luận văn thạc sĩ giải pháp nâng cao cltd tại nhthương mại cổ phần bắc á chi nhánh hà nội

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

NHTM đã hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống NHTM đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển nền kinh tế hàng hóa Ngược lại khi kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu

Cho đến nay có rất nhiều khái niệm về NHTM: Ở Mỹ: Người ta quan niệm NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính Ở Pháp người ta quan niệm NHTM là những xí nghiệp thường xuyên của công chúng dưới hình thức tiền gửi hay hình thức khác và họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính Ở ấn Độ người ta quan niệm NHTM là cơ sở để xác nhận các khoản tiền gửi để cho vay, tài trợ và đầu tư

Hay như nhà kinh tế học David Begg định nghĩa: "NHTM là trung gian tài chính, có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở tài khoản tiền gửi, kể các khoản tiền gửi mà dựa vào đó có thể phát hành séc" Ở Việt Nam Luật các TCTD của Việt Nam quy định rằng: NHTM là doanh nghiệp thực hiện việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vú thanh toán qua tài khoản và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận.

Tuy các cách hiểu này khác nhau về ngôn ngữ, diễn đạt và một số nội dung, song về cơ bản đều phản ánh hoạt động của NHTM là kinh doanh tiền tệ - tín dựng và dịch vụ ngân hàng khác Từ đó ta có thể thấy NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động thường xuyên và chủ yếu của nó là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và được phép sử dụng số tiền đó để cho vay và thực hiện nghiệp vụ thanh toán, chiết khấu

1.1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại

NHTM đã và đang đóng vai trò rất to lớn đối với nền kinh tế của mỗi quốc gia cũng như quốc tế thông qua chặng đường phát triển của nó Bắt đầu từ những xưởng đúc tiền của các thợ vàng, ngân hàng giờ đây đã trở thành chiếc bơm không thể thiếu cho một nền kinh tế năng động, mạnh mẽ Điều này được thể hiện rõ qua 3 chức năng cơ bản của NHTM.

Nguồn: Phan Thị Thu Hà - 2007, NHTM Hà Nội, NXB ĐH Kinh tế quốc dân)

Hình 1.1 Các chức năng của NHTM

* Chức năng trung gian tín dụng

Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là "cầu nối" giữa người dư thừa vốn và người có nhu cầu về vốn

Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, NHTM hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế

(Nguồn: Phan Thị Thu Hà - 2007, NHTM Hà Nội, NXB ĐH Kính tế quốc dân)

Hình 1.2 Chức năng trung gian tín dụng của NHTM

Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay

Với chức năng trung gian tín dụng, NHTM đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Đối với người gửi tiền, họ thu được lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi của mình dưới hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ Hơn nữa, ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi. Đối với người đi vay, họ sẽ thoả mãn được nhu cầu vốn để kinh doanh, chỉ tiêu thanh toán mà không phải chi phí nhiều về sức lực, thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp Đối với ngân hàng thương mại, họ sẽ tìm kiếm được lợi nhuận cho bản thân mình từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới Lợi nhuận này chính là cơ sở để tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và để mở rộng quy mô sản xuất Với chức năng này, NHTM đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển. Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM vì nó phản ánh bản chất của NHTM là đi vay để cho vay, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Đồng thời nó cũng là cơ sở để thực hiện các chức năng khác

* Chức năng trung gian thanh toán

NHTM làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Ở đây NHTM đóng vai trò là người "thủ quỹ" cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là người giữ tài khoản của họ

NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán trên cơ sở thực hiện chức năng trung gian tín dụng vì tiền để khách hàng thực hiện thanh toán qua ngân hàng chính là một phần tiền gửi trước đó Việc các NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế Với chức năng này, các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán thuận lợi Nhờ đó, các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian đi tới gặp chủ nợ, người phải thanh toán và lại đảm bảo được việc thanh toán an toàn Qua đó, chức năng này thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ thanh toán tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế Đồng thời, việc thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng đã giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt như chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản tiền Đối với NHTM, chức năng này góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí thanh toán Thêm nữa, nó lại làm tăng nguồn vốn cho vay của ngân hàng thể hiện trên số dư có trong tài khoản tiền gửi của khách hàng Chức năng này cũng chính là cơ sở hình thành chức năng tạo tiền của NHTM

Khi hệ thống ngân hàng được phân chia thành 2 cấp thì NHTW là ngân hàng phát hành còn các NHTM thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ - tín dụng Với chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, NHTM có khả năng tạo ra tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại ngân hàng thương mại Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch

Ban đầu từ những khoản tiền dự trữ tăng lên, NHTM sử dụng để cho vay bằng chuyển khoản, sau đó những khoản tiền này sẽ được quay lại NHTM một phần khi những người sử dụng tiền gửi vào dưới dạng tiền gửi không kỳ hạn Quá trình này tiếp diễn trong hệ thống ngân hàng và tạo nên một lượng tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi Hệ số này, đến lượt nó chịu tác động bởi các yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán của công chúng

Với chức năng "tạo tiền", hệ thống NHTM đã làm tăng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội.

Rõ ràng khái niệm về tiền hay tiền giao dịch không chỉ là tiền giấy do ngân hàng trung ương phát hành ra mà còn bao gồm một bộ phận quan trọng là lượng tiền ghi sổ do các NHTM tạo ra

Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ Một khối lượng tín dụng mà NHTM cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền của ngân hàng thương mại, từ đó làm tăng lượng tiền cung ứng Như vậy, có thể thấy các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau, trong đó chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản nhất tạo cơ sở cho việc thức hiện các chức năng sau Đồng thời khi ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng

1.1.1.3 Vai trò của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường

Bất kỳ một quốc gia nào có nền kinh tế phát triển, đang phát triển, thậm chí chưa phát triển thì hoạt động ngân hàng cũng có tác dụng to lớn đến hoạt động của nền kinh tế NHTM giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế thể hiện qua các nội dung sau:

* NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Hoạt động tín dụng của NHTM

1.1.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng của NHTM

Ngân hàng là nơi biểu hiện tập trung nhất mọi hoạt động kinh tế của đất nước Những thông tin có liên quan đến hoạt động ngân hàng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các doanh nghiệp chính phủ và các tầng lớp dân cư NHTM là một tổ chức kinh tế, hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ Trong đó, hoạt động tài trợ cho khách hàng trên cơ sở tín nhiệm là hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Qui mô, CLTD ảnh hưởng quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một khái niệm dùng để chỉ mối quan hệ kinh tế giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay. Trong đó bên cho vay chuyển giao cho bên đi vay sử dụng một lượng giá trị (thường dưới hình thái tiền) trong một thời gian nhất định theo những điều kiện mà hai bên đã thoả thuận (thời gian, phương thức thanh toán lãi - gốc, thế chấp )

Qua đó có thể khẳng định:

Tín dụng NHTM là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin

- người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn vay có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả được nợ Với ngân hàng, để có thể tin được vào khách hàng, ngân hàng luôn thẩm định khách hàng trước khi cho vay Nếu khâu này thực hiện một cách khách quan, chính xác thì việc cho vay của ngân hàng gặp ít rủi ro và ngược lại

Tín dụng NHTM là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn: Đặc trưng này của tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, ngân hàng xác định thời hạn cho vay dựa vào quá trình luân chuyển vốn của khách hàng và tính chất vốn của ngân hàng Nếu ngân hàng định kỳ hạn nợ một cách phù hợp với khách hàng thì khả năng trả nợ đúng hạn cao và ngược lại

Tín dụng NHTM dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Sở dĩ như vậy là vì vốn cho vay của ngân hàng chủ yếu là huy động từ bên ngoài, vốn chủ sở hữu ít khi được sử dụng để kinh doanh mà được sử dụng chủ yếu để đầu tư vào tài sản cố định Chính vì vậy, sau một thời gian nhất định ngân hàng phải trả lại cho người gửi ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chỉ phí như trả lương, khấu hao Do đó, người vay ngoài việc trả gốc còn phải trả cho ngân hàng một khoản lãi Đó là nguồn thu nhập chính của ngân hàng thương mại, là cơ sở để ngân hàng tồn tại và phát triển Khi cho vay, cái mà NHTM thu được là lợi nhuận sau khi đã trừ đi tất cả các khoản phí Đồng thời đi kèm với lợi nhuận dự kiến có rủi ro Rủi ro tín dụng sẽ xảy ra khi khách hàng không thực hiện đầy đủ những cam kết trong hợp đồng tín dụng (không trả đúng hạn hoặc không trả) NHTM luôn phải xem xét mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro để định ra một mức lãi suất phù hợp Rõ ràng, với một dự án có độ rủi ro cao hơn thì chi phí vay nợ của doanh nghiệp đó phải cao hơn và ngược lại

1.1.2.2 Các hình thức tín dụng của NHTM

* Theo mục đích sử dụng vốn

Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng của NHTM ra làm hai loại:

- Tín dụng đối với người sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại cấp tín dụng cho các đơn vị kinh doanh để tiến hành sản xuất; lưu thông hàng hoá. Nguồn trả nợ của hoạt động này là kết quả hoạt động kinh doanh Vì vậy, Ngân hàng cần phải có đầy đủ các thông tin cần thiết về khách hàng của mình, về phương án sản xuất kinh doanh của họ

- Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa xe cộ, các loại hàng hoá lâu bền như máy giặt, điều hoà, tủ lạnh ở đây, nguồn trả nợ là thu nhập trong tương lai của người vay

Với cách phân loại này, ngân hàng sẽ có quy trình nghiệp vụ cụ thể để đảm bảo ngân hàng có đủ tiền để cho vay và thu hồi nợ theo sự đánh giá mức độ rủi ro và mức lãi suất được đặt ra cho tùng loại

* Theo thời hạn sử dụng vốn

Theo tiêu thức này, người ta chia tín dụng của NHTM thành 3 loại là: Tín dụng ngắn hạn, Tín dụng trung hạn và Tín dụng dài hạn

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp và phục vụ các nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân Với loại tín dụng này, ít có rủi ro cho ngân hàng vì trong thời gian ngắn ít có biến động xảy ra và nếu có xảy ra thì ngân hàng có thể dự tính được

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng và chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Loại tín dụng này có mức độ rủi ro không cao vì ngân hàng có khả năng dự đoán được những biến động có thể xảy ra

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn Loại tín dụng này có mức độ rủi ro rất lớn vì trong thời gian dài thì có những biến động xảy ra không lường trước được

* Theo điều kiện đảm bảo

Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng của NHTM được chia làm hai loại:

- Tín dụng có bảo đảm: là loại tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba Ngân hàng nắm giữ tài sản của người vay để xử lý thu hồi nợ khi người vay không thực hiện được các nghĩa vụ đã được cam kết trong hợp đồng tín dụng Hình thức này được áp dụng đối với những khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng Mặc dù là có tài sản đảm bảo nhưng hình thức tín dụng này vẫn có thể có độ rủi ro cao vì tài sản có thể bị mất giá hay người bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình

- Tín dụng không có bảo đảm: là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Muốn vậy, ngân hàng phải đánh giá hiệu quả sử dụng tiền vay của người vay Mặc dù không có tài sản đảm bảo nhưng nhiều khi đây là một loại tín dụng ít rủi ro cho ngân hàng vì khách hàng có uy tín rất lớn và khả năng trả nợ rất cao thì mới được cấp tín dụng mà không cần đảm bảo

* Theo đồng tiền được sử dụng

Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng của NHTM được chia làm hai loại:

- Cho vay bằng đồng bản tệ: là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng đồng bản tệ

- Cho vay bằng ngoại tệ: là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng đồng ngoại tệ

* Theo đối tượng tín dụng

Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng của NHTM ra làm hai loại:

- Cho vay để đáp ứng yêu cầu về tài sản lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Đây là loại tín dụng có mức độ rủi ro thấp vì vốn lưu động của doanh nghiệp là vốn luân chuyển trong chu kỳ sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng có thể theo dõi thường xuyên và nếu có biến động xảy ra thì kịp thời thu hồi vốn.

- Cho vay để đáp ứng yêu cầu về tài sản cố định: là loại tín dụng được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới Hình thức tín dụng này thường mức độ rủi ro cao vì khả năng thu hồi vốn chậm hơn

* Các cách phân loại khác

Theo xuất xứ của tín dụng người ta phân chia tín dụng NHTM thành:

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái niệm về Chất lượng tín dụng

Theo PGS TS Đinh Xuân Hạng: "CLTD là sự đáp ứng yêu cầu về tín dụng của khách hàng (cả người gửi tiền và người vay tiền) phù hợp với các điều kiện phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của các tổ chức tín dụng cung cấp sản phẩm tín dụng đó"

Theo PGS TS Nguyễn Minh Tiến: "CLTD của NHTM là sự đáp ứng kịp thời hợp lý những yêu cầu về vốn của khách hàng phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành, với một mức chi phí hợp lý, đảm bảo sự phát triển an toàn và lợi nhuận trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển kinh tế"

Nghiên cứu các quan điểm nói trên có thể thấy các tác giả đều có chung nhận định: CLTD là sự thỏa mãn nhu cầu mà khoản tín dụng đó mang lại cho người cho vay Nói cụ thể hơn CLTD chính là chất lượng các khoản vay được đánh là có chất lượng tốt khi vốn vay được sử dụng có mục đích, phục vụ cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo trả nợ ngân hàng đúng hạn, bù đắp được chi phí và có lợi nhuận tức là ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem lại hiệu quả xã hội

Do đặc thù của hoạt động ngân hàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, quan hệ với mọi thành phần kinh tế trong nền kinh tế quốc dân nên CLTD khi có biến động có thể ảnh hưởng đến nhiều hoạt động kinh tế xã hội cũng như kết quả quả hoạt động kinh doanh của bản thân NHTM Bởi vậy, các NHTM phải không ngừng nâng cao CLTD của mình nhằm đảm bảo duy trì sự tồn tại và phát triển của ngân hàng CLTD là một chỉ tiêu vừa mang tính định tính (được thể hiện qua các chỉ tiêu đánh giá CLTD), vừa mang tính định lượng (thể hiện qua sự hiệu quả của việc sử sử dụng khoản vốn vay mà NHTM đã cấp cho khách hàng) Một khoản tín dụng có chất lượng phải là khoản tín dụng đem lại phải đáp ứng lợi ích cho cả 3 bên:

- Đối với khách hàng - người đi vay tiền

CLTD thể hiện qua việc làm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng Đó là sự phù hợp của việc giải ngân với mục đích và thời điểm cần sử dụng vốn của khách hàng, lãi suất và kỳ hạn nợ hợp lý Các loại hình cho vay đa dạng, thủ tục đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng, chất lượng phục vụ tốt nhưng vẫn đảm bảo tính chặt chẽ, tuân thủ đúng nguyên tắc và chế độ tín dụng hiện hành Thông qua tín dụng ngân hàng mà các doanh nghiệp có thể được sử dụng dịch vụ tốt nhất, đặc biệt có thể sử dụng dòng tiền hiệu quả, nắm bắt được kịp thời các cơ hội kinh doanh CLTD thể hiện ở sự thỏa mãn cơ hội kinh doanh trên các khía cạnh:

+ Không gian: tín dụng ngân hàng phải luôn gần gũi với khách hàng, thuận lợi trong quá trình tiếp cận dịch vụ và giao dịch

+ Thời gian: tín dụng ngân hàng thỏa mãn được thời điểm kinh doanh của khách hàng khi giải ngân và khi thu hồi vốn

+ Quy mô: tín dụng ngân hàng đảm bảo về nhu cầu mà khách hàng mong muốn.

