Các yếu tố tác động đến nợ quá hạn thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam (vietcombank)

LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Các yếu tố tác động đến nợ hạn thẻ tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank)” cơng trình nghiên cứu tơi Ngồi trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan tồn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác Tai Lieu Chat Luong Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2015 Người thực đề tài Ngơ Nguyễn Hồng Phương i LỜI CÁM ƠN Trước tiên xin gởi lời cám ơn trân trọng đến Quý Thầy, Cô Trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh tận tình hướng dẫn, giảng dạy truyền đạt kiến vơ q báu, thiết thực Những kiến thức, phương pháp nghiên cứu định hướng khoa học mà tiếp thu trình học tập nghiên cứu trường giúp tơi nhiều q trình cơng tác nghiên cứu sau Nhân xin chân thành cám ơn Ban Giám hiệu trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh Q Thầy khoa Đào tạo Sau Đại học Đồng thời, xin chân thành cám ơn Phó giáo sư-Tiến sỹ Nguyễn Minh Hà tận tình hướng dẫn khoa học, góp ý giúp tơi hồn thành Luận văn tốt nghiệp Cuối xin cám ơn động viên, ủng hộ gia đình chia sẻ, đóng góp kiến thức kinh nghiệm quý báu anh chị học viên cao học trình học tập nghiên cứu Xin cám ơn Ban Giám Đốc, với Lãnh đạo Phòng Ban nhánh Vietcombank Kỳ Đồng Hồ Chí Minh hỗ trợ, tạo điều kiện góp ý tơi q trình thu thập số liệu, nghiên cứu hoàn thành nghiên cứu ii TÓM TẮT Trong năm gần đây, thẻ ngân hàng lên sản phẩm tài đa chức đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng Sự phát triển dịch vụ thẻ thể rõ số lượng thẻ ATM, thẻ tín dụng, máy ATM, đơn vị chấp nhận thẻ khối lượng giao dịch tăng mạnh qua năm Với tốc độ phát triển nhanh chóng năm vừa qua, thẻ tín dụng trở thành phương tiện toán quen thuộc với số đơng người dân Ngồi lợi ích không sử dụng tiền mặt giúp khách hàng hạn chế rủi ro đem theo tiền mặt, thẻ tín dụng cho phép khách hàng tiêu dùng với khoản vay định mà trả lãi, giảm hồ sơ giấy tờ vay ngân hàng (Foscht cộng sự, 2010) Mặc dù có lợi ích thẻ tín dụng lại làm tăng nợ vay tiêu dùng không kế hoạch (Thomas cộng sự, 2010) Điều khiến cho ngân hàng quan tâm nhiều đến khả toán chủ thẻ hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Mặc dù có nhiều nghiên cứu rủi ro gian lận toán thẻ nghiên cứu nợ hạn thẻ tín dụng lại chưa quan tâm nghiên cứu nhiều Ngoài ra, việc áp dụng mơ hình lý thuyết giới vào hồn cảnh Việt Nam khơng phù hợp điều kiện đặc thù riêng kinh tế, văn hóa, xã hội Theo số liệu báo cáo Vietcombank, tỷ trọng khách hàng trả toàn kê thẻ tín dụng đến hạn chiếm 60% Điều mặt đem lại nguồn thu cho ngân hàng, mặt khác gây nguy cho ngân hàng chủ thẻ khơng thể tốn dư nợ tín dụng Vì việc nghiên cứu mơ hình đại giới, dựa tảng nghiên cứu nước thời gian qua, để xây dựng mơ hình phù hợp với điều kiện Việt Nam trở thành vấn đề cấp thiết Nghiên cứu tiến hành nghiên cứu định lượng phương pháp hồi quy dựa số liệu thu thập liệu thực tế thẻ tín dụng lịch sử giao dịch từ sở liệu hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank), với nguồn liệu lấy ngẫu nhiên 1,273 chủ thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam có giao dịch thẻ tín dụng khoảng thời gian từ 01/01/2013 đến 31/12/2014 ( năm) Lựa chọn biến có liên quan đến đề tài, xây dựng mơ hình hồi quy đa biến thể nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietcombank Đề tài kế thừa có chọn lọc từ kết nghiên cứu Lee, Lin, Chen (2011), Dunn iii Kim (1999), Lim Yen Lin (2012), Clara B Tumedi (2012), Trịnh Hoàng Nam (2013), thơng qua việc sử dụng số biến giải thích có liên quan đến nhân thân chủ thẻ quan hệ chủ thẻ với ngân hàng, liên quan giao dịch thẻ tín dụng Bên cạnh đó, tác giả sử dụng thêm số nhân tố liên quan đến nhân thân, với công ty nơi chủ thẻ cơng tác q trình sử dụng thẻ tín dụng để đánh giá yêu tố ảnh hưởng đến nợ hạn thẻ tín dụng Kết nghiên cứu cho thấy có bảy nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam: người phụ thuộc, hạng thẻ tín dụng, số thẻ tín dụng sở hữu, số lần giao dịch bình qn, dư nợ tín dụng bình quân, giá trị giao dịch rút tiền mặt bình quân, giá trị giao dịch bình quân Trong bảy nhân tố có nhân tố hạng thẻ tác động ngược chiều với biến số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng, sáu biến cịn lại tác động chiều với rủi ro tín dụng thẻ Trên sở đó, đề tài đưa khuyến nghị tương ứng với nhân tố nêu nhằm góp phần phịng ngừa ngăn chặn kịp thời tổn thất phát sinh rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam iv MỤC LỤC Trang Lời cam đoan……………………………………………………………………………….i Lời cám ơn………………………………………………………………………………….ii Tóm tắt… …………………………………………………………………………………iii Mục lục .