Thông tin tài liệu
TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÀNG HẢI VIỆT NAM KHOA QUẢN TRỊ - TÀI CHÍNH THIẾT KẾ MÔN HỌC QUẢN TRỊ DỰ ÁN ĐẦU TƯ Tên đề tài: Lập dự án đầu tư sản xuất chế biến trà xanh hữu Tên sinh viên: Bùi Phương Liên Mã sinh viên: 73060 Lớp: QKD59 ĐH Giảng viên: Hồ Mạnh Tuyến Hải Phòng – 2021 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Sự cần thiết phải đầu tư 1.2 Các thông số dự án: 1.2.1 Các thông số kinh tế: 1.2.2 Các thông số kỹ thuật: 1.2.3 Xây dựng sơ cấu định biên nhân 11 1.4 Phân tích thị trường, xác định phương án kinh doanh 12 1.4.1 Phân tích thị trường 12 1.4.2 Phương án kinh doanh 15 CHƯƠNG TÍNH TỐN CÁC KHOẢN CHI PHÍ VÀ LỢI .NHUẬN18 2.1 Tính khoản chi phí 18 2.1.1 Tiền lương 18 2.1.2 Bảo hiểm xã hội 20 2.1.3 Chi phí nhiên liệu dùng sản xuất chè 20 2.1.4 Chi phí nguyên vật liệu 20 2.1.5 Chi phí điện nước 21 2.1.6 Chi phí sửa chữa, bảo dưỡng 22 2.1.7 Chi phí khấu hao 22 2.1.8 Chi phí quản lí 23 2.1.9 Chi phí bán hàng 24 2.1.10 Chi phí khác 25 2.2 Phương án trả vốn vay 30 2.3 Tính doanh thu lợi nhuận .32 2.3.1 Doanh thu 32 2.3.2 Báo cáo thu nhập 35 CHƯƠNG 3: TÍNH CÁC CHỈ TIÊU CƠ BẢN CỦA DỰ ÁN 38 3.1 Các tiêu tài 38 3.1.1 Giá trị (NPV) 38 3.1.2 Xác định giá trị dự án 42 3.1.3 Tỷ suất nội hoàn (IRR) .46 3.1.4 Tỷ lệ lợi ích/chi phí (B/C) 53 KẾT LUẬN 56 LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, doanh nghiệp chè Việt Nam có nhiều ưu thị trường xuất thị trường nội địa, với nhiều sách ưu đãi Nhà nước cho ngành nơng nghiệp nói chung ngành chè nói riêng Thị trường có xu hướng đón nhận chuyển dịch sang sản phẩm sạch, chất lượng, cao cấp an toàn Trong bối cảnh đó, trà hữu xuất trở thành giải pháp hữu hiệu cho người tiêu dùng doanh nghiệp Trà hữu người tiêu dùng đón nhận đảm bảo chất lượng, giải pháp an tồn, có lợi cho sức khỏe người sử dụng Chiếm ưu chất lượng, suất cơng nghệ trồng chăm sóc tiên tiến, trà hữu dường mở kỷ nguyên chè Việt Với việc đảm bảo quy trình chăm sóc, chế biến sản xuất, trà hữu dần mở rộng thị trường, trở thành thương hiệu trà Việt dẫn đầu chất lượng Nhận thấy tiềm trà hữu – hướng ngành chè tỉnh Bắc Kạn nơi có nguồn liệu dồi dào, chất lượng tốt, đáp ứng yêu cầu Đây hội để xây dựng nhà máy sản xuất chè hữu cơ, góp phần đẩy mạnh vị xuất chè Việt Nam giới tận dụng sách tỉnh ngành chè CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Sự cần thiết phải đầu tư Dự án “ Đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất chế biến trà xanh hữu cơ” một dự án xây dựng huyện Chợ Mới, tỉnh Bắc Kạn nhằm tham gia vào thị trường chè hữu - thị trường đầy tiềm hướng ngành Theo Đề án cấu lại ngành Nông nghiệp