Tóm lại, CLTD ngoài yếu tố cốt lõi là cung ứng vốn cho khách hàng, cần đáp ứng được các điều kiện: tiết kiệm chi phí, giao dịch thuận tiện, điều kiện vay vốn hợp lý vay vốn kịp thời, chất lượng phục vụ tốt, để khách hàng tiếp cận vốn vay dễ dàng nhưng đảm bảo đúng quy định và sử dụng vốn vay có hiệu quả.

- Đối với Ngân hàng thương mại:

CLTD là khoản tín dụng được đảm bảo an toàn, sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, được hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường, làm lành mạnh các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng và phát triển của ngân hàng Chẳng hạn, đối với một ngân hàng nhỏ thì nên cấp tín dụng với mức độ và trong phạm vi nhất định để đảm bảo khả năng thoả mãn một cách tốt nhất khách hàng của mình

- Đối với nền kinh tế:

Khoản tín dụng có chất lượng là khoản tín dụng góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, tiêu dùng hợp pháp góp phần phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa, giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế.

Các chỉ tiêu đánh giá CLTD của ngân hàng thương mại

CLTD là một phạm trù vừa trừu tượng, vừa cụ thể, bởi để có thể đánh giá được CLTD, người ta phải căn cứ vào rất nhiều yếu tố, cả định tính và định lượng

1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính

CLTD của một NHTM trước hết được nhìn nhận từ khả năng của chính ngân hàng đó Các chỉ tiêu định tính ở đây có thể kể đến như:

- Đảm bảo thực hiện đúng các nguyên tắc cho vay nhằm hạn chế đến mức tối đa rủi ro cho ngân hàng và thực hiện tốt các chính sách của nhà nước trong từng thời kỳ

- Uy tín của ngân hàng đối với khách hàng, sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp về quy mô, lãi suất, phí,

- Khối lượng tín dụng mà ngân hàng cung cấp phải phù hợp với nhu cầu, thời điểm và mục đích sử dụng vốn của khách hàng;

- Thủ tục vay vốn nhanh chóng, thuận tiện, đơn giản nhưng vẫn đảm bảo được nguyên tắc an toàn vốn;

- Tiết kiệm chi phí đi lại, giao dịch, tiết kiệm thời gian cho khách hàng; CLTD được coi là tốt khi ngân hàng đáp ứng được kịp thời, nhanh chóng, đầy đủ nhu cầu về vốn của khách hàng Đây là tiền đề quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, cũng chứng tỏ được hoạt động tín dụng của ngân hàng là có chất lượng Bởi một ngân hàng để có thể hoạt động và phát triển không thể tách rời mối quan hệ với khách hàng. Khách hàng được thỏa mãn khi đến với ngân hàng điều mà mọi ngân hàng luôn hướng tới Tuy nhiên, sự thỏa mãn đó rất đa dạng Vì vậy, để có thể đạt được những mục tiêu này, bản thân mỗi NHTM cũng phải không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng của mình để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Để có được nguồn vốn cho khách hàng vay có chất lượng là một việc khó và việc thu hồi đầy đủ, đúng hạn có gốc và lãi của tất cả các khoản vay đảm bảo thu nhập cho ngân hàng cũng là một vấn đề không đơn giản Nó đòi hỏi ngân hàng trước, trong và sau khi cho vay luôn phải có sự kiểm tra, giám sát khách hàng sử dụng vốn vay, đôn đốc việc thu hồi nợ, xử lý những vấn đề phát sinh để tối thiểu cao CLTD, đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh của ngân hàng Đồng thời, xét một cách tổng hơn, CLTD phải thể hiện trong việc các khoản tín dụng phải đóng góp vào sự phát triển của khách hàng, của nền kinh tế; Tín dụng phải đảm bảo là một công cụ hữu hiệu của chính sách tiền tệ quốc gia, ổn định và thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, phát triển, nâng cao năng lực sản xuất, tạo công ăn việc làm và cải thiện chất lượng đời sống xã hội Các chỉ tiêu định tính này chỉ có thể đánh giá CLTD ở mức tổng quát và mang tính tương đối, đặt trong cùng bối cảnh của nền kinh tế Vì vậy, để đánh giá chính xác và cụ thể hơn về CLTD, người ta sử dụng một số chỉ tiêu mang tính định lượng.

1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng

* Chỉ tiêu về tốc độ tăng trưởng tín dụng:

+ Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ảnh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế Chỉ tiêu này phản ảnh chính xác về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, qua đó thấy được khả năng hoạt động tín dụng qua các năm của ngân hàng. Ý nghĩa: tốc độ tăng doanh số qua các năm cho ta biết khả năng mở rộng quy mô tín dụng Nếu doanh số lớn, tốc độ tăng nhanh và đều đặn qua các năm cho thấy khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng và ngược lại Tuy nhiên đây mới chỉ là 1 điều kiện cần chứ chưa đủ để khẳng định CLTD của ngân hàng mà còn phải kết hợp xem xét tổng hợp các chỉ tiêu khác

+ Tổng dư nợ cho vay: phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm. Ý nghĩa: khối lượng tín dụng lớn chỉ có thể đạt được thông qua việc áp dụng các chính sách tín dụng năng động để phục vụ nền kinh tế và khách hàng, trong đó có cả biện pháp tiếp thị để thu hút khách hàng Tuy nhiên, cũng không thể không chú ý nếu tăng trưởng ồ ạt, tăng trưởng nóng, không đi đôi với sự phát triển các điều kiện liên quan thì hệ quả sẽ là sự tác động xấu đến các chỉ tiêu khác.

* Chỉ tiêu về tình trạng của khoản nợ:

Tình trạng của khoản nợ được phản ánh bằng chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu Đây là hai chi tiêu quan trọng, phản ảnh CLTD rất rõ nét và cho biết mức độ rủi ro mất vốn, từ đó ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng ở hiện tại và trong tương lai

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Đến kỳ trả nợ của khách hàng không trả được nợ và không được chấp thuận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ, ngân hàng sẽ chuyển toàn bộ dư nợ hiện tại của khách hàng sang nợ quá hạn Tổng số nợ quá hạn.

Tổng dư nợ = Tổng số nợ quá hạn x 100%

Tỷ lệ này càng cao thì CLTD của ngân hàng càng thấp và ngược lại Nếu chỉ dựa vào chỉ tiêu nợ quá hạn để đánh giá CLTD của một ngân hàng thì chưa đủ chính xác Vì vậy, bên cạnh nợ quá hạn, người ta còn sử dụng chỉ tiêu nợ xấu để đánh giá CLTD của NHTM Nợ xấu là khoản nợ mà NHTM đánh giá không còn khả năng thu hồi vốn hoặc.có khả năng tổn thất cao hoặc không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn.

Tỷ lệ nợ xấu = Tổng số nợ xấu x 100%

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá CLTD của các tổ chức tín dụng Tỷ lệ nợ xấu càng cao thì CLTD càng kém và ngược lại Nếu tỷ lệ nợ xấu bằng 5% thì CLTD xem như bình thường, càng nhỏ hơn 5% càng tốt. Ngược lại, nếu tỷ lệ nợ xấu lớn hơn 5% thì CLTD đang có vấn đề

* Chỉ tiêu về hiệu suất sử dụng vốn:

Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ cho vay bình quân trong kỳTổng vốn huy động trong kỳ x 100% Ý nghĩa: chỉ tiêu này phản ảnh nguồn vốn của ngân hàng để đáp ứng nhu cầu tín dụng của nền kinh tế nhưng chỉ nhìn vào kết quả của chỉ số này thì chưa thể khẳng định được là tốt hay xấu bởi nếu hiệu suất này thấp chứng tỏ lượng vốn ngân hàng cho vay thấp so với lượng vốn huy động được, còn chỉ tiêu này cao thì ngân hàng phải kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, điều này đều làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng.

* Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng:

Chỉ tiêu này được xác định bằng doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân của một NHTM trong một thời gian nhất định, thường là một năm Chỉ tiêu này được tính theo công thức:

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân Đây là chỉ tiêu phản ánh số vòng chu chuyển của vốn vay (thường là một năm) Chỉ tiêu này càng tăng chứng tỏ việc tổ chức và quản lý tín dụng càng tốt, chất lượng cho vay càng cao Tuy nhiên, chỉ tiêu này phản ánh một cách tương đối, vì nếu một NHTM cho vay các doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn dư nợ, thì tiêu chí này thấp hơn các NHTM khác cho vay các doanh nghiệp thương mại Như vậy không vì thế mà chất lượng cho vay của NHTM này kém hiệu quả hơn Từ thực tế trên, để đánh giá CLTD dựa trên tiêu chí trên tương đối chính xác thì tiêu thức tính toán phải thống nhất, vòng quay vốn tín dụng phải tính toán cho từng loại này, thời hạn vay và từng đối tượng vay cụ thể

* Chỉ tiêu về thu nhập từ hoạt động tín dụng:

Một khoản tín dụng có chất lượng tốt sẽ đem lại cho ngân hàng một khoản thu nhập Điều này chứng tỏ ngân hàng không những thu hồi được vốn vay mà còn cả lãi tiền vay, đảm bảo độ an toàn của nguồn vốn cho vay Vì tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng nên đây là nguồn thu chủ yếu và cũng là điều kiện tồn tại và phát triển của ngân hàng Để đánh giá chính xác hơn về CLTD, ngân hàng còn sử dụng các tỷ lệ sau:

Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng = Thu nhập từ hoạt động tín dụng x 100% Tổng thu nhập của ngân hàng Ý nghĩa: chỉ tiêu này cho biết khả năng sinh lời của tín dụng Nó phản ảnh hoạt động tín dụng tạo ra được bao nhiêu phần trăm thu nhập cho ngân hàng

Các nhân tố ảnh hưởng đến CLTD của Ngân hàng thương mại

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của một ngân hàng, hoạt động tín dụng phát triển cũng kéo theo các hoạt động khác của ngân hàng phát triển Nâng cao CLTD đã, đang, và sẽ là cái đích mà tất cả các NHTM hướng tới Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến CLTD

Bên cạnh các nhân tố từ chính ngân hàng, còn có những nhân tố từ khách hàng, của ngân hàng và các nhân tố khách quan khác

1.2.3.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng

* Chính sách tín dụng của Ngân hàng

Chính sách tín dụng của ngân hàng là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của NHTM Đó là yếu tố đầu tiên tác động đến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế.

Chính sách tín dụng được hiểu là đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện. Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Ví dụ như với các khách hàng có uy tín với ngân hàng thì ngân hàng có thể cho vay không có tài sản đảm bảo, có hạn mức cao hơn, lãi suất ưu đãi hơn; còn đối với các khách hàng khác, việc có tài sản đảm bảo là cần thiết

Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa CLTD tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của NHTM có đúng đắn hay không Bất cứ Ngân hàng nào muốn có

CLTD tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như của thị trường

Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng

Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ

Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng (khách hàng nhập hồ sơ vay vốn) Bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn CLTD tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của ngân hàng thương mại Đồng thời với các bước trong quy trình tín dụng là công tác thu thập thông Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng chống rủi ro tín dụng càng tốt Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, từ phòng thông tin tín dụng của các ngân hàng thương mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ tín dụng trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng

* Công tác tổ chức ngân hàng

Tổ chức của ngân hàng cần cụ thể hoá và sắp xếp có khoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc đã quy định

Ngân hàng được tổ chức một cách có khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các ngân hàng với nhan trong toàn hệ thống cũng như với các cơ quan liên quan khác Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao CLTD.

* Phẩm chất và trình độ cán bộ

Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên của ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng Sở dĩ như vậy là vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng

Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến CLTD Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác tín dụng Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, xác định được tính chân thực của các báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng (như sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi ) từ đó phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để quyết định có cho họ vay hay không

Thông qua kiểm soát nội bộ giúp cho nhà lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra; phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đó đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời

Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cùng nguyên nhân dẫn đến những lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng

* Tình hình huy động vốn

Tình hình huy động vốn ảnh hưởng tới CLTD Vốn huy động ngắn hạn là nguồn chủ yếu để cho vay ngắn hạn, vốn huy động trung dài hạn là nguồn chủ yếu để cho vay trung dài hạn Vốn huy động càng lớn, NHTM càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động tín dụng Nếu ở ngân hàng không có sự phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn huy động và cho vay mà không dự kiến được nguồn bù đắp thì rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra

1.2.3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng

Khách hàng là người lập phương án, dự án xin vay và sau khi được ngân hàng chấp nhận, khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh Vì vậy khách hàng cũng ảnh hưởng đến CLTD.

* Năng lực kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng

Năng lực kinh doanh của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không

KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CLTD CỦA MỘT SỐ NHTM41 1 Kinh nghiệm nâng cao CLTD tại NHTM Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VP Bank)

Kinh nghiệm nâng cao CLTD tại NHTM Cổ phần ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)

Trong những năm gần đây để đảm bảo CLTD Vietcombank đã chú trọng tới việc kiểm soát tốc độ tăng trưởng, lĩnh vực, khu vực tăng trưởng, tập trung ưu tiên tín dụng phục vụ dự án/phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Bên cạnh việc theo dõi, đảm bảo các tỷ lệ an toàn vốn theo quy định luôn được thực hiện nghiêm túc.

Công tác quản trị và định hướng tăng cường tín dụng được hoạch định một cách rõ ràng hơn thông qua việc tăng cường sử dụng các công cụ quản trị rủi ro như hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống giới hạn kiểm soát rủi ro, quản lý danh mục tín dụng theo ngành hàng trong quy trình cấp tín dụng nhằm đảm bảo chất lượng danh mục đầu tư Việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cùng với việc triển khai dự án xây dựng mô hình dự báo doanh nghiệp báo cáo ngành để chuẩn hóa phân tích rủi ro ngành đã tạo nền tảng từng bước đáp ứng yêu cầu của Basel II trong những năm tới Bên cạnh đó, một số văn bản quản trị trong hoạt động tín dụng cũng được rà soát nhằm hoàn thiện, bổ sung, thay thế cho phù hợp với tình hình thực tiễn.