…v Danh mục Bảng viii Danh mục Hình ix Danh mục từ viết tắt x CHƯƠNG TỔNG QUAN …1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu …1 1.2 Câu hỏi nghiên cứu .… 1.3 Mục tiêu nghiên cứu .3 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu .3 1.6 Dữ liệu nghiên cứu ………………… 1.7 Ý nghĩa thực tiễn đề tài …………… 1.8 Kết cấu luận văn…………… CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 LÝ THUYẾT VỀ THẺ TÍN DỤNG …… 2.1.1 Định nghĩa thẻ tín dụng… 2.1.2 Vai trị thẻ tín dụng 2.1.3 Phân loại thẻ tín dụng 2.1.4 Các chủ thể tham gia trình phát hành tốn thẻ tín dụng ……… 2.1.4.1 Tổ chức thẻ quốc tế 2.1.4.2 Ngân hàng phát hành thẻ 2.1.4.3 Chủ thẻ .9 2.1.4.4 Ngân hàng toán thẻ 2.1.4.5 Đơn vị chấp nhận thẻ .9 2.1.4.6 Trung tâm thẻ 2.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ 2.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ v 2.2.2 Các loại rủi ro nguyên nhân rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ……………10 2.2.3 Rủi ro tín dụng thẻ 12 2.3 ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG 14 2.3.1 Mơ hình chất lượng 6C .14 2.3.2 Xếp hạng tín dụng tiêu dùng theo mơ hình chấm điểm tín dụng cá nhân …………14 2.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ 15 2.5 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC .18 2.6 ĐỀ XUẤT MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 23 2.7 TÓM TẮT 26 CHƯƠNG MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU … 27 3.1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1.1 Quy trình nghiên cứu 27 3.1.2 Nghiên cứu định lượng .27 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 28 3.2.2 Mô tả biến giả thuyết tương ứng mơ hình nghiên cứu đề xuất … 29 3.2.2.1 Biến phụ thuộc .29 3.2.2.2 Các biến độc lập .29 3.3 NGUỒN DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 34 3.4 PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH DỮ LIỆU 35 3.5 TÓM TẮT 35 CHƯƠNG PHÂN TÍCH KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ………………………………37 4.1 PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MƠ TẢ 37 4.2 PHÂN TÍCH HỒI QUY 42 4.2.1 Kiểm định tương quan 42 4.2.2 Kiểm định đa cộng tuyến 45 4.2.3 Kiểm định mơ hình 46 4.2.4 Đánh giá mức độ phù hợp mơ hình hồi quy ………………………………….47 4.2.5 Kiểm định giả thuyết phân tích biến có ý nghĩa ……………………….49 4.2.6 Giải thích biến khơng có ý nghĩa 53 4.3 TÓM TẮT 56 vi CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57 5.1 KẾT LUẬN 57 5.2 KHUYẾN NGHỊ 59 5.2.1 Các khuyến nghị liên quan thông tin nhân thân chủ thẻ ………………………60 5.2.2 Các khuyến nghị liên quan lịch sử giao dịch chủ thẻ …………………… 61 5.2.3 Các khuyến nghị khác .62 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI .63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 PHỤ LỤC 68 vii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 4.1: Kết thống kê mô tả biến mơ hình… 37 Bảng 4.2: Kết kiểm định tương quan biến mơ hình …………….……44 Bảng 4.3: Kết kiểm định VIF mơ hình đề xuất …………… ……………… 45 Bảng 4.4: Kết phân tích hồi quy nợ hạn thẻ tín dụng ………………………… 47 Bảng 4.5: Kết kiểm định phù hợp mơ hình hồi quy …………… ………… 48 Bảng 4.6: Kiểm định phù hợp mơ hình ( ANOVA ) …………………………… 48 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Trang Hình 2.1: Các tổ chức thẻ quốc tế……………………… ………………… ……… .8 Hình 2.2: Mơ hình nghiên cứu đề xuất………………… ………………… ……… 25 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ATM Máy giao dịch tự động AMEX Tổ chức thẻ Mỹ CIC Trung tâm cung cấp thơng tin tín dụng JCB Tổ chức thẻ JCB Nhật Master Tổ chức thẻ quốc tế Master NHPH Ngân hàng phát hành NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại PIN Sô định danh cá nhân POS Thiết bị chấp nhận toán thẻ TMCP Thương mại cổ phần TP Thành phố VISA Tổ chức thẻ quốc tế