Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong chi nhánh kim liên

SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Cùng với nghiệp đổi đất nước phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam có bước phát triển định Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ; kiềm chế đẩy lùi lạm phát; giúp đỡ nhà đầu tư; phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối; tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng quan hệ xương sống, định hoạt động kinh tế nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Các ngân hàng thương mại với lợi mạng lưới, đối tượng khách hàng ngân hàng không cơng ty, doanh nghiệp mà cịn có thành phần tư nhân hộ gia đình Một mặt họ nguồn huy động vốn ngân hàng, mặt họ người vay tiền hệ thống ngân hàng thương mại Do hệ thống ngân hàng thương mại trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho kinh tế giai đoạn Từ vấn đề nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng trở thành vấn đề quan tâm Hòa với đổi hệ thống ngân hàng, Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong năm qua trọng tới hoạt động tín dụng bước hoàn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lí lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa dạng Qua trình nghiên cứu, học tập, để tiếp cận, tìm hiểu từ yêu cầu từ thực tiễn đặt ra; đặc biệt trình thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, giúp đỡ góp ý giảng viên hướng dẫn máy quản lí, nhân viên ngân hàng, em mạnh dạn lựa chọn nghiên cứu SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng đề tài: “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – chi nhánh Kim Liên” Kết cấu đề tài gồm chương: Chương I: Lý luận chung Ngân hàng Thương mại Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Kim Liên Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Kim Liên Em xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Nguyễn Thị Hà – Giảng viên Học viện tài chính; Ban giám đốc toàn thể nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong - chi nhánh Kim Liên tận tình giúp đỡ em hồn thành đề tài khóa luận này! SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hiểu theo nhiều cách khác giới Ở số nước khái niệm dùng để số tổ chức tài tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi từ cá nhân, tổ chức kinh tế lại cho cá nhân hay tổ chức kinh tế khác vay; ngân hàng không phép kinh doanh tổng hợp dịch vụ khác đầu tư tài chính, cung cấp dịch vụ cho nhóm ngành nghề riêng biệt Trong đó, số nước khác lại cho Ngân hàng thương mại phép kinh doanh tổng hợp dịch vụ ngân hàng Ở Việt Nam, khái niệm Ngân hàng thương mại Luật tổ chức tín dụng Quốc hội khóa X thơng qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Luật cịn định nghĩa: Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Trên thực tế, ngân hàng thương mại nước ta việc thực hoạt động ghi luật nêu cịn phải thực hoạt động khác phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội Thực theo định hướng xã hội chủ nghĩa, cho vay để phát triển số thành phần kinh tế, ưu đãi với số dự án, số đối tượng Do đó, Việt Nam ngân hàng thương mại thường hiểu ngân SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng hàng thực dịch vụ tổng hợp kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi khách hàng vay, cung cấp lại vốn đầu tư chịu giám sát chặt chẽ Nhà nước 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại bao gồm hoạt động sau: 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động Ngân hàng nhận tiền gửi, vay cá nhân, tổ chức có tiền mặt, tài sản tạm thời nhàn rỗi chưa dùng đến cho vay lại người thiếu vốn, có nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh kinh tế Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức sau:  Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi khác  Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước  Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước  Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước  Các hình thức huy động khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng  Cho vay: Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn  Bảo lãnh: Bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh khác  Chiết khấu: Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá  Cho th tài chính: Ngân hàng thương mại hoạt động cho thuê tài SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng với điều kiện phải thành lập công ty cho th tài riêng  Bao tốn: Bao tốn truy địi, bao tốn miễn truy địi, bao toán ứng trước hay bao toán chiết khấu, bao toán đáo hạn phạm vi nội địa lẫn quốc tế  Tài trợ nhập xuất, nhập khẩu: Nghiệp vụ tài trợ xuất, nhập gồm có: Mở L/C tốn hàng nhập khẩu; cho vay ứng trước phần; bảo lãnh tái bảo lãnh việc tốn hối phiếu kì hạn; chấp nhận hối phiếu; cho thuê kho bãi; giúp khai báo thuế; cho vay toán tiền hàng nhập khẩu; hỗ trợ mặt chuyên môn, kỹ thuật giúp soạn thảo hợp đồng thương mại; hỗ trợ khác  Cho vay thấu chi: Ngân hàng cấp cho khách hàng có mở tài khoản ngân hàng hạn mức thấu chi khách hàng tạm thời thiếu hụt toán mà khơng cần phải chấp hay tín chấp  Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng mức dư nợ tối đa trì tối đa thời gian định mà khách hàng ngân hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Ngân hàng thương mại bao gồm hoạt động sau:  Cung cấp phương tiện toán  Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng  Thực dịch vụ thu hộ chi hộ  Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước  Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép  Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng  Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước  Tham gia hệ thống toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.1.2.4 Các hoạt động khác  Góp vốn mua cổ phần  Tham gia thị trường tiền tệ  Kinh doanh ngoại hối  Ủy thác nhận ủy thác  Cung ứng dịch vụ bảo hiểm  Tư vấn tài  Bảo quản vật quý giá 1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động quan trọng tổ chức trung gian tài nói chung ngân hàng nói riêng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động có rủi ro cao cho ngân hàng Trong lịch sử phát triển kinh tế giới, tín dụng xuất từ lâu đời, tồn song song với kinh tế hàng hóa động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế phát triển lên giai đoạn cao Ban đầu tín dụng đơn giản vay mượn hàng hóa, vật, phát triển tín dụng chuyển thành vay mượn tiền tệ Cùng với phát triển thời gian, phân hóa tín dụng ngày rõ ràng đồng thời tín dụng có phát triển thân Tín dụng phân thành tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng mối quan hệ ngân hàng khách hàng SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng vốn chuyển từ ngân hàng sang cho khách hàng khoảng thời gian định với chi phí định Trong tín dụng ngân hàng không đơn giản cho vay mà cịn bao gồm nhiều nghiệp vụ khác Hình thức tín dụng truyền thống ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn có tài sản đảm bảo, giúp khách hàng mua hàng hóa, nguyên, nhiên, vật liệu; sau mở rộng thêm nhiều hình thức khác cho vay chấp bất động sản, chứng khốn, giấy tờ lưu kho khơng cần chấp Các ngân hàng thương mại lớn thực đa dạng hóa hình thức tín dụng từ cho vay ngắn, trung, dài hạn, bảo lãnh cho khách hàng, mua tài sản cho thuê… 1.2.2 Đặc trưng tín dụng Ngân hàng thương mại Tín dụng Ngân hàng thương mại có ba đặc trưng chính: - Một là, tín dụng cung cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin Ở người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ Từ đặc trưng cho thấy quan hệ tín dụng xảy bên có tin tưởng lẫn Để có lịng tin khách hàng, ngân hàng thẩm định đánh giá khách hàng trước cho vay Nên khâu thực cách khách quan, xác việc cho vay ngân hàng gặp rủi ro ngược lại - Hai là, tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Đặc trưng tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, người cho vay xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào trình luân chuyển vốn đối tượng vay tính chất vốn ngân hàng Như vậy, ngân hàng định kỳ hạn nợ cách phù hợp với đối tượng vay khả trả nợ cao ngược lại - Ba là, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lãi Đây thuộc tính riêng có tín dụng vốn cho vay ngân hàng vốn huy động người tạm thời thừa vốn nên sau thời gian địnhngân hàng phải có nguồn bù đắp chi phí hoạt động khấu SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng hao tài sản cố định, trả lương cán cơng nhân viên, chi phí văn phịng phẩm… người vay ngồi việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lãi Đây nguồn thu nhập ngân hàng, sở để ngân hàng tồn phát triển 1.2.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại tín dụng có sở khoa học tiền để để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Trong q trình phân loại sử dụng nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng Mỗi cách phân loại có ưu điểm riêng giúp ngân hàng quản lý tốt hoạt động tín dụng Song thực tế nhà kinh tế học thường phân loại tín dụng theo tiêu thức sau: 1.2.3.1 Theo thời gian Phân loại tín dụng theo thời gian cách phân chia thiết thực mà ta bắt gặp ngân hàng Việc phân loại theo thời gian giúp ngân hàng quản lý tốt khoản tín dụng cấp mà cịn liên quan mật thiết đến mức độ an toàn sinh lợi ngân hàng theo thời gian tín dụng phân thành: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để bổ sung thiếu hút tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Đây tín dụng rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy xảy biến động ngân hàng dự tính - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm năm chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Hình thức tín dụng có mức độ rủi ro khơng cao ngân hàng có khả dự đoán biến động xảy SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng (đường xá, sân bay, bến cảng…) cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn thời gian dài có biến động xảy lường trước Tùy theo khách hàng mà ngân hàng thương mại có thời gian tài trợ vốn khác nhau, đồng thời áp dụng mức lãi suất khác Đối với doanh nghiệp, tổ chức, phủ hình thức tài trợ chủ yếu mua trái phiếu, cơng trái,…cịn người tiêu dùng hình thức cho vay chủ yếu cho vay trả góp Việc xác định thời hạn tương đối thực tế có nhiều khoản cho vay không xác định thời hạn cho vay cách xác Trên thực tế cho thấy khoản cho vay tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng cao khoản vay trung dài hạn, đồng thời có mức lãi suất thấp khoản vay trung dài hạn khoản vay có độ rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt hơn, khan 1.2.3.2 Theo hình thức cấp tín dụng Hình thức cấp tín dụng ngày đa dạng phong phú nhiên hình thức chủ yếu tín dụng bao gồm: Cho vay, cho thuê, chiết khấu thương phiếu bảo lãnh - Cho vay: Là việc ngân hàng chuyển giao tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Cho vay nghiệp vụ tín dụng phổ biến nhất, đa dạng ngân hàng, đồng thời hoạt động đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại Hình thức cho vay đa dạng tùy thuộc vào tính chất khoản vay: thấu chi, cho vay trực tiếp lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay gián tiếp… + Cho vay có tài sản đảm bảo: Là hình thức mà người vay muốn vay vốn ngân hàng phải có tài sản đảm bảo, cầm cố, chấp,…như SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng giấy tờ có giá (cổ phiếu, trái phiếu,…), đồng thời loại tài sản có tính khoản, tức phải mua bán, trao đổi thị trường Vì vay bắt buộc phải có tài sản đảm bảo nên độ an toàn tương đối cao, hạn chế rủi ro.Tuy nhiên, bắt buộc phải có tài sản đảm bảo vay, điều hạn chế phận khách hàng không đủ điều kiện vay, làm giảm lợi nhuận, giảm thị phần ngân hàng thị trường tín dụng + Cho vay khơng có tài sản đảm bảo: Đây hình thức tín dụng cung cấp cho khách hàng có uy tín, độ tin cậy cao, hoạt động kinh doanh ổn định, tài lành mạnh, kể khách hàng có bảo lãnh bên thứ Hình thức giúp ngân