết thẩm định nội dung dự án, quy định bước Luanvan.online Page 87 www.luanvan.online bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư… Thứ ba nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phòng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm tóan độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm toán độc lập nơi cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm toán trước hết cần có thống công ty kiểm toán Việt Nam, tiêu chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá cá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm Bộ chủ quản Bộ công nghiệp, nông nghiệp, tài chính, tổng cục thống kê…cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hoá thông tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm công bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 2.3.2 Với ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại khác Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an toàn ổn định vai trò chủ đạo ngân hàng nhà nước cần thiết Do ngân hàng nhà nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Luanvan.online Page 88 www.luanvan.online Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàn cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hoà nhập với thông lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phầm mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thông tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thông tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho công tác thẩm định Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót công tác tín dụng công tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ 2.3.3.Kiến nghị với chủ đầu tư Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án Luanvan.online Page 89 www.luanvan.online không phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trò công tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 2.3.1 Với VPBank Thường xuyên điều đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng, cử cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm, chuyên gia thuộc trung tâm đào tạo VPBank đến tham tán đóng góp xây dựng ý kiến cho công tác thẩm định ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần có sách khen thưởng đãi ngộ xứng đáng với cán thẩm định Bên cạnh ngân hàng cần tích cực tổ chức hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định, hội thi cán thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngân hàng nhằm tăng cường hiểu biết phối hợp chi nhánh đơn vị trực thuộc Ngân hàng không nên ngồi chỗ mà nên chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu vay, chủ động tiếp cận tìm hiểu nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, từ tư vấn cho doanh nghiệp có phương hướng đầu tư có hiệu vào định hướng nhà nước kế hoạch cho vay ngân hàng Ngân hàng thẩm định tư cách pháp lý tình hình tài doanh nghiệp Việc cải tiến tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp việc thẩm định Luanvan.online Page 90 www.luanvan.online KẾT LUẬN Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng Nó tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Việc thẩm định dự án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro xảy thực dự án đem lại dự án có hiệu cho xã hội Qua thời gian tìm hiểu thực trạng ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh, em hoàn thành xong chuyên đề tốt nghiệp Song khả kinh nghiệm hạn chế nên nội dung phân tích, kiến nghị, giải pháp nhiều thiếu sót Vì em mong thầy cô bạn đóng góp ý kiến để Chuyên đề hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Ái Liên - Giáo viên hướng dẫn trực tiếp tập thể cán Ngân hàng VPBANK giúp đỡ tận tình em trình thực tập để em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Luanvan.online Page 91 www.luanvan.online DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình "Lập Quản lý dự án đầu tư" -NXB Thống kê Hà Nội Giáo trình "Kinh tế đầu tư" - NXB Thống kê Hà Nội Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án "Đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất Đá xẻ đá Granite" Nghị định 52/1999/NĐ-CP ngày 08/07/1999 Chính phủ ban hành "Quy chế quản lý đầu tư xây dựng" Nghị định 07/2003/NĐ-CP ngày 30/01/2003 sửa đổi bổ sung số điều quy chế quản lý đầu tư xây dựng Báo cáo thường niên Ngân hàng VPBANK Luận văn tốt nghiệp môn Kinh tế đầu tư Phương pháp phân tích dự án đầu tư - NXB Quốc gia Giáo trình Ngân hàng thương mại - Đại học KTQD Luanvan.online Page 92 www.luanvan.online MỤC LỤC Kết luận Luanvan.online Page 93 [...]