Với tình hình kinh tế khó khăn, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh doanh nghiệp bị hạn chế do chi phí tăng cao, hàng tồn kho lớn, doanh số hoạt động thấp nên phần nào ảnh hưởng tới CLTD của Vietcombank.Đứng trước tình hình đó, Vietcombank đã chủ động trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro theo quy định nên tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng duy trì ở mức thấp.

Kinh nghiệm nâng cao CLTD tại NHTM Cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV)

Trong những năm qua, đối mặt với tình hình kinh tế - xã hội của đất nước tăng trưởng, phát triển và có những đổi mới trong cơ chế quản lý, điều hành đất nước BIDV đã có những chiến lược, định hướng kinh doanh đúng đắn, phù hợp với chính sách tiền tệ của Đảng, nhà nước, đáp ứng được yêu cầu bức thiết của nền kinh tế và bản thân ngân hàng. Đối mặt với những khó khăn BIDV đã áp dụng các biện pháp điều hành linh hoạt đảm bảo nguồn vốn, cơ cấu tín dụng, nguồn cung ngoại tệ, lãi suất, tỷ giá, đảm bảo kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ, chấp hành các cơ cấu, giới hạn theo đúng nghị quyết của HĐQT và chỉ đạo của NHNN:

Việc giao giới hạn tín dụng, bảo đảm nguồn vốn huy động được thực hiện trên cơ sở rà soát kế hoạch giải ngân, thu nợ của các Chi nhánh đến từng khách hàng kết hợp với việc kiểm soát CLTD để đảm bảo tăng trưởng tín dụng của từng chi nhánh và toàn hệ thống an toàn, hiệu quả

Trong quá trình điêu hành tăng trưởng tín dụng, để gia tăng tín dụng an toàn, đồng thời kiểm soát được tốc độ tăng trưởng tín dụng, BIDV đã giao giới hạn tín dụng cao nhất đối với các Chi nhánh để cho vay các khoản vay với mục đích xuất khẩu thu mua lúa gạo, khoản vay ngắn hạn của các khách hàng có nguồn thu nhập chắc chắn, đảm bảo thu hồi nợ gốc, lãi đầy đủ và đúng hạn

Trong những tháng cuối năm, để tận dụng tối đa giới hạn tín dụng đã giao đối với Chi nhánh và tránh lãng phí nguồn vốn đã được cân đối cho tín dụng, BIDV đã thường xuyên rà soát kế hoạch giải ngân, thu nợ của từng Chi nhánh, trường hợp Chi nhánh không có khả năng sử dụng hết giới hạn tín dụng đã giao thì sẽ được điều chuyển cục bộ, kịp thời tới các Chi nhánh có CLTD tốt và có nhu cầu giải ngân cao Đối với công tác nợ xấu và thu hồi nợ hạch toán ngoại bảng, Hội sở chính thường xuyên có các văn bản chỉ đạo, đôn đốc và hướng dẫn Chi nhánh công tác xử lý rủi ro, thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng BIDV đã cử nhiều tổ công tác hỗ trợ Chi nhánh rà soát và xây dựng các biện pháp xử lý nợ xấu tại các Chi nhánh có nợ xấu cao: Thăng Long, Vĩnh Long, Hòa Bình, Bắc Ninh

Những bài học kinh nghiệm có thể tham khảo vận dụng để nâng

Từ kinh nghiệm của một số NHTM ở Việt Nam, ta có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm mà NHTM cổ phần Bắc Á có thể nghiên cứu và vận dụng:

- Thứ nhất, Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát quá trình cho vay, quá trình khách hàng sử dụng vốn và thu hồi vốn của ngân hàng Ngân hàng nên chủ động trong việc đánh giá, phân tích đối tượng khách hàng, tránh tình trạng thẩm định hồ sơ mang tính lý thuyết Yêu cầu bên vay phải chứng minh được kinh nghiệm trong lĩnh vực mà họ kinh doanh, nguồn trả nợ, mục đích vay vốn và kế hoạch sử dụng vốn vay, cam kết về việc thế chấp tài sản hay bảo lãnh của cá nhân, doanh nghiệp.

- Thứ hai, Phân loại nợ để kịp thời trích lập quỹ dự phòng rủi ro, tránh ảnh hưởng đến các kế hoạch tài chính của ngân hàng, xử lý triệt để nợ tồn đọng và giám sát thu hồi các khoản nợ quá hạn đã đưa ra theo dõi ngoại bảng. Phối hợp giải quyết nợ đến hạn cùng với khách hàng vay vốn Nâng cao hiệu quả hoạt động của Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản trong thu hồi các khoản nợ xấu, nợ mất khả năng thu hồi đã được xử lý Bên cạnh đó, NHTM cần sớm phát hiện rủi ro cho các khoản vay, đánh giá lại những khoản vay theo hạn mức, theo dõi những dấu hiệu dự báo có thể xảy ra trong tương lai gây ảnh hưởng tới việc trả nợ của khách hàng, sớm phát hiện những khoản nợ quá hạn để từ đó có biện pháp thu hồi nợ kịp thời

- Thứ ba, Xây dựng kênh thu thập thông tin về khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, hoạt động kiểm tra giám sát khoản tín dụng Xây dựng mô hình ngân hàng linh hoạt với các chính sách khách hàng phù hợp với từng vùng miền, từng đối tượng khách hàng ở từng thời kỳ khác nhau sẽ là lựa chọn tốt nhất để tăng khả năng tiếp xúc với khách hàng, đưa dịch vụ của ngân hàng đến với khách hàng, luôn sát cánh bên khách hàng vượt qua khó khăn và thành công để tạo niềm tin nơi khách hàng

- Thứ tư, Bồi dưỡng trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng có kiến thức nghề chuyên sâu, phong cách làm việc chuyên nghiệp, có lòng yêu nghề nhằm nâng cao khả năng thẩm định, đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và mức độ rủi ro của khách hàng, từ đó nâng cao được chất lượng trong hoạt động kinh doanh của NHTM Tổ chức công tác cho vay nhanh gọn, linh hoạt, gắn chặt quyền quyết định cho vay với trách nhiệm về chất lượng của các khoản vay

- Thứ năm, Đa dạng hóa các hình thức tín dụng, phát triển các sản phẩm tín dụng mới, bắt buộc khách hàng tham gia vào các dự án tối thiểu phải có15% đến 30% vốn tự có Đa dạng hóa dịch vụ, mở rộng huy động bằng nhiều hình thức, phù hợp tâm lý người tiêu dùng, nhất là sử dụng các công cụ khuyến khích bằng lợi ích và vật chất và phi vật chất đối với khách hàng gửi tiền thường xuyên, số lượng lớn, thời gian dài Đồng thời, tăng cường quảng bá, khuyến khích công chúng đến với ngân hàng bởi những lợi ích mà ngân hàng mang lại.

- Thứ sáu, Tiến hành lựa chọn, phân 1oạị, sàng lọc khách hàng, xây dựng các tiêu thức xếp hạng khách hàng ngay sau khi ngân hàng tiến hành thẩm định cho vay với khách hàng Ưu tiên các khách hàng có tình hình tài chính tốt, phương án sử dụng vốn khả thi, có viễn cảnh hoạt động tốt.

- Thứ bảy, Các khoản tín dụng có tài sản đảm bảo được coi là bắt buộc, đồng thời ngân hàng cũng thực hiện đa dạng các hình thức đảm bảo như thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh

- Thứ tám, Xây dựng chính sách lãi suất cạnh tranh, phù hợp để khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng, dung hòa được lợi ích của cả hai bên. Chính sách lãi suất phù hợp với từng thời kỳ kết hợp với chính sách sản phẩm linh hoạt sẽ thu hút dòng tiền chảy vào ngân hàng nhiều hơn theo một cơ cấu có lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Tín dụng là hoạt động vô cùng quan trọng đối với mỗi ngân hàng Bởi hiện nay nó là nghiệp vụ tạo ra nguồn vốn chủ yếu, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất Vì vậy để đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng được hiệu quả, nâng cao uy tín và tối đa hóa lợi nhuận thì hoạt động tín dụng cũng phải đảm bảo chất lượng và an toàn Do đó, nâng cao CLTD trở thành vấn đề cốt lõi, thiết yếu trong hoạt động của mỗi ngân hàng Nó quyết định cho sự tăng trưởng tín dụng, đảm bảo việc kinh doanh an toàn, hiệu quả, góp phần tạo ra nguồn thu, lợi nhuận, thúc đẩy phát triển nền kinh tế, ổn định chính sách tiền tệ quốc gia Với ý nghĩa đó, trong hoạt động kinh doanh của mình,các ngân hàng cần luôn phải đặt vấn đề chất lượng lên hàng đầu, trong đó có mục tiêu nâng cao CLTD nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn.

KHÁI QUÁT VỀ NHTM CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI

Sự hình thành và phát triển của NHTM cổ phần Bắc Á Chi nhánh Hà Nội

2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHTM cổ phần Bắc Á Chi nhánh Hà Nội

NHTM cổ phần Bắc Á (BACABANK) được thành lập theo Quyết định số 183/QĐ-NH5 ngày 01/09/1994 của Thống đốc NHNN Việt Nam, vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp Vốn điều lệ của Bacabank là 3.000 tỷ đồng Trong đó, bà Thái Hương là cổ đông sáng lập và đang giữ chức vụ Tổng giám đốc, phó chủ tịch HĐQT, là người sở hữu nhiều cổ phần nhất với 6.998% cổ phần Ngoài ra, còn có bà Trần Thị Thoảng đang giữ chức phó chủ tịch HĐQT với 5.188% cổ phần đang nắm giữ, ông Nguyễn Trọng Trung giữ chức phó tổng giám đốc với 4.170% cổ phần đang nắm giữ và ông

Võ Văn Quang giữ chức phó tổng giám đốc với 0.06% cổ phần đang nắm giữ. Trụ sở chính của Ngân hàng được đặt tại 117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An với mạng lưới hoạt động rộng khắp trên các tỉnh thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước Ngân hàng có 01 Hội sở chính, 18 Chi nhánh và 84 điểm giao dịch tại 12 tỉnh, thành phố trên cả nước, tổng số cán bộ nhân viên của ngân hàng là hơn 1.200 người Ngân hàng có 1 công ty con do Ngân hàng sở hữu 100% vốn là Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Nợ và Khai thác tài sản, hoạt động trong 1ĩnh vực quản lý và khai thác tài sản bảo đảm người vay theo quyết định thành lập số 939/QĐ-HĐQT của Hội đồng quản trị Bắc Á ngày 12/12/2009 và Quyết định số 330/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ngày 11/02/2010

Trong năm 2009 - 2010, Ngân hàng đã trang bị hệ thống giải pháp ngân hàng lõi (Core Banking), thiết lập nền tảng cộng nghệ mạnh mẽ để tạo ra các sản phẩm dịch vụ 1 ngân hàng hiện đại, tăng năng lực cạnh tranh trên thị trường tài chích tiền tệ trong nước

Bacabank là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu của Ngân hàng bao gồm: nhận tiền gửi, cho vay, đầu tư, mở tài khoản nội tệ và ngoại tệ, bảo lãnh, thanh toán trong và ngoài nước, tài trợ thương mại, chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối, phát hành và thanh toán thẻ Bên cạnh đó, Ngân hàng còn tham gia các dự án đầu tư vào lĩnh vực khác như du lịch và khách sạn

Trải qua hơn 20 năm hoạt động, Bacabank đã trở thành một trong số các NHTM cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh và là NHTM cổ phần có doanh số hoạt động kinh doanh lớn nhất khu vực miền Trung Việt Nam, Bacabank là thành viên chính thức của Hiệp hội thanh toán viễn thông liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội các Ngân hàng Châu á, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam và Phòng thương mại công nghiệp Việt Nam Trong hơn 20 năm hoạt động, Bacabank đã vinh dự nhận được Cờ thi đua của Thủ tướng Chính Phủ, Bằng khen của Thống đốc NHNN về thành tích hoạt động kinh doanh và

Cờ thi đua của UBND tỉnh Nghệ An, là một trong 10 ngân hàng được chọn tham gia vào hệ thống thanh toán tự động liên ngân hàng Smark Linh

Trong năm 2013, toàn bộ mạng lưới điểm giao dịch của Bacabank trên toàn quốc đã được chuyển đổi theo mô hình nhận diện thương hiệu mới, được tư vấn bởi công ty Allen Intemational - Vương quốc Anh Sự thay đổi này đem đến cho các điểm giao dịch của Ngân hàng một hình ảnh mới sang trọng,với không gian giao dịch tiện nghi theo tiêu chuẩn quốc tế nhằm thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Bên cạnh đó, mạng lưới ATM và

POS tiếp tục được đầu tư tăng về số lượng và mở độ phủ đến hầu hết các tỉnh, thành phố lớn trên toàn quốc

Bacabank Chi nhánh Hà Nội được thành lập vào năm 1995 theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 tháng 5 năm 1995 và Giấy chấp thuận số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1995 của NHNN Việt Nam Là đơn vị trực thuộc Bacabank, Chi nhánh Hà Nội là Chi nhánh quan trọng nhất thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội Những ngày đầu mới thành lập Chi nhánh chỉ có hơn 30 cán bộ, trong đó 60% trình độ đại học Nhưng cho đến nay đội ngũ, cán bộ nhân viên chức của Chi nhánh đã hơn 100 người và đã có sự thay đổi về chất: 100% trình độ đại hoạc và trên đại học Hầu hết cán bộ nghiệp vụ đều sử dụng thành thạo công nghệ thông tin, sử dụng được ngoại ngữ trong công việc chuyên môn Với thời gian dài hoạt động trên địa bàn Hà Nội, hoà vào tốc độ phát triển chung của toàn hệ thống Bacabank, Chi nhánh Hà Nội từng bước vươn lên, khẳng định vị trí của mình trong quá trình phát triển, phát huy các nguồn nội lực nhằm thúc đẩy kinh tế trên địa bàn thủ đô Hà Nội phát triển

Trong thời gian qua, Bacabank Chi nhánh Hà Nội đã thực hiện tốt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, mở rộng mạng lưới hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng Hiện nay, trụ sở chính của Chi nhánh đặt tại 46 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội và đến nay đã có 07 phòng giao dịch trực thuộc đặt tại nhiều địa điểm thuận lợi trên địa bàn Hà Nội

2.1.1 2 Chức năng, nhiệm vụ của Bacabank Chi nhánh Hà Nội

- Bacabank Chi nhánh Hà Nội cung cấp đầy đủ và toàn diện các dịch vụ tài chính - ngân hàng như: Dịch vụ tài khoản nội tệ và ngoại tệ, Dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước, Dịch vụ tiền gửi - tiết kiệm, Dịch vụ tín dụng - cho vay, Dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử, Dịch vụ bảo lãnh thanh toán và tài trợ thương mại, Dịch vụ kinh doanh ngoại hối, Dịch vụ bảo hiểm

- Bên cạnh việc cung cấp các dịch vụ tài chính, Bacabank Chi nhánh Hà Nội đặc biệt chú trọng hoạt động tư vấn đầu tư với các dự án mang tính an sinh xã hội

- Thực hiện ứng dụng công nghệ ngân hàng, các sản phẩm dịch vụ mới như thẻ thanh toán, hệ thống ATM, Homebanking phát triển hình mẫu về mô hình hoạt động của một ngân hàng hiện đại theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế

- Xây dựng chính sách kinh doanh, kế hoạch kinh doanh về tín dụng, nguồn vốn, sản phẩm, dịch vụ một cách linh hoạt Bám sát thực tế thị trường, đa dạng về sản phẩm dịch vụ ngân hàng để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng

- Tuân thủ luật pháp, an toàn, hiệu quả và lợi nhuận cao chủ yếu từ các hoạt động dịch vụ Ngân hàng bán lẻ.

