Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển chi nhánh bắc hà nội

Tạ Thị Thủy-509TCN2 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại8 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các tiêu định lượng đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Tình hình nợ hạn 1.1.3.2 Tình hình nợ xấu 11 1.1.3.3 Khả bù đắp rủi ro 11 1.1.3.4 Tình hình phân tán rủi ro .12 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro .12 1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 14 1.2.1 Nguyên nhân khách quan 14 1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 16 1.2.3 Sự cần thiết phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .18 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro số quốc gia giới học Việt Nam .19 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý RRTD số Ngân hàng giới 19 1.3.1.1 Kinh nghiệm CitiBank .19 1.3.1.2 Kinh nghiệm Thái lan 22 1.3.2 Bài học rút cho NHTM Việt Nam 22 TÓM TẮT CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .25 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Bắc Hà Nội 25 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển .25 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Bắc Hà Nội 27 Tạ Thị Thủy-509TCN2 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban 29 2.1.2.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng 32 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Chi nhánh 33 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 33 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 36 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh thời gian qua Ngân hàng 38 2.2 Thực trang rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 39 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội 39 2.2.2 Thực trang rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội 44 2.2.2.1 Tình hình nợ hạn 44 2.2.2.2 Tình hình nợ xấu .46 2.2.2.3 Khả bù đắp rủi ro .48 2.3 Đánh giá cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội 50 2.3.1 Kết đạt 50 2.3.2 Những tồn .51 2.3.3 Nguyên nhân tồn 52 KÊT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ& PHÁT TRIỀN BẮC HÀ NỘI 56 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 56 3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội .58 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 58 3.2.2 Thực quy trình tín dụng 58 3.2.3 Xử lý nợ q hạn khó địi 59 3.2.4 Thực đa dạng hóa lĩnh vực cho vay .60 3.2.5 Xây dựng chiến lược Khách hàng đắn 60 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .60 3.2.7 Thành lập phận kiểm soát nội chuyên trách 61 3.2.8 Đổi trang thiết bị công nghệ Ngân hàng đại hóa hệ thống thơng tin 62 Tạ Thị Thủy-509TCN2 3.2.9 Duy trì mối quan hệ lâu dài khách hàng vay vốn .62 3.3 Một số kiến nghị 62 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành 62 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 63 3.3.3 Đối với Hội sở BIDV .64 3.3.4.Đối với Chi nhánh BIDV Bắc Hà Nội 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 KẾT LUẬN 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 Tạ Thị Thủy-509TCN2 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro Sơ đồ : Mơ hình tổ chức Chi nhánh BIDV Bắc Hà Nội 30 Biểu đồ 1: Dư nợ tín dụng qua năm 37 Biểu đồ 2: Kết hoạt động kinh doanh qua năm BIDV Bắc Hà Nội 38 Biểu đồ 3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn 41 Biểu đồ 4: Cơ cấu dư nợ theo tài sản đảm bảo 43 Biểu đồ : Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 49 Bảng 1: Tổng nguồn vốn huy động qua năm 34 Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế 35 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời gian .36 Bảng 4: Dư nợ theo loại tiền BIDV Bắc Hà Nội 39 Bảng 5: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn 40 Bảng 6: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế .42 Bảng 7: Tình hình nợ hạn .45 Bảng 8: Phân loại nợ hạn 46 Bảng 9: Phân loại nợ theo nhóm 47 Bảng 10: Tình hình nợ xấu 47 Bảng 11: Khả bù đắp rủi ro tín dụng 50 Tạ Thị Thủy-509TCN2 BẢNG DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên văn TMCP Thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng KH Khách hàng NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo VTC Vốn tự có NHTM Ngân hàng thương mại NVL Nguyên vật liệu SXKD Sản xuất kinh doanh DPRR Dự phòng rủi ro CBNV Cán nhân viên DN NH Dư nợ ngắn hạn DN TDH Dư nợ trung dài hạn NHNN Ngân hàng nhà nước Tạ Thị Thủy-509TCN2 PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn yếu tố rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng Đối với Ngân hàng mà hoạt động chủ yếu ngành công nghiệp thương mại trọng điểm đất nước, với biến động thất thường yếu tố kinh tế thị trường nay, vấn đề phòng chống rủi ro đưa biện pháp khắc phục kịp thời tránh tổn thất thiệt hại cho hoạt động kinh doanh đặt lên hàng đầu Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, với lượng kiến thức học Trường thời gian thực tập ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Bắc Hà Nội em chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Bắc Hà Nội’’ 2.Mục đích nghiên cứu Việc nghiên cứu đề tài nhằm đến mục đích sau: Hệ thống hóa lý luận phân tích tích thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Bắc Hà Nội Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam Để xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Bắc Hà Nội Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Bắc Hà Nội Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Phạm vi nghiên cứu đề tài tập chung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Bắc Hà Nội Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam năm 2010, 2011,2012 4.Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình thực chuyên đề thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh…và minh họa bảng biểu, số liệu thu thập qua nhiều năm Tạ Thị Thủy-509TCN2 5.Kết cấu Chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, Khóa luận tốt nghiệp chia làm chương: Chương 1: Lý luận chung rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân Hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội Tạ Thị Thủy-509TCN2 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong hoạt động Ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn mặt giá trị nghiệp vụ chủ yếu tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên nghiệp vụ phức tạp chứa đựng rủi ro lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Rủi ro việc xảy kiện bất thường không mong đợi, gây tổn thất RRTD khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo Ngân hàng cấp tín dụng Nói cách khác, RRTD thiệt hại, mát mà Ngân hàng gánh chịu Người vay vốn hay Người sử dụng vốn không trả hạn, không thực cam kết hợp đồng tín dụng lý 1.1.2.Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh RRTD phân chia sau: Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung (Nguồn: Ngân hàng TMCP BIDV Bắc Hà Nội) -Rủi ro giao dịch hình thức RRTD mà nguyên nhân xuất phát từ hạn Tạ Thị Thủy-509TCN2 chế trình giao dịch xét duyệt cho vay đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có phận rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn rủi ro có tính đến q trình đánh giá phân tích tín dụng ngân hàng lựa chọn phương án cho vay vốn hiệu để định cho vay + Rủi ro đảm bảo phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ rủi ro có liên quan đến công tác quản lý vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kĩ thuật xử lý khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục vay Ngân hàng phân chia làm hai loại rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội rủi ro xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có mang tính chất riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung trường hợp mà ngân hàng tập trung vốn cho nhiều khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định loại hình cho vay có độ rủi ro cao 1.1.3 Các tiêu định lượng đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Tình hình nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc lãi hạn Nợ hạn xuất làm chậm q trình tuần hồn chu chuyển vốn Tổ chức tín dụng, làm giảm hiệu sử dụng vốn, giảm lợi nhuận, làm giảm tiêu kinh doanh Đồng thời hạn chế khả mở rộng tăng trưởng tín dụng, giảm uy Tạ Thị Thủy-509TCN2 tín, giảm khả cạnh tranh Ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn cao rủi ro tăng Nếu tỷ lệ Khách hàng có nợ hạn thấp tỷ lệ nợ hạn dường khoản cho vay lớn có vấn đề khoản cho vay nhỏ Theo khả thu hồi: Nợ hạn chia làm loại nợ hạn có khả thu hồi nợ q hạn khơng có khả thu hồi + Nợ hạn có khả thu hồi khoản NQH thời gian ngắn, ý thức trả nợ Khách hàng tốt NQH có khả thu hồi ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn Ngân hàng, gây nên cản trở, khó khăn việc chi trả Người gửi tiền, làm gia tăng chi phí Ngân hàng Tỷ