Visa VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VND Việt Nam đồng x LUẬN VĂN THẠC SỸ hạn cao, dẫn tới nguy chủ thẻ khả trả nợ chi tiêu mức Trong thực tế, thực nhiều giao dịch với giá trị lớn chủ thẻ gặp vấn đề tài chính, họ khơng có tiền mặt để tốn hóa đơn hàng hóa, dịch vụ, lý cần chi tiêu thân gia đình khơng kiểm sốt dư nợ tín dụng thẻ dẫn đến khả khơng thể chi trả khoản nợ đến hạn Vì kết phân tích biến phần phản ánh thực tế, kỳ vọng tác giả nghiên cứu 4.2.6 Giải thích biến khơng có ý nghĩa Theo kết hồi quy đa biến thể qua bảng 4.4, biến TUOI, VTCT, HV, TTSHN, TTHN, LHCT, NN, TNBQ có giá trị Sig > 0.05 ( 5%) phân tích hồi quy nên chúng khơng có ý nghĩa thống kê Thông qua sở lý thuyết, mơ hình nghiên cứu trước trao đổi với chuyên gia, nhìn lại mẫu liệu cho phân tích này, có số giải thích ngun nhân biến bị loại bỏ sau: • Tuổi (TUOI): Nghiên cứu hiệu tín dụng tiêu dùng chi tiêu hộ gia đình Clara B Tumedi (2012) cho chủ thẻ lớn tuổi có ý thức việc tốn nợ thẻ tín dụng chủ thẻ nhỏ tuổi (so với độ tuổi trung bình 35.34 nghiên cứu này) Thực tế cho thấy người trẻ tuổi bắt đầu làm, nhu cầu chi tiêu chưa cao, thu nhập chưa ổn định nên họ thường cố gắng chi tiêu giới hạn thu nhập để hạn chế việc vay nợ hạn chế nguy chậm toán nợ thẻ tín dụng Trong đó, người lớn tuổi bên cạnh khoản chi tiêu cá nhân, chi phí học hành để có hội thăng tiến,… cịn chi tiêu khác khoản sinh thêm cho chi tiêu sống gia đình, tiền thuê nhà đối người chưa có nhà, khoản vay mua nhà trả góp,… Như vậy, dựa vào độ tuổi kết luận biến có ảnh hưởng đến số lần chậm tốn nợ thẻ tín dụng hay khơng Điều phù hợp với kết kiểm định mơ hình nghiên cứu đề xuất với giá trị sig biến TUOI với số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng 0.717 > 0.05 ( 5%) • Vị trí cơng tác (VTCT): Đề tài nghiên cứu dự kiến chủ thẻ có vị trí cơng tác cao có số lần chậm tốn nợ thẻ tín dụng Thực tế, người có vị trí cơng tác cao họ bận rộn, họ khơng có thời gian kiểm tra giao dịch HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 53 LUẬN VĂN THẠC SỸ thẻ, kiểm tra kê nên họ khơng nhớ thời hạn phải tốn nợ thẻ tín dụng Tuy nhiên, với hệ số sig tương ứng 0,138 >0.05, kiểm định cho thấy khơng có mối quan hệ vị trí cơng tác chủ thẻ với số lần chủ thẻ chậm toán dư nợ thẻ tín dụng Chính vậy, dựa vào vị trí cơng tác khơng thể kết luận biến có ảnh hưởng đến số lần chậm tốn nợ thẻ tín dụng hay khơng • Trình độ học vấn (HV): Đề tài nghiên cứu dự kiến chủ thẻ có trình độ cao lần chậm tốn nợ thẻ tín dụng Thực tế, trình độ học vấn khơng ảnh hưởng đến số lần chậm toán nợ thẻ tín dụng trình độ học vấn cao khơng có nghĩa chủ thẻ có thu nhập cao hay số lần giao dịch nhiều Đồng thời, với hệ số sig tương ứng 0,122 > 0.05, kiểm định cho thấy mối quan hệ trình độ học vấn chủ thẻ với số lần chủ thẻ chậm toán dư nợ thẻ tín dụng Chính vậy, dựa vào trình độ học vấn khơng thể kết luận biến có ảnh hưởng đến số lần chậm tốn nợ thẻ tín dụng hay khơng • Tình trạng sở hữu nhà (TTSHN): Hệ số sig tương ứng biến TTSHN 86.8% (>5%), kiểm định cho thấy khơng có mối quan hệ trình trạng sở hữu nhà số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng Trong phân tích nghiên cứu số lượng chủ thẻ sở hữu nhà riêng so với mặt khảo sát chung Tuy nhiên, điều nghĩa chủ thẻ chưa có nhà riêng có nguy chậm tốn nợ thẻ tín dụng nhiều chủ thẻ chung với ba mẹ, khơng phải quan tâm nhiều đến chi phí sinh hoạt nên họ dựa vào thu nhập để tốn dư nợ thẻ tín dụng có quan tâm kiểm sốt tốt dư nợ thẻ tín dụng Vì vậy, biến tình trạng sở hữu nhà khơng thể phản ánh mối quan hệ với số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng • Tình trạng hôn nhân (TTHN): Chien Devancy (2001) cho người độc thân có nhu cầu chi tiêu khơng thường xun có khoản chi ngồi kế hoạch vượt mức thu nhập cho phép, dẫn đến dư nợ thẻ tín dụng đến hạn tốn thấp so với người lập gia đình Tuy nhiên, xuất phát từ nhu cầu sử dụng thẻ thường xun, liên tục, chủ thẻ có gia đình cần phải tốn dư nợ thẻ tín dụng hạn theo yêu cầu ngân hàng để tiếp tục sử dụng thẻ Ngược lại, HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 54 LUẬN VĂN THẠC SỸ người độc thân phải trang trải chi phí cho sống thân, chi tiêu khoảng thu nhập kiếm được, thường khơng kiểm soát chi