Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần phương đông

Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông PHẦN I: PHẦN MỞ ĐẦU  LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI : Trong nghiệp đổi chế quản lý kinh tế Đảng Nhà nước, kinh tế nước ta liên tục tăng trưởng ổn định, cấu kinh tế có chuyển dịch ngày hợp lý, với phát triển kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân hàng bước đổi phát triển đa dạng Đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng Ngày nay, muốn phát triển kinh tế - xã hội phải đầu tư, muốn đầu tư phải có vốn; từ vốn nhân tố định việc phát triển kinh tế - xã hội quốc gia; ngành nghề kinh doanh cần đến vốn, vốn có vai trị quan trọng có ảnh hưởng lớn đến tồn suy doanh nghiệp Đó điều kiện kích thích cho nhà đầu tư hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, ngân hàng khơng ngoại lệ An Giang tỉnh giàu tìm phát triển, đồng thời có điều kiện khí hậu thuận lợi cho việc phát triển sản xuất nông nghiệp nuôi trồng thuỷ sản, đặc biệt nuôi cá tra cá ba sa xuất khẩu; Để khai thác có hiệu tiềm địi hỏi phải có đủ điều kiện vốn điều kiện quan trọng Do đó, tín dụng ngân hàng quan trọng, nhằm đáp ứng kịp thời vốn đầu tư cho người dân tổ chức kinh tế để tiến hành mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, tăng suất lao động tạo ngày nhiều sản phẩm cho xã hội Bởi lẽ kinh tế thị trường nhà sản xuất thuộc lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp, thương nghiệp ……… phải tiếp cận chuẩn bị đầy đủ yếu tố để sẵn sàn đáp ứng theo yêu cầu thị trường Đặt biệt vốn yếu tố quan trọng đòi hỏi nhà sản xuất kinh doanh phải có đủ vốn biết sử dụng vốn sau cho có hiệu để đạt mục đích cịn phụ thuộc vào đặc điểm luân chuyển tuần hoàn vốn đơn vị riêng lẽ toàn xã hội GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông Bên cạnh chế thị trường ngân hàng cầu nối quan trọng, đáng tin cậy cần thiết cho trình hoạt động giao dịch doanh nghiệp Ngân hàng trung tâm thu hút vốn nhàn rỗi xã hội để phân phối lại cho đối tượng có nhu cầu sử dụng vốn, từ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong suốt thời gian qua hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có phát triển vượt bậc, lớn mạnh số lượng lẫn chất lượng Nó có đóng góp to lớn cho cơng cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước nói chung q trình đổi mới, phát triển thành phần kinh tế, doanh nghiệp nói riêng Đặc biệt hoạt động ngân hàng thương mại nước ta tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho nhiều lĩnh vực nước, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho Nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát ổn định giá Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực kinh doanh chủ yếu tạo giá trị, mang lại 80% thu nhập cho ngân hàng thương mại Trong cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận cao nhất, hiệu việc cho vay ảnh hưởng nhiều đến tình hình lợi nhuận ngân hàng Nhiều năm qua, Ngân Hàng TMCP Phương Đông Chi Nhánh An Giang với hệ thống sản phẩm, dịch vụ phong phú đa dạng thực chức cách thuận lợi đạt thành tích phấn khởi Đặc biệt việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp, thương nghiệp ngành khác hình thức ngắn hạn, cung cấp vốn cho người dân sản xuất, đóng góp phần không nhỏ việc phát triển kinh tế đất nước Khi kinh tế phát triển mạnh đời sống người dân nâng cao, xã hội tiến bộ, từ nhu cầu làm giàu người dân tăng lên dẫn đến nhu cầu vốn tăng theo Để đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân tín dụng ngắn hạn ngân hàng quan trọng Do đó, ngân hàng cần phải mở rộng phương thức huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho khách hàng, đặc biệt cho vay ngắn hạn, đồng thời thu hồi nợ cách hiệu Nhận thức vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng, đặc biệt hoạt động cho vay ngắn hạn nên em chọn đề tài “ Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang (OCB An Giang) GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU: Phân tích tiêu liên quan đến hoạt động tín dụng để thấy rõ tình hình hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động cho vay ngắn hạn Chủ yếu tập trung phân tích doanh số cho vay, thu nợ, tình hình dư nợ nợ hạn để thấy mặt mạnh, mặt yếu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Từ đề biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang (OCB An Giang) NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU: Tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng nhằm nắm khái niệm, nguyên tắc tín dụng, qui trình tín dụng, bảo đảm tín dụng… Đồng thời phải hiểu khái niệm sản phẩm cho vay ngân hàng thương mại, thông qua xác định nhu cầu vốn khách hàng để hướng dẫn thủ tục cho vay cần thiết Nghiên cứu văn pháp qui, luật, định, nghị định, công văn ….về hoạt động huy động vốn hoạt động cho vay Ngân Hàng Nhà Nước ban hành để hiểu rõ sở pháp lý hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng * Phạm Vi Nghiên Cứu: Không gian: thực nghiên cứu đề tài Phịng tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang Thời gian: Số liệu sử dụng đề tài chủ yếu nằm khoản thời gian từ 2006 – 2008 Giới hạn nội dung: Qua thời gian thực tập ngân hàng, em tiếp thu nhiều kiến thức thực tế, nhiên khả thời gian có hạn nên em khái quát hoạt động tín dụng tập trung nghiên cứu, phân tích, đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn phịng tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang qua năm 2006, 2007, 2008 Từ đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Naâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU: Do đề tài là: “ Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang” nên em chủ yếu nghiên cứu kết hoạt động tín dụng vấn đề liên quan đến cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang * Tập Trung Nghiên Cứu: - Kết hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đơng Chi Nhánh An Giang - Tình hình nguồn vốn cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang - Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Chi Nhánh An Giang - Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 5.1 Phương pháp thu thập số liệu : Các số liệu dùng để phân tích đề tài thu nhập từ báo cáo tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi Nhánh An Giang ( OCB An Giang ) - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 2006, 2007, 2008 - Bảng cân đối kế toán 2006, 2007, 2008 - Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn qua năm 2006, 2007, 2008 Ngoài cịn xem thêm thơng tin tạp chí, sách báo có liên quan đến Ngân Hàng, kết hợp với ý kiến dẫn cán tín dụng Ngân Hàng 5.2 Phương pháp phân tích số liệu: GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông - Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu: phương pháp chủ yếu để thống kê số liệu qua năm -Phương pháp phân tích tỷ trọng: Phương pháp dùng để nghiên cứu kết cấu tiêu phân tích Ngân Hàng - Phương pháp so sánh: + Phương pháp so sánh tuyệt đối: kết phép trừ trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính tốn với số liệu năm trước tiêu xem có biến động khơng tìm ngun nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục + Phương pháp so sánh tương đối: kết phép chia trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động mức độ tiêu kinh tế thời gian So sánh độ tăng trưởng tiêu năm, từ tìm ngun nhân biện pháp khắc phục Ngồi cịn sử dụng biểu bảng, biểu đồ để minh họa nhằm giúp cho việc phân tích rõ ràng GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Naâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông PHẦN II: PHẦN NỘI DUNG   CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1.1.Tổng quan Ngân Hàng Thương Mại : 1.1.1.1.Khái niệm NHTM: Ngân hàng Thương Mại (Commercical Bank ) hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống Ngân Hàng Thương Mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ giai đoạn cao – kinh tế thị trường – Ngân Hàng Thương Mại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Ngân hàng Thương Mại loại ngân hàng trực tiếp giao dịch với Cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức đoàn thể cá nhân việc nhận tiền gửi tiết kiệm,…… cho vay cung cấp dịch vụ Ngân Hàng cho đối tượng nói Điều 20 Luật tổ chức tín dụng ( Luật số 02/ 1997/ QH10) Chỉ rõ: “ Ngân Hàng loại tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân Hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Theo tính chất mục tiêu hoạt động loại ngân hàng gồm: - Ngân hàng Thương Mại - Ngân hàng phát triển GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông - Ngân hàng đầu tư - Ngân hàng sách - Ngân hàng hợp tác - Các loại hình ngân hàng khác Đạo luật ngân hàng Pháp ( 1941) nói : “ Ngân hàng Thương Mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ khấu, tín dụng tài chính.” 1.1.1.2.Chức Ngân Hàng Thương Mại: NHTM có ba chức bản: - Chức trung gian tài chính: quan hệ cầu nối cá nhân – tổ chức tạm thời có lượng tiền thặng dư ( gửi vào ngân hàng) cá nhân – tổ chức có nhu cầu sử dụng vốn ( vay vốn ngân hàng ), thơng qua NHTM hai nhóm đáp ứng nhu cầu - Chức tạo tiền: tạo bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho kinh tế - Chức tốn: thơng qua hình thức tốn ( séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ…… ), hoạt động toán bù trừ - liên ngân hàng, ngân hàng thực tốn cho khách hàng giá trị hàng hóa dịch vụ Trong điều kiện kinh tế mở, thương mại quốc tế phát triển, hoạt động toán quốc tế thông qua ngân hàng ngày phổ biến chuẩn hóa( phương thức tốn quốc tế TT, D/A, D/P, L/C……….) 