Tổng quan chung về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT) là một hình thức tín dụng nhằm thực hiện chính sách ĐTPT của Nhà nước, thể hiện mối quan hệ vay - trả giữa Nhà nước (hiện nay là Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) đại diện cho Nhà nước) với các pháp nhân và thể nhân hoạt động trong nền kinh tế, được Nhà nước cho vay với lãi suất ưu đãi cho từng đối tượng cụ thể nhằm thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ nhất định theo định hướng của Nhà nước.
Tín dụng ĐTPT có những đặc điểm chính sau:
- Là hình thức tín dụng trung và dài hạn, đầu tư nhằm mục đích hướng đến việc xây dựng cơ sở vật chất, hạ tầng cho nền kinh tế.
- Tín dụng ĐTPT có chức năng phân phối và phân bổ các nguồn lực tài chính cho sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
- Tín dụng ĐTPT gắn với việc điều tiết kinh tế vĩ mô và vấn đề quản lý hành chính theo chủ trương, đường lối, chính sách của Nhà nước.
- Tính chất ưu đãi của tín dụng ĐTPT thể hiện ở một số điểm cụ thể như: lãi suất thấp hơn lãi suất thị trường, quy mô cho vay lớn, thời gian cho vay dài, điều kiện đảm bảo nợ vay ưu đãi hơn…
- Các quy định về cơ chế, chính sách của tín dụng ĐTPT:
+ Lãi suất cho vay do Chính phủ quy định phù hợp với yêu cầu, mục tiêu và đặc điểm của phát triển kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển của đất nước.
+ Nguồn vốn để cho vay: là vốn ngân sách của Nhà nước được cân đối để cho vay đầu tư ĐTPT; nguồn vốn huy động theo kế hoạch của Nhà nước để phục vụ cho ĐTPT theo chủ trương của Nhà nước.
- Tín dụng ĐTPT có tính lịch sử.
1.1.3 Mục đích và vai trò của tín dụng đầu tư phát triển
1.1.3.1 Mục đích của tín dụng đầu tư phát triển
Mục đích của tín dụng ĐTPT là hỗ trợ các dự án ĐTPT của các thành phần kinh tế thuộc một số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế bền vững.
1.1.3.2 Vai trò của tín dụng đầu tư phát triển
- Thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước về xóa dần bao cấp trong đầu tư và phát triển kinh tế - xã hội đất nước.
- Góp phần tích cực thực hiện đường lối và chiến lược phát triển kinh tế
- xã hội: phát triển nhanh, có hiệu quả và bền vững, tăng trưởng kinh tế đi đôi với thực hiện tiến bộ, công bằng xã hội, bảo vệ môi trường và bình đẳng giữa các thành phần kinh tế.
- Giúp Nhà nước trong quản lý và điều tiết nền kinh tế vĩ mô, thúc đẩy
- Không chỉ thực hiện mục tiêu tăng trưởng kinh tế mà thực hiện cả mục tiêu phát triển xã hội.
- Giúp các doanh nghiệp thuộc đối tượng ưu đãi mở rộng đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh.
- Góp phần nâng cao vị thế của quốc gia, tạo điều kiện mở rộng và phát triển hoạt động kinh tế đối ngoại.
1.1.4 Sự khác nhau giữa tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước với tín dụng của Ngân hàng Thương mại
- Cơ quan quản lý nhà nước.
- Can thiệp của Nhà nước.
- Tài sản bảo đảm tiền vay.
Những nội dung chủ yếu về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
1.2.1 Huy động vốn, xây dựng kế hoạch vốn và giải ngân vốn tín dụng đầu tư phát triển đúng tiến độ dự án đã được phê duyệt
- Tận dụng mọi nguồn lực để ĐTPT.
- Làm tốt công tác quy hoạch tổng thể các vùng, ngành.
- Thu hút tư nhân tham gia ĐTPT để bớt gánh nặng cho Nhà nước.
- Phân bổ, kiểm soát vốn đầu tư theo mục tiêu xác định; xây dựng và điều hành các tập đoàn kinh tế lớn.
- Chính sách ưu đãi và hỗ trợ phát triển công nghiệp phải chú trọng tới tính cân đối của nền kinh tế, tính hiệu quả.