tiêu thân nên chủ thẻ độc thân thường khó khăn việc chi trả khoản sử dụng trước Đồng thời, với hệ số sig tương ứng 66.9%, kiểm định cho thấy mối quan hệ trình trạng nhân chủ thẻ với số lần chủ thẻ chậm toán dư nợ thẻ tín dụng Mặt khác, tới thời điểm phân tích số chủ thẻ có tình trạng nhân thay đổi Như vậy, tình trạng hôn nhân yếu tố tác động đến số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng • Loại hình cơng tác (LHCT): Dự kiến chủ thẻ làm việc công ty nhà nước, công ty cổ phần … có cơng việc ổn định nên có số lần chậm tốn nợ thẻ tín dụng chủ thẻ làm việc loại hình cơng ty khác Tuy nhiên, dựa vào kết thống kê số lượng chủ thẻ làm việc loại hình cơng ty nhau, mặc khác, điều kiện ban đầu mở thẻ tín dụng hợp đồng lao động cịn thời hạn năm dựa vào loại hình cơng ty làm việc khơng thể kết luận biến có ảnh hưởng đến số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng hay khơng Đồng thời, với hệ số sig tương ứng 50.3%, kiểm định cho thấy khơng có mối quan hệ loại hình công tác chủ thẻ với số lần chủ thẻ chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng • Nghề nghiệp (NN): Theo Trịnh Hoàng Nam (2013), chủ thẻ nhân viên văn phịng sử dụng thẻ thường xun nên có số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng so với chủ thẻ khơng phải nhân viên văn phòng Tuy nhiên, hệ số sig tương ứng biến NN 45.4% (>5%), kiểm định cho thấy khơng có mối quan hệ nghề nghiệp chủ thẻ tín dụng với số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng Thực tế, nhu cầu sử dụng thẻ tín dụng để giao dịch tốn hàng hóa trực tuyến cao, số lượng giao dịch phát sinh từ chủ thẻ khơng phải nhân viên văn phịng cao họ có nhu cầu sử dụng thẻ để mua hàng hóa mạng nhằm mục đích kinh doanh Những chủ thẻ tốn nợ thẻ tín dụng trước hạn thường xuyên để tiếp tục sử dụng thẻ để mua hàng Vì vậy, chủ thẻ nhân viên văn HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 55 LUẬN VĂN THẠC SỸ phịng khơng hẳn sử dụng thẻ thường xuyên chủ thẻ khác nên biến nghề nghiệp khơng có ý nghĩa đến số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng • Thu nhập bình quân (TNBQ): Trái ngược với nghiên cứu Lopes (2008) khẳng định người có thu nhập cao có nhu cầu chi tiêu nhiều nên có dư nợ thẻ tín dụng cao người có thu nhập thấp Trong nghiên cứu Trịnh Hồng Nam (2013) chủ thẻ có thu nhập cao lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng Tuy nhiên, phân tích nghiên cứu này, hệ số sig tương ứng biến TNBQ 39.1% (>5%), kiểm định cho thấy khơng có mối quan hệ thu nhập bình quân chủ thẻ tín dụng với số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng Thực tế cho thấy, chi tiêu chủ thẻ không phụ thuộc vào thu nhập Chủ thẻ có thu nhập thấp, họ chi tiêu có kế hoạch nhằm hạn chế phải trả nợ ngân hàng đến kỳ tốn dư nợ thẻ tín dụng Vì biến thu nhập bình qn khơng có ảnh hưởng đến số lần chậm toán dư nợ thẻ tín dụng 4.3 TĨM TẮT Chương trình bày thông tin mẫu khảo sát, thống kê mẫu quan sát biến độc lập, biến phụ thuốc, kiểm định tương quan, kiểm định đa cộng tuyến, phân tích hồi quy đa biến, kiểm định giả thuyết Thông tin từ mẫu quan sát cho thấy, đối tượng khảo sát thành phần trung niên, tập trung đa số nhân viên văn phịng Qua phân tích hồi quy đa biến, kết cho thấy mơ hình nghiên cứu đúc kết sau: số người phụ thuộc chủ thẻ tín dụng (NPT) tác động dương (+), Hạng thẻ tín dụng chủ thẻ (HT) tác động âm (-), Số thẻ tín dụng chủ thẻ sở hữu (ST) tác động dương (+), Số lần giao dịch bình quân tháng (SLGDBQ) tác động dương (+), Dư nợ tín dụng bình quân tháng (DNTDBQ) tác động dương (+), Giá trị giao dịch rút tiền mặt bình quân hàng tháng (GDRTMBQ) tác động dương (+) giá trị giao dịch bình quân (STGDBQ) tác động dương (+) đến số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng ( nợ q hạn thẻ tín dụng) HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 56 LUẬN VĂN THẠC SỸ CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Chương trình bày tóm tắt kết nghiên cứu đề tài đưa khuyến nghị nhằm hạn chế nợ hạn thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam nói riêng thị trường thẻ tín dụng Việt Nam nói chung 5.1 KẾT LUẬN Theo định hướng phát triển thẻ toán đến năm 2020 Việt Nam, mức phát hành thẻ toán đạt 30 triệu thẻ; 95% trung