... thẩm định và quyết định cho vay vốn Đối với những dự án lớn phức tạp, vay trên 2 tỷ đồng thì cần phải lập hội đồng thẩm định xem xét, thẩm định dự án 2.2 Nội dung thẩm định dự án tại ngân hàng Thẩm định hồ sơ vay vốn Thẩm định khách hàng vay vốn Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định các biện pháp đảm bảo tiền vay 2.2.1 .Thẩm định hồ sơ vay vốn : Hồ sơ vay vốn cần đảm bảo tính đầy đủ và hợp lệ, theo quy định. .. hiện nay II KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG 2.1 Quy trình thẩm định dự án Luanvan.online Page 12 www.luanvan.online * Sơ đồ thẩm định Yêu cầu bổ sung chưa đầy đủ, hợp lệ Khách đầy hàng nộp hồ sơ vay vốn Cán bộ thẩm định tiếp nhận hồ sơ Kiểm tra, xem xét tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ đầy đủ Tiến hành thẩm định Lập tờ trình thẩm định Hoàn tất hồ sơ và giải ngân không đạt Ban tín... +Các tài liệu thẩm định về kinh tế, kỹ thuật của dự án + Đối với việc vay vốn thực hiện dự án đầu tư của doanh nghiệp Nhà nước cần có các quyết định đầu tư của cấp có thẩm quyền +Đối với khách hàng là công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty liên doanh cần có văn bản của hội đồng quản trị hoặc những sáng lập viên về việc chấp thuận vay vốn ngân hàng để thực hiện dự án đầu tư * Tài liệu... hợp lý khi được chủ đầu tư thụ lý theo yêu cầu thông tư số 06/1999/TT- BKH- ĐT Luanvan.online Page 13 www.luanvan.online ngày 24/11/1999 hướng dẫn về nội dung, tổng mức đầu tư, hồ sơ thẩm định dự án đầu tư, báo cáo đầu tư và thông tư số 07/2000/TT- BKHĐT ngày 3/7/2000 về sửa đổi bổ xung thông tư số 06 * Bước 3: Thẩm định dự án: Cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định dự án đầu tư về mọi phương diện:... 2.2.3.4 Thẩm định về phương diện tài chính Đây là phần thẩm định bắt buộc và phải tiến hành kỹ lưỡng đối với bất kì dự án vay vốn nào Nội dung thẩm định bao gồm: +Tổng mức vốn đầu tư +Nguồn tài trợ +Doanh thu, chi phí, giá thành và lợi nhuận dự kiến +Dòng tiền của dự án +Lãi suất chiết khấu +Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính +Độ nhạy * Thẩm định tổng mức vốn đầu tư Tổng vốn đầu tư của dự án bao... khối lượng, dự phòng việc thay đổi tỷ giá ngoại tệ nếu dự án có sử dụng ngoại tệ… Trên cơ sở tham khảo các dự án tư ng tự và những kinh nghiệm được ngân hàng đúc kết ở giai đoạn thẩm định dự án sau đầu tư ( về suất vốn đầu tư, về phương án công nghệ, về các hạng mục thực sự cần thiết và không cần thiết ở giai đoạn thực hiện đầu tư ), nếu cán bộ thẩm định thấy có sự khác biệt quá lớn ở từng nội dung thì... quản lý, rủi ro, khả năng trả nợ của dự án, tình hình pháp lý của chủ đầu tư, … (trừ tài sản đảm bảo), từ đó tập hợp tài liệu lập thành tờ trình thẩm định Tờ trình là kết quả thẩm định của cán bộ tín dụng về khách hàng vay vốn trong đó có ghi rõ ý kiến của cán bộ thẩm định về tính khả thi của dự án, về món vay, bảo lãnh và hạn mức tín dụng Toàn bộ hồ sơ và tờ trình thẩm định sau đó được chuyển lên trưởng... trường, của các Bộ ngành liên quan hay không, chi phí là bao nhiêu 2.2.3.7 Thẩm định về phương diện rủi ro của dự án Cán bộ thẩm định cần đánh giá những khó khăn, rủi ro có khả năng xảy ra với dự án, từ đó chủ động đề xuất các biện pháp phòng ngừa, hạn chế tác hại của những rủi ro đó Tuỳ mức độ phức tạp của dự án và khả năng của bản thân mà cán bộ thẩm định có thể chủ động tư vấn cho khách hàng hoặc... cố định đã đầu tư vào nhà xưởng sẽ không phát huy được tác dụng Tỷ lệ này tuỳ thuộc vào từng ngành nghề Ngân hàng sẽ căn cứ vào tốc độ lưu chuyển vốn lưu động của các doanh nghiệp cùng ngành nghề và khả năng khả năng tự chủ về vốn lưu động của chủ đầu tư mà xác định nhu cầu và chi phí cho từng giai đoạn * Nguồn tài trợ và cơ cấu nguồn vốn Trên cơ sở dự kiến tổng vốn đầu tư, cán bộ thẩm định cần đánh... bộ thẩm định từ đó quyết định có cho dự án vay vốn hay không Nếu đồng ý sẽ cấp tín dụng cho dự án và sẽ thực hiện giải ngân theo sự thoả thuận của 2 bên Định kỳ sẽ kiểm tra việc sử dụng vốn vay Luanvan.online Page 14 www.luanvan.online của chủ đầu tư, giám sát quá trình tiến hành dự án dể đảm bảo khả năng thanh toán của dự án Đối với những dự án nhỏ, vay từ 2 tỷ đồng trở xuống và có tài sản thế chấp,