Đồ án môn học Tài chính tiền tệ Hutech 2014

ĐỒ ÁN TÀI CHÍNH TIỀN TỆ VẤN ĐỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM Ngành: KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: ThS.Trần Thị Trúc Sơn Sinh viên thực hiện : Nguyễn Lâm Phương Dung 121119027512DTC06 Trần Mộng Nghi121119066912DTC06 Vũ Thị Mỹ Hạnh121119036412DTC06 Lê Hoàng Phúc121119079012DTC06 TP. Hồ Chí Minh, 2014 1 2 LỜI CAM ĐOAN Chúng tôi xin cam đoan đây là bài làm của riêng nhóm, được xuất phát từ yêu cầu phát sinh trong việc học để hình thành hướng nghiên cứu. Các thông tin, tài liệu trích dẫn trong đồ án đã được ghi rõ nguồn gốc và kết quả trình bày được thu thập trong quá trình làm là trung thực. TP.HCM, ngày 14 tháng 04 năm 2014 (Ký và ghi rõ họ tên) 3 LỜI CẢM ƠN Chúng tôi xin gởi lời cảm ơn chân thành và sự tri ân sâu sắc đối với các thầy cô của trường Đại học Công nghệ TPHCM, đặc biệt là cô Trần Thị Trúc Sơn đã nhiệt tình hướng dẫn và giúp đỡ chúng tôi hoàn thành đồ án môn học này. Trong quá trình làm đồ án môn học, khó tránh khỏi sai sót, rất mong các Thầy, Cô bỏ qua. Đồng thời do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên bài đồ án không thể tránh khỏi những thiếu sót, chúng tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp Thầy, Cô để học thêm được nhiều kinh nghiệm và sẽ hoàn thành tốt hơn bài đồ án môn học sắp tới. Trân trọng. TP.HCM, ngày 14 tháng 04 năm 2014 (Ký và ghi rõ họ tên) 4 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTW Ngân hàng trung ương NHTM Ngân hàng thương mại CNTT Công nghệ thông tin ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ PTTT Phương tiện thanh toán TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt POS Point of Sale - Hệ thống tính tiền ATM Automated teller machine - Máy rút tiền tự động 5 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Biểu đồ 1: Thị phần tổng số lượng thẻ năm 2010. Nguồn: Hội Thẻ ngân hàng Việt Nam. Biểu đồ 2: Số lượng máy ATM và POS đến 30/6/2011. Nguồn: Tạp chí Ngân hàng số tháng 9/2011 . Sơ đồ 1: Lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt. Nguồn: BCVN News Sưu tầm và tổng hợp. 6 MỤC LỤC TÓM TẮT 1 1. GIỚI THIỆU 1 2. DỮ LIỆU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2 3. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 3 Biểu đồ 1: Thị phần tổng số lượng thẻ năm 2010 6 Biểu đồ 2: Số lượng máy ATM và POS đến 30/6/2011 6 Sơ đồ 1: Lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt 7 4. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 8 4.1. KẾT LUẬN 8 4.2. KIẾN NGHỊ 9 TÀI LIỆU THAM KHẢO 7 10 8 VẤN ĐỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM TÓM TẮT Bài viết này phân tích tình hình và biến động của thanh toán không dùng tiền mặt trong dân cư. Cả hai phương pháp định tính và định lượng được sử dụng để phân tích và đưa ra những giải pháp cơ bản nhằm gia tăng việc thanh toán không dùng tiền mặt trong khu dân cư. Từ những kết quả tìm được giúp chúng ta thấy được sự phát triển cùng với những lợi ích của việc đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế hiện nay. Từ khóa: thanh toán, tiền mặt, ATM, POS, TTKDTM 1. Giới thiệu Trong những năm gần đây, hòa chung vào nhịp độ tăng trưởng và phát triển của đất nước, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã từng bước đổi mới và phát triển nhanh chóng. Chúng ta đã từng bước tạo lập được hệ thống Ngân hàng lớn mạnh cả