2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức của Bacabank Chi nhánh Hà Nội

Trong những năm qua, hoạt động Ngân hàng diễn ra trong bối cảnh nền kinh thế giới diễn biến phức tạp, chưa có dấu hiệu phục hồi, kinh tế trong nước phát triển chưa ổn, một tổ chức hoạt động có hiệu quả thì phải kể đến vai trò của cơ cấu tổ chức quản lý, nó là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến sự thành công hay thất bại của mọi hoạt động trong bất kỳ tổ chức nào Đó là sự phân chia các bộ phận khác nhau trong tổ chức làm cho các hoạt động được phối hợp thực hiện các công việc một cách có hiệu quả Bacabank Chi nhánh

Hà Nội đã xây dựng cho mình một cơ cấu tổ chức hợp lý gọn nhẹ nhưng vẫn đảm bảo tính linh hoạt và nhanh chóng trong việc giải quyết công việc, phù hợp với nền kinh tế thị trường.

Hình 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Bacabank - CN Hà Nội

Theo quy chế tổ chức và hoạt động của Bacabank Chi nhánh Hà Nội. Ban giám đốc là người điều hành trực tiếp mọi hoạt động của Chi nhánh, chịu trách nhiệm trước pháp luật, hội đồng quản trị, tổng giám đốc về các quyết định của mình

Khái quát về hoạt động kinh doanh của Bacabank Chi nhánh Hà Nội

Trong những năm qua, hoạt động Ngân hàng diễn ra trong bối cảnh nền kinh tế thế giới diễn biến phức tạp, chưa có dấu hiệu phục hồi, kinh tế trong nước phát triển chưa ổn đinh và chịu những tác động của các yếu tố bên ngoài Để thực hiện tốt các chương trình hành động của Bacabank đề ra, Chi nhánh Hà Nội đã triển khai tích cực các mặt hoạt động đóng góp vào các kết quả chung của toàn hệ thống Các kết quả kinh doanh chủ yếu qua 3 năm

2012, 2013, 2014 được thể hiện trên các mặt sau:

2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Từ khi mới thành lập, Bacabank Chi nhánh Hà Nội luôn xác định tạo vốn là khâu quan trọng, là cơ sở bảo đảm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển nên hoạt động huy động vốn ngày càng được tăng trưởng cả về nội tệ và ngoại tệ Xác định rõ nhiệm vụ đó, đến nay Bacabank Chi nhánh

Hà Nội đã xây dựng cơ cấu nguồn vốn hợp lý và đa dạng hoá nguồn vốn bằng việc đa dạng hoá các hình thức, biện pháp, các kênh huy động vốn: Lãi suất tiền gửi luôn được thay đổi linh hoạt phù hợp với tình hình chung của thị trường tiền tệ và nhu cầu huy động vốn cho hoạt động kinh doanh của Bacabank nói chung và Bạcabank Chi nhánh Hà Nội riêng, đồng thời chấp hành nghiêm những quy định về trần lãi suất của NHNN Bên cạnh các hình thức huy động tiền gửi thuần tuý, Bacabank Chi nhánh Hà Nội cũng thường xuyên có các hình thức, chương trình huy động vốn đặc biệt như tiền tiết kiệm có thưởng, tiền gửi tiết kiệm tham gia dự thưởng hàng quý, tiền gửi tiết kiệm dự thưởng với tài sản lớn Ngoài việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế xã hội, trong vài năm gần đây, Bacabank Chi nhánh Nội còn huy động vốn trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng để đảm bảo tốt nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh và điều chuyển vốn trong hệ thống Bacabank Nhờ áp dụng nhiều chính sách đa dạng nói trên, trong 3 năm qua vốn huy động của Chi nhánh đã có những chuyển biến tích cực Các kết quả đạt được trong công tác huy động vốn của Chi nhánh Bacabank Chi nhánh Hà Nội được hiện qua bảng sau:

Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của Bacabank Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2012-2014 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng nguồn vốn

(Nguồn: Báo cáo tổng kết BACABANKHÀ Nội 2012 - 2014)

Trong những năm gần đây, do chú trọng tới công tác huy động vốn nên tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động của Bacabank Chi nhánh Hà Nội khá cao Trong đó tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn huy động 75,49% của năm 2013 so với năm 2012 và số tăng tuyệt đối giữa 2 năm này là 1.534 tỷ đồng (trong đó nguồn vốn huy động thông thường tăng 1.357 tỷ đồng và nguồn vốn vay định chế tài chính tăng 177 tỷ đồng) Tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn của năm 2014 so với năm 2013 chỉ đạt 12,73% tương ứng với 454 tỷ đồng, thấp hơn so với tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn của năm 2013 so với năm 2012 là: 62,76% (trong đó nguồn vốn huy động thông thường tăng 217 tỷ đồng và nguồn vốn vay định chế tài chính tăng 237 tỷ đồng) Trong cơ cấu nguồn vốn huy động qua các năm thì nguồn vốn huy động thông thường chiếm tỷ trọng lớn từ 79% trở lên Bacabank Chi nhánh Hà Nội xác định đây là nguồn vốn trọng tâm và phải duy trì, phát triển, còn lại là nguồn vốn vay của các TCTD, đây là nguồn vốn không ổn định, chi phí huy động cao và Chi nhánh không được chủ động nếu không có sự phê duyệt của hội sở chính Bacabank Như vậy công tác huy động vốn, mặc dù luôn có sự cạnh tranh quyết liệt giữa các NHTM cho việc đưa ra mức lãi suất hấp dẫn, nhưng do thường xuyên coi trọng chất lượng dịch vụ, kết hợp tốt chính sách khách hàng nên nguồn vốn huy động của Chi nhánh đều tăng và giữ ổn định và cân đối trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

* Cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế

Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn của Bacabank Chi nhánh Hà Nội theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2012-2014 Đơn vi tính: Tỷ đồng

Tổng nguồn vốn huy động

Tiền gửi TCKT 516 25,39 962 26,98 446 86,43 1.025 25,50 63 6,55 Tiền vay

(Nguồn: Báo cáo tổng kết BACABANK Hà Nội 2012-2014)

Qua 3 năm 2012-2014, vốn huy động từ các tổ chức kinh tế có xu hướng tăng và tỷ trọng trong tổng nguồn vốn tiền gửi không cao Năm 2014 tiền gửi của các TCKT chỉ tăng 6,55% so với năm 2013 tương ứng với 63 tỷ đồng, đây là một con số khá khiêm tốn và thấp hơn nhiều so với tỷ lệ tăng của năm

2013 với năm 2012 là 86,43% tương ứng với 446 tỷ đồng Điều đó là do các doanh nghiệp gửi tiền vào Ngân hàng chủ yếu để phục vụ cho nhu cầu thanh toán trong hoạt động sản xuất kinh doanh Vốn này có ý nghĩa quan trọng vớiNgân hàng vì tuy không ổn định (do không xác định chính xác thời gian khách hàng rút vốn) nhưng bù lại chi phí phải trả cho nguồn này là thấp (do các tổ chức kinh tế chủ yếu gửi tiền theo kỳ gửi không kỳ hạn nên lãi suấtNgân hàng phải trả thấp hơn nhiều so với tiền gửi từ dân cư chủ yếu có kỳ hạn) Tại địa bàn Hà Nội - trung tâm kinh tế - chính trị của đất nước với sự phát triển đa dạng của nhiều thành phần kinh tế như hiện nay thì tỷ lệ này còn khá khiêm tốn

Trong tổng vốn huy động từ khách hàng của Chi nhánh, huy động từ dân cư chiếm tỷ trọng lớn Năm 2013 tiền gửi dân cư tăng 81,46% so với năm

2012, và số tuyệt đối tăng 905 tỷ đồng, đây là một mức tăng rất cao và đáng mừng Nhưng trong năm 2014 tiền gửi dân cư chỉ tăng 7,94% so với năm

2013, và số tuyệt đối tăng 160 đồng, thấp hơn mức tăng trưởng của năm 2013 so với năm 2012 là 73,52% Tỷ trọng vốn huy động từ dân cư lớn, xu hướng trên thể hiện trạng thái dư tiền trong dân do đời sống kinh tế tăng, thu nhập của dân cư tăng, nên tỷ lệ tiết kiệm trong dân cư tăng Mặt khác, đó còn là do trong thời gian qua chúng ta đã kiểm soát được tốc độ lạm phát giữ cho đồng tiền ổn định không bị trượt giá nhiều nên dân chúng đã tin tưởng vào giá trị đồng tiền và dần chuyển từ hình thức tiết kiệm vàng sang hình gửi tiết kiệm ngân hàng

* Cơ cấu huy động vốn theo đơn vị tiền tệ

Bảng 2.3: Cơ cấu huy động vốn của Bacabank Chi nhánh Hà Nội Đơn vị tính: Tỷ đồng

Tổng nguồn vốn huy động

VNĐ 1.881 92,57 3.342 93,72 1.461 77,67 3.734 92,89 392 11,73 Ngoại tệ quy đổi 151 7,43 224 6,28 73 48,34 286 7,11 62 27,68

(Nguồn: Báo cáo tổng kết BACABANK Hà Nội 2012 - 2014)

Theo cơ cấu nguồn huy động phân theo loại tiền thì tiền gửi bằng VNĐ chiếm tỷ trọng rất cao trên 92% Nguồn tiền gửi bằng ngoại tệ (trong đó chủ yếu là USD) chiếm tỷ trọng khiêm tốn dưới 8% Cơ cấu này phù hợp với tâm lý chung của người gửi tiền, do giữ ngoại tệ có thể chịu rủi ro về tỷ giá nên những khách hàng có tiền nhàn rỗi để gửi tiết kiệm chủ yếu là gửi tiền VNĐ. Đây cũng là một thực tế phản ánh hoạt động tại Bacabank Chi nhánh Hà Nội, sử dụng nguồn vốn nội tệ là chủ yếu do đó vấn đề thu hút vốn ngoại tệ vẫn có sự 'lơi là' Bacabank Chi nhánh Nội đang chú trọng xây dựng lại chính sách huy động vốn phù hợp hơn.

Cụ thể: Tiền gửi VNĐ: Năm 2013 so với năm 2012 tăng 1.461 tỷ đồng, tương ứng 77,67% Năm 2014 so với năm 2013 tăng 392 tỷ đồng, tương ứng 11,73% Tiền gửi ngoại tệ: Năm 2013 tăng 48,34% so với năm 2012 với số tăng tuyệt đối là 73 tỷ đồng Năm 2014 thì mức tăng này có thấp đi, năm 2014 mức tăng so với năm 2013 chỉ đạt 27,68%, tương ứng với số tăng tuyệt đối là

62 tỷ đồng Ngoài việc củng cố giá trị VNĐ và thành công ở định hướng kỳ vọng thị trường, chính sách điều hành tỷ giá cũng đang có thêm những thuận lợi Thứ nhất, lạm phát đã giảm về mức thấp sau nhiều năm, rút ngắn chênh lệch lạm phát so với Mỹ, theo đó giảm bớt áp lực chuyển hóa sự mất giá của đồng nội tệ vào tỷ giá Thứ hai, cầu ngoại tệ suy giảm, hoạt động nhập khẩu giảm do bối cảnh khó khăn của nền kinh tế, nhập siêu ở mức rất thấp Cán cân tổng thể đã và dự báo sẽ tiếp tục có trạng thái thặng dư đáng kể Dự trữ ngoại tệ liên tục tăng nhanh và mạnh thời gian qua Thứ ba, Ngân hàng Nhà nước đang thành công khi cắt bỏ được vòng xoáy lôi kéo tỷ giá từ thị trường vàng, hoạt động nhập khẩu lậu vàng gần như được triệt tiêu

* Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn

Bảng 2.4: Cơ cấu huy động vốn của Bacabank Chi nhánh Hà Nội theo kỳ hạn qua 3 năm 2012 - 2014 Đơn vị tính : Tỷ đồng

Tổng nguồn vốn huy động

Tiền gửi không kỳ hạn

Tiền gửi từ 12 tháng trở lên

(Nguồn: Báo cáo tổng kết BACABANK Hà Nội 2012-2014)

Kết quả hoạt động huy động vốn trong 3 năm ở trên cho thấy: Hoạt động huy động vốn của Bacabank Chi nhánh Hà Nội tương đối đa dạng:

- Huy động tiền gửi không kỳ hạn: Trong năm 2013 tiền gửi không kì hạn của chi nhánh tăng cao so với năm 2012, tương ứng với số tăng tuyệt đối là 309 tỷ đồn, tương ứng với mức tăng là 70,07% Tuy nhiên, huy động tiền gửi không kỳ hạn có sự biến động không đều vào năm 2014, nguồn huy động này có sự sụt giảm hơn so với năm 2013 Tổng nguồn tiền gửi không kỳ hạn của Ngân hàng năm 2014 là 650 tỷ đồng chiếm 16,17% tỷ trọng của tổng nguồn huy động Nguồn tiền gửi không kỳ hạn của Ngân hàng năm 2014 giảm hơn so với năm 2013 là 100 tỷ đồng tương ứng với mức giảm tương đối là 13,33%, sự sụt giảm chủ yếu trong nguồn tiền gửi không kỳ hạn của KBNN, ngoài ra sự sụt giảm này còn do lý do là có sự cạnh như trên giữa các NHTM dẫn đến tiền gửi không kỳ hạn dịch chuyển sang có thời hạn.