1.1.1.3 Phân loại NHTM 1.1.1.3.1 Căn vào hình thức sở hữu Dựa theo tiêu thức này, phân loại ngân hàng thương mại thành NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần, NHTM liên doanh, chi nhánh NHTM nước Ngoài khác biệt hình thức sở hữu, loại NHTM cịn có khác biệt số hoạt động tác động quy định chi phối Luật tổ chức tín dụng GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Ñoâng - Ngân hàng thương mại nhà nước: NHTM Nhà nước đầu tư vốn, thành lập tổ chức hoạt động kinh doanh, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước Quản trị NHTM Nhà nước Hội đồng Quản trị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước bổ nhiệm, miễn nhiệm sau có thỏa thuận với ban tổ chức – cán Chính phủ Điều hành hoạt động NHTM Tổng Giám Đốc Giúp việc cho Tổng Giám Đốc có Phó Tổng Giám Đốc kế tốn trưởng máy chuyên môn nghiệp vụ - Ngân hàng thương mại cổ phần: NHTM thành lập hình thức cơng ty cổ phần, có doanh nghiệp Nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác cá nhân góp vốn theo qui định Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng liên doanh: ngân hàng thành lập vốn góp bên Việt Nam bên nước sở hợp đồng liên doanh Ngân hàng liên doanh pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam, hoạt động theo giấy phép thành lập theo qui định liên quan pháp luật - Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: đơn vị phụ thuộc vào ngân hàng nước ngoài, ngân hàng nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ cam kết chi nhánh Việt Nam Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền nghĩa vụ pháp luật Việt Nam qui định, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh qui định liên quan pháp luật Việt Nam - Theo cam kết WTO, thời gian tới có ngân hàng 100% vốn nước hoạt động Việt Nam 1.1.1.3.2 Căn vào chiến lược kinh doanh: Dựa vào theo tiêu thức chiến lược kinh doanh mối quan hệ ngân hàng khách hàng, chia NHTM thành ngân hàng bán buôn, ngân hàng bán lẻ, ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ - Ngân hàng bán buôn: ngân hàng giao dịch cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng công ty không giao dịch với khách hàng cá nhân Đại đa số chi nhánh ngân hàng nước ABN-AMRO Bank, Deutsche Bank, The Chase Manhattan Bank,…….hoạt động theo loại hình GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông - Ngân hàng bán lẻ: loại ngân hàng giao dịch cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân Loại hình thường thấy ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn, chẳng hạn ngân hàng Mỹ Xuyên ( An Giang ), ngân hàng An Bình ( TP.HCM) - Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: loại ngân hàng giao dịch cung ứng dịch vụ cho khách hàng công ty khách hàng cá nhân Hầu hết NHTM Việt Nam thuộc loại hình ngân hàng 1.1.1.3.3 Căn vào quan hệ tổ chức Dựa vào tiêu thức quan hệ tổ chức, chia NHTM thành ngân hàng hội sở, ngân hàng chi nhánh ( cấp cấp ) phòng giao dịch Ngân hàng hội sở nơi tập trung quyền lực cao nơi cung cấp đầy đủ dịch vụ ngân hàng ngân hàng chi nhánh phòng giao dịch nhỏ cung cấp không đầy đủ tất giao dịch mà tập trung vào giao dịch huy động vốn, cho vay toán 1.1.1.4 Cơ cấu tổ chức NHTM Tùy theo hình thức sở hữu mà NHTM có cấu tổ chức khác Ở trình bày cấu tổ chức hai loại hình ngân hàng tiêu biểu: Ngân hàng thương mại quốc doanh ngân hàng thương mại cổ phần - Ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam có Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Ngân hàng Chính sách – Xã hội Các ngân hàng thường có tổ chức thống từ Hội Sở Trung Ương đến chi nhánh tỉnh, thành phố quận, huyện - Ngân hàng thương mại cổ phần loại ngân hàng thành lập hình thức công ty cổ phần Hiện tương lai loại hình ngân hàng ngày đóng vai trị quan trọng hệ thống ngân hàng Về cấu tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần có: GVHD: ThS Nguyễn Thành Long SVTH: Trần Thị Hạnh Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phương Đông + Hội sở với đầy đủ phòng Phòng giao dịch, Phòng tín dụng, Phịng tốn quốc tế, Phịng kinh doanh ngoại tệ, Phịng ngân quỹ, Phịng hành – tổ chức, Phịng quan hệ quốc tế, Phịng cơng nghệ thơng tin + Chi nhánh bao gồm chi nhánh cấp cấp hai địa phương + Phòng giao dịch điểm giao dịch trực thuộc chi nhánh, thường mở nơi đơng dân cư có nhu cầu giao dịch với ngân hàng siêu thị, trường học, khu công nghiệp 1.1.1.5 Hoạt động chủ yếu NHTM Theo luật tổ chức tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại bao gồm: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động dịch vụ toán - Hoạt động ngân quỹ - Các hoạt động khác góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác đại lý, dịch vụ tư vấn dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng 1.1.1.5.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi GVHD: ThS Nguyễn Thành Long 10 SVTH: Trần Thị Hạnh