về năng lực hoạch định chính sách, năng lực quản lý, năng lực điều hành kinh doanh, mạnh cả về trình độ công nghệ, kỹ thuật hiện đại để tạo điều kiện cho hoạt động của Ngân hàng bắt kịp với tốc độ phát triển của cơ chế thị trường. Trong sự hình thành của các hoạt động Ngân hàng nói chung, chúng ta không thể phủ nhận vai trò to lớn của hoạt động thanh toán qua Ngân hàng đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt. Kết quả của hoạt động này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng cho hầu hết mọi lĩnh vực kinh tế mà còn góp phần đẩy nhanh quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Thực tế cho thấy, việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt đã thật sự mang đến nhiều lợi ích cho mỗi quốc gia: thu hút nhiều hơn các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội; tăng nguồn vốn cho đầu tư, mở rộng sản xuất; tăng khả năng kiểm soát khối lượng tiền trong nền kinh tế của Ngân hàng Trung ương, góp phần thúc đẩy điều hành chính sách tiền tệ quốc gia; hỗ trợ các cơ quan chức năng tăng cường công tác phòng, chống tham nhũng, tội phạm kinh tế, nâng cao lòng tin của nhân 9 dân vào Ðảng và Nhà nước. Ðặc biệt, việc thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt còn góp phần tái cấu trúc hoạt động Ngân hàng một cách thiết thực và hiệu quả thông qua việc đa dạng hóa các dịch vụ Ngân hàng, đáp ứng được các yêu cầu ngày càng cao của xã hội trong lĩnh vực Tài chính - Ngân hàng. Ngoài ra, việc không sử dụng tiền mặt trong lưu thông còn là một trong những thước đo quan trọng của việc ứng dụng công nghệ thông tin đối với các dịch vụ ngân hàng thương mại. Trên nền tảng công nghệ thông tin, đặc biệt là internet, hoạt động thương mại điện tử ở Việt Nam trong những năm qua đã có sự phát triển mạnh mẽ. Theo kết quả điều tra của Bộ Công thương cuối năm 2009 cho thấy, gần như 100% doanh nghiệp được điều tra đã tổ chức triển khai ứng dụng thương mại điện tử ở nhiều quy mô và mức độ khác nhau và phát triển trên hầu khắp các tỉnh thành của cả nước. Cùng với đó, hoạt động mua bán hàng hóa, dịch vụ trực tuyến trên internet đã từng bước phát triển và dần trở nên quen thuộc. Nhờ đó, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đã có những bước phát triển đáng kể và đang ngày càng thể hiện vai trò và lợi thế vượt trội so với các phương tiện thanh toán truyền thống trước đây. Từ năm 2008 đến nay, các dịch vụ, phương tiện TTKDTM đã được phát triển mạnh mẽ và đa dạng dựa trên nền tảng ứng dụng CNTT như internet banking, mobile banking, ví điện tử,… đang dần đi vào cuộc sống, phù hợp với xu thế thanh toán của các nước trong khu vực và trên thế giới. 2. Dữ liệu và phương pháp nghiên cứu Các dữ liệu định tính và định lượng được tham khảo từ những trang web đã thống kê trước đây, cùng với những trang web đưa tin về vấn đề TTKDTM của các Ngân hàng tại Việt Nam. Dữ liệu định tính được sử dụng để đưa ra tính chất và diễn giải cho những vấn đề mà dữ liệu định lượng đã thể hiện trên biểu đồ. Kết quả tìm được dựa trên cơ sở dùng các phương pháp như: phương pháp thống kê nhằm tập hợp các số liệu và đánh giá thực trạng; phương pháp mô tả nhằm đưa ra cái nhìn tổng quan về thực trạng nghiệp vụ TTKDTM đối với khách hàng cá nhân; phương pháp lịch sử nhằm so sánh, đối chiếu các thông tin trong quá khứ để thể hiện khả năng phát triển của TTKDTM. 