Bài giảng Tài chính Tiền tệ: Chương 5 - ThS. Vũ Hữu Thành

Tài – Tiền tệ Vũ Hữu Thành - 2014 Thông tin giảng viên Giảng viên Nơi làm việc Điện thoại Email Ths Vũ Hữu Thành Khoa Tài – Ngân hàng, ĐH Mở 0938077776 thanh.vuh@gmail.com Tài – Tiền tệ Bảo hiểm Nội dung chương I Giới thiệu II Nguyên tắc hoạt động bảo hiểm III Phân loại bảo hiểm IV Hoạt động kinh doanh bảo hiểm WHY DO WE NEED INSURANCE? I Giới thiệu bảo hiểm Khái niệm mục đích bảo hiểm Bảo hiểm quan hệ kinh tế gắn liền với trình hình thành, phân phối sử dụng quỹ bảo hiểm nhằm xử lý rủi ro, biến cố Khái niệm Bảo hiểm xem phương pháp chuyển giao rủi ro tiềm cách công từ cá thể sang cộng đồng thơng qua phí bảo hiểm Tài – Tiền tệ Khái niệm mục đích bảo hiểm Mục đích bảo hiểm Mục đích bảo hiểm việc chuyển giao rủi ro tài từ người mua bảo hiểm cho công ty bảo hiểm Phân tích sâu hơn, cơng ty bảo hiểm hình thành nên quỹ bảo hiểm từ số đông thông qua phí bảo hiểm nên mục đích hốn đổi (chuyển giao) phần toàn rủi ro sang số đơng Tài – Tiền tệ Quản lý rủi ro bảo hiểm Rủi ro Rủi ro khả xảy biến cố bất thường có hậu thiệt hại mang lại kết không mong đợi Quản lý rủi ro Quản lý rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro đồng thời tìm cách biến rủi ro thành hội thành công Bảo hiểm Quản lý rủi ro Bảo hiểm cách thức quản trị rủi ro, thuộc nhóm biện pháp tài trợ rủi ro, sử dụng để đối phó với rủi ro có tổn thất, thường tổn thất tài chính, nhân mạng, Tài – Tiền tệ Quy trình quản trị rủi ro Đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm Rủi ro bảo hiểm cố dự tính, xảy gây thiệt hại ảnh hưởng tới đối tượng bảo hiểm phát sinh trách nhiệm bồi thường trả tiền bảo hiểm Những rủi ro bảo hiểm thường nêu phạm vi bảo hiểm quy tắc bảo hiểm Phạm vi bảo hiểm phạm vi giới hạn rủi ro mà theo thỏa thuận rủi ro xảy người tham gia bảo hiểm chịu trách nhiệm Tài – Tiền tệ Đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm Người tham gia bảo hiểm người có thân thế, tài sản trách nhiệm dân cần bảo hiểm người có nghĩa vụ tham gia bảo hiểm theo quy định pháp luật Để hưởng quyền lợi bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm phải có nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm Phí bảo hiểm người có thân thế, tài sản trách nhiệm dân cần bảo hiểm người có nghĩa vụ tham gia bảo hiểm theo quy định pháp luật Để hưởng quyền lợi bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm phải có nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm Tài – Tiền tệ Đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm Sự kiện bảo hiểm kiện khách quan, bên dự liệu hoạt động bảo hiểm pháp luật quy định mà kiện xảy thực tế bên bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm cho người có quyền hưởng quyền lợi bảo hiểm từ quỹ bảo hiểm Quỹ bảo hiểm quỹ hình thành từ phí bảo hiểm dùng để bồi thường, bù đắp cho trường hợp thuộc diện bảo hiểm kiện bảo hiểm xảy Chính nhờ phương thức thu phí bảo hiểm số đơng chi trả có cố bảo hiểm xảy thực tế mà tạo thu nhập cho doanh nghiệp bảo hiểm Tài – Tiền tệ Đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm Hoạt động nguyên tắc số đông Chỉ bảo hiểm rủi ro, không bảo hiểm chắn Thực sở tin cậy lẫn nhau, trung thực tuyệt đối Nguyên tắc bồi thường: Đảm bảo vị trí tài cho người bảo hiểm trước có tổn thất xảy Nguyên tắc quyền Hoạt động kinh doanh bảo hiểm ln phải có dự phịng nghiệp vụ bảo hiểm Hoạt động kinh doanh bảo hiểm gắn liền với hoạt động đầu tư Tài – Tiền tệ Đại lý môi giới bảo hiểm Đại lý bảo hiểm tổ chức, cá nhân doanh nghiệp bảo hiểm uỷ quyền sở hợp đồng đại lý bảo hiểm để thực hoạt động đại lý bảo hiểm Đại lý BH tìm kiếm khách hàng, giới thiệu sản phẩm Đại lý bảo Cty tư vấn cho KH Đồng thời công ty BH ủy quyền đại diện công ty BH mặt pháp lý ký hợp đồng BH hiểm với KH Đại lý BH không hưởng lương mà hưởng phần trăm hoa hồng phí BH thu từ KH quy chế tiền thưởng tùy công ty BH kiểm sốt Bộ tài Tài – Tiền tệ Đại lý môi giới bảo hiểm Môi giới Bảo hiểm tổ chức trung gian BH tư vấn cho khách hàng (người tham gia BH) thu xếp BH cho khách hàng Môi giới bảo hiểm Môi giới BH người trung gian công ty BH với khách hàng, đại diện cho quyền lợi khách hàng có nhiệm vụ tham mưu, tư vấn, thu xếp hợp đồng BH cho họ Môi giới BH khách hàng ủy quyền hành động quyền lợi khách hàng Tài – Tiền tệ Bồi thường bảo hiểm Là việc doanh nghiệp bảo hiểm thực việc chi trả tiền bảo hiểm kiện rủi ro sảy theo hợp đồng ký kết Bồi thường Việc bồi thường nằm giới hạn bồi thường, số tiền bảo hiểm tối đa mà công ty bảo hiểm trả cho người bảo hiểm có tổn thất xảy thuộc rủi ro bảo hiểm Giám định tổn thất Việc bồi thường chi trả có liên quan mật thiết với công tác giám định thiệt hại Việc giám định nguyên nhân gây kiện bảo hiểm, lỗi khách quan hay chủ quan, mức độ thiệt hại nằm phạm vi hợp đồng Tài – Tiền tệ Doanh thu doanh nghiệp bảo hiểm Doanh thu Doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm số tiền phải thu phát sinh kỳ sau trừ khoản để BH giảm thu phát sinh kỳ Hai loại hình doanh thu doanh nghiệp bảo hiểm Doanh thu từ hoạt động kinh doanh Doanh thu từ hoạt động đầu tư tài Tài – Tiền tệ 4.1 Doanh thu từ hoạt động kinh doanh Doanh thu phát sinh tăng kỳ  Thu phí bảo hiểm gốc;  Thu phí nhận tái bảo hiểm;  Thu hoa hồng nhượng tái bảo hiểm  Thu phí dịch vụ đại lý  Thu phí giám định tổn thất Các khoản chi giảm thu phát sinh kỳ       Hồn phí bảo hiểm; Giảm phí bảo hiểm; Phí nhượng tái bảo hiểm; Hồn phí nhận tái bảo hiểm; Giảm phí nhận tái bảo hiểm; Hồn hoa hồng nhượng tái bảo hiểm;  Giảm hoa hồng nhượng tái bảo hiểm Tài – Tiền tệ 4.2 Doanh thu từ hoạt động đầu tư tài  Thu hoạt động đầu tư: mua trái phiếu, cổ phiếu, kinh doanh bất động sản …  Thu từ hoạt động mua bán chứng khoán;  Thu lãi số tiền ký quỹ;  Thu cho thuê tài sản; Tài – Tiền tệ Chi phí doanh nghiệp bảo hiểm Chi phí BH số tiền phải chi, phải trích phát sinh kỳ sau trừ khoản phải thu để giảm chi phát sinh kỳ Hai loại hình chi phí doanh nghiệp bảo hiểm Chi phí cho hoạt động kinh doanh Chi phí cho hoạt động đầu tư tài Tài – Tiền tệ Hoạt động đầu tư doanh nghiệp BH Cơ sở hoạt động đầu tư doanh nghiệp Doanh nghiệp bảo hiểm hình thành nguồn quỹ thơng qua phí bảo hiểm Do đặc thù hoạt động bảo hiểm có khoảng cách thời gian từ thời điểm nhận phí bảo hiểm đến thời điểm chi trả bảo hiểm Nên nguồn quỹ dùng để thực hoạt động đầu tư chưa phải dùng để chi trả Đặc điểm hoạt động đầu tư doanh nghiệp BH DN BH có ưu nguồn vốn nhàn rỗi, quy mơ đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm lớn Việc đầu tư phải đảm bảo an toàn, hiệu đáp ứng yêu cầu chi trả hợp đồng bảo hiểm Tài – Tiền tệ u cầu an tồn ln đặt lên hàng đầu hoạt động đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm Phân loại đầu tư Phân loại đầu tư Theo mục đích đầu tư - Sinh lời; - Bảo tồn vốn, phân tán rủi ro; - Đảm bảo tính khoản Theo phương thức đầu tư - Đầu tư trực tiếp; - Đầu tư gián tiếp Theo tài sản đầu tư Chứng khốn, cho vay, góp vốn, gửi tiền, bất dộng sản Tài – Tiền tệ Kết thúc Chương Câu hỏi ôn tập