- Huy động tiền gửi dưới 12 tháng: Năm 2013 tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh tăng 1.078 tỷ đồng bằng 80,93% so với năm 2012 khiến tổng nguồn vốn vượt trội Năm 2014 hoạt động của Chi nhánh Hà Nội đi vào ổn định, tổng nguồn vốn là 4.020 tỷ đồng (tăng 454 tỷ đồng tương ứng 12,73%) Tuy nhiên phân tích sâu về cơ cấu nguồn vốn trong tổng nguồn vốn của Chi nhánh có thể thấy còn nhiều hạn chế, tiềm ẩn còn nhiều rủi ro Năm

2012 tiền gửi dưới 12 tháng là 1.332 tỷ đồng chiếm 65,55% trong tổng nguồn vốn huy động Sang năm 2013 tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng là 2.410 tỷ đồng chiếm 67,59% trong tổng nguồn vốn, và đến năm 2014 là 2.979 tỷ đồng chiếm 74,1% trong tổng nguồn vốn huy động Điều này cho thấy cơ cấu nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cơ cấu nguồn vốn huy động, tiền gửi trên 12 tháng của Chi nhánh chiếm tỷ lệ thấp

- Huy động tiền gửi trên 12 tháng: là nguồn tiền mà Chi nhánh sử dụng cho vay trung - dài hạn Nguồn huy động này cũng tăng ở năm 2013 và đến năm 2014 nguồn huy động này giảm xuống nhanh chóng Nguồn huy động này năm 2014 giảm hơn so với năm 2013 là 15 tỷ đồng tương ứng với mức giảm tương đối là 3,69% Lý do năm 2014 nguồn này giảm xuống là do sự cạnh tranh giữa các ngân hàng về nguồn vốn, lãi suất huy động được điều chỉnh cạnh tranh theo hướng thu hút chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn dẫn đến có sự dịch chuyển lớn từ nguồn huy động trung - dài hạn này sang nguồn ngắn hạn đối với người có tiền gửi để đảm bảo quyền lợi do xu hướng lãi suất tiền gửi gia tăng tập trung ở các kỳ hạn này

Như vậy qua các bảng từ 2.1 đến bảng 2.4 ta đã thấy nguồn vốn trong năm 2013 tăng trưởng vượt bậc so với năm 2012 tại tất cả các kênh huy động,nguồn vốn trong năm 2013 đều tăng trên 50% so với năm 2012 Nhưng đến năm 2014 việc huy động vốn cũng tăng nhưng không tăng nhiều như trong năm 2013, tỷ lệ tăng trưởng chỉ đạt trên dưới 10%, cá biệt tiền gửi không kì hạn và tiền gửi từ 12 tháng trở lên trong năm 2014 còn giảm so với năm 2013.Nguyên nhân là trong năm 2014 kinh tế khó khăn và việc cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM trên địa bàn nên việc huy động vốn của ngân hàng gặp không ít khó khăn dẫn đến tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn không cao như trong năm 2013.

2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn

THỰC TRẠNG CLTD TẠI BACABANK CHI NHÁNH HÀ NỘI

Cơ cấu dư nợ cho vay

* Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế:

Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế tại

Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm 2012 - 2014 Đơn vị tính: Tỷ đồng

2014/2013 Số tiền % Số tiền % Tổng dư nợ tín dụng 1.219 100 1.857 100 638 52,34 2.650 100 793 42,70

Quốc doanh 680,2 55,80 1.094 58,89 413,4 60,78 1.522 57,44 428,6 39,19 Ngoài Quốc doanh 538,8 44,20 763,3 41,11 224,6 41,68 1.128 42,56 364,4 47,74

(Nguồn: Báo cáo tổng kết BACABANK Hà Nội 2012-2014)

Khi xem xét dư nợ theo thành phần kinh tế, ta thấy dư nợ vẫn tập trung chủ yếu ở thành phần kinh tế quốc doanh Năm 2012 dư nợ thành phần kinh tế quốc doanh là 680,2 tỷ đồng, chiếm 55,80% tổng dư nợ Sang năm 2013 dư nợ thành phần kinh tế quốc doanh là 1094 chiếm 58,89% và năm 2014 là 1.522 tỷ đồng chiếm 57,44% tổng dư nợ Đây là nhóm khách hàng được coi là trọng tâm của Bacabank Chi nhánh Hà Nội do ngoài việc sử dụng thường xuyên các sản phẩm, dịch vụ truyền thống như tín dụng, chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, hoạt động kho quỹ Dư nợ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tăng dần qua từng năm Năm 2012 dư nợ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là 44,20% tổng dư nợ, nhưng đến năm 2013 là 41,11% tăng so với năm 2012 là 244,6 tỷ đồng (tương ứng tăng lên 41.68%) Năm 2014 dư nợ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là đạt 1.128 tỷ đồng, chiếm 42,56% tổng dư nợ.

* Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn

Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn tại Bacabank Chi nhánh Hà

Nội qua 3 năm 2012 - 2014 Đơn vị tính Tỷ đồng

2014/2013 Số tiền % Số tiền % Tổng dư nợ tín dụng 1.219 100 1.857 100 638 52,34 2.650 100 793 42,70

Cho vay ngắn hạn 669 54,88 1.235 66,51 566 84,60 1.793 67,66 558 45,18 Cho vay trung, dài hạn 550 45,12 622 33,49 72 13,09 857 32,34 235 37,78

(Nguồn: Báo cáo tổng kết Bacabank Chi nhánh Hà Nội 2012-2014)

Cho vay trung, dài hạn

Hình 2.3: Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn tại Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm 2012 - 2014

Qua bảng 2.8 ta thấy, cho vay ngắn hạn của Bacabank Chi nhánh Hà nội chiếm phần lớn phù hợp với cơ cấu nguồn huy động của Chi nhánh, luôn đạt trên 54% Năm 2012, dư nợ ngắn hạn là 669 tỷ đồng thì đến năm 2013 là 1.235 tỷ đồng (tương ứng với tỷ lệ tăng 84,60%) và năm 2014 là 1.793 tỷ đồng (tương ứng với tỷ lệ tăng là 45,18%) So sánh với nguồn huy động ngắn hạn ta thấy dư nợ ngắn hạn ở Ngân hàng Bacabank Chi nhánh Hà Nội như vậy là phù hợp, bởi nguồn ngắn hạn được sử dựng chủ yếu cho vay ngắn hạn. Mặt khác, với bất kỳ một ngân hàng thương mại, yếu tố quay vòng vốn nhanh là rất cần thiết, tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao là tốt.

Trong cơ cấu cho vay của Bacabank Chi nhánh Hà Nội thì cho vay trung, dài hạn đang giảm về quy mô và tỷ trọng Năm 2012, dư nợ trung, dài hạn đạt 550 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 45,12% thì năm 2013 là 622 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 33,49% (tỷ lệ tăng 13,09%) và sang năm 2014 là 857 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 32,34% (tỷ lệ tăng 37,78%)

Trên thực tế, hoạt động cho vay tại Bacabank Chi nhánh Hà Nội có những bước tăng trưởng cao nhưng vẫn đảm bảo tính an toàn Có được sự tăng trưởng mạnh mẽ như trên là nhờ thực hiện tốt công tác phát triển mạng lưới, thực thi hiệu quả công tác khách hàng, áp dụng thành công cơ chế lãi suất linh hoạt theo diễn biến của thị trường Về cơ cấu cho vay của Bacabank Chi nhánh Hà Nội cũng thay đổi rõ rệt trong những năm gần đây Trước đây, Chi nhánh chủ yếu cho vay cá nhân, hộ kinh doanh cá thể, nhưng hiện nay, khách hàng vay vốn của Chi nhánh đã đa dạng hơn rất nhiều, có cả cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân, Công ty TNHH, Công ty Cổ phần và Doanh nghiệp Nhà nước Bên cạnh việc đa dạng hoá khách hàng vay vốn thì các phương thức cho vay cũng ngày càng được mở rộng với các phương thức như: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay thấu chi, với các thể loại như vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Đồng thời với các phương thức cho vay trực tiếp khách hàng, Bacabank Chi nhánh Hà Nội còn hợp vốn với các TCTD khác theo phương thức cho vay đồng tài trợ, ủy thác đầu tư Hiện nay, quá trình hướng dẫn thủ tục vay và thẩm định hồ sơ vay vốn cũng đã có bước cải thiện đáng kể và ngày càng hoàn thiện tạiBacabank Chi nhánh Hà Nội nhằm phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu khách hàng Nhìn chung, vốn đầu tư tín dụng của Ngân hàng luôn phát huy hiệu quả cao, không chỉ giúp cho các doanh nghiệp ổn định sản xuất, kinh doanh, nâng cao chất lượng hàng hoá, khả năng cạnh tranh trên thị trường mà còn tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu của Chi nhánh trong thời gian vừa qua

Do kinh tế vẫn còn khó khăn nên ngân hàng chỉ huy động được phần lớn là vốn ngắn hạn Vì thế, ngân hàng duy trì tỷ trọng tín dụng ngắn hạn nhiều nhất để có thể thu hồi vốn nhanh, trách rủi ro và đảm bảo khả năng thanh toán cho khách hàng gửi tiền khi cần Đồng thời ngân hàng duy trì một tỷ lệ tín dụng trung dài hạn khá ổn định vì đây là nguồn mang lại lợi nhuận cao trong kinh doanh do lãi suất cho vay trung, dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn.

* Cơ cấu dư nợ theo đơn vị tiền tệ

Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đơn vị tiền tệ tại

Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm 2012 - 2014 Đơn vị tính : Tỷ đồng

2014/2013 Số tiền % Số tiền % Tổng dư nợ tín dụng 1.219 100 1.857 100 638 52,34 2.650 100 793 42,70

VNĐ 1.150 94,34 1.776 95,64 626 54,43 2.519 95,06 743 41,84 Ngoại tệ quy đổi 69 5,66 81 4,36 12 17,39 131 4,94 50 61,73

(Nguồn: Báo cáo tổng kết Bacabank Chi nhánh Hà Nội 2012 - 2014)

Trong cơ cấu dư nợ của Bacabank Chi nhánh Hà Nội, dư nợ VNĐ luôn chiếm tỷ trọng cao Cụ thể, năm 2012 dư nợ VNĐ mới chỉ đạt hơn 1.150 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 94,34% thì năm 2013 là 1.776 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 95,64% (tỷ lệ tăng trưởng 54,43%) và sang năm 2014 là 2.519 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 95,06% (tỷ lệ tăng trưởng 41,84%) Bên cạnh đó, dư nợ ngoại tệ cũng đang tăng dần về mọi mặt, năm 2012 dư nợ ngoại tệ quy đổi đạt 69 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 5,66%) thì sang năm 2013 dư nợ ngoại tệ quy đổi đạt 81 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 4,36% (tỷ lệ tăng trưởng 17,39%) và sang năm 2014 đạt

131 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 4,94% (tỷ lệ tăng trưởng 61,73%)

* Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề kinh doanh

Trong những năm qua, cơ cấu tín dụng của Bacabank Chi nhánh Hà Nội từng bước chuyển dịch theo hướng đa dạng hóa danh mục cho vay Mỗi ngành nghề có một đặc trưng riêng, thế mạnh riêng vì thế ngân hàng phải thiết kế được các sản phẩm phù hợp với từng nghề tạo điều kiện thuận lợi cho từng ngành nghề phát triển

Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề kinh doanh của Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm

2012-2014 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Số tiền % Số tiền % 2013/2012 Số tiền % 2014/2013

Công nghiệp chế biến, chế tạo 241,2 19,79 395,2 21,28 153,98 24,1 598,3 22,58 203,12 25,5 Nông nghiệp, lâm nghiệp và chế biến thuỷ sản

Tổng dư nợ tín dụng 1.219 100 1.857 100 638 100 2.650 100 798 100

(Nguồn: Báo cáo tổng kết Bacabank Chi nhánh Hà Nội 2012-2014)

Bảng số liệu cho thấy tỷ trọng cho vay ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và chế biến thủy sản là nhân tố chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ cho vay các ngành của Bacabank Chi nhánh Hà Nội Dư nợ ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và chế biến thủy sản không ngừng nâng cao tỷ trọng qua các năm với mức 42,21%; 45,34%, 46,72% Việc dư nợ cho vay ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và chế biến thủy sản chiếm tỷ trọng cao là hoàn toàn hợp lý theo định hướng ưu tiên và chỉ đạo của NHNN là tập vào mục đích cho vay phát triển nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, công nghiệp chế biến và xây dựng Ngành sản xuất công nghiệp có dư nợ cao thứ hai trong tổng dư nợ và luôn được duy trì ổn định ở quanh mức 20% Trong thời gian gần đây, lĩnh vực sản xuất công nghiệp đã chứng minh năng lực và đóng góp rất lớn vào sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam, qua đó từng bước thể hiện họ là nhóm khách hàng tiềm năng đối với hệ thống ngân hàng thương mại, đồng thời họ cũng có nhu cầu quan hệ với các ngân hàng lớn, có uy tín đối với các ngân hàng quốc tế Đây là điều kiện thuận lợi để ngân hàng thiết lập quan hệ với những khách hàng thực sự có tiềm năng Ngày càng có nhiều khu công nghiệp mọc lên với tốc độ phát triển nhanh chóng sẽ là cơ hội để Bacabank mở rộng cho vay đối với ngành sản xuất công nghiệp

Năm 2013, được xem là năm lên ngôi ngành của ngân Xây dựng, theo thống kê của Báo lao động thì nhóm ngành Xây dựng đứng thứ 10 trong tốp

12 khối ngành thu hút nhiều lao động nhất Điều nay cũng không quá khó để giải thích, vì với tốc độ tăng trưởng kinh tế 8%/năm, Việt Nam nằm trong top các nước có tốc độ phát triển kinh tế nhanh ở khu vực Châu á Xây dựng ở Việt Nam ngày càng năng động hơn nhờ vào sự gia tăng về số lượng những dự án kết cấu tầng trong các lĩnh vực như: bến cảng, đường sắt, đường cao tốc, hệ thống giao thông công cộng đô thị , công trình nhà ở, Trong năm

2013 dư nợ ngành xây dựng cơ bản tăng 100,80 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng đạt 15,8% và đến năm 2014 dư nợ ngành xây dựng cơ bản tăng149,50 tỷ đồng so với năm 2013, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng đạt 18,7%.

Hiệu suất sử dụng vốn

Với nguồn thu chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng nên chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn dùng để đánh giá khả năng của Bacabank trong việc chủ động nguồn vốn đề đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng

Bảng 2.11: Hiệu suất sử dụng vốn tại Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm 2012 - 2014 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Số tiền Số tiền Số tiền

Tổng dư nợ cho vay 1.219 1.857 2.650

Hiệu suất sử dụng vốn (%) 59,99% 52,08% 65,92%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết Bacabank Chi nhánh Hà Nội 2012 - 2014)

Hiệu suất sử dụng vốn qua 3 năm đều đạt trên 50% Điều đó chứng tỏ hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thông qua kết quả trên cho ta thấy ngân hàng đã tự chủ về nguồn vốn cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn Năm 2013 nguồn vốn huy động của Chi nhánh giảm do khủng hoảng tài chính, tiền tệ, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, thách thức, chỉ số giá tiêu dùng, thị trường chứng khoán biến đổi thất thường, thiên tai dịch bệnh xảy ra ở nhiều nơi ảnh hưởng đến nguồn tiền của dân cư, TCKT tại ngân hàng Năm 2014, tình hình tài chính thế giới phục hồi,đồng thời Chi nhánh cũng có nhiều biện pháp nên nguồn vốn huy động cũng tăng, đồng thời dư nợ cũng tăng với tỷ lệ cao hơn Do đó, hiệu suất sử dụng vốn năm 2014 lớn hơn so với năm 2013 Đó là điểm khá tích cực đối vớiBacabank Chi nhánh Hà Nội

Tuy nhiên, so với hiệu suất sử dụng vốn của Bacabank hay các NHTM khác trên địa bàn thì hiệu suất sử dụng vốn của Bacabank Chi nhánh Hà Nội còn khá thấp Theo báo cáo thường niên của Bacabank thì hiệu suất sử dụng vốn của toàn ngân hàng năm 2012, 2013, 2014 đạt 76,89%, 69,6% và 72,1% thì Bacabank Chi nhánh Hà Nội chỉ đạt là 59,99%, 52,08% và 65,92% Đối vơi các NHTM khác trên cùng địa bàn như ngân hàng BIDV hayVietcombank trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàngBIDV qua các năm 2012, 2013, 2014 thì hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng này đều đạt trên 90%, ngân hàng Vietcombank thì hiệu suất sử dụng vốn qua các năm đều đạt khoảng 80%.