hàng mở rộng thị trường, đối tượng cho vay, nhờ ngân hàng tăng doanh thu thị phần Mặc dù lợi nhuận thu tương đối lớn chứa đựng nhiều rủi ro, khách hàng sản xuất kinh doanh khơng hiệu rủi ro vốn xảy r a , đ â y điều nguy hiểm tỷ trọng vay chiếm phần lớn vay ngân hàng làm họ phá sản + Cho vay thấu chi: Là hình thức mà qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn cho phép ngân hàng thời gian định Khách hàng muốn thấu chi phải làm đơn xin phép, ngân hàng cho phép sử dụng dịch vụ này, trình chi trả vượt hạn mức cho phép bị phạt nặng với mức lãi suất cao Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn có tài sản đảm bảo, cho vay với doanh nghiệp cá nhân + Cho vay trực tiếp lần: Là hình thức cho vay khách hàng có nhu cầu khơng thường xun vốn, khơng có điều kiện để hạn mức thấu chi, vốn ngân hàng tham gia định vào chu kỳ kinh doanh Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng có nhu cầu vay mượn vốn thường xuyên dùng mục đích kinh doanh Ngân hàng khơng ấn định ngày trả nợ, khách hàng hoạt động có lãi ngân hàng tiến hành thu hồi SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare), TiênPhongBank kế thừa mạnh công nghệ thông tin, công nghệ viễn thông di động, tiềm lực tài vị cổ đơng lớn mang lại TiênPhong Bank xác định phát huy ưu để xây dựng cho tảng bền vững mang đến cho khách hàng sống tài đơn giản hiệu TiênPhong Bank ngân hàng đầu việc ứng dụng công nghệ thông tin, viễn thông nhằm mang tới giải pháp tài mới, phong cách chất lượng dịch vụ TiênPhong Bank đầu tư mạnh mẽ phát triển sản phẩm ngân hàng điện tử tiên tiến phổ biến giới nhiều mẻ Việt Nam Ngân hàng cần tiếp tục củng cố, nâng cao sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử, với tảng tiên tiến, TiênPhong Bank cần mở rộng mạng lưới khách hàng sử dụng dịch vụ TiênPhong Bank cần nâng cấp hệ thống sở hạ tầng thông tin, đồng bộ, bảo mật nghiêm ngặt, đáp ứng khả mở rộng phát triển ngân hàng Cần có sách tiếp thị, hướng dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ Internet Banking, Mobile Banking, với đối tượng khách hàng trẻ tuổi; điều làm cho khách hàng thấy ngân hàng có tiện ích đơn giản dễ sử dụng, nhờ gia tăng số lượng khách hàng 3.2.6 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên Con người nhân tố có tính chất định hoạt động kinh tế, trị, xã hội nói chung hoạt động cho vay nói riêng Tồn định cho vay, tiến trình thực cho vay, thu hồi nợ khơng có máy móc hay cơng cụ khác ngồi cán tín dụng đảm nhiệm Vì vậy, kết cho vay phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ, tính động sáng tạo đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Ngân hàng Tiên Phong có đại đa số cán có trình độ đại học đại học đào tạo chuyên môn ngân hàng Tuy nhiên, thực tế tính phức tạp kinh tế thị trường, phức tạp đầy khó khăn cơng tác cho vay với đội ngũ cán chưa thể đáp ứng kịp thời Thực tế đòi hỏi cán tín dụng ln phải học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ kiến thức tổng hợp khác cách thường xuyên Do để nâng cao chất lượng tín dụng, Ngân hàng nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán với số biện pháp sau: 87 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng - Chun mơn hóa cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng giao nhiệm vụ phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tùy theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán tín dụng Qua đó, cán tín dụng hiểu biết khách hàng cách sâu sắc, tập trung vào cơng việc giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng - Đào tạo kỹ năng: Ngân hàng cần đào tạo cán tín dụng theo kỹ kỹ giao tiếp, kỹ điều tra, kỹ phân tích, kỹ đàm phán,… - Có chế khen thưởng, đãi ngộ hợp lý cán tín dụng, thưởng phạt nghiêm minh cán thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn, vi phạm chế cần xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán tín dụng có hành vi tiêu cực làm ảnh hưởng đến lợi ích ngân hàng Tùy theo mức độ áp dụng hình thức