tâm thương mại, siêu thị, nhà hàng… lắp đặt thiết bị chấp nhận toán Tỷ lệ tiền mặt tổng phương tiện toán khoảng 15% Số lượng tài khoản cá nhân đạt mức 45triệu; 95% cán hưởng lương ngân sách 80% công nhân lao động khu vực doanh nghiệp, tư nhân thực trả lương qua tài khoản Các khoản toán doanh nghiệp thực qua ngân hàng đạt mức 95% vào năm 2020 (Theo Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg ký ngày 29/12/2006 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt đề án tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 2006 – 2010) Thực theo mục tiêu phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, tích cực đại hóa cơng nghệ ngân hàng, phát triển thị trường thẻ toán Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam định hướng phát triển thẻ toán với chất lượng dịch vụ cao, giá trị gia tăng cho chủ thẻ, phương tiện toán đại, mạng lưới trải dài khắp Việt Nam Với lợi uy tín, bề dày hoạt động tiềm lực tài Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam, ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam đạt kết khả quan hoạt động phát hành tốn thẻ, đặc biệt thẻ tín dụng Tuy nhiên, ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam phát hành thẻ mặt tìm đủ cách để mở rộng thị phần thẻ tín dụng, số lượng thẻ lẫn doanh số sử dụng thẻ, mặt phải nghiên cứu biện pháp nhằm giảm thiểu nợ hạn thẻ tin dụng phát sớm kịp thời ngăn chặn nợ xấu phát sinh từ thẻ tín dụng rủi ro tín dụng chủ thẻ khơng tốn hạn khoản HVTH: Ngơ Nguyễn Hoàng Phương 57 LUẬN VĂN THẠC SỸ nợ phải trả Để xác định yếu tố tác động đến nợ hạn thẻ tín dụng (rủi ro tín dụng thẻ) thông qua việc đo lường số lần chậm tốn dư nợ tín dụng thẻ, đề tài tiến hành nghiên cứu định lượng dựa số liệu thu thập từ thông tin nhân thân lịch sử giao dịch chủ thẻ tín dụng Vietcombank Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu chủ thẻ phát hành từ 01/01/2012 đến 31/12/2012 có phát sinh giao dịch tốn hàng hóa, dịch vụ ứng tiền mặt khoảng thời gian 01/01/2013 đến 31/12/2014 Nguổn liệu lấy thực tế từ sở liệu hệ thống ngân hàng Vietcombank Kết nghiên cứu cho thấy yếu tố tác động tới nợ hạn thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam bao gồm: - Chủ thẻ có nhiều người phụ thuộc có nguy chậm tốn nợ thẻ tín dụng chủ thẻ có người phụ thuộc Kết cho thấy người phụ thuộc đơng làm gánh nặng, khó khăn cho chủ thẻ mặt tài có nhu cầu sử dụng thẻ tín dụng hơn, nguy chủ thẻ khơng có khả tốn hạn dư nợ thẻ tín dụng hơn, sử dụng vượt khả thu nhập - Chủ thẻ có thẻ tín dụng với hạng chuẩn bị chậm tốn nợ q hạn chủ thẻ có hạng thẻ khác Hạng thẻ tín dụng phân biệt thơng qua hạn mức tín dụng thẻ, kết luận cho thấy chủ thẻ có thẻ có hạng thẻ cao tức có hạn mức tín dụng cao dẫn đến có thói quen sử dụng thẻ nhiều, tổng giá trị giao dịch vượt mức thu nhập dẫn đến khả bị nợ hạn thẻ tín dụng cao - Số thẻ tín dụng sở hữu chủ thẻ có tương quan dương với số lần chậm tốn nợ thẻ tín dụng Điều có nghĩa chủ thẻ sở hữu nhiều thẻ có nguy có chậm tốn nợ thẻ tín dụng Đây yếu tố có tác động nhiều đến nợ hạn thẻ tín dụng - Số lần giao dịch bình qn tháng có ảnh hưởng chiều đến số lần chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng Điều nghĩa chủ thẻ sử dụng thẻ thường xun, HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 58 LUẬN VĂN THẠC SỸ khó kiểm sốt nhu cầu chi tiêu mình, làm tăng nguy tốn nợ thẻ tín dụng khơng hạn - Dư nợ tín dụng bình qn cho biết số tiền nợ thẻ tín dụng trung bình tháng chủ thẻ Dư nợ thẻ tín dụng bình qn chủ thẻ lớn khả khỏi tình trạng chậm tốn nợ đến hạn thẻ tín dụng thấp - Giá trị giao dịch rút tiền mặt bình quân chủ thẻ lớn có nhiều lần chậm tốn dư nợ tín dụng thẻ Kết cho chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng để rút tiền mặt, chủ thẻ phải chịu khoản phí bị tính lãi từ thời điểm thực giao dịch rút tiền mặt, chủ thẻ thực giao dịch rút tiền mặt, chủ thẻ lúc gặp vấn đề tài ngắn hạn nên nguy chậm tốn nợ thẻ tín dụng cao - Giá trị giao dịch bình qn tháng có tương quan chiều với số lần chậm toán dư nợ thẻ tín dụng Kết cho chủ thẻ sử dụng thẻ với giá trị lớn thường xuyên dư nợ cần phải toán đến hạn cao, dẫn tới nguy chủ thẻ khả trả nợ chi tiêu mức Đề tài nghiên cứu thời gian ngắn, sử dụng số liệu thẻ tín dụng