- Sử dụng vốn đầu tư đúng mục đích theo dự án thông qua đấu thầu, giảm tình trạng lãng phí, thất thoát vốn nhất là trong khâu thi công xây dựng.
- Xây dựng và thực hiện quỹ ĐTPT nhất là đối với các vùng nông thôn, vùng sâu vùng xa.
- Nâng cao chất lượng và đổi mới các hoạt động tài chính ngân hàng.
- Tiến hành tuyên truyền, quảng bá các thế mạnh của vùng kinh tế, quảng bá vị trí, vai trò và khả năng thu hút đầu tư.
- Xây dựng kế hoạch vốn, giải ngân vốn đúng tiến độ dự án đã được phê duyệt.
1.2.2 Nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ quản lý vốn tín dụng đầu tư phát triển
Bố trí cán bộ hợp lý và nâng cao chất lượng cán bộ đảm trách công tác thẩm định và tín dụng Có thể nói yếu tố con người là giải pháp sâu xa nhất trong các giải pháp phòng ngừa rủi ro.
1.2.3 Áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý, thanh toán vốn tín dụng đầu tư phát triển Áp dụng công nghệ thông tin, phát triển phần mềm quản lý vốn đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý vốn một cách hiệu quả.
1.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn tín dụng
Công tác kiểm tra, giám sát của Kiểm toán Nhà nước và các cơ quan thanh tra, kiểm tra tài chính thể hiện vai trò quan trọng của quản lý Nhà nước.
1.2.5 Hạn chế, phòng ngừa rủi ro vốn tín dụng đầu tư phát triển
- Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án.
- Kiểm soát thanh toán giải ngân đúng chế độ quy định.
- Thường xuyên kiểm tra các khoản vốn đã giải ngân.
- Thường xuyên đánh giá hiệu quả dự án sử dụng vốn ĐTPT.
Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới về hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước và bài học đối với Việt Nam
Các hoạt động của các ngân hàng này đều do Chính phủ quy định trong từng thời kỳ theo nguyên tắc bổ sung thay vì cạnh tranh với hệ thống NHTM. Chính phủ sở hữu 100% vốn, vốn điều lệ ban đầu do Bộ Tài chính cấp Thời gian đầu thực hiện, các Ngân hàng chính sách thường cấp tín dụng với lãi suất thấp hơn so với lãi suất thị trường, sau đó cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, lãi suất sẽ tiến tới gần ngang bằng với lãi suất của các NHTM. Đối với một số lĩnh vực, vùng trọng điểm cần sự hỗ trợ đặc biệt của Nhà nước, trong trường hợp này Ngân hàng chính sách sẽ được cấp bù chênh lệch lãi suất.
1.3.2 Kinh nghiệm về công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn đầu tư phát triển
Các dự án đầu tư hoàn thành đều phải được kiểm toán Có cơ chế rà soát đặc biệt nhằm phát hiện những nhân tố mang tính hệ thống ảnh hưởng tới chi phí và chất lượng của dự án.
1.3.3 Kinh nghiệm về phòng ngừa và hạn chế rủi ro đối với hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Để phòng ngừa, hạn chế thấp nhất rủi ro trong hoạt động tín dụng ĐTPT của Nhà nước, Chính phủ phải thực hiện đồng bộ từ khâu quy hoạch, thẩm định đến thanh toán, giải ngân, tất toán dự án.
Tác giả nêu một số lý luận cơ bản về tín dụng ĐTPT và một số nội dung cơ bản về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ĐTPT của Nhà nước.Tác giả đi sâu vào việc phân tích vai trò của tín dụng ĐTPT trong việc phát triển kinh tế - xã hội Đồng thời, tác giả nêu kinh nghiệm của một số nước trên thế giới về hoạt động tín dụng ĐTPT của Nhà nước từ đó đưa ra bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam.
Khái quát hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu
2.1.1 Đôi nét về hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
NHPT được tổ chức và hoạt động theo điều lệ ban hành kèm theo Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ.
Là một công cụ tài chính của Chính phủ, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, NHPT thực hiện nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và chính sách tín dụng xuất khẩu của Nhà nước.