Tình hình nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu

2.2.3.1 Tỷ lệ nợ quá hạn Đây là chỉ tiêu đặc biệt quan trọng trong phân tích, đánh giá chất lượng cho vay của một ngân hàng thương mại Nếu một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu càng cao, thời gian quá hạn càng dài thì rủi ro về hoạt động cho vay càng lớn Vì vậy, khi xuất hiện một khoản vay nào không trả đúng hạn thì các NHTM luôn có các giải pháp rất quyết liệt để xử lý ngay khoản vay đó.

Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ quá hạn tại Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm 2012 - 2014 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) 1.032 1.620 2.170

Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý) 16,16 191,4 414

Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) 15,6 30,7 46,9

Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) 6,14 9,42 11,36

Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) 3,66 5,48 7,74

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 15,34 12,76 18,11

(Nguồn: Báo cáo tổng kết Bacabank Chi nhánh Hà Nội 2012 - 2014)

Nợ quá hạn tại Chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn 2012-2014 có xu hướng gia tăng qua các năm Năm 2012 nợ quá hạn là 187 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 15,34% trong tổng dư nợ Sang năm 2013 là 237 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 12,76% trong tổng dư nợ Đến năm 2014 nợ quá hạn tăng đột biến là 480 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 18,11% Tỷ lệ nợ quá hạn cao một phần cho thấy công tác quản lý nợ của Bacabank Chi nhánh Hà Nội trong năm đang có dấu hiệu giảm sút, ngân hàng cần chú trọng hơn nữa công tác kiểm tra giám sát khoản vay nợ để đảm bảo khả năng thu hồi vốn, hạn chế tối đa khả năng mất vốn Điều đáng chú ý là tỷ lệ nợ quá hạn của Bacabank Chi nhánh Hà Nội đang có tốc độ gia tăng với số dư gia tăng lớn Năm 2013 nợ quá hạn của Chi nhánh có quy mô tăng 0,27 lần so với năm 2012, năm 2014 quy mô tăng 1,03 lần so với năm 2013 Đây là áp lực rất lớn đối với Chi nhánh và cần phải có biện pháp xử lý nhanh chóng

Tuy nhiên khi phân tích số liệu các khoản nợ quá hạn của Chi nhánh cho thấy các khoản nợ quá hạn này chủ yếu mới phát sinh đang thuộc nhóm 2 nghĩa là khoản nợ cần chú ý Nguyên nhân là cuối năm 2012 và năm 2013 các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh do khủng hoảng kinh tế toàn cầu Vì vậy, các doanh nghiệp không thu xếp được nguồn để trả nợ dẫn đến tình trạng nợ quá hạn tại ngân hàng Một phần nữa cũng là do áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ các cán bộ còn chưa được đồng bộ cho nên khả năng thẩm định tín dụng và nắm bắt thông tin còn chưa tốt có nhiều bất cập, chưa đầy đủ, cán bộ tín dụng chưa có những kinh nghiệm đối phó với những biến động của thị trường

Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ xấu của Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm

2012 - 2014 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Tổng dư nợ cho vay 1.219 1.857 2.650

(Nguồn: Báo cáo tổng kết Bacabank Chi nhánh Hà Nội 2012 - 2014)

Số liệu trong bảng trên cho thấy tỷ lệ giữa nợ xấu so với tổng dư nợ của Chi nhánh qua các năm đều thấp hơn mức chuẩn 3% mà Ngân hàng Nhà nước quy định Cụ thể là: tỷ lệ nợ xấu năm 2013 có xu hướng tăng cao từ 2,08% lên 2,46% tăng 0,37%, đến năm 2014 thì tỷ lên nợ xấu là 2,49%, tăng 0,03% Nợ xấu của Chi nhánh trong năm 2014 là cao nhất do đây là năm nền kinh tế nước ta chịu ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính thế giới, thị trường tiền tệ có nhiều biến động, kinh tế không phát triển, kéo đời sống xã hội tụt xuống, khiến nhiều nơi phải bóp chặt chi tiêu, tăng các khoản thuế, nạn thất nghiệp có nơi lên tới 10%, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán các khoản nợ của khách hàng, các khoản nợ vay phải cơ cấu lại, gia hạn, chuyển nợ quá hạn làm giảm tỷ lệ nợ xấu gia tăng.

Tuy nhiên, với tỷ lệ nợ xấu trong 3 năm như trên cũng là khá cao so với ngân hàng trên cùng địa bàn Hà Nội và khá rủi ro cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, ảnh hưởng đến sự an toàn trong hoạt động ngân hàng Điều đáng chú ý ở đây là sự chênh lệch khá cao giữa tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu qua các năm Để làm rõ hơn vấn đề này cần nghiên cứu biểu đồ sau:

Tỷ lệ nợ quá hạn (%)

Hình 2.4: Biến động nợ xấu và nợ quá hạn Bacabank Chi nhánh Hà Nội qua 3 năm 2012 - 2014

Qua biểu đồ trên có thể thấy, chỉ tiêu nợ quá hạn bình quân ở mức 15% trong khi nợ xấu bình quân ở mức 2% với khoảng cách chênh lệch quá lớn 13% Vậy tại sao lại có sự khác nhau quá lớn giữa 2 chỉ tiêu phản ánh CLTD như vậy? Bacabank Chi nhánh Hà Nội không chỉ dựa trên các chỉ tiêu định lượng (số ngày quá hạn) khi xác định nợ quá hạn mà còn sử dụng các chỉ tiêu định tính từ hệ thống xếp hạng tín dụng Theo đó việc xác định nợ quá hạn được tính trên khách hàng chứ không tính trên khoản vay Nghĩa là nếu có một khách hàng có 1 khoản vay bất kỳ tại một Chi nhánh bất kỳ nào đó bị quá hạn thì tất cả các khoản vay còn lại của khách hàng đó kể cả chưa đến hạn trả nợ thì cũng chuyển sang nợ quá hạn Như vậy có thể khẳng định rằngBacabank Chi nhánh Hà Nội thực hiện việc phân loại nợ trên cơ sở đánh giá về hiện trạng tài chính của khách hàng và việc xác định tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn được thực hiện chặt chẽ và đúng theo quy định của NHNN.

Chỉ tiêu trích lập dự phòng RRTD

Bảng 2.14: Chỉ tiêu trích lập DPRR qua 3 năm 2012-2014 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Tổng dư nợ cho vay 1.219 1.857 2.650

Số tiền DPRR đã trích lập 21,389 36,64 56,28

Số tiền đã sử dụng để XLRR 15,622 25,73 40,55

(Nguồn: Báo cáo tổng kết Bacabank Chi nhánh Hà Nội 2012 - 2014)

Số liệu trong bảng chỉ ra số tiền DPRR đã trích lập tăng gấp gần 3 lần từ năm 2012 tới năm 2014 Cụ thể năm 2012, số tiền DPRR đã trích lập là 21,389 tỷ đồng tương ứng 1,75% trong tổng dư nợ tín dụng thì đến năm 2014 số tiền đó đã là 6,28 tỷ đồng tương ứng 2,12% trong tổng dư nợ tín dụng Số tiền trong quỹ DPRR của các năm so với số nợ xấu của ngân hàng đều trên dưới 80%, đây là một tỷ lệ an toàn và có thể chấp nhận được, trong năm 2014 thì tỷ lệ này tăng cao nhất lên tới hơn 85% Bên cạnh đó, số tiền trong quỹ DPRR của các năm so với khoản nợ nhóm 5 của ngân hàng đều trên dưới 600%, đây là một tỷ lệ tương đối cao so với các NHTM khác trên địa bàn.

Số tiền đã sử dụng để XLRR của Bacabank Chi nhánh Hà Nội tăng gấp gần 3 lần từ 15,622 tỷ đồng năm 2012 lên tới 40,55 tỷ đồng năm 2014 cho thấy tổn thất về vốn của ngân hàng trong hoạt động tín dụng là rất lớn Do vậy, ngân hàng cần đề ra các biện pháp hữu hiệu, cụ thể để giám sát các khoản tín dụng, thu hồi vốn và lãi đúng hạn để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

Vấn đề đảm bảo và xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ xấu

Tỷ lệ đảm bảo tài sản là cứu cánh cuối cùng của một khoản vay, tại Bacabank Chi nhánh Hà Nội dư nợ có tài sản đảm bảo được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2.15 Dư nợ tín dụng phân theo tài sản đảm bảo qua 3 năm 2012-

Dư nợ có đảm bảo 885 72,60 1.575 84,81 690 77,97 2.387 90,08 812 51,56

Dư nợ không có đảm bảo 334 27,40 282 15,19 -52 -15,57 263 9,92 -19 -6,74

Tài sản đảm bảo khoản vay là một phần quan trọng, không thể thiếu trong hoạt động cho vay Tài sản đảm bảo ràng buộc khách hàng có trách nhiệm hơn trong nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng và đây cũng là nguồn thu nợ thứ hai của các NHTM trong trường hợp xảy ra rủi ro khi khách hàng không có khả năng trả nợ

Dư nợ có đảm bảo

Dư nợ không có đảm bảo

Hình 2.5: Dư nợ tín dụng phân theo tài sản đảm bảo qua 3 năm 2012-

Khi xem xét, đánh giá thực trạng cho vay có tài sản đảm bảo tại Bacabank Chi nhánh Hà Nội, có thể thấy tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo trong tổng dư nợ không những ở mức cao mà còn có xu hướng tăng qua từng năm.

Cụ thể: Năm 2012 dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo là 885 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 72,60% thì năm 2013 là 1.575 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 84,81% (tỷ lệ tăng tưởng là 77,97%) Sang năm 2014 dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo là 2.387 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 90,08% (tỷ lệ tăng trưởng là 5l,56%).

Do khó khăn về huy động vốn (giai đoạn 2012-2014) nên nhiều dự án trọng điểm của Chính phủ các NHTM đồng tài trợ không thực hiện đúng cam kết và có thể gây ảnh hưởng đến tiến độ thực hiện dự án Điều này cũng ảnh hưởng đến việc thực hiện kế hoạch giảm tỷ lệ cho vay không có TSBĐ của Chi nhánh Năm 2012, cho vay không có TSBĐ đạt 334 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 27,40% thì sang năm 2013 dư nợ này đạt 282 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 15,19% đạt tỷ lệ tăng trưởng -15,57% và năm 2014 dư nợ đạt 263 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 9,92% đạt tỷ lệ tăng trưởng -6,74% Tỷ trọng dư nợ cho vay không có tài sản đảm bảo tại Chi nhánh tập trung một số doanh nghiệp lớn do tài sản đảm bảo của những công ty này chủ yếu là do máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng hóa tồn kho giá trị không đủ lớn nên tỷ lệ tài sản đảm bảo cho khoản vay không đủ Đây là rủi ro cho các khoản vay của Chi nhánh, dù là doanh nghiệp lớn thì nguy cơ mất khả năng thanh toán vẫn có thể xảy ra

Hiện nay, các loại tài sản nhận làm tài sản bảo đảm rất phong phú, đa dạng Nó có thể là động sản như ô tô, xe máy, các phương tiện giao thông khác, tàu cá máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất, cổ phiếu, trái phiếu; các bất động sản như: đất đai, căn hộ Ngoài ra các tài sản dùng để thế chấp như: quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền khai thác tài sản Các tài sản phải thỏa mãn các điều kiện sau: Tài sản thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc thuộc sở hữu của người thứ ba mà người này cam kết dùng tài sản đó để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ của bên có nghĩa vụ đối với bên có quyền; Tài sản phải được phép giao dịch; không có tranh chấp và được mua bảo hiểm theo quy định; tính thị trường cao; có giá trị tương đối ổn định; có giá trị để bảo đảm tín dụng Theo quy định mới nhất trong Thông tư 08/2014 của Bộ Tư pháp thì một số tài sản bảo đảm phải đăng ký giao dịch bảo đảm và đăng ký kê biên Việc có nhiều chủng loại tài sản bảo đảm đem đến sự đa dạng trong các các sản phẩm cho vay của BacabankChi nhánh Hà Nội, cụ thể như đối với cho vay tín chấp thì đó là cho vay không có tài sản bảo đảm; cho vay mua ô tô thì sản bảo đảm có thể chính là chiếc xe mà khách hàng sẽ mua hoặc là bất động sản hay giấy tờ có giá khác.

ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CLTD CỦA BACABANK CHI NHÁNH HÀ NỘI

Những kết quả đạt được

Với hoàn cảnh ra đời trong thời kỳ đổi mới, Bacabank Chi nhánh Hà Nội đã không ngừng vươn lên, đổi mới phương thức hoạt động gắn liền với việc ứng dụng công nghệ ngân hàng và kiện toàn tổ chức bộ máy đáp ứng tốt nhu cầu về vốn và dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Cùng với hệ thống, Bacabank Chi nhánh Hà Nội đã tập trung đầu tư các nguồn lực để nâng cao chất lượng hoạt động Đến nay, về cơ bản Chi nhánh đã hoàn thành các mục tiêu đã đặt ra trong kế hoạch

Trong thời gian qua, nguồn vốn huy động của Bacabank Chi nhánh Hà nội tăng nhanh trên cơ sở đó từng bước mở rộng đầu tư tín dụng, đạt tốc độ tăng trưởng cao Bên cạnh đó, nợ quá hạn của Ngân hàng luôn duy trì ở mức kiểm soát được, chất lượng cho vay được nâng lên, hoạt động cho vay lành mạnh và có hiệu quả

Về công tác quản lý, điều hành các cấp lãnh đạo Chi nhánh luôn chủ động, sáng tạo, điều hành có trọng tâm, có trọng điểm theo các mục tiêu của kế hoạch kinh doanh Bên cạnh đó, các cấp quản trị điều hành luôn nắm vững tình hình hoạt động của Chi nhánh, những diễn biến của khách hàng, của thị trường trong và ngoài nước, xây dựng sẵn các kịch bản có thể xảy ra và có những giải pháp quyết liệt sát với tình hình thực tế

Bacabank Chi nhánh Hà Nội đã mở rộng quan hệ với nhiều đối tượng khách hàng, tìm kiếm và đầu tư vào các doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau và đạt được những kết quả tích cực.