xử lý, kỷ luật chuyển cơng tác khác, tạm đình chỉ,… Ngồi việc nâng cao trách nhiệm cán ngân hàng phải có chế độ khen thưởng cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng 3.3 Kiến nghị Để nâng cao chất lượng tín dụng TiênPhong Bank Kim Liên cần nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Là hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động ngân hàng Công tác thường ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, việc kiểm tra, kiểm sốt khơng đơn kiểm tra theo số liệu tiêu mà quan trọng kiểm tra tính tuân thủ quy chế, quy định, quy trình cho vay cán tín dụng, đảm bảo họ làm việc theo pháp luật, sở lợi ích ngân hàng kết hợp với lợi ích khách hàng Việc kiểm tra cần coi hoạt động tự giác, khách quan, việc kiểm tra kiểm soát thực có ý nghĩa điều chỉnh kịp thời hoạt động ngân hàng có hoạt động tín dụng Là chi nhánh trực thuộc hệ thống TiênPhong Bank, chất lượng tín dụng khơng phụ thuộc vào yếu tố liên quan trực tiếp đến cấp chi nhánh trực tiếp thuộc chi nhánh, mà chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác liên quan đến 88 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng cấp hệ thống Để nâng cao chất lượng tín dụng TiênPhong Bank Kim Liên, ta cần đưa số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị TiênPhong Bank Trong hoàn cảnh mở cửa hội nhập nay, cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên khốc liệt, đặc biệt từ Việt Nam gia nhập WTO cạnh tranh không diễn ngân hàng nước mà ngân hàng nước với ngân hàng nước Trước diễn biến phức tạp đề nghị TiênPhong Bank có hành động trợ giúp như: Thường xuyên thông tin cho Chi nhánh dự báo diễn biến thị trường, đặc biệt thời điểm thị trường có nhiều biến động ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng từ Chi nhánh chủ động điều hành cơng cụ lãi suất kịp thời linh hoạt Hồn thiện chế sách tiền tệ thơng qua nâng cao lực phân tích, dự báo biến động TiênPhong Bank trước biến động thị trường tiền tệ khu vực giới để ngân hàng nước có điều chỉnh thị trường nước cách thích hợp Hỗ trợ ngoại tệ để Chi nhánh giải ngân dự án cam kết cho vay toán hàng nhập Tăng cường vốn cho Chi nhánh mua sắm máy móc, thiết bị, phần mềm hiệu Hỗ trợ Chi nhánh đào tào nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn cho cán bộ, đặc biệt cán tín dụng Thành lập phận chuyên theo dõi, nghiên cứu đề xuất sáng kiến kịp thời lên giám đốc tổng giám đốc phụ trách để họ định kịp thời Củng cố hoạt động thị trường nội tệ liên ngân hàng: Xây dựng hệ thống tiêu kiểm soát hữu hiệu thị trường liên ngân hàng, theo dõi kịp thời diễn biến lãi suất trường liên ngân hàng, làm sở nghiên cứu ban hành lãi suất tái cấp vốn Phát triển nâng cao chất lượng thị trường tiền tệ để nâng cao khả truyền dẫn sách tiền tệ Ngân hàng nhà nước như: Nới lỏng hạn chế nhận tiền gửi nội tệ Chi nhánh Ngân hàng thương mại nước ngồi phù hợp với tiến trình hội nhập, hạn chế hình thức cho vay chủ đạo, đẩy nhanh trình cấu 89 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng lại hệ thống Ngân hàng thương mại, mở rộng danh mục hàng hóa thị trường tiền tệ Khơng ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ có, đồng thời coi trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ triển khai hình thức gửi tiền tiết kiệm đồng sở hữu sổ tiết kiệm, cho phép chuyển nhượng sổ tiết kiệm, cho phép gửi tiền thay cho chủ sở hữu sổ tiết kiệm, gửi tiền nơi rút tiền nhiều nơi sở ứng dụng nhiều thành tựu công nghệ thực quy trình giao dịch cửa nhằm rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng, góp phần thu hút thêm nhiều khách hàng bên cạnh trì quan hệ tốt dẹp với khách hàng truyền thống Cân đối khả huy động sử dụng vốn ngắn hạn, đồng thời tăng cường công tác quản lý rủi ro nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn hiệu bền vững Tăng cường công tác tiếp thị doanh nghiệp xuất để thu hút nguồn ngoại tệ Linh hoạt điều chỉnh lãi suất điều vốn đặc biệt với chi nhánh thừa