- Thực hiện chính sách tín dụng đầu tư thông qua việc cho vay - thu nợ các dự án đầu tư, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư đối với các dự án được ưu đãi đầu tư của tất cả các thành phần kinh tế thuộc một số ngành, lĩnh vực, chương trình kinh tế lớn và các vùng kinh tế khó khăn…;
- Thực hiện chính sách tín dụng xuất khẩu của Nhà nước thông qua việc cho vay xuất khẩu và cho nhà nhập khẩu nước ngoài vay.
NHPT có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ, có con dấu, được mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước, Kho bạc Nhà nước, các NHTM trong nước và nước ngoài, được tham gia hệ thống thanh toán với các ngân hàng và cung cấp dịch vụ thanh toán theo quy định của pháp luật.
Hoạt động của NHPT không vì mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 0%, không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được Chính phủ đảm bảo khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế và các khoản phải nộp ngân sách Nhà nước theo quy định của pháp luật.
Nguồn vốn hoạt động của NHPT bao gồm: vốn điều lệ; vốn ngân sách Nhà nước cấp hàng năm cho mục tiêu tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu; vốn ODA được Chính phủ giao để cho vay lại; phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi; nhận tiền gửi ủy thác của các tổ chức trong và ngoài nước…; vốn nhận uỷ thác, cấp phát cho vay đầu tư và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong và ngoài nước thông qua hợp đồng nhận uỷ thác giữa NHPT với các tổ chức uỷ thác.
NHPT là đơn vị hạch toán tập trung toàn hệ thống; tự chủ về tài chính; tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật; thực hiện bảo toàn và phát triển vốn; bù đắp chi phí và rủi ro hoạt động tín dụng; được Nhà nước cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý đối với hoạt động tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu theo quy định.
Hoạt động tín dụng ĐTPT hiện hành của NHPT được quy định tại Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 của Chính phủ về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu và Nghị định số 54/2013/NĐ-CP ngày 22/5/2013 của Chính phủ bổ sung Nghị định số 75/2011/NĐ-CP.
- Tín dụng đầu tư (Cho vay đầu tư và Hỗ trợ sau đầu tư);
- Tín dụng xuất khẩu (Cho vay nhà xuất khẩu và cho vay nhà nhập khẩu nước ngoài).
Nguyên tắc của chính sách tín dụng ĐTPT:
- Hỗ trợ cho những dự án đầu tư có khả năng thu hồi vốn trực tiếp thuộc một số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có hiệu qủa
- Một dự án có thể đồng thời được hỗ trợ theo hình thức cho vay đầu tư một phần và hỗ trợ lãi suất sau đầu tư.
- Tổng mức hỗ trợ theo các hình thức trên cho một dự án không quá 70% vốn đầu tư của dự án đó.
- Dự án vay vốn đầu tư hoặc Hỗ trợ lãi suất sau đầu tư phải được NHPT Việt Nam thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay trước khi quyết định đầu tư.
- Chủ đầu tư phải sử dụng vốn vay đúng mục đích; trả nợ gốc và lãi vay theo hợp đồng tín dụng đã ký.
2.1.2 Khái quát về hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu
2.1.2.1 Khái quát đặc điểm kinh tế xã hội tỉnh Lai Châu
* Vị trí địa lý, điều kiện tự nhiên
* Điều kiện kinh tế xã hội
2.1.2.2 Khái quát về hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển trên địa bàn tỉnh Lai Châu
Chi nhánh NHPT Lai Châu là đơn vị trực thuộc NHPT Việt Nam, được thành lập theo quyết định số 03/QĐ–NHPT ngày 01/7/2006 của Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam về việc thành lập Chi nhánh NHPT tại các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, tiền thân là Chi nhánh Quỹ HTPT Lai Châu, kế thừa mọi quyền lợi và trách nhiệm từ Chi nhánh NHPT và Chi nhánh Quỹ
Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHPT Lai Châu: Đứng đầu Chi nhánh là
Giám đốc; giúp việc cho Giám đốc là Phó Giám đốc và 5 phòng nghiệp vụ
- Phòng Tài chính – Kế toán
- Phòng Hành chính & Quản lý nhân sự
2.2 Thực trạng sử dụng nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu từ năm 2008 đến nay
2.2.1 Thực trạng Công tác quản lý, thanh toán, sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển
2.2.1.1 Thực trạng Triển khai Cho vay đầu tư
Tính đến 31/12/2013, Chi nhánh NHPT Lai Châu đang quản lý 07 dự án vay vốn tín dụng đầu tư (02 dự án Chi nhánh nhận bàn giao từ Quỹ HTPT Điện Biên và Lào Cai) của 05 khách hàng và dư nợ 4.546.303 triệu đồng, nợ quá hạn: 17.606 triệu đồng, chiếm 0,35%, lãi treo: 10.540 triệu đồng.