Thứ nhất: Nhìn tổng thể cơ cấu nền khách hàng của Chi nhánh đã dần được cải thiện theo hướng tích cực.

+ Công tác huy động vốn của Chi nhánh trong 3 năm 2012, 2013, 2014 đã duy trì kết quả tốt, tăng đều và năm sau tăng cao hơn năm trước Phát huy thế mạnh về uy tín, thương hiệu và với các phương pháp huy động hiệu quả, thực hiện thành công việc đưa các sản phẩm mới về huy động vào thị trường theo chủ trương của Ngân hàng Bắc Á Nói chung, công tác huy động vốn của Chi nhánh là khá tốt, tạo ra một nguồn dồi dào để Ngân hàng không những có thể thực hiện cung cấp tín dụng cho nền kinh tế mà còn dùng để điều hoà vốn trong toàn hệ thống

+ Doanh số cho vay ở Ngân hàng năm sau luôn cao hơn năm trước, quy mô dư nợ không ngừng tăng trưởng

+ Dư nợ cho vay của Chi nhánh tăng dần qua các năm cho thấy quy mô hoạt động tín dụng đối không ngừng được mở rộng Đây là yếu tố quan trọng phản ánh hiệu quả tín dụng của Bacabank Chi nhánh Hà nội

Cơ cấu cho vay không chỉ bó hẹp trong khu vực doanh nghiệp quốc doanh mà còn mở sang cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tín dụng ngắn hạn đáp ứng nhanh chóng nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp và cá nhân

+ Dư nợ ngắn hạn ở Ngân hàng Bacabank Chi nhánh Hà Nội như vậy là phù hợp, bởi nguồn ngắn hạn được sử dụng chủ yếu cho vay ngắn hạn Mặt khác, với bất kỳ một ngân hàng thương mại, yếu tố quay vòng vốn nhanh là rất cần thiết, tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao là tốt

+ Dư nợ theo thành phần kinh tế Quốc doanh chiếm tỷ trọng cao, doanh hiệp quốc doanh vẫn là khách hàng truyền thống của ngân hàng, phần nào các doanh nghiệp quốc doanh được nhà nước bảo đảm Đây là một hướng đi đúng đắn và tích cực, đã đem lại những hiệu quả bước đầu cho Chi nhánh, mặc dù trong 2 năm qua nền kinh tế gặp nhiều khó khăn

Thứ hai Mức độ tín nhiệm và tin tưởng của khách hàng ngày càng tăng lên

Với sự quyết tâm cao, chủ động, linh hoạt của tập thể cán bộ Chi nhánh

Hà Nội cùng với sự chỉ đạo kịp thời của Ban lãnh đạo trong chỉ đạo điều hành vì vậy mức độ tín nhiệm và tin tưởng của khách hàng là khá cao Chỉ một số ít khách hàng có nhận xét không tốt về chất lượng phục vụ của ngân hàng Như vậy, trong thời gian qua hiệu quả hoạt động tín dụng không chỉ được thể hiện ở mặt quy mô tín dụng ngày càng mở rộng mà còn được thể hiện ở CLTD ngày càng được nâng cao.

Thứ ba: Giữ vững được tốc độ tăng trưởng về mọi mặt.

Trong đó, tổng tài sản, tổng huy động vốn tăng mạnh giúp cho việc tăng lợi nhuận Trong điều kiện nền kinh tế hội nhập hiện nay, việc cạnh tranh giữa các ngân hàng diễn ra ngày càng mạnh mẽ, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh vẫn luôn phát triển vững chắc, lợi nhuận của năm sau cao hơn năm trước giúp chi nhánh có điều kiện để tăng quỹ thu nhập và phân phối lại cho người lao động, góp phần nâng cao đời sống cho cán bộ nhân viên

Thứ tư: Mở rộng đảm bảo an toàn tín dụng để mang lại hiệu quả và phát triển vững chắc.

Chính sách lãi suất cho vay của Bacabank Chi nhánh Hà Nội linh hoạt, cạnh tranh và có tính chất định hướng rõ ràng là: ưu tiên các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có tình hình tài chính tốt, có phương án kinh doanh khả thi và thường xuyên sử dụng các dịch vụ ngân hàng, có số dư tiền gửi bình quân lớn và có tài sản bảo đảm nợ vay Với chính sách tín dụng đúng đắn, thị phần tín dụng của Chi nhánh đã không ngừng được mở rộng, lĩnh vực đầu tư tín dụng của ngân là ngày càng đa dạng hơn Ngân hàng rất chú trọng tới việc đổi mới phong cách và chất lượng phục vụ nhằm thu hút và mở rộng cho vay theo hướng đa dạng hoá, đa phương thức, đa thành phần kinh tế, do vậy lượng khách hàng tiềm năng được thu hút ngày càng nhiều

Thứ năm: Các hình thức tín dụng trung dài hạn phong phú

Tại Chi nhánh Hà Nội hiện đã có dư nợ hầu hết các loại vay trung, dài hạn như: cho vay doanh nghiệp có các hình thức như cho vay đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, cho vay mua sắm tài sản cố định, cho vay có các hình thức như: cho vay tín chấp tiêu dùng trung, dài hạn (cho vay mà nguồn tài trợ là từ lương của khách hàng hàng tháng), cho vay mua ô tô, cho vay hỗ trợ nhu cầu nhà ở (cho vay mua nhà, xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở) Xu hướng trong tương lai của Bắc Á sẽ trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu, nên cho việc cho vay bán lẻ mở rộng và tăng trưởng cả về quy mô tín dụng lẫn hình thức tín dụng là một trong những kết quả Chi nhánh Hà Nội đang làm được rất tốt

Thứ sáu: Trong những năm vừa qua, mạng lưới hoạt động củaBacabank Chi nhánh Hà Nội luôn được mở rộng không ngừng

Các điểm giao dịch đã được thành lập ở trung tâm các quận thuộc nội thành Hà Nội, gần với khách hàng nên đã thiết lập được mối quan hệ nòng cốt giữa ngân hàng và khách hàng, là người bạn đồng hành cùng khách hàng. Việc tăng thị phần hoạt động của Ngân hàng cũng gián tiếp tác động tới hiệu quả tín dụng của Ngân hàng theo hướng tích cực Bên cạnh đó, ngân hàng cũng phát triển nhanh chóng và đa dạng các loại hình dịch vụ ngân hàng hiện đại nhằm tạo ra một cách giao dịch mới thuận tiện hơn cho khách hàng trong việc giao dịch thanh toán và sử dụng các dịch vụ ngân hàng Đây là yếu tố khá quan trọng trong công tác hỗ trợ nâng cao hiệu quả các hoạt động nói chung của Ngân hàng, trong đó có hoạt động tín dụng

Như vậy, trong thời gian qua về cơ bản hiệu quả tín dụng tại BacabankChi nhánh Hà Nội đã được đảm bảo thể hiện ở qui mô tín dụng được mở rộng, CLTD được nâng cao, cơ cấu tín dụng ngày càng được điều chỉnh theo hướng mục tiêu đồng thời tín dụng cũng là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI

ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BACABANK CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2015 - 2017

3.1.1 Định hướng phát triển chung của Bacabank Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2015 - 2017 Định hướng chiến lược phát triển của Bacabank trong thời gian tới: Tăng vốn điều lệ; xây dựng Bacabank trở thành NHTM bán lẻ hiện đại; giữ vững những kết quả đạt được; tăng trưởng bền vững; đảm bảo khả năng thanh toán nhanh; tiếp tục đổi mới toàn diện; đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng với cơ cấu hợp lý, chất lượng tốt, không ngừng nâng cao sức cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập quốc tế; tăng cường quản trị điều hành, nhằm từng bước cơ cấu lại hoạt động ngân hàng vững mạnh, từng bước hội nhập quốc tế

Trên cơ sở định hướng chiến lược của Bacabank, với thực trạng và khả năng của bản thân, Bacabank chi nhánh Hà Nội xác định phương hướng hoạt động trong thời gian tới:

Trong năm 2015, cũng như các năm tiếp theo, Bacabank Chi nhánh Hà Nội tiếp tục đổi mới giữ vững hoạt động, từng bước tăng trưởng vững chắc, nâng cao chất lượng, hiệu quả, an toàn; tiếp tục mở rộng thị trường, mở rộng các hoạt động dịch vụ ngân hàng, xây dựng nguồn lực Phấn đấu giữ vững vai trò là Chi nhánh có chất lượng hoạt động tốt nhất trong hệ thống Bacabank và là ngân hàng vững mạnh trên địa bàn Hà Nội Cụ thể đến năm 2018, thực hiện các nội dung chủ yếu sau:

- Nguồn vốn huy động tăng 15%;

- Dư nợ tín dụng tăng 19%;

- Phát triển tín dụng với phương châm: Nhanh, bền vững, an toàn và hiệu quả, luôn đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dưới 3%;

- Thu dịch vụ ròng tăng 12%;

- Lợi nhuận trước thuế tăng 10%, vốn điều chuyển cho hệ thống theo kế hoạch Hội sở giao

Cùng với toàn hệ thống:

- Thực hiện dự án hiện đại hoá, trên cơ sở đó sử dụng có hiệu quả và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại nhằm nâng cao năng lực quản trị điều hành và hiệu quả hoạt động ngân hàng;

- Tiếp tục thực hiện đề án tái cơ cấu ngân hàng, lành mạnh hoá và nâng cao năng lục tài chính Cải tiến, hoàn thiện, phát triển các qui trình nghiệp vụ theo hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9000:2001;

- Thực hiện đồng bộ các giải pháp về huy động vốn, tín dụng, dịch vụ, để tiếp tục chuyển dịch cơ cấu tài sản đạt cơ cấu hợp lý và hiệu quả;

- Đẩy mạnh hoạt động địch vụ và bán nhiều sản phẩm tiện ích tới tay khách hàng Thực hiện chính sách thu hút nguồn vốn thông qua lãi suất huy động tiền gửi linh hoạt, kết hợp với chương trình khuyến mại, dự thưởng phù hợp với quy định của Ngân hàng Bắc á NHNN Việt Nam và sự đồng thuận về lãi suất giữa các ngân hàng trên địa bàn

- Tập trung khai thác và mở rộng cho vay các thành phần kinh tế hoạt hoạt động kinh doanh có hiệu quả, dự án khả thi, tình hình tài chính lành mạnh, đáp ứng đầy đủ quy định về vay vốn chú trọng khai thác đầu tư đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, các hộ sản xuất

- Đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro, tăng cường hoạt động kiểm tra kiểm soát, hạn chế phát sinh nợ xấu Thực hiện nghiêm túc đánh giá xếp loại khách hàng và phân loại nợ xấu, phân loại các khoản vay, khoản nợ có vấn đề, tiềm ẩn rủi ro để chủ động có giải pháp phòng ngừa hiệu quả, trích đủ dự phòng rủi ro

- Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao thông qua việc tuyển dụng, đào tạo, bố trí, sắp xếp và khuyến khích nhân tài cũng như thu hút chất xám từ các khu vực kinh tế phát triển Tăng cường đội ngũ cán bộ liên quan đến công tác khách hàng cả về số lượng và chất lượng Đảm bảo hiệu quả kinh doanh và thu nhập của cán bộ Chi nhánh cao hơn năm 2014, gắn chặt hiệu quả lao động với lương kinh doanh tạo động lực cho người lao động

- Tỷ lệ tăng trưởng năm 2015 không thấp hơn so với các chỉ tiêu bình quân của các Chi nhánh Bắc Á trên địa bàn thành phố Hà Nội

- Thực hiện quan điểm kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận và tối đa hóa lợi nhuận kết hợp với thực hiện chính sách - xã hội để tạo ra thế và lực trong kinh doanh Đây là mục tiêu xuyên suốt trong quá trình hoạt động tín dụng

3.1.2 Định hưóng về CLTD của Bacabank Chi nhánh Hà Nội giai đoạn

Môi trường kinh doanh và áp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn thành phố Hà Nội nên Ngân hàng cần phải chú trọng đến việc nâng cao CLTD nhằm giảm thiểu rủi ro, tăng lợi nhuận, giúp Ngân hàng có thể hoạt động lâu dài, bền vững Nhận thức được tầm quan trọng của việc nâng cao CLTD, Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội đã đưa ra các định hướng sau:

- Mục tiêu hiệu quả tín dụng được thực hiện theo quan điểm nhất quán, vì lợi ích của nền kinh tế xã hội, của khách hàng và bản thân Bacabank Chi nhánh Nội Bên cạnh đó, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các dự án, chương trình được đầu tư từ tín dụng của Bacabank Chi nhánh Hà Nội

- Tiếp tục mở rộng tín dụng, tập trung tìm kiếm các dự án vay trung dài hạn, các dự án đồng tài trợ nhằm sử dụng vốn ổn định, lâu dài sử dụng cơ chế lãi suất linh hoạt; duy trì tốt đội ngũ khách hàng truyền thống và chủ động tìm kiếm, tiếp cận các khách hàng mới, các phương án, dự án kinh doanh khả thi phù hợp với cơ chế, chủ trương phát triển kinh tế của ngành và địa bàn Thủ đô; đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng, đa dạng hoá khách hàng thông qua các chương trình cho vay Bên cạnh đó, đẩy nhanh tốc độ phát triển mạng lưới hoạt động trên địa Hà Nội

- Đối với các khách hàng mới, Chi nhánh tiếp cận các khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, phát triển khách hàng là những doanh nghiệp vừa và nhỏ khách hàng cá nhân, hộ gia đình nhằm đa dạng khách hàng, tăng nhanh thị phần và phân tán rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, xây dựng các chính sách phù hợp theo từng đối tượng khách hàng, xây dựng hệ thống quản lý, đánh giá khách hàng nhằm theo dõi, phát triển và phục vụ tốt nhất cho những khách hàng hiện tại và các khách hàng tiềm năng

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CLTD TẠI BACABANK CHI NHÁNH HÀ NỘI

3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với yêu cầu

Có thể nói chính sách tín dụng là nhân tố đầu tiên quyết định hướng chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Để xây dựng một chính sách tín dụng phù hợp, ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội cần xem các vấn đề sau