từ ngân hàng liệu thẻ Vietcombank Bên cạnh việc xác định yếu tố tác động tới nợ hạn thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietcombank, đề tài đưa khuyến nghị có liên quan đến hoạt động phát hành lẫn hoạt động tốn thẻ tín dụng Vietcombank nhằm hạn chế rủi ro thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam nói riêng thị trường thẻ Việt Nam nói chung 5.2 KHUYẾN NGHỊ Với kết nghiên cứu đề tài, nợ hạn thẻ tín dụng chịu tác động yếu tố chia làm hai nhóm: nhóm yếu tố lên quan nhân thân chủ thẻ, quan hệ chủ thẻ với ngân hàng, nhóm yếu tố lịch sử giao dịch thẻ Trên sở đó, đề tài đưa khuyến nghị ứng với hai nhóm yếu tố nêu nhằm góp phần phịng ngừa ngăn chặn kịp thời tổn thất phát sinh nợ q hạn thẻ tín dụng HVTH: Ngơ Nguyễn Hoàng Phương 59 LUẬN VĂN THẠC SỸ hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 5.2.1 Các khuyến nghị liên quan thông tin nhân thân chủ thẻ Ngân hàng phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng dựa hồ sơ đăng ký mở thẻ tín dụng khách hàng kê khai thông tin, kèm theo giấy tờ pháp lý cần thiết chứng minh nhân dân, hộ khẩu, kê lương 3-6 tháng gần nhất, hợp đồng lao động Sau thẩm định hồ sơ, xin thông tin tín dụng từ CIC, ngân hàng đưa định phát hành với hạn mức tín dụng tương ứng hay từ chối yêu cầu mở thẻ khách hàng Nói cách khác, thẩm định hồ sơ đăng ký mở thẻ nhằm mục đích xác định chất lượng tín dụng khách hàng, nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng việc hạn chế nợ q hạn thẻ tín dụng thẻ Một cơng tác thẩm định hồ sơ thực nghiêm túc nợ hạn thẻ tín dụng thẻ giảm Trên sở đó, nhằm nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định hồ sơ đăng ký mở thẻ, ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam cần quan tâm đến số khuyến nghị sau: - Bộ phận thẻ, đặc biệt phận thẻ tín dụng, cần có phận chuyên biệt tách biệt công việc thẩm định hồ sơ công việc phát hành, theo dõi nợ nhằm giảm áp lực cho nhân viên phận thẻ tín dụng tránh việc thẩm định khơng xác Khi thẩm định hồ sơ đặt biệt yếu tố người phụ thuộc, số thẻ có Vietcombank ngân hàng khác, tình hình thu nhập, nợ thẻ sử dụng - Xây dựng phần mềm chấm điểm xếp hạng tín dụng thẻ cho khách hàng phát hành thẻ tín dụng Phần mềm tự đưa hạn mức tín dụng phù hợp với khách hàng dựa vào kết chấm điểm Nhờ hạn chế tình trạng nhân viên phát hành thẻ tín dụng cấp hạn mức thẻ theo suy nghĩ chủ quan nhân viên - Khi cấp hạn mức thẻ tín dụng, Ngân hàng cần đưa thêm tiêu chí Người phụ thuộc tiêu chí quan trọng để cấp hạn mức tín dụng thẻ phù hợp với nhu cầu sử dụng - Giới hạn hạn mức tín dụng thẻ chủ thẻ sở hữu thẻ tín dụng, đặc biệt thẻ tín dụng khơng phải Vietcombank cấp nhằm hạn chế tình trạng chủ thẻ HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 60 LUẬN VĂN THẠC SỸ sử dụng vượt kiểm soát dẫn đến khơng có khả tốn dư nợ thẻ tín dụng hạn - Ngồi việc thơng báo dư nợ thẻ tín dụng cho chủ thẻ việc gửi kê qua mail địa đăng ký, ngân hàng cần phải gửi thông báo cho khách hàng biết khoản dư nợ thẻ tín dụng tin nhắn điện thoại nhằm phịng trường hợp khách hàng khơng có thời gian kiểm tra mail thất lạc thư - Thường xuyên cập nhật thông tin chủ thẻ tháng/lần cách dựa vào kê chủ thẻ chủ thẻ có trả lương qua Vietcombank để kiểm soát việc trả lương sử dụng chủ thẻ Đối với chủ thẻ không trả lương qua Vietcombank, định kỳ xin thông tin CIC để kiểm tra mức độ sử dụng thẻ, tình hình vay nợ chủ thẻ địa bàn thành phố Hồ Chí Minh để có hướng xử lý khắc phục kịp thời Trong trường hợp thu nhập chủ thẻ giảm, chủ thẻ khơng cịn làm việc trả lương qua ngân hàng nữa, ngân hàng cần theo dõi ngăn chặn cách giảm hạn mức tín dụng thẻ khóa thẻ cần thiết - Hàng tháng, nhân viên phát hành thẻ tín dụng cần làm báo cáo chủ thẻ có số lượng giao dịch cao tháng Một mặt Ngân hàng có chương trình tặng thưởng để khuyến khích chủ thẻ có lượng giao dịch cao, mặt khác, chủ thẻ phát sinh trường hợp chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng giao dịch nhiều, Ngân hàng kế hoạch để kiểm soát chặt chẽ chủ thẻ theo kết nghiên cứu chủ thẻ sử dụng thẻ thường xun có nguy chậm tốn dư nợ thẻ tín dụng 5.2.2 Các khuyến nghị liên quan lịch sử giao dịch chủ thẻ Đối với hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, ngân hàng