vốn Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh kịp thời hoạt động chi nhánh đội ngũ nhân viên Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro thống với tham gia hội đồng quản trị, uỷ ban, ban lãnh đạo ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ban hành, hoàn thiện đồng luật, văn có liên quan để tạo mơi trường kinh tế, pháp lý vững cho hoạt động Ngân hàng thương mại Các văn bao gồm: Nghị định Chính phủ, Quyết định Thơng tư Thống đốc Ngân hàng Nhà nước để hướng dẫn thi hành hai luật ngân hàng: Luật Ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng Thực chế độ kiểm toán chặt chẽ: Nhà nước cần thực chế độ kiểm toán chặt chẽ, mặt giúp Ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác hơn, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế đồng thời việc thu thập thông tin khách hàng phải tiến hành thuận lợi xác Mặt khác thơng qua việc thực chế độ kiểm toán chặt chẽ tiến hành tư vấn cho khách hàng làm để vay vốn Ngân hàng sử dụng cách có hiệu Muốn vậy, Nhà 90 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng nước nên sớm ban hành quy chế tài chính, hạch tốn kinh doanh khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực cơng tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh cơng tác kiểm tốn phải đôi với việc nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tốn, qua nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nhà nước nên ban hành thông tư liên tịch để hướng dẫn xử lý tài sản chấp, cầm cố vay vốn tổ chức tín dụng Đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần xoá nợ cấp bù cho Ngân hàng có khoản nợ hạn lý khách quan Trong điều kiện kinh tế Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng CIC nước ta chưa kịp thời đầy đủ, đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấn chỉnh hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng từ khâu cập nhật số liệu, cung cấp số liệu đảm bảo thơng tin xác kịp thời Trong hồn cảnh lãi suất tỷ giá biến động ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn hoạt động mong ngân hàng nhà nước có sách bình ổn lãi suất thị trường, bình ổn tỷ giá, tránh tình trạng khan ngoại tệ Hồn thiện chế sách tiền tệ thơng qua nâng cao lực phân tích, dự báo biến động TiênPhong Bank trước biến động thị trường tiền tệ khu vực giới để ngân hàng nước có điều chỉnh thị trường nước cách thích hợp Cho phép ngân hàng cung cấp số dịch vụ như: Hợp đồng quyền chọn (quyền chọn mua, quyền chọn bán), hợp đồng tương lai Phát triển nâng cao chất lượng thị trường tiền tệ để nâng cao khả truyền dẫn sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước như: Nới lỏng hạn chế nhận tiền gửi nội tệ chi nhánh Ngân hàng thương mại nước phù hợp với tiến trình hội nhập; hạn chế hình thức cho vay chủ đạo; đẩy nhanh trình cấu lại hệ thống Ngân hàng thương mại, mở rộng danh mục hàng hoá thị trường tiền tệ 91 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng Về chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng Nhìn chung hệ thống văn pháp quy Ngân hàng Nhà nước hoạt động tín dụng có nhiều điểm mới, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thương mại, tháo gỡ phần khó khăn, vướng mắc cho Ngân hàng thương mại trình làm thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản, cho vay xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ Việc không ngừng hồn thiện văn pháp luật nói tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả, tiết kiệm chi phí Xây dựng chế điều tiết lưu thông tiền tệ, tỷ giá, hoạt động ngân hàng thương mại, tổ chức kinh doanh tiền tệ thị trường tài nói chung Các sách chế phải bảo đảm tính ổn định, linh hoạt trước biến động tài khu vực quốc tế Đó sách tài tiền tệ như: Chính sách lãi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ giá,… Phát triển nâng cao hiệu công cụ điều hành tiền tệ gián tiếp (Nghiệp vụ thị trường mở chiết khấu) thông qua: Tăng số lượng, chủng loại, chất lượng loại giấy tờ có giá giao dịch thị trường tiền tệ Đa