tỉnh Bắc Kạn giai đoạn 2020-2025, Bắc Kạn xác định phát triển chè trở thành ngành hàng cấp tỉnh Theo đó, mục tiêu tỉnh đến năm 2025, tạo vùng ngun liệu chè hàng hóa với diện tích 2.500 ha; 100% sản phẩm chè sản xuất đạt tiêu chuẩn vệ sinh an tồn thực phẩm; 30% diện tích chè cấp chứng VietGap; 100% sản phẩm chè có nhãn mác bao bì sản phẩm truy suất nguồn gốc Huyện Chợ Mới nằm phía nam tỉnh Bắc Kạn, có diện tích 606 km² dân số 39.000 người (năm 2019) Huyện Chợ Mới nằm quốc lộ cách thị xã Bắc Kạn khoảng 40km hướng nam, huyện nơi có sơng Cầu chảy qua Huyện có địa hình phức tạp, độ chia cắt mạnh, có núi đá xen với núi đất, độ dốc bình quân: 26-30°, đặc biệt số vùng có độ cao từ 700-1000m so với nước biển Khí hậu nằm vùng nhiệt đới ẩm gió mùa, năm có hai mùa rõ rệt Mùa mưa nóng ẩm mùa đơng khơ, lạnh Là huyện miền núi, Chợ Mới có nguồn lao động dồi Có kinh nghiệm cao việc trồng loại ngắn ngày dài ngày Đặc biệt năm huyện có số lượng lớn lao động khơng có việc làm địa bàn chủ yếu sản xuât nông nghiệp Với gần 800 chè có, chè trung du khoảng 500 ha, cịn lại chè Shan tuyết, diện tích cho sản phẩm gần 630 ha, suất bình quân 5,7 tấn/ha, sản lượng chè khô khoảng 3.500 tấn/năm, chè 05 trồng chủ lực huyện Chợ Mới lựa chọn để phát triển kinh tế nơng nghiệp địa phương Huyện tích cực vận dụng sách Trung ương, tỉnh phát triển nơng nghiệp hàng hóa, huy động nguồn lực để đầu tư liên kết doanh nghiệp nhằm phát triển diện tích chè Shan tuyết lên 100 đến năm 2025; trồng cải tạo diện tích chè trung du già cỗi, thâm canh cải tạo theo hướng an toàn thực phẩm, hướng sản xuất VietGap, xây dựng nhãn hiệu tập thể cho chè xanh Tuy nhiên chế biến chè Chợ Mới chủ yếu chế biến theo hình thức thủ cơng, dùng máy xấy tay gắn động cơ, với quy mơ hộ gia đình nên chất lượng chưa đảm bảo Hai nhà máy chế biến chè lớn Phúc Lộc Ngọc Thắng tập trung sản xuất chè đen, chè vàng, theo hướng truyền thống sản phẩm chè qua chế biến mang lại giá trị kinh tế cao cho người sản xuất người trồng chè sản phẩm chè xanh chiếm có 10% Do vậy, xây dựng nhà máy chế biến trà xanh hữu theo hình thức cơng nghiệp góp phần nâng cao chất lượng sản phẩm, đảm bảo thu mua hết lượng chè búp hữu hàng năm Điều có tác dụng lớn việc khuyến khích nơng dân phát triển nhanh diện tích trồng chè sạch, an tồn góp phần tích cực vào cơng xố đói giảm nghèo phát triển kinh tế địa phương nói riêng, đất nước nói chung Mục tiêu dự án: + Sản xuất, chế biến cung cấp trà xanh hữu cho thị trường nước xuất + Tập trung vùng ngun liệu hình thành vùng nơng nghiệp công nghệ cao + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương, góp phần phát triển kinh tế