Các yếu tố tác động đến tỷ lệ thu nhập lãi thuần của các ngân hàng tmcp tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 VÕ HOÀNG HẠNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: VÕ HOÀNG HẠNH Mã số sinh viên: 050607190135 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE14 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN HỒNG HÀ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TĨM TẮT Tỷ lệ thu nhập lãi (NIM) sử dụng số để đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng làm sở cho nhà quản trị ngân hàng nhà đầu tư đưa đánh giá Tỷ lệ thu nhập lãi cao cho thấy khả tạo doanh thu từ lãi lớn, ngân hàng nhận nhiều lợi nhuận Đồng thời, bối cảnh thay đổi khó lường kinh tế thị trường nước, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) bị ảnh hưởng nghiêm trọng, đảm bảo tỷ lệ thu nhập lãi hợp lý trở thành yêu cầu cấp thiết Nghiên cứu "Các yếu tố tác động đến thu nhập lãi ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam" nhằm xác định đánh giá tác động nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập lãi NHTM Bài nghiên cứu sử dụng liệu từ 26 NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2022, với 312 quan sát Phương pháp phân tích hồi quy liệu bảng sử dụng với ba phương pháp: Pooled OLS, FEM REM Những biến quy mô ngân hàng (SIZE), tỷ lệ VCSH TTS (CAP), tỷ lệ cho vay TTS (LOAN), tính khoản (LIQ), rủi ro tín dụng (CR), chất lượng quản lý (MQ), dự trữ NHNN (RES), lạm phát Việt Nam (INF) tốc độ tăng trưởng kinh tế Việt Nam (GDP) sử dụng để đo lường tác động lên NIM NHTM Kết cho thấy, quy mô ngân hàng, dự trữ NHNN, GDP lạm phát có mối quan hệ chiều với tỷ lệ thu nhập lãi Trong đó, tính khoản chất lượng quản lý có mối quan hệ ngược chiều với NIM Các yếu tố tỷ lệ cho vay TTS, tỷ lệ vốn chủ sở hữu TTS rủi ro tín dụng khơng có ý nghĩa thống kê nghiên cứu Từ khoá: "Tỷ lệ thu nhập lãi thuần", "Ngân hàng thương mại", "NIM", "Việt Nam" i ABSTRACT The Net Interest Margin (NIM) is used as an indicator to evaluate the effectiveness of banks' operations and serves as a basis for bank managers and investors to make assessments A higher NIM indicates a greater ability to generate revenue from interest, resulting in higher profits for the bank Additionally, in the context of unpredictable changes in the domestic and international market economy, the business activities of Commercial Banks are significantly affected, making it essential to ensure a reasonable NIM The research study "Factors Affecting the Net Interest Margin of Commercial Banks in Vietnam" aims to identify and assess the impact of factors on the Net Interest Margin of Commercial Banks The study utilizes data from 26 Commercial Banks in Vietnam during the period 2011-2022, with 312 observations The analysis employs three regression methods: Pooled OLS, FEM and REM Variables such as bank size (SIZE), owner's equity scale (CAP), loan scale (LOAN), liquidity (LIQ), credit risk (CR), management quality (MQ), reserves at the State Bank of Vietnam (RES), Vietnam's inflation rate (INF), and Vietnam's economic growth rate (GDP) are used to measure the impact on the Net Interest Margin (NIM) of commercial banks The results demonstrate that bank size, reserves at the State Bank of Vietnam, GDP, and inflation have a positive relationship with the Net Interest Margin Conversely, liquidity and management quality have a negative relationship with the Net Interest Margin Variables such as loan scale, owner's equity scale, and credit risk not have statistical significance in this research study Keywords: "Net interest margin", "Commercial banks", "NIM", "Viet Nam" ii LỜI CAM ĐOAN Tơi Võ Hồng Hạnh, sinh viên lớp HQ7 – GE14, có mã số sinh viên 050607190135, học Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan đề tài Khố luận tốt nghiệp tơi, "Các yếu tố tác động đến thu nhập lãi Ngân hàng TMCP Việt Nam" chuyên ngành Tài - Ngân hàng, cơng trình nghiên cứu thực hướng dẫn từ TS Trần Hồng Hà Các nội dung nghiên cứu kết Khoá luận trung thực chưa cơng bố trước hình thức Những số liệu bảng biểu sử dụng để phục vụ cho việc phân tích thu thập từ nguồn khác ghi rõ phần tài liệu tham khảo Nếu phát có gian lận nào, tơi hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung Khoá luận Tác giả Võ Hồng Hạnh iii LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn TS Trần Hồng Hà hướng dẫn tận tâm suốt trình thực bảo vệ khố luận tơi Tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo thầy cô Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM chia sẻ kiến thức chun mơn cách tận tâm truyền cảm hứng giúp tơi hồn thành khố luận Để đạt thành tựu ngày hôm nay, biết ơn cha mẹ anh chị em gia đình động viên hỗ trợ suốt thời gian qua Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến người Tác giả Võ Hoàng Hạnh iv MỤC LỤC CHƢƠNG GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Lí chọn đề tài 1.3 Mục tiêu đề tài 1.3.1 Mục tiêu tổng quát 1.3.2 Mục tiêu cụ thể 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.6 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.7 Đóng góp đề tài 1.8 Bố cục Khoá luận TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý thuyết tỷ lệ thu nhập lãi 2.1.1 Khái niệm tỷ lệ thu nhập lãi 2.1.2 Đo lƣờng tỷ lệ thu nhập lãi 2.1.3 Ý nghĩa tỷ lệ thu nhập lãi 2.2 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM LIÊN QUAN v 2.2.1 Các nghiên cứu nƣớc 2.2.2 Các nghiên cứu nƣớc 10 2.2.3 Khoảng trống nghiên cứu 18 2.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến tỷ lệ thu nhập lãi NHTMCP 19 Thứ nhất, tỷ lệ VCSH TTS (CAP) 19 TÓM TẮT CHƢƠNG 24 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 25 3.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 25 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 33 3.3 Phƣơng pháp xử lí liệu 35 3.4 Quy trình xử lí liệu 37 TÓM TẮT CHƢƠNG 40 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 41 4.1 Phân tích kết thống kê mô tả 41 4.2 Phân tích tƣơng quan 55 4.3 Kiểm định đa cộng tuyến 56 4.4 Kết hồi quy lựa chọn mơ hình 57 4.4.1 Mơ hình Pooled OLS 57 4.4.2 Mơ hình FEM 58 4.4.3 Mơ hình REM 58 4.4.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình 59 4.4.4.1 Lựa chọn Pooled OLS FEM 59 4.4.4.2 Kiểm định FEM REM 60 vi 4.5 Kiểm tra khuyết tật mơ hình 61 4.5.1 Kiểm tra tƣợng tự tƣơng quan 61 4.5.2 Kiểm tra tƣợng phƣơng sai sai số thay đổi 61 4.6 Kết hồi quy theo phƣơng pháp GLS 62 4.7 Thảo luận kết hồi quy theo phƣơng pháp GLS 64 4.7.1 Biến khơng có ý nghĩa thống kê – CAP 64 4.7.2 Quy mô ngân hàng - SIZE 65 4.7.3 Biến khơng có ý nghĩa thống kê – LOAN 66 4.7.4 Tính khoản (LIQ) 67 4.7.5 Biến khơng có ý nghĩa thống kê – CR 68 4.7.6 Chất lƣợng quản lí (MQ) 68 4.7.7 Mức dự trữ NHNN (RES) 69 4.7.8 Tăng trƣởng kinh tế (GDP) 70 4.7.9 Lạm phát (INF) 72 TÓM TẮT CHƢƠNG 74 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIA TĂNG TỶ LỆ THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM 75 5.1 Kết luận 75 5.2 Giải pháp gia tăng tỷ lệ thu nhập lãi Ngân hàng TMCP Việt Nam 76 5.2.1 Vấn đề mở rộng quy mô ngân hàng 76 5.2.2 Vấn đề phòng ngừa rủi ro khoản 77 5.2.3 Vấn đề chất lƣợng quản lí 77 5.2.4 Vấn đề dự trữ NHNN 78 5.2.5 Đối với kinh tế vĩ mô 79 vii 5.3 Hạn chế đề tài 79 5.4 Hƣớng nghiên cứu 80 TÓM TẮT CHƢƠNG 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 Tài liệu tham khảo Tiếng Việt 83 Tài liệu tham khảo Tiếng Anh 83 PHỤ LỤC 87 viii