dạng hình thức giao dịch thị trường tiền tệ Phát triển loại hình kinh doanh giấy tờ có giá tổ chức tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ, ngành liên quan Để hệ thống ngân hàng nói chung chi nhánh nói riêng ngày phát triển vững mạnh hơn, giúp ích cho kinh tế đát nước, em xin kiến nghị vài ý kiến sau: Hỗ trợ ngân hàng mặt sở chất kĩ thuật đại, đặc biệt hỗ trợ học hỏi thêm kinh nghiệm, khoa học kĩ thuật, tìm đối tác, tư vấn phần mềm giải pháp công nghệ thơng tin vốn điểm cịn nhiều hạn chế ngành Ngân hàng Việt Nam Ổn định kinh tế vĩ mô: Kinh tế vĩ mô yếu tố định đến thành công ngành Ngân hàng, môi trường mà ngân hàng sinh sống phát triển ngành tài – ngân hàng rơi vào khủng hoảng kinh tế vĩ mơ có nhiều bất ổn Khi kinh tế rơi vào bất ổn, tỷ lệ lãi suất danh nghĩa cao lãi suất thực điều kho khăn cho hoạt động tín dụng 92 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng Xây dựng mơi trường cạnh tranh lành mạnh, công Ngân hàng, Ở Việt Nam nước giới hầu hết khoản nợ khó địi Ngân hàng xuất phát từ việc không minh bạch hoạt động cung cấp tín dụng Ngân hàng, can thiệp Chính phủ vào khoản vay, tính khơng hiệu ngành ngân hàng Để giải thực trạng Chính phủ phải nhanh chóng cổ phần hố Ngân hàng quốc doanh, gỡ bỏ rào càn thúc đẩy thành lập Ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý thời gian tới, ban hành thống văn thông tư, nghị định hướng dẫn tránh tình trạng chồng chéo đặc biệt cần ý (luật tín dụng, luật phá sản, luật đất đai ) 93 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng KẾT LUẬN Hiện nay, tín dụng hoạt động hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam, khơng tạo thu nhập đảm bảo phát triển ổn định, bền vững hệ thống ngân hàng mà chất xúc tác tạo nên sức bật cho kinh tế phát triển Chính vậy, chất lượng tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu nhà kinh doanh ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa định đến tồn ngân hàng xu phát triển kinh tế Trong điều kiện mà nước ta giai đoạn phát triển mạnh mẽ thông tin khoa học công nghệ, cạnh tranh ngày gay gắt, hoạt động trở nên tinh vi việc quản lí nâng cao chất lượng tín dụng trở nên quan trọng phức tạp hết, địi hỏi phải có đổi tồn hoạt động quản lí hệ thống tài chính, tiền tệ ngành kinh tế, pháp luật Qua trình thực tập TiênPhong Bank Kim Liên, em có nhìn tổng quan, thực vai trò, tầm quan trọng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp kinh tế, ngân hàng đời sống người Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng cần thiết ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Nguyễn Thị Hà – Giảng viên Học viện Tài chính; Ban giám đốc tồn thể nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong - Kim Liên giúp đỡ tận tình em hồn thành khóa luận Do thời gian lực có hạn, báo cáo em khơng tránh khỏi sai sót định Em mong nhận góp ý từ phía Hội đồng đánh giá để khóa luận em đạt kết tốt Em xin chân thành cảm ơn ! 94 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Phan Thị Cúc, Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 2008 TS Nguyễn Minh Kiều, giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 2009 PGS TS Phan Thị Thu Hà, giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải 2009 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh TiênPhong Bank – Kim Liên năm 2010, 2011, 2012 Website www.tpb.com.vn (Website Ngân hàng TMCP Tiên Phong) 95 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Bài khóa luận cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu, kết nêu khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Lý Thu Hương 96 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 1.1.2.4 Các hoạt động khác 1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2 Đặc trưng tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Theo thời gian 1.2.3.2 Theo hình thức cấp tín dụng 1.2.3.3 Theo mục đích tín dụng 14 1.2.4 Vai trò tín dụng 15 1.2.5 Hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 