Biểu 2.1: Số vốn Chi nhánh giải ngân cho vay Tín dụng đầu tư qua các năm
Tình hình giải ngân vốn tín dụng đầu tư
Năm 2011, Chi nhánh thực hiện giải ngân 1.482.805 USD (khách hàng đề nghị vay bằng ngoại tệ - thiết bị cơ khí thủy công mua từ nước ngoài).
Biểu 2.2: Tỷ lệ tăng trưởng giải ngân vốn tín dụng đầu tư qua các năm
Biểu 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng đầu tư qua các năm
Tình hình dư nợ tín dụng đầu tư qua các năm
Biểu 2.4: Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ Tín dụng đầu tư
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng đầu tư (%)
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng đầu tư (%)
Biểu 2.4: Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn (%)
Tỷ lệ nợ quá hạn (%)
Bảng 2.1: Bảng tỷ lệ lãi treo/lãi phải thu Đơn vị: Triệu đồng
Năm Lãi phải thu Lãi đã thu Lãi chưa thu
Lãi ĐT Tỷ lệ (%) Lãi treo Tỷ lệ (%)
2.2.1.2 Thực trạng công tác Hỗ trợ lãi suất sau đầu tư
Từ khi đi vào hoạt động đến hết năm 2010, Chi nhánh NHPT Lai Châu đã thực hiện Hỗ trợ lãi suất cho các doanh nghiệp với 14 dự án và số vốn đã cấp 14,92 tỷ đồng.
Trong năm 2011, 2012, 2013, Chi nhánh không phát sinh dự án cấp hỗ trợ sau đầu tư mới.
2.1.2.3 Thực trạng cho vay lại vốn ODA
Hiện nay, Chi nhánh đang quản lý và cho vay 02 dự án: Năng lượng nông thôn II và Cấp nước thị xã Lai Châu (cũ) với tổng số vốn ký hợp đồng là 1.480.000 USD Dư nợ tính đến thời điểm 31/12/2013 của Chi nhánh là 23.595 triệu đồng (ngoại tệ được quy đổi theo từng lần giải ngân).
Năm 2013, Chi nhánh bắt đầu thực hiện thu hồi gốc, lãi, phí của 02 dự án này Cụ thể: gốc: 846 tr.đồng, lãi + phí 41 tr.đồng.
2.2.1.4 Thực trạng cho vay tín dụng xuất khẩu
Nghiệp vụ tín dụng xuất khẩu tại Chi nhánh vẫn chưa phát triển Từ khi thành lập, Chi nhánh NHPT Lai Châu đã thực hiện trên 50 tỷ đồng, chủ yếu cho vay chế biến chè xuất khẩu.
2.2.1.5 Thực trạng Công tác quản lý, thanh toán vốn ủy thác
Trong những năm qua, quản lý, thanh toán vốn ủy thác là một trong những nghiệp vụ quan trọng của Chi nhánh Chi nhánh thực hiện quản lý vốn ủy thác của tổ chức ủy thác: Tập đoàn điện lực Việt Nam, Bảo hiểm xã hội… Đặc biệt là công tác quản lý thanh tóan vốn Dự án bồi thường di dân, tái định cư Thủy điện Sơn La: Từ năm 2004 đến hết năm 2013 đã thực hiện thanh toán, giải ngân 2.650 tỷ đồng/2.720 tỷ đồng, đạt 97,5% kế hoạch.