khuyến khích sử dụng thẻ nhiều tốt lợi nhuận tốn thẻ tín dụng khơng nhỏ Tuy nhiên, dư nợ thẻ tín dụng cao đồng nghĩa với việc nợ hạn thẻ tín dụng cao khách hàng khơng có khả chi trả khoản nợ đến hạn Dựa vào lịch sử giao dịch, hạn mức khả dụng biết khả toán nợ đến hạn chủ thẻ Trên sở đó, đề tài đưa số khuyến nghị liên quan đến việc sử dụng tốn thẻ nhằm HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 61 LUẬN VĂN THẠC SỸ phòng ngừa, phát sớm ngăn chặn rủi ro phát sinh chủ thẻ khơng có khả tốn hạn dư nợ thẻ tín dụng: - Xây dựng cấp hạn mức rút tiền mặt khác dựa vào lực nhân thân chủ thẻ hạn mức giao dịch lần, hạn mức giao dịch ngày, số lần giao dịch tối đa ngày nhằm hạn chế giao dịch vượt hạn mức cho phép - Xây dựng phần mềm quản lý sử dụng thẻ tín dụng cách liệt kê thẻ tín dụng có phát sinh giao dịch rút tiền mặt từ có hướng phát hiện, quản lý kịp thời chủ thẻ có khả tốn không hạn dư nợ thẻ dùng tiền mặt rút từ thẻ tín dụng để tốn dư nợ thẻ tín dụng Các cán kinh doanh thẻ phải thường xuyên theo dõi khách hàng liệt kê thông qua phần mềm quản lý để đốc thúc, chủ động nhắc nhở chủ thẻ toán dư nợ - Dựa vào số liệu lịch sử số lần giao dịch bình qn tháng, dư nợ tín dụng bình qn tháng, giá trị giao dịch bình quân tháng, chủ thẻ tín dụng thường chậm tốn nợ q hạn, để phân tích, nghiên cứu xây dựng mơ hình cảnh báo giúp cho chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng đến hay vượt mức liên quan giao dịch thẻ tín dụng mà mơ hình đưa Cảnh báo gửi đến nhắc nhở khách hàng thơng qua hệ thống email, tin nhắn, Hoặc ngân hàng xây dựng quy định cho phận chăm sóc khách hàng phải gửi thông báo cho khách hàng biết khoản dư nợ thẻ tín dụng, số lần giao dịch, tổng tiền giao dịch, không thẻ mà phải tồn thẻ chủ thẻ hệ thống email tin nhắn nhằm giúp chủ thẻ kiểm sốt tốt dư nợ thẻ tín dụng - Tích lũy điểm thưởng dựa số lượng giao dịch, giá trị giao dịch toán khơng rút tiền mặt để kích thích chủ thẻ sử dụng 5.2.3 Các khuyến nghị khác Ngoài khuyến nghị dựa yếu tố ảnh hưởng đến nợ hạn thẻ tín dụng, tác giả đưa số khuyến nghị liên quan đến công tác giám sát, phát hành, sử dụng tốn thẻ tín dụng Vietcombank, cụ thể sau: HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 62 LUẬN VĂN THẠC SỸ - Tăng cường giám sát, kiểm tra nội bộ, quản lý hồ sơ đăng ký mở thẻ tín dụng nhằm hạn chế hành vi cố tình gian lận, trục lợi cá nhân cán kinh doanh thẻ tín dụng - Mở rộng việc tốn thẻ tín dụng thơng qua kênh ATM nhằm giảm thiểu khả chậm toán dư nợ thẻ tín dụng chủ thẻ khơng thể ngân hàng toán - Xây dựng phần mềm xếp hạng tín dụng phù hợp cho việc phát hành thẻ tín dụng, đề xuất mơ hình xếp hạng dựa vào yếu tố tác động đến rủi ro tốn thẻ tín dụng, từ đưa hạn mức tín dụng phù hợp cho khách hàng - Đào tạo kỹ quản lý, phân loại khách hàng, thẩm định hồ sơ cho cán kinh doanh thẻ nhằm nâng cao nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định hồ sơ cho cán - Xây dựng phận theo dõi thu hồi nợ thẻ tín dụng riêng cho chi nhánh nhằm giảm gánh nặng cho cán kinh doanh thẻ - Xây dựng sách khách hàng, phân nhóm khách hàng hợp lý để có ưu đãi nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI Ngoài kết đạt được, đề tài có số hạn chế định sau: - Các số liệu nhân thân chủ thẻ cán cập nhật vào Hệ thống thẻ lần phát hành thẻ tín dụng số liệu khơng phản ánh tình hình chủ thẻ Do đó, nghiên cứu bỏ qua yếu tố có giá trị mà lại chấp nhận yếu tố khơng có ý nghĩa - Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu chủ thẻ hầu hết có trả lương qua Vietcombank, có chủ thẻ tốn lương qua ngân hàng khác Hạn chế mang tính khách quan Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam tập trung phát hành thẻ cho chủ thẻ trả lương qua Vietcombank HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 63 LUẬN VĂN THẠC SỸ - Biến phụ thuộc đo số lần hạn không phản ánh nghĩa nợ q hạn thẻ tín dụng Thực tế có chủ thẻ có số lần hạn nhiều số tiền q hạn ngược lại - Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam mà khơng có liên hệ, so sánh với Ngân hàng khác hệ thống Ngân hàng Việt Nam nhằm củng cố kết đạt kiểm chứng tính khả thi khuyến nghị nhằm hạn chế nợ hạn thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 64 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI LIỆU THAM KHẢO VĂN BẢN PHÁP LUẬT Quyết định số 302/2004/QĐ-TGĐ ngày 21/05/2004 việc phát hành, sử dụng tốn thẻ tín dụng Vietcombank Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc Phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg ngày 29/12/2006 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt đề án tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 2006 –2010) Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15/05/2007 việc Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO TRONG NƯỚC Báo cáo Hội thẻ Việt 2013, 2014 Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất thống kê Hồng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008) Phân Tích Dữ Liệu Nghiên Cứu với SPSS NXB Thống Kê Lê Thanh Hà (2007), Quản lý rủi ro nghiệp vụ phát hành, toán thẻ - Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất thống kê Peter S.R (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài Trần Hồng Ngân (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Trịnh Hoàng Nam (2013), Các nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt Vietcombank (2004), Tài liệu tập huấn nghiệp vụ thẻ Trung tâm thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Vietcombank (2014), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh thẻ năm 2014 HVTH: Ngô Nguyễn Hoàng Phương 65 LUẬN VĂN THẠC SỸ Vietcombank (2014), Báo cáo kết kinh doanh Vietcombank năm 2014 TÀI LIỆU THAM KHẢO NƯỚC NGOÀI Abdul-Muhmin, Alhassan G., & Umar, Yakubu A (2007) Credit card ownership and usage behaviour in Saudi Arabia: The impact of demographics and attitudes towards debt Journal of Financial Services Marketing, 12(3), 219 235.http://dx.doi.org/10.1057/palgrave.fsm.4760074 Banerjee P and Cannals- Cerda J (2012), Credit Risk Analysis of Credit Card Portfolios under Economic Stress condition, Working Papers from Federal Reserve Bank of Philadelphia, No 18 Chien Y W and Devaney S (2001), Credit Card and Installment debt, The Journal of Customer Affair, Vol.35 Clara B Tumedi (2012), Credit Card Ownership and Usage Behaviour in Botswana, www.sciedu.ca/ijba: International Journal of Business Administration, Vol 3, No 6; 2012 Dunn F and Kim H (1999), An Empirical Investigation of Credit Card Default, Working papers, Ohio state University Foscht, T., Cesar III, C.M., Schloffer, J., Chia, S.-L & Sinha, I.J (2010), “Banking on the Youth: the Case for Finer Segmentation of the Youth Market” , Young Consumers, 11(4), 264-276 Lee C., Lin T and Chen Y (2011), An Empirical Investigation of Credit Card Customers Overdue Risks for Medium and Small- sized Commerical Bank in Taiwan, Journal of Service Science and Managenment, No 4th Lopes P (2008), Credit Card Debtand Default over the Life Cycle, Journal of Money, Credit and Banking, Vol 40 Lim Yen Lin (2012), Personal Financial Knowledge and Attitude towards Credit Card Practices among Working Adults in Malaysia, International Journal of Business and Social Science Vol No 7; April 2012 HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 66 LUẬN VĂN THẠC SỸ Norum, P S (2008), The role of time preference and credit card usage in compulsive buying behaviour International Journal of Consumer Studies, 32, 269-275 http://dx.doi.org/10.1111/j.1470-6431.2008.00678.x Ruth G (2004), The commerial Lending, 5th edition, American Bankers Association Thanh D and Kleimeier S (2006), Credit scoring for Vietnam’s retail banking market: Implementation and implications for transaction versus relationship lending, Working papars, Mastricht University Thomas, F., Maloles III C., & Swoboda, B (2010), Debit and credit card usage and satisfaction: Who uses which and why-evidence from Austria International Journal of Bank Marketing, 28(2), 150-165 Venny Sin Woon, Chong and Jason M.S., Lam (2012), An empirical study of malaysian young adults’ attitudes towards credit card debt: influence of the personal and bank factors, Journal of Public Administration, Finance and Law Zhu L.Y And Meeks C.B ( 1994), Effects of low income families’ ability and willingness to use consumer credit on subsequent oustanding credit balances, The joural of Consumer Affairs, vol 28, No HVTH: Ngơ Nguyễn Hồng Phương 67