BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG TỚI HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Ngành Tài chính – Ngân hàng[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG TỚI HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGUYỄN NGỌC ĐAN THANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG TỚI HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: NGUYỄN NGỌC ĐAN THANH Mã số sinh viên: 050607190459 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE14 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN HỒNG HÀ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TĨM TẮT Trong nghiên cứu này, tác động yếu tố gồm tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (EQR) tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay (LLR), quy mô ngân hàng (SIZE), hệ số khoản (LIQ), tỷ lệ huy động vốn tổng tài sản (DEP) tỷ lệ cho vay tổng tài sản (LOA), tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE), biên lãi ròng (NIM), tăng trƣởng kinh tế (GDP) tỷ lệ lạm phát (INF) đến hệ số CAR đƣợc khảo sát Dữ liệu bảng đƣợc tác giả thu thập từ BCTC hợp 26 NHTM giai đoạn 12 năm (từ năm 2011-2022) phƣơng pháp hồi quy Pooled OLS, REM, FEM dùng để ƣớc lƣợng sau sử dụng phƣơng pháp FGLS để khắc phục vi phạm mô hình Với kết sau kiểm tra hai biến EQR LLR tác động chiều đến hệ số CAR Ngƣợc lại, yếu tố SIZE, LIQ, DEP biến vĩ mô INF cho kết luận tác động ngƣợc chiều đến hệ số CAR Ngồi ra, khơng tìm thấy tƣơng quan tác động diễn biến LOA, ROE, NIM GDP đến CAR Từ đó, nghiên cứu đề xuất số gợi ý giúp nhà điều hành cải thiện nâng cao CAR nhằm đảm bảo NH hoạt động lành mạnh phát triển Từ khóa: "hệ số an tồn vốn", "ngân hàng thƣơng mại" ii ABSTRACT In this study, the impact of factors including equity to assets ratio (EQR) and loan loss reserves (LLR), bank size (SIZE), liquidity ratio (LIQ), deposit on total assets ratio (DEP) and loans on assets (LOA), return on equity (ROE), net interest margin (NIM), GDP economic growth and inflation rate (INF) on the capital adequacy ratio (CAR) was examined The table data was collected by the authors from the financial statement of 26 commercial banks over an 11-year period (from 2011-2022) by regression of Pooled OLS, FEM, REM models for testing and eventually using the FGLS method to remedy violations of the model With the results after testing, the two variables EQR and LLR affect the CAR factor in the same direction In contrast, the SIZE, LIQ, DEP and INF macro variables factor give the reverse effect conclusion to the CAR factor However, the study found no significant impact of LOA, ROE, NIM and GDP on the CAR factor From there, the study proposes a number of suggestions to help operators improve and enhance the capital security factor to ensure the bank operates and grows soundly Keywords: "capital adequacy ratio", "commercial banks" iii LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận với tên đề tài: “ Yếu tố tác động tới hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam” nghiên cứu thân tác giả thời gian qua dƣới hƣớng dẫn TS Trần Hồng Hà Kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận TP Hồ Chí Minh, ngày…tháng…năm 2023 Tác giả Nguyễn Ngọc Đan Thanh iv LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành tới đến Quý Thầy/Cô Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh nhiệt tình hỗ trợ giảng dạy truyền đạt kiến thức chuyên ngành tài ngân hàng cho em suốt thời gian để em có thêm kiến thức hiểu biết nhiều chun ngành học từ giúp em thực luận Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới giảng viên hƣớng dẫn TS.Trần Hồng Hà giúp em hình thành ý tƣởng nghiên cứu hỗ trợ em suốt q trình thực nghiên cứu để hồn thiện khóa luận với đề tài “Yếu tố tác động tới hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam” Vì kiến thức nhƣ kinh nghiệm, khả trình bày em cịn hạn chế nên khóa luận khó tránh khỏi sai sót q trình thực Em kính mong mong nhận đƣợc nhận xét góp ý Q Thầy/Cơ để khóa luận hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! Tác giả Nguyễn Ngọc Đan Thanh v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT .ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ ix CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu đề tài 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Kết cấu đề tài TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý thuyết hệ số an toàn vốn 2.1.1 Khái niệm hệ số an toàn vốn 2.1.2 Đo lƣờng hệ số an toàn vốn 2.1.3 Ý nghĩa hệ số an toàn vốn 13 2.2 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm liên quan 14 2.2.1 Các nghiên cứu nƣớc 14 2.2.2 Các nghiên cứu nƣớc 15 vi 2.3 Yếu tố tác động đến hệ số an toàn vốn ngân hàng 19 2.3.1 Các yếu tố vi mô 19 2.3.2 Các yếu tố vĩ mô 21 TÓM TẮT CHƢƠNG 22 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.1 Quy trình nghiên cứu 23 3.2 Mơ hình nghiên cứu giả thuyết nghiên cứu 24 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu 24 3.2.2 Các giả thuyết nghiên cứu 28 3.3 Dữ liệu nghiên cứu 32 3.3.1 Mẫu nghiên cứu 32 3.3.2 Phƣơng pháp thu thập liệu 32 3.3.3 Công cụ xử lý liệu 33 3.4 Quy trình xử lý liệu 33 3.4.1 Thống kê mô tả 33 3.4.2 Phân tích ma trận tƣơng quan 33 3.4.3 Kiểm tra đa cộng tuyến 33 3.4.4 Phân tích phƣơng pháp xử lý liệu mơ hình 34 3.4.5 Các kiểm định 35 3.4.6 Hồi quy theo phƣơng pháp FGLS 36 TÓM TẮT CHƢƠNG 37 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 38 4.1 Phân tích thống kê mơ tả 38 4.2 Phân tích ma trận tƣơng quan 41 4.3 Kiểm tra đa cộng tuyến 41 4.4 Kết nghiên cứu 42 4.4.1 Kết ƣớc lƣợng mơ hình hồi quy 42 4.4.2 Các kiểm định mơ hình 45 4.4.3 Kiểm định vi phạm mơ hình 46 vii 4.4.4 4.5 Hồi quy theo phƣơng pháp FGLS 48 Thảo luận kết nghiên cứu 50 TÓM TẮT CHƢƠNG 53 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 54 5.1 Kết luận 54 5.2 Hàm ý sách 55 5.3 Hạn chế hƣớng nghiên cứu nghiên cứu 56 5.3.1 Hạn chế đề tài 56 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu 57 TÓM TẮT CHƢƠNG 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 PHỤ LỤC 61 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên đầy đủ BCBS Uỷ ban Giám sát Ngân hàng BCTC Báo cáo tài CAR Hệ số an tồn vốn FEM Mơ hình tác động cố định FGLS NHNN Phƣơng pháp bình phƣơng tối thiểu tổng quát Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NH Ngân hàng Pooled OLS Mơ hình bình phƣơng nhỏ REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần VIF Hệ số phóng đại phƣơng sai VCSH Vốn chủ sở hữu