Biểu 2.5: Tình hình công tác giải quản lý, giải ngân thanh toán vốn ủy thác qua các năm:
Tình hình quản lý, giải ngân thanh toán vốn ủy thác
Số vốn đã giải ngân
2.2.2 Chất lượng nguồn nhân lực trong công tác quản lý vốn tín dụng đầu tư phát triển tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu
- Về cơ cấu nguồn nhân lực
- Công tác tuyển dụng cán bộ mới
- Công tác đào tạo và đào tạo lại
Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu từ năm 2008 đến nay
2.3.1 Những kết quả đạt được
Qua gần 10 năm thành lập, Chi nhánh NHPT Lai Châu đã phát huy được vai trò của mình, là một Ngân hàng chính sách của Nhà nước cho vay các dự án lớn trên địa bàn tỉnh Dư nợ của Chi nhánh trong những năm gần đây luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ ngành ngân hàng trên địa bàn tỉnh (gần 50% tổng dư nợ).
Số vốn đã giải ngân từ nguồn vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước cho các dự án đạt trên 7.700 tỷ đồng Vốn tín dụng đầu tư đã thực hiện cho vay đầu tư vào các dự án thuỷ điện với tổng công xuất 1.950 MW, số vốn ký hợp đồng cho vay đầu tư trên 843 tỷ đồng Dự án bồi thường di dân, tái định cư Thủy điện Sơn La: Đến hết năm 2013 đã thực hiện thanh toán, giải ngân 2.650 tỷ đồng/2.720 tỷ đồng, đạt 97,5% hoạch.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
- Công tác giải ngân, thanh toán nhiều lúc còn chưa kịp thời, đặc biệt là thời điểm cuối quý, cuối năm hồ sơ thanh toán khách hàng lớn xảy ra tình trạng giải ngân dồn dập vào một số ngày cuối quý, cuối năm.
- Trong quá trình giải ngân, thanh toán Chi nhánh vẫn chưa chủ động trong việc xây dựng kế hoạch giải ngân.
- Công tác thẩm định, tìm kiếm dự án mới còn hạn chế.
- Quản lý, thanh toán vốn còn mang nặng tính chất cấp phát.
- Vẫn còn phát sinh nợ quá hạn.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát chưa được quan tâm đúng mực.
- Công tác khắc phục tồn tại sau kiểm tra còn chậm, cán bộ làm công tác quản lý vốn nhiều lúc còn chưa quyết liệt trong việc khắc phục tồn tại, sai sót sau kiểm tra.
- Công nghệ thông tin của Chi nhánh nói riêng và hệ thống NHPT Việt Nam nói chung còn yếu, chưa đáp ứng được yêu cầu ngày càng cao của công tác quản lý, thanh toán, phát huy hết hiệu quả vốn ĐTPT của Nhà nước.
- Đội ngũ cán bộ quản lý, thanh toán vốn chưa thực sự mạnh về chất.
2.3.2.2 Nguyên nhân a Về phía Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu
- Công tác thẩm định dự án vẫn còn nhiều hạn chế.
- Thủ tục, hồ sơ vay vốn chưa rõ ràng, vẫn còn rườm rà và phức tạp; chưa có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban.
- Công tác lập kế hoạch giải ngân chưa thực sự phù hợp.
- Giám sát và quản lý sau khi cho vay chưa thực chặt chẽ.
- Có sự áp lực nhất định từ việc hoàn thành kế hoạch thu nợ được giao.
- Hệ thống thông tin vẫn còn nhiều hạn chế, các thông tin về khách hàng, khoản vay chưa được cập nhật kịp thời, gây khó khăn cho việc quản lý điều hành, đặc biệt là quản lý rủi ro.
- Nguồn nhân lực thực hiện hoạt động tín dụng đầu tư còn thiếu và còn yếu. b Về phía Ngân hàng Phát triển Việt Nam
+ Đối tượng vay vốn tập trung nên khó tiến hành đa dạng hoá danh mục vay vốn.
+ Rủi ro từ cơ chế lãi suất.
+ Thời gian cho vay các dự án khá dài.
+ Hiệu quả của công tác kế hoạch hóa sử dụng nguồn vốn vẫn chưa đạt kết quả cao.
+ Rủi ro từ quy định về đảm bảo tiền vay.
+ Không được hoàn toàn độc lập định đoạt trong việc lựa chọn các dự án, lựa chọn khách hàng để cho vay.
+ Ít có sự gắn kết ràng buộc chặt chẽ giữa NHPT với doanh nghiệp.