* Thứ nhất: Về chính sách khách hàng

Trong nền kinh tế thị trường, các khách hàng ngày càng có sự lựa chọn rộng hơn, đòi hỏi chất lượng cao hơn và mong muốn nhận được giá trị lớn hơn cho đồng tiền mà họ bỏ ra Chính vì vậy, Ngân hàng phải ngày càng quan tâm đến việc phát triển mối quan hệ với khách hàng thay vì khách hàng tự tìm đến ngân hàng như trước đây Hiện nay Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội đang thực hiện chính sách khách hàng để khuyếch trương quảng bá hình ảnh của mình Các nhân viên của Ngân hàng đồng thời là nhân viên marketing, họ vừa cung ứng sản phẩm, dịch vụ vừa thu hút khách hàng trong thái độ niềm nở và sự hiểu biết về sản phẩm của chính Ngân hàng cũng như về xã hội, nắm bắt rất nhanh chóng nhu cầu của khách hàng đến với Ngân hàng Chính sách này đã và đang phát huy hiệu quả trong việc nâng cao CLTD của Ngân hàngBắc Á Chi nhánh Hà Nội, dư nợ tín dụng tăng, thị phần tín dụng trên địa bàn tăng Do vậy để hoàn thiện hơn nữa chính sách khách hàng hợp lý, Ngân hàng nên tăng cường công tác khách hàng, mở rộng các đối tượng khách hàng bằng các cách sau:

- Tổ chức hội nghị khách hàng là các doanh nghiệp trên địa bàn Hà nội, hội nghị khách hàng truyền thống Qua đó Ngân hàng có thể rút ra được kinh nghiệm từ những ý kiến đóng góp của khách hàng, tuyên truyền sâu rộng về Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội và lợi ích của khách hàng khi đến vay vốn tại Ngân hàng, cũng như tiếp cận các khách hàng mới

- Mở rộng đối tượng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Mặc dù quy định về cho vay đòi hỏi rất cao và chặt chẽ nhưng không phải vì thế mà Ngân hàng không cho vay, thờ ơ với khách hàng Hiện nay ở nước ta các doanh nghiệp quốc doanh hầu như không có đầy đủ các điều kiện về tài chính và tài sản đảm bảo trong quy trình nghiệp vụ tín dụng Điều mà Ngân hàng cần quan tâm đối với khối doanh nghiệp này để nâng cao CLTD là phương án kinh doanh, uy tín của họ đối với khách hàng và Ngân hàng chứ không chỉ dựa vào tài sản đảm bảo Thực hiện cơ chế tín dụng linh hoạt này là điều cần thiết bởi vì khu vực này còn nhiều tiềm năng chưa được khai thác và triển vọng của hoạt động sẽ có hiệu quả

- Tiếp tục củng cố, tăng cường và mở rộng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và các khách hàng truyền thống trên địa bàn Đó là những khách hàng có quan hệ thường xuyên với Ngân hàng, có nhu cầu đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất thường xuyên

Thứ hai: Chính sách lãi suất

Lãi suất là một yếu tố quan trọng trong việc thực hiện các khoản cho vay của Ngân hàng thương mại Một chính sách lãi suất phù hợp sẽ thu hút được khách hàng và tăng dư nợ tín dụng, tăng khả năng cạnh tranh, tăng thu nhập cho ngân hàng Trong những năm qua, Ngân hàng đã và đang áp dụng chính sách lãi suất một cách linh hoạt đối với các đối tượng khách hàng vay vốn và quy mô các khoản vay, ví dụ như có ưu đãi lãi suất cho khách hàng loại một,khách hàng loại hai có giảm lãi suất cho những món vay có giá trị lớn Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội nên mở rộng các mức lãi suất đa dạng theo thời gian và đối tượng khách hàng, mức độ sử dụng sản phẩm của Ngân hàng, có chính sách khuyến khích về lãi suất cho các khách hàng mới Bên cạnh đó căn cứ vào tính chất, đặc điểm từng ngành nghề kinh doanh mà Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội có thể áp dụng các mức lãi suất khác nhau Điều này không những tạo ra những điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt hơn mà còn giúp cho Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội thiết lập, mở rộng quan hệ với khách hàng Với một chính sách lãi suất phù hợp, linh hoạt chắc chắn Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội sẽ có càng nhiều khách hàng đến với mình

Thứ ba: Về chính sách đảm bảo tiên vay

Thông thường từ trước đến nay, đối với thành phần kinh tế quốc doanh, Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội thường cho vay tín chấp, đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải có tài sản thế chấp Theo tôi với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, Ngân hàng cũng có thể cho vay bằng tín chấp Hình thức bảo đảm này sẽ được áp dụng cho những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh có tài sản cố định và tài sản lưu động, sản xuất kinh doanh các mặt hàng không rủi ro và ổn định trên thị trường có quan hệ tốt với Ngân hàng Thời gian cho vay không nên quá dài và mức cho vay không nên vượt quá vốn lưu động thực tế của người vay

3.2.2 Thực hiện đúng về quy trình tín dụng Để hạn chế tối đa các yếu tố chủ quan và các biểu hiện tiêu cực trong việc thẩm định xét duyệt cho vay, đảm bảo tính khách quan, kịp thời phát hiện các khách hàng kém hiệu quả, dự án kém khả thi Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội cần phải kiểm tra kĩ quy trình xét duyệt thẩm định và cho vay,kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay Trong quy trình tín dụng,

Ngân hàng cần tập trung vào bước thẩm định dự án và kiểm soát vốn sau khi vay.

3.2.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định

Ngân hàng cần nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, thẩm định dự án của cán bộ tín dụng để tìm kiếm được những doanh nghiệp có tiềm lực phát triển, lựa chọn những dự án khả thi Không những cần phân tích tốt chỉ tiêu tài chính mà còn phải biết phân tích tốt chỉ tiêu phi tài chính Đặc biệt là về trình độ, năng lực đạo đức của người quản lý, chủ doanh nghiệp - đây là yếu tố tối quan trọng mang tính chất quyết định trong việc thành bại của một doanh nghiệp Việc thẩm định tập trung vào những vấn đề chủ yếu sau:

- Hồ sơ xin vay vốn phải đầy đủ hợp lệ, hợp pháp theo quy định, nếu xảy ra tình trạng tranh chấp tố tụng thì đảm bảo an toàn về pháp lý cho Ngân hàng

- Dự án vay vốn phải đầy đủ các điều kiện cho vay, Ngân hàng áp dụng nguyên tắc cho vay theo theo thể lệ, chế độ quy định cụ thể với loại cho vay đó Đồng thời dự án phải khả thi để đảm bảo sau khi cho vay Ngân hàng sẽ thu hồi được gốc và lãi đúng hạn Đây là yếu tố quyết định trực tiếp dẫn đến việc lựa chọn các dự án để cho vay

Tuy nhiên, hiện nay Bacabank Chi nhánh Hà nội vẫn chưa có phòng công tác thẩm định riêng mà công tác thẩm định vẫn do các cán bộ tín dụng đảm nhiệm Đây là hạn chế ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định củaChi nhánh Cán bộ tín dụng đảm nhận nhiều công việc cùng một lúc từ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, đi đến cơ sở của doanh nghiệp thẩm định tài sản đảm bảo, phỏng vấn khách hàng vay vốn và tìm hiểu thông tin, phân tích tình hình doanh nghiệp thực trạng này ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay Chi nhánh Do vậy trong thời gian tới để nâng cao chất lượng công tác thẩm định và quản lý thẩm định Chi nhánh cần thành lập phòng chuyên trách thẩm định riêng Đồng thời có chiến lược tuyển chọn và đào tạo đội ngũ cán bộ thẩm định đáp ứng yêu cầu của tình hình thực tế

Nâng cao hiệu quả khâu thẩm định có tính chất quyết định tới hiệu quả cho vay sau này vì kết thúc khâu thẩm định sẽ đưa ra kết quả là có chấp nhận cho khách hàng vay hay không Thẩm định gồm hai bước cơ bản là thu thập thông tin và xử lý thông tin

* Thứ nhất: Thu thập thông tin

Ngân hàng Bắc Á Chi nhánh Hà Nội chủ yếu thu thập thông tin từ phía khách hàng thông qua phỏng vấn trực tiếp, báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh và cũng có trường hợp ngân hàng cử cán bộ tới tận nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng Tuy nhiên nếu chỉ thu thập nguồn tin từ phía khách hàng thì không có độ tin cậy cao vì chúng ta biết rằng khách hàng luôn muốn vay Ngân hàng một cách nhanh chóng nên thường xuyên xảy ra hiện tượng thiếu trung thực khi đưa ra những thông tin về mình Vì vậy, ngân hàng cần mở rộng phạm vi thu thập những nguồn thông tin khác nhưng phải biết chọn lọc để tránh hiện tượng "loãng thông tin" Ngân hàng cần chú ý tới những nguồn sau:

- Cần chú trọng tới việc cử cán bộ có kiến thức nghiệp vụ Ngân hàng và có kiến thức chuyên môn của ngành nghề lĩnh vực mà khách hàng đang kinh doanh, đến tận địa bàn sản xuất của doanh nghiệp Kết hợp với những thông tin do khách hàng cung cấp như báo cáo tài chính tình hình sản xuất kinh doanh Chú trọng nguồn thông tin đại chúng vì đây là nguồn thông tin khách quan nhất Mặt khác, Ngân hàng cần có sự hợp tác và trao đổi thường xuyên với những tổ chức tín dụng khác, các cơ quan, tổ chức chính quyền địa phương và giữ tốt mối quan hệ với khách hàng vì đôi khi họ có thể cung cấp cho chúng ta những thông tin quý báu

KIẾN NGHỊ

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước

* Thứ nhất Cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng

Ban lãnh đạo NHNN đã sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng mà sau này đã trở thành Hệ thống Thông tin tín dụng của Ngân hàng Hệ thống CIC đã phần nào cải thiện tình trạng thiếu thông tin tín dụng phục vụ công tác cho vay của các NHTM và tổ chức tín dụng Tuy nhiên, việc thu thập và cập nhật các thông tin biến động của CIC thực hiện vẫn chưa có hiệu quả Các số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp đã khiến cho NHTM và tổ chức tín dụng thường ít sử dụng tài liệu do CIC cung cấp Một trong số những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng này là: thông tin của CIC phần lớn là do các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng cung cấp Thông tin này thường phản ánh sai lệch do các doanh nghiệp chưa thực hiện đúng và đầy đủ pháp lệnh về kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho các thông tin thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp

Chính vì vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt động của trung tâm này phát huy hiệu quả Cần bắt buộc các NHTM và tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động của hệ thống CIC, coi đó như một quyền lợi và nghĩa vụ của mình

* Thứ hai: Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện các quy chế, quy định và môi trường phái lý cho hoạt động tín dụng

Ngân hàng Nhà nước cần đưa ra những quy định cụ thể, rõ ràng về việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro, các mức trích lập cũng như danh mục nội dung cần trích lập để các tổ chức tín dụng chủ động trong vấn đề giải quyết các khoản nợ có vấn đề của mình

* Thứ ba: Thành lập công ty bảo hiểm tín dụng

- Khi doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn đến tình trạng không có khả năng thanh toán với Ngân hàng, tuỳ theo tính chất của từng loại rủi ro và tình hình tài chính của doanh nghiệp, Ngân hàng có thể sử dụng các biện pháp như: trích chuyển tài khoản tiền gửi của khách hàng tại các Ngân hàng, gia hạn các khoản tín dụng, bán tài sản thế chấp, khoanh nợ và cuối cùng là bù đắp bằng quỹ dự phòng rủi ro Bên cạnh việc hình thành quỹ dự phòng bù đắp rủi ro là tất yếu, để khắc phục hạn chế của quỹ này, các Ngân hàng có thể tham gia bảo hiểm với các khoản cấp tín dụng, bảo hiểm tín dụng có ưu điểm rất lớn như sau:

+ Bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ bồi thường cho Ngân hàng khi có rủi ro xảy ra theo luật định, ngoài ra bảo hiểm tín dụng còn có nghĩa vụ phối hợp với các ngành hữu quan tổ chức các biện pháp đề phòng, ngăn chặn, hạn chế các tổn thất xảy ra đảm bảo an toàn cho các công ty bảo hiểm cũng như an toàn cho các Ngân hàng

+ Bảo hiểm tín dụng thu hút được nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm nên có khả năng thanh toán nhanh, kịp thời bù đắp khi có tổn thất lớn đồng thời phát huy được tính cộng đồng, tính tương trợ giữa các Ngàn hàng

- Trên thế giới hiện nay tồn tại hai hình thức của công ty bảo hiểm tín dụng:

+ Một là thành lập công ty bảo hiểm trực thuộc ngành Ngân hàng Việc thành lập công ty bảo hiểm tương tự như đối với các doanh nghiệp, vốn tự có do ngân sách nhà nước cấp hoặc do các cổ đông đóng góp (phần lớn là cácNgân hàng) Hoạt động của công ty này chỉ kinh doanh trên lĩnh vực bảo hiểm đối với hoạt động của ngân hàng, cả tiền gửi và tiền cho vay

+ Hai là các công ty bảo hiểm tín dụng độc lập

Phương thức thứ nhất phù hợp với điều kiện Việt Nam hiện nay Theo hướng đó, công ty bảo hiểm này hoạt động dưới sự điều tiết can thiệp của Ngân hàng nhà nước, các Ngân hàng đều tham gia nên phí rẻ hơn, góp phần đảm bảo an toàn trong kinh doanh của từng Ngân hàng cũng như an toàn trong hệ thống ngân hàng

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Bắc Á

* Một là, Tiếp tục nghiên cứu và sửa đổi quy trình cho vay phù hợp với điều kiện thực tế hoạt động cho vay trong toàn hệ thống Bắc Á trong thời gian qua.

* Hai là, Cải tiến và hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ theo hướng đơn giản, thuận tiện, dễ làm, dễ thực hiện nhưng vẫn đảm bảo đúng luật, đúng quy định an toàn và hiệu quả cao

* Ba là, Thường xuyên cập nhập các nghị định, nghị quyết, thông tư, chế độ của Chính phủ, NHNN, các Bộ, Ngành liên quan và ra các văn bản hướng dẫn để Chi nhánh thực hiện có hiệu quả và đồng bộ

* Bốn là, Việc giao kế hoạch kinh doanh, các chỉ tiêu giới hạn, hạn mức cho các Chi nhánh cần khách quan, khoa học và sát với điều kiện thực tiễn của Chi nhánh, nhằm khai thác hết tiềm năng cũng như tạo ra động lực thúc đẩy Chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ

* Năm là, Tại hội sở chính cần có cơ chế phối hợp với các Ban, Ngành liên quan để hỗ trợ, tháo gỡ các khó khăn trong quá trình tác nghiệp tại các Chi nhánh trong toàn hệ thống, nhất là các khoản vay Chi nhánh trình hội sở chính phê duyệt.

* Sáu là, Cần thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo giữa các Chi nhánh nhằm mục tiêu trao đổi kinh nghiệm công tác, khuyến khích ý kiến đóng góp xây dựng của các cán bộ lãnh đạo cũng như nhân viên ở các Chi nhánh để có định hướng xây dựng các chiến lược phát triển cho tương lai

* Bảy là, Xây dựng hệ thống đánh giá, chấm điểm khách hàng phù hợp với từng loại hình khách hàng giúp quá trình thẩm định tiền vay, phê duyệt cho vay được nhanh chóng, hiệu quả hơn