xã hội + Đạt mục tiêu lợi nhuận cho doanh nghiệp + Tổ chức thi công: Q II năm 2022 + Hồn thành thi cơng : Quý IV năm 2022 + Dự án vào hoạt dộng đầu quý I năm 2023 1.2 Các thông số dự án: 1.2.1 Các thông số kinh tế: Tổng vốn đầu tư = Vốn cố định + Vốn lưu động Vốn cố định = Chi phí xây dựng sở vật chất + Chi phí mua sắm máy móc, thiết bị = 77.665.500.000 +12.059.664 000 = 89.725.164.000 đ Vốn lưu động (dự kiến tháng đầu tiên) =5*( Chi phí mua nguyên vật liệu + Tiền lương + BHXH+ Chi khác) = 5*(1.333.200.000 + 294.000.000 + 69.090.000 + 39.000.000) = 8.676.450.000 đ Tổng vốn đầu tư = Vốn cố định + Vốn lưu động = 89.725.164.000 + 8.676.450.000 = 98.401.614.000 đ - Vốn tự có: 60% Tổng vốn đầu tư = 59.040.968.400 đ - Vốn vay: 40% Tổng vốn đầu tư = 39.360.645.600 đ Kỳ trả nợ: kì/năm Lãi suất vốn vay: - Lãi suất năm: 9%/năm - Lãi suất kỳ = Lãi suất năm/ số kỳ = 2,25% Thời hạn hoàn vốn vay: năm Thời gian kinh doanh: 12 năm 1.2.2 Các thông số kỹ thuật: a Thông số sở vật chất: Sau tiến hành khảo sát đất xây dựng Dự án Nhà máy sản xuất chế biến trà xanh hữu nằm khu công nghiệp Thanh Bình với tổng diện tích 7000 m2, bao gồm: + Nhà xưởng: 3000m2 + Nhà kho: 2000m2 + Nhà bảo vệ: 15m2 + Bãi xe: 200m2 + Sân bê tơng: 1000m2 + Cơng trình phụ hệ thống đường đi: 785m2 Ưu điểm: Khu công nghiệp Thanh Bình có hệ thống đường nội đường nhánh quy hoạch đạt tiêu chuẩn, xây dựng với trọng tải lớn đảm bảo giao thông nối liền KCN với hệ thống sở hạ tầng KCN Đường chính: rộng 31m (4 xe ), đường nhánh: rộng 15 m Cơ sở hạ tầng, hệ thống giao thơng, hệ thống điện, nước, xử lí nước thải… đạt tiêu chuẩn Gần nguồn cung cấp nguyên liệu Nhược điểm: Phải tốn chi phí dịch vụ cơng nghiệp bảo dưỡng sở hạ tầng Giá mua đất khu công nghiệp 7.000.000 đ/m2 Số tiền mua đất là: 7.000.000*7000 = 49.000.000.000 đ Khu nhà văn phịng cơng ty xây đất khu cơng nghiệp Thanh Bình, Huyện Chợ Mới, tỉnh Bắc Kạn Diên tích đất: 200 m2 Giá đất: 13.500.000 đ/m2 Số tiền mua đất: 2.700.000.000 đ 1.2.3 Bảng danh mục đầu tư, xây dựng sở vật chất ĐVT: 1000đ Nội dung ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền Nhà xưởng m2 3000 1.400 4.200.000 Nhà kho m2 2000 1.200 2.400.000 Khu văn phòng m2 200 1.300 260.000 Nhà bảo vệ m2 15 1.200 18.000 Bãi xe m2 200 1.200 240.000 Sân bê tông m2 1000 500 500.000 Cổng điện tự động 17.000 17.000 Tường rào m2 725 140 101.500 HT 3.200.000 3.200.000 Hệ thống cấp điện HT 1.900.000 1.900.000 Hệ thống PCCC HT 860.000 860.000 Hệ thống cấp thoát nước Tổng: 13.696.500 Tổng tiền chi cho sở vật chất là: 13.696.500.000 + 63.000.000.000+ 2.700.000.000 = 79.665.500.000 đ
Ngày đăng: 20/09/2023, 15:28
Xem thêm:
