+ TÝnh láng cña giÊy nhËn nî lµ sù chuyÓn ®æi ra tiÒn mÆt hoÆc tµi s¶n kh¸c.. CÊu tróc l·i suÊt tÝn dông..[r]
(1)Chương 5
(2)Nh÷ng néi dung chÝnh
1, Những vấn đề chung tín dụng 2, Các hình thức tín dụng
3, l·i suÊt
(3)1 Những vấn đề chung v tớn dng
1.1 Khái niệm
1.2 Đặc điểm
1.3 Chức năng
(4)1.1 Khái niệm
(5)1.2 Đặc điểm
Phân phối tín dụng mang tính hoàn trả trực tiÕp
Q trình vận động tín dụng:
Phân phối Sử dụng Hoàn trả
Thời gian mức độ hoàn trả xác định trước
Giá hoạt động tín dụng loại giá đặc
biÖt
(6)1.3 Chức tín dụng
1.3.1 Tập trung phân phối lại vốn nhàn rỗi nguyên tắc hoàn trả
- Nội dung:
+ Tp trung vốn: Huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xã hội để thành quỹ cho vay
Tăng cường nguồn vốn nhàn rỗi sách giải pháp thích hợp
(7)1.3 Chức tín dụng
- ý nghĩa:
+ Tín dụng góp phần điều hồ lượng vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm giảm vốn nhàn rỗi, thoả mãn nhu cầu vốn cho DN, cá nhân
(8)1.3.2 Kiểm soát hoạt động kinh tế tiền
- Nội dung:+ C¸c chđ thĨ quan hƯ tÝn dơng kiĨm so¸t lÉn
+ Người cho vay kiểm soát người vay Kiểm soát trước, sau cho vay
(9)1.3.2 Kiểm soát hoạt động kinh tế tiền
- ý nghĩa:+ Đảm bảo cho tổ chức tín dụng thu hồi vốn cho vay thời hạn, nâng cao khả tốn
+ C¸c KH vay vèn sư dụng vốn tiết kiệm có hiệu
(10)Đảm bảo vốn cho trình SX KD liên tục Góp phần tích tụ vµ tËp trung vèn
Góp phần điều chỉnh, ổn định tăng trưởng kinh tế Góp phần nâng cao đời sống nhân dân thực
hiện sách xã hội khác Nhà nước
(11)2 Các hình thức tín dụng
2.1 Phân loại tín dụng- Cn c vo thời hạn tín dụng - Căn vào đối tượng tín dụng - Căn vào mục đích SD vốn - Căn vào chủ thể tín dụng :
+ Tín dụng thương mại + Tín dụng ngân hàng + Tín dụng Nhà nước
(12)2 Các hình thức tín dụng
2.2 Các hình thức tÝn dơng (theo chđ thĨ tÝn dơng)
(13)- Định nghĩa: Tín dụng thương mại quan hệ sử dụng vốn lẫn DN bán chịu hàng hố
- Sự hình thành: phát sinh nhu cầu vốn tạm thời SXKD DN + DN bán chịu có lợi: Tiêu thụ hàng hoá thu lợi tức tiền vay, chuyển nhượng thương phiếu để thu hồi vốn
+ DN mua chịu: mua hàng hoá cho sản xuất kinh doanh cha cú tin hoc tin
DN bán chịu (DN cho vay)
DN mua chịu (DN vay)
(14)2.2.1 Tín dụng thương mại
Đối tượng
Hàng hóa để SXKD
C«ng
Thương phiếu
Chđ thÓ
Người sản xuất kinh
doanh
ưu điểm
Thúc đẩy nhanh
trình tiêu thụ hàng hoá
Đảm bảo tính liên tục
của SXKD
Hạn chế
(15)Thng phiu
Khái niệm
:
Là chứng có giá ghi nhận
lệnh yêu cầu toán cam kết
thanh toỏn không điều kiện số tiền xác
định mt thi gian nht nh
Các hình thức
(16)- T¸c dơng:
+ TDTM điều tiết vốn cách trực tiếp DN, đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn
+ TDTM làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thơng, làm giảm chi phí lưu thơng tiền tệ
(17)- H¹n chÕ:
+ TDTM bị giơí hạn quy mô
(18)2.2.2 Tín dụng ngân hàng
Khái niệm:
Là quan hệ vay mượn vốn tiền tệ phát sinh ngân hàng chủ thể kinh t nn kinh t
Đặc điểm
Thực hình thức tiền tệ
Ngân hàng đóng vai trị tổ chức trung gian việc huy
(19)2.2.2 TÝn dông ngân hàng
- Công cụ lưu thông: Là tiền tÝn dơng
Tiền tín dụng có đặc điểm: Lưu thông vô thời hạn, lưu thông bắt buộc thống toàn lãnh thổ quốc gia quốc tế
- Ưu điểm:
+ Khi lng tớn dng lớn + Thời hạn tín dụng đa dạng + Phạm vi hoạt động rộng
(20)- Định nghĩa: Tín dụng Nhà nước quan hệ tín
dụng Nhà nước với dân cư tổ chức
kinh tế - xã hội.
Nhà nước
(KBNN, Quỹ HTPT, CQĐP)
Dân cư, tổ chức KT - XH
§i vay (1) (2) Cho vay
(21)- Các hoạt động:
+ Nhà nước vay: Phát hành trái phiếu, tín phiếu, ký kết hiệp định vay nợ với CP, tổ chức tài - tín dụng quốc tế…
+ Nhà nước cho vay: Cho vay ưu đãi với cá nhân, hộ gia đình tổ chức kinh tế - xã hội, CP tổ chức nước
(22)2.2.4 TÝn dơng thuª mua
(23)2.2.4 Tín dụng thuê mua
Đặc điểm:
i tượng
Các tài sản cố định phục
vụ SXKD Hình thức:
Thuê vận hành Thuê tài Bán tái thuê
ưu ®iĨm
DN đổi thiết bị,
công nghệ vốn hạn chế
Điều kiện thuê dễ dàng Hạn chế
(24)Hình thức tín dụng thuê mua
Thuê vận hành
L hỡnh thc thuờ ngn hạn : Thời hạn thuê < thời hạn sử dụng TS Trách nhiệm bảo dưỡng chịu
những rủi ro thiệt hại tài sản thuộc người cho thuê
Người thuê có quyền huỷ ngang hợp đồng
Khi hợp đồng hết hạn, người cho thuê bán tài sản gia hn
Thuê tài chính
Ngi cho thuê cam kết mua tài sản thiết bị theo yêu cầu người thuê
Người thuê không huỷ bỏ hợp đồng trước hạn
(25)3 lÃi suất
3.1 Định nghĩa
3.2 Các lo¹i l·i st
3.3 CÊu tróc kú h¹n cđa l·i suÊt
(26)- Lợi tức tín dụng khoản tiền mà người vay phải trả cho người cho vay phần vốn gốc ban đầu, sau thời gian sử dụng vốn vay
- Lãi suất tín dụng tỷ lệ phần trăm lợi tức thu tổng số tiền cho vay khoảng thời gian định
C«ng thøc tÝnh:
L·i suÊt tÝn dông
trong kú =
Lợi tức thu
Tổng số tiền cho vay 100%
(27)- Căn vào tiêu thức quản lý vĩ mô:
+ Lãi suất sàn lãi suất trần
lãi suất thấp lãi suất cao NHTW ấn định cho NHTM+ Lãi suất bản
lãi suất NHTƯ công bố làm sở cho NHTM ấn định lãi suất kinh doanh (28)- Căn vào tiêu thức nghiệp vô tin dông
+ Lãi suất tiền gửi lãi suất huy động vốn dùng để tính lãi phải trả cho người gửi tiền
+ Lãi suất cho vay lãi suất để tính lãi tiền vay mà người vay phải trả cho người cho vay
+ Lãi suất chiết khấu lãi suất cho vay ngắn hạn NHTM KH hình thức chiết khấu giấy tờ có giá
+ Lãi suất TCK: LS CV ngắn hạn NHTW NHTM hình thức TCK giấy tờ có giá
(29)- Căn vào tiêu thức biến động giá trị tiền tệ
+
LÃi suất danh nghĩa
lÃi suất chưa loại trừ tỷ lệ lạm phát+
Lói sut thc
l lãi suất sau trừ tỉ lệ lạm phát (30)- CÊu tróc rđi ro: Là khoản cho vay có kỳ hạn cã møc l·i suÊt kh¸c
Các nhân tố xác định cấu trúc rủi ro:
+
Rủi ro vỡ nợ
khả người vay toán nợ gốc tiền lãi đến hạn Đối với khoản vay có rủi ro vỡ nợ cao có mức lãi suất cao +Tính lỏng giấy nhận nợ
chuyển đổi tiền mặt tài sản khác Giấy nhận nợ có tính lỏng thấp lãi suất cao (31)+
Chính sách thuế thu nhập
người cho vay Nếu tiền lãi người cho vay miễn thuế thu nhập khoản cho vay có lãi suất thấp- Cấu trúc kỳ hạn: Kỳ hạn tốn khoản cho vay có tác động đến lói sut ca nú
+ Đối với khoản cho vay có kỳ hạn ngắn có mức lÃi suất thấp
+ Đối với khoản cho vay có kỳ hạn dài có mức lÃi suất cao
(32)3.4 C
ác nhân tố ảnh hưởng
Cung cầu
quỹ cho vay
Rủi ro kì hạn
Lạm phát
Chính sách kinh tế vĩ mô
Chính sách tài khoá (33)3.5 ý nghÜa cña l·i suÊt
Công cụ điều tiết vĩ mô Nhà nước
Chính sách tiền tệ thắt chặt ChÝnh s¸ch tiền tệ nới lỏng Điều tiết tỷ giá hối ®o¸i
(34)4 Ngân hàng thương mại
4.1 Định nghĩa NHTM
4.2 Các hình thức
4.3 Chức năng
(35)Ngõn hng thng mại DN kinh doanh lĩnh vực triền tệ- tín dụng, với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ NH cho KTQD
Các đặc trưng Ngân hàng thương mại:
- Lµ mét tỉ chức kinh doanh mục tiêu lợi nhuận
- phép nhận tiền gửi có trách nhiệm hồn trả - Sử dụng tiền gửi KH để CV, chiết khấu, đầu tư… - Thực toán dịch vụ NH cho KH
(36)4.2 Các loại hình Ngân hàng thương mại
Căn vào hình thức sở hữu vốn góp: NHTMNN
NHTMCP NHTMLD
NHTM nước ngồi
NHTM giữ vị trí chủ đạo? Tại sao? Những ưu NHTMCP?