+ Hệ thống thanh toán của NHPT chưa chuẩn mực, đang trong bước đầu hoà nhập và hoàn thiện, chưa đồng bộ, chưa triển khai hệ thống thanh toán quốc tế.
+ Cơ sở hạ tầng kỹ thuật, nhất là về công nghệ thông tin còn hạn chế và NHPT chưa xây dựng được bộ máy quản lý rủi ro chuyên biệt.
+ Công tác phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro còn nhiều bất cập Công tác xử lý nợ thực hiện chậm và kém hiệu quả. c Về phía các Chủ đầu tư
- Nhận thức của các Chủ đầu tư về tín dụng ĐTPT của Nhà nước đôi khi vẫn còn lệch lạc
- Một số dự án khi đầu tư xong và bắt đầu đi vào hoạt động thì công nghệ đã lạc hậu, nên hiệu quả thu được không cao.
- Năng lực quản lý, tổ chức và vận hành của các Chủ đầu tư dự án vẫn chưa tốt, việc khảo sát, lựa chọn địa điểm để đầu tư vẫn chưa thực sự kỹ lưỡng, chính vì thế dẫn đến tình trạng hiệu quả của dự án không cao.
- Một số dự án có phải điều chỉnh tổng mức đầu tư nhiều lần, hiệu quả thấp hơn so với mức dự kiến ban đầu, thậm chí kém hiệu quả, do đó ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh sau này, từ đó ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ của doanh nghiệp.
- Tình hình tài chính doanh nghiệp vẫn còn thiếu tính minh bạch.
- Do đạo đức của người vay kém, cố tình chây ỳ chiếm dụng vốn. d Về cơ chế, chính sách của Nhà nước
- Chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà nước điều chỉnh chậm hơn so với sự biến động của thị trường.
- Chưa có sự thực hiện thống nhất giữa các cấp có thẩm quyền trong chính sách của Nhà nước về việc cân đối ngân sách để trả nợ vay.
Tác giả đã phân tích khái quát hoạt động tín dụng ĐTPT của NHPTViệt Nam và Chi nhánh NHPT Lai Châu, tiềm năng kinh tế của Lai Châu;đánh giá được những kết quả đã đạt được, rút ra hạn chế và nguyên nhân dựa trên thực trạng sử dụng vốn ĐTPT tại Chi nhánh NHPT Lai Châu trong thời gian vừa qua; đặc biệt là chú trọng phân tích những yếu tố ảnh hưởng tới hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ĐTPT của Chi nhánh từ năm 2008 đến nay, từ đó làm cơ sở thực tiễn để đề ra những giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ĐTPT của Chi nhánh ở Chương 3.
Định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Lai Châu đến năm 2020
3.1.1 Mục tiêu chung Đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế; cải thiện rõ rệt hệ thống hạ tầng kinh tế - xã hội; phát huy lợi thế của khẩu, tài nguyên khoáng sản, thuỷ điện, đất đai để phát triển kinh tế; tập trung mọi nguồn lực để phấn đấu giảm nghèo nhanh và bền vững, hoàn thành cơ bản định canh, định cư; bảo tồn và phát huy bản sắc văn hoá dân tộc, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho nhân dân; gắn phát triển kinh tế với đảm bảo quốc phòng – an ninh, ổn định chính trị, bảo vệ vững chắc chủ quyền biên giới quốc gia.
3.1.2 Mục tiêu cụ thể từ nay đến năm 2020
- Về phát triển kinh tế
- Về phát triển xã hội
- Về bảo vệ môi trường
Chiến lược phát triển hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt
3.2.1 Mục tiêu chiến lược đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030 a Mục tiêu tổng quát
Tiếp tục củng cố và phát triển NHPT Việt Nam là ngân hàng chính sách của Chính phủ hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận theo hướng bền vững, hiệu quả, đảm bảo đủ năng lực để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước và các nhiệm vụ khác do Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ giao, góp phần thực hiện chiến lược và kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của đất nước trong từng thời kỳ. b Mục tiêu cụ thể
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2013 - 2020 bình quân khoảng 10%/năm, theo đó, quy mô tài sản của NHPT Việt Nam đến năm 2020 đạt khoảng 500.000 tỷ đồng Giai đoạn sau năm 2020, tốc độ tăng trưởng tín dụng được xác định phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội.