17 1.3 Chất lượng tín dụng 22 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 22 1.3.2 Vai trò Chất lượng tín dụng 23 97 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng 1.3.3 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 26 1.3.4 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 28 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 33 CHƯƠNG II 38 THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 38 TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - CHI NHÁNH KIM LIÊN 38 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 39 2.1.3 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng 42 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 42 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 43 2.1.3.3 Dịch vụ toán ngân quỹ 43 2.1.3.4 Các hoạt động khác 43 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng TiênPhong Bank Kim Liên 44 2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh TiênPhong Bank Kim Liên 44 2.2.1.1 Hoạt động huy động vốn 45 2.2.1.2 Hoạt động sử dụng vốn 49 2.2.1.3 Mối tương quan hoạt động Huy động vốn Sử dụng vốn 53 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng TiênPhong Bank Kim Liên 54 2.2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng theo tiêu định tính 63 2.2.2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng theo tiêu định lượng 64 2.2.2.4 Đánh giá công tác nâng cao chất lượng tín dụng TiênPhong Bank 72 CHƯƠNG III 78 98 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 78 TẠI TIÊN PHONG BANK CHI NHÁNH KIM LIÊN 78 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Tiên Phong thời gian tới 78 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tiên Phong Bank chi nhánh Kim Liên 80 3.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn 80 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng linh hoạt 81 3.2.3 Hoàn thiện quy trình tín dụng 82 3.2.4 Nâng cao vai trò công tác quản lý khoản vay 85 3.2.5 Hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin 86 3.2.6 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên 87 3.3 Kiến nghị 88 3.3.1 Kiến nghị TiênPhong Bank 89 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 90 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ, ngành liên quan 92 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 LỜI CAM ĐOAN 96 DANH MỤC VIẾT TẮT 100 DANH MỤC BẢNG BIỂU 101 99 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng DANH MỤC VIẾT TẮT TPB TiênPhong Bank BHXH Bảo hiểm xã hội CN Chi nhánh ĐVKD Đơn vị kinh doanh HTTD, P HTTD Hỗ trợ tín dụng, Phịng hỗ trợ tín dụng KH, CVKH, DVKH Khách hàng, Chuyên viên khách hàng, Dịch vụ khách hàng PGD Phòng giao dịch NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TSBĐ Tài sản bảo đảm QLRR, RRTD Quản lí rủi ro, Rủi ro tín dụng KT-XH Kinh tế xã hội NQH Nợ hạn 100 SV: Lý Thu Hương Lớp: 509TCN1 Ngành: Tài – Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 1: Kết kinh doanh TiênPhong Bank Kim Liên 45 Bảng 2: Lãi suất huy động TiênPhong Bank 46 Bảng 3: Tình hình hoạt động huy động vốn TiênPhong Bank Kim Liên qua năm 2010 – 2012 47 Biểu đồ 1: Nguồn vốn huy động TiênPhong Bank Kim Liên 48 Bảng 4: Lãi suất cho vay TiênPhong Bank 50 Bảng 5: Tình hình hoạt động cho vay TiênPhong Bank Kim Liên qua năm 2010 – 2012 51 Biểu đồ 2: Doanh số cho vay TPB Kim Liên 52 Bảng 6: Diễn giải quy trình tín dụng TiênPhong Bank 56 Bảng 7: Tổng dư nợ kết cấu dư nợ TiênPhong Bank Kim Liên 65 Biểu đồ 3: Tổng dư nợ TPB Kim Liên 65 Bảng 8: Cơ cấu dư nợ chia theo nhóm TiênPhong Bank Kim Liên 66 Bảng 9: Tình hình nợ hạn phân theo cấu dư nợ TiênPhong Bank 67 Bảng 10: Tình hình nợ xấu khả bù đắp rủi ro tín dụng TiênPhong 68 Bảng 11: Vịng quay vốn tín dụng TiênPhong Bank Kim Liên 70 Bảng 12: Hệ số sinh lời đồng vốn TiênPhong Bank Kim Liên 71 Bảng 13: Tình hình thu nhập lãi hoạt động cho vay TiênPhong Bank 71 Bảng 14: Giới hạn tín dụng theo nhóm khách hàng kì hạn vay 80 101