10 Phương pháp nghiên cứu của đồ án đi từ cơ sở lý thuyết và thực tiễn, từ đó đưa ra những phân tích, so sánh, nhận xét. Với mong muốn thanh toán không dùng tiền mặt sẽ phát triển và được chấp nhận rộng rãi, chúng tôi chỉ tập trung vào hình thức thanh toán bằng thẻ thanh toán. Nhằm giúp cho người đọc hiểu rõ hơn về sự phát triển và tầm quan trọng của TTKDTM, chúng tôi đã tìm và trình bày dữ liệu theo bố cục sau: - Thông tin thực trạng sự phát triển TTKDTM. - Các cơ sở hạ tầng công nghệ phục vụ cho TTKDTM. - Hoạt động thanh toán thẻ tại ĐVCNT. - Sự cần thiết của việc phát triển TTKDTM. 3. Kết quả nghiên cứu Thanh toán không tiền mặt đã trở thành phương thức thanh toán phổ biến tại nhiều quốc gia phát triển trên thế giới như Bỉ, Pháp, Canada với giá trị chi tiêu không dùng tiền mặt của người dân chiếm tới hơn 90% tổng số giao dịch hằng ngày. Ở Việt Nam, theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ sử dụng tiền mặt trên tổng phương tiện thanh toán đang có xu hướng giảm dần từ 20,3% năm 2004 xuống 14% năm 2010 và hiện còn khoảng 12%. Dịch vụ tài khoản cá nhân của hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) phát triển khá nhanh. Số lượng tài khoản cá nhân tăng trung bình mỗi năm từ 130% - 150% về số tài khoản và 120% về số dư. Có được kết quả như trên là do nhiều yếu tố tác động như: môi trường pháp lý trong lĩnh vực thanh toán ngân hàng có những thay đổi theo hướng phù hợp hơn, mạng lưới điểm giao dịch của các ngân hàng được mở rộng, thanh toán điện tử liên ngân hàng được triển khai có hiệu quả,… Thẻ ngân hàng đã và đang trở thành PTTT phổ biến tại VN, được các NHTM chú trọng phát triển, có tốc độ phát triển nhanh chóng. Đến cuối tháng 6/2011, lượng thẻ phát hành đạt khoảng 36 triệu thẻ với khoảng 234 thương hiệu thẻ, trong đó thẻ ghi nợ chiếm tới 95%. Dịch vụ thẻ phát triển đã giúp NHTM có thêm kênh huy động vốn và phát triển thêm các dịch vụ cung cấp cho khách hàng qua tài khoản tại ngân hàng; cung cấp các giá trị gia tăng trên sản phẩm thẻ với nhiều tiện ích khác nhau. [...]... loại hình giao dịch chuyển tiền từ tài khoản thẻ tín dụng sang tài khoản ảo sau đó chuyển tiền từ tài khoản ảo sang tài 19 khoản ngoại tệ và thực hiện rút ngoại tệ, gây thiệt hại về chênh lệch tỷ giá đối với các ngân hàng… 20 * Sự cần thiết phát triển thanh toán không dùng tiền mặt Sơ đồ 1: Lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt Nguồn: BCVN News Sưu tầm và tổng hợp Thanh toán là cầu nối giữa sản xuất,... trong quá trình thanh toán, cũng như cải tiến các quy trình kỹ thuật có liên quan đến quá trình thanh toán điện tử để công tác thanh toán luôn an tòa, chính xác và thực hiện các nhiệm vụ một cách nhanh chóng và hiệu quả nhất Ngân hàng Nhà nước cũng cần phải ban hành một số quy chế đồng bộ toàn diện về việc dân cư mở tài khoản tiền gửi tại các Ngân hàng và thanh toán qua Ngân hàng, đồng thời xác định các... hàng ngày như dịch vụ taxi, dịch vụ bán vé tàu xe,… qua đó giảm thiểu việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán Biểu đồ 1: Thị phần tổng số lượng thẻ năm 2010 Nguồn: Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam Biểu đồ 2: Số lượng thẻ ATM và POS đến 30/6/2011 Nguồn: Tạp chí Ngân hàng số tháng 9/2011 * Hoạt động thanh toán thẻ tại ĐVCNT Với nỗ lực mở rộng mạng lưới, doanh số thanh toán thẻ của các NHTM đã không ngừng gia... phải thanh toán qua thẻ, giảm thuế/hoàn thuế cho các giao dịch thanh toán bằng