- Xác định cơ cấu giữa vốn chủ sở hữu và vốn huy động của Ngân hàng, có lộ trình tăng vốn chủ sở hữu nhằm đạt tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng dư nợ cho vay tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của NHPT Việt Nam cho phù hợp với từng giai đoạn.
- Nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt là công tác thẩm định, giải ngân, quản lý thu hồi nợ; xây dựng cơ chế phân loại nợ xấu phù hợp với tính chất hoạt động của NHPT Việt Nam; xây dựng cơ chế trích lập dự phòng rủi ro và các biện pháp xử lý nợ xấu cho vay các chương trình; tích cực thu hồi nợ và xử lý rủi ro nhằm mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu tổng thể dưới 7% vào năm
2015, từ 4% - 5% vào năm 2020; tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn 2020 - 2030 ở mức dưới 3%.
- Tiêu chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ nhằm đáp ứng yêu cầu thực thi chính sách HTPT theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, chương trình mục tiêu được Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ quyết định; đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng nhằm phục vụ ngày một tốt hơn chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước bao gồm cả cho vay thỏa thuận đối với các về tài chính.
- Hoàn thiện mô hình quản trị và tổ chức bộ máy phù hợp với tính chất, đặc thù của Ngân hàng chính sách; chuẩn hóa và chuyên nghiệp đội ngũ cán bộ phát huy hiệu lực, hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát và phân tích, cảnh báo rủi ro; đồng thời tăng cường kiểm tra giám sát của cơ quan quản lý nhà nước, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng.
- Về đối tượng phục vụ
- Về chỉ tiêu an toàn tài chính
- Về công tác quản trị ngân hàng
- Tái cơ cấu lại hoạt động ngân hàng
+ Giai đoạn 1 (từ năm 2013 đến năm 2015)
+ Giai đoạn 2 (từ năm 2016 đến năm 2020)
Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu
3.3.1 Xây dựng kế hoạch sử dụng vốn đầu tư phát triển phù hợp với định hướng phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, đảm bảo mang lại hiệu quả đầu tư
- Phải tăng dần đối tượng cho vay là các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế tập thể, tư nhân.
- Ưu tiên đầu tư những dự án có quy mô lớn, đảm bảo tính cạnh tranh của sản phẩm dự án; phải tính toán đến cung - cầu về sản phẩm hàng hóa của dự án.
- Ưu tiên cho những dự án đầu tư vào những lĩnh vực, ngành nghề thuộc định hướng phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.
3.3.2 Chú trọng công tác kế hoạch hóa nguồn vốn và sử dụng vốn; đẩy mạnh công tác huy động vốn
- Công tác xây dựng kế hoạch sử dụng vốn
+ Tăng cường phối hợp công tác với các cơ quan chức năng của địa phương.
+ Phải đào tạo và lựa chọn đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định, tín dụng có đủ nhiệt tình và trình độ chuyên môn.
- Công tác huy động vốn
+ Tiếp tục đẩy mạnh huy động vốn từ các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Chi nhánh.
+ Tranh thủ tối đa từ nguồn vốn bảo hành công trình, chờ duyệt quyết toán của các dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước.
+ Mở rộng công tác huy động vốn từ các công ty bảo hiểm trên địa bàn.
+ Làm tốt hơn nữa công tác cấp vốn uỷ thác để tận dụng nguồn tiền gửi thanh toán hộ các công trình.
3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án
+ Bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm và có đạo đức trong việc thẩm định dự án.
+ Áp dụng công nghệ phần mềm về thẩm định dự án, trên cơ sở đó đưa tham khảo và tìm hiểu thông tin dự án có cùng lĩnh vực đầu tư để đưa ra các nhận định chính xác.
+ Cần thu thập thêm thông tin về khách hàng và thị trường.
+ Để đánh giá hiệu quả của dự án, trong quá trình thẩm định cần đánh giá trên phương án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án để xem xét quyết định cho vay.
+ Thẩm định dự án không chỉ thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu quả của dự án đầu tư, từ đó rút ra kinh nghiệm cho việc thực hiện các dự án sau được tốt hơn.
+ Phải tuân thủ chặt chẽ quy trình thẩm định đã ban hành.
+ Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán bộ thẩm định về chuyên môn nghiệp vụ.
3.3.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển
+ Phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp.
+ Phải xuống địa bàn hoạt động của khách hàng.
+ Cán bộ tín dụng phải thường xuyên bám sát địa bàn hoạt động của chủ đầu tư để có hướng xử lý cho phù hợp.
3.3.5 Thực hiện một số giải pháp nhằm hạn chế nợ quá hạn
+ Ngăn ngừa nợ quá hạn
- Tăng cường và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng; bố trí, sắp xếp, sử dụng một cách hợp lý, có hiệu qủa, áp dụng chế độ giao khoán, thưởng phạt nghiêm minh.
- Thực hiện nghiêm túc quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng và các văn bản hướng dẫn của NHPT Việt Nam.
- Thực hiện đầy đủ các qui định của Chính phủ; các văn bản hướng dẫn của NHPT Việt Nam về đảm bảo tiền vay; tăng cường và nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động tín dụng để sớm phát hiện, chấn chỉnh và kịp thời xử lý những sai phạm nhằm bảo đảm an toàn về vốn, tài sản.
- Giám sát chặt chẽ các khoản vay, có biện pháp xử lý linh hoạt.
+ Tăng cường công tác xử lý nợ và thu hồi nợ
- Tăng cường công tác xử lý nợ
3.3.6 Tăng cường sự phối hợp công tác với các cơ quan có thẩm quyền ở địa phương
- Hỗ trợ các nhà đầu tư sớm hoàn thiện hồ sơ pháp lý theo quy định.
- Các cơ quan có thẩm quyền ở địa phương như Sở Tài nguyên, UBND xã, Cục thuế là nơi cung cấp các thông tin hữu ích cho Chi nhánh về tình hình hoạt động của Chủ đầu tư cũng như tình hình tài sản đảm bảo của Chủ đầu tư.
- Tăng cường mối quan hệ với cơ quan có thẩm quyền ở địa phương là biện pháp hữu hiệu để giảm nợ quá hạn.
3.3.7 Các giải pháp hỗ trợ
- Tăng cường sự phối hợp giữa các phòng ban, có sự phân định rõ ràng quyền hạn, trách nhiệm của từng phòng nghiệp vụ.
- Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ.
- Chú trọng công tác đào tạo và bố trí, sử dụng cán bộ
- Đẩy mạnh công tác tuyên truyền
- Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại
Kiến nghị
3.4.1 Một số kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài Chính
- Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động của NHPT Việt Nam
- Bổ sung vốn điều lệ cho NHPT Việt Nam
- Củng cố, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động của bộ máy tổ chức, cán bộ của NHPT Việt Nam.
- Nâng cao hiệu quả kiểm tra giám sát của cơ quan quản lý nhà nước và kiểm soát nội bộ
- Đơn giản hoá một số thủ tục trong việc vay vốn
- Điều chỉnh lãi suất cho vay và xem xét cho vay vốn lưu động
3.4.2 Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam
- Đẩy mạnh công tác huy động vốn
- Đẩy mạnh công tác Marketing về Ngân hàng Phát triển Việt Nam để thu hút khách hàng
- Cần tạo tính chủ động cho Chi nhánh
- Khẩn trương triển khai nghiệp vụ thanh toán cho nhà xuất khẩu
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong hệ thống Ngân hàng Phát triển
3.4.3 Một số kiến nghị đối với chính quyền địa phương
- Huy động vốn đầu tư phát triển
- Phát triển nguồn nhân lực
- Phát triển và áp dụng khoa học – công nghệ và bảo vệ môi trường
- Tăng cường hiệu lực và hiệu quả quản lý Nhà nước
- Tập trung chỉ đạo nhiệm vụ xoá đói, giảm nghèo
- Kết hợp phát triển kinh tế với đảm bảo quốc phòng an ninh
3.4.4 Một số kiến nghị đối Doanh nghiệp
- Nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động của Doanh nghiệp
- Tập trung xây dựng chiến lược doanh nghiệp để đạt được mục tiêu phát triển bền vững trong dài hạn
- Đổi mới hiện đại hoá công nghệ và chi phí thấp
- Nâng cao chất lượng lao động và quản lý lao động trong doanh nghiệp