(37)4.2 Các loại hình Ngân hàng thương mại
Căn vào tiêu thức số lượng chi nhánh
Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại mạng lưới
Căn vào tiêu thức chun mơn hóa hoạt động tín dụng
(38)4.3 Chức Ngân hàng thương mại
4.3.1 Chức trung gian tín dụng
Nội dung: làm trung gian TD, NHTM thực mặt hoạt động:
Tập trung nguồn vốn: huy động, tập trung khoản tiền nhàn rỗi DN,
CN,TCTD, NHTW… hình thức nhận tiền gửi, phát hành chứng khốn, vay…để hình thành nguồn vốn cho vay
Cho vay: Sử dụng nguồn vốn tập trung vay chủ thể
kinh tế thiếu vốn, đầu tư, gửi vào TK NHTW, TCTD
(39)4.3.1 Chức trung gian tÝn dông
ý nghÜa:
Người gửi tiền thu lãi TG, đảm bảo an ton cho tin gi v
được NH cung cấp dịch vụ toán tiện lợi
Ngi vay thỏa mãn nhu cầu vốn cho sản xuất tiêu dùng Ngân hàng thương mại thu lợi nhuận từ chênh lệch LSCV
vµ LSTG
kinh tế, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế
(40)Nội dung: Khi làm trung gian toán, Ngân hàng thương mại tiến hành nghiệp vụ:
+ Më TK tiỊn gưi
+ NhËn vèn tiỊn gưi vµo TK
+ Thanh toán theo yêu cầu KH
NH trích tiền từ TK TG KH để tốn tiền hàng hóa dịch vụ cho người thụ hưởng nhập vào TK TG có khoản thu
(41)4.3.2 Chức trung gian toán
ý nghĩa:
Các khoản to¸n nỊn kinh tÕ thn tiƯn, nhanh
chãng, an toµn vµ tiÕt kiƯm
Góp phần tăng nhanh tốc độ LTHH, tốc độ luân chuyển
vèn
Huy động vốn TG mức cao để mở rộng CV Góp phần giám sát kỷ luật HĐKT, tài tốn
theo quy định pháp luật
(42)4.3.2 Chức tạo tiền
Nội dung:
Từ lượng tiền gửi ban đầu, thông qua CV bng chuyn
khoản hệ thống NH, làm cho số TG tăng lên gấp bội
Kh tạo tiền Ngân hàng thương mại phụ thuộc vo
(43)4.3.2 Chức tạo tiền
ý nghÜa:
Khối lượng tiền Ngân hàng thương mại tạo đáp ứng
nhu cÇu sư dơng tiỊn cđa nỊn kinh tÕ, gãp phần thúc đẩy sx LTHH phát triển
Tạo tiền chuyển khoản để thay tiền mặt, TK CP
LTTT
(44)4.4.1.Hoạt động tạo lập nguồn vốn
- Vèn tù cã
- Huy động vốn
- Vay vèn cña c¸c NH
- Huy động vốn tốn vốn khác:
4.4.2.Hoạt động sử dụng vốn
- Cho vay KH - đầu tư
4.4.3.Hoạt động dịch vụ NH
Thanh to¸n, bảo l·nh, kinh doanh ngoại hối, KD chứng khoán, ủy thác, thông tin, t vÊn…
(45)1 Ph©n tÝch vai trß cđa tÝn dơng
2 Mèi quan hƯ lÃi suất tín dụng lạm phát
3 Tại kinh tế thị trường cần phải tự hố lãi suất tín dụng
4 Chính sách lãi suất tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bước tiến tới tự hoá lãi suất nào?
5 Khi thực chế tự hoá lãi suất, Ngân hàng Trung ương điều tiết lãi suất thị trường loại lãi suất nào?
(46)5 Mèi quan hÖ chức NHTM ?
6 Ti Ngân hàng thương mại đại có xu hướng hoạt động đa mở rộng dịch vụ?
7 đánh giá thực trạng hoạt động Ngân hàng thương mại Việt nam? Biện pháp đổi mới?
8.Sự khác Ngân hàng thương mại với Ngân hàng chuyên doanh tổ chức tín dụng?