thẻ, miễn/giảm thuế nhập khẩu đối với thiết bị thanh toán thẻ EDC… * Các nguyên nhân chủ yếu - Thói quen và nhận thức của người dân Tiền mặt là một công cụ được ưa chuộng trong thanh toán và từ lâu đã trở thành thói quen khó thay đổi của người tiêu dùng và nhiều doanh nghiệp Thói quen sử dụng tiền mặt trong thanh toán hiện nay... điện tử để cung cấp các sản phẩm với nhiều tiện tích như: thanh toán cho các giao dịch mua bán trên các website thương mại điện tử, thanh toán trực tuyến bằng điện - thoại di động, thanh toán hóa đơn, tiền mua hàng… Kênh thanh toán qua www.paypal.com: hiện đã có một số ngân hàng liên kết với Paypal để cung cấp dịch vụ xác nhận, rút tiền Hiện tại, số lượng và giá trị giao dịch qua kênh này chưa lớn... thanh toán ổn định và an toàn 21 • Tạo điều kiện cho Ngân hàng nhà nước kiểm soát và điều tiết lượng tiền đi vào lưu thông, từ đó có các chính sách phù hợp tác động vào nền kinh tế • Với vai trò là các trung gian tài chính việc thanh toán qua ngân hàng giúp cho việc thu thập các nguồn thông tin về doanh nghiệp và sự chuyển dịch vốn trong nền kinh tế Tạo điều kiện cho việc thẩm định các dự án đầu tư... đẩy TTKDTM chưa thật đồng bộ, chưa khuyến khích đầu tư mạnh cho cơ sở hạ tầng; sự phối kết hợp giữa những biện pháp hành chính và biện pháp kích thích kinh tế chưa đủ mạnh đề đưa chủ trương đi vào cuộc sống Đối với dịch vụ thẻ, cho đến nay, các cơ quan quản lý vĩ mô như Chính phủ, NHNN, Bộ Tài chính vẫn chưa ban hành chính sách nhằm tạo một bước đột phá đối với dịch vụ thanh toán thẻ như: quy định... động kinh doanh NHTW nên tạo điều kiện cho các NHTM áp dụng khoa học kĩ thuật hiện đại, có chính sách đào tạo cán bộ công nhân viên có năng lực, cử cán bộ nghiệp vụ đi tham quan ngân hàng bạn trong khu vực và trên thế giới…để NHTM có thể học hỏi và tham gia vào tất cả các lĩnh vực kinh doanh và đặc biệt là sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt ma các nước khác đang áp dụng * Đối với Ngân hàng thương... ngũ cán bộ tiếp cận phổ biên với khách hàng, hướng dẫn họ tận tình chu đáo về phương thức thanh toán không dùng tiền mặt, và những lợi ích của phương tiện này mang lại, 23 dần dần xoá đi tâm lý ưa chuộng tiền mặt của người dân, giúp họ tiếp cận và làm quen với hình thức thanh toán mới NHTM nên phối hợp với các cơ quan chức năng của nhà nước để thúc đẩy sự chấp nhận hình thức thanh toán không dùng tiền. .. thương mại, mà kết quả là dẫn đến sự gia tăng trong lĩnh vực thanh toán Sự phát triển của kinh tế không bao giờ ngừng nên nhu cầu của thanh toán cũng vì thế mà tăng mãi Điều này đòi hỏi công tác thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng phải đổi mới liên tục để nhanh chóng hoàn thiện các hình thức thanh toán làm cho cơ chế thanh toán trở nên sống động hơn, đáp ứng được yêu cầu đa dạng và phức tạp . ĐỒ ÁN TÀI CHÍNH TIỀN TỆ VẤN ĐỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM Ngành: KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng. trường Đại học Công nghệ TPHCM, đặc biệt là cô Trần Thị Trúc Sơn đã nhiệt tình hướng dẫn và giúp đỡ chúng tôi hoàn thành đồ án môn học này. Trong quá trình làm đồ án môn học, khó tránh khỏi sai. thanh toán TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt POS Point of Sale - Hệ thống tính tiền ATM Automated teller machine - Máy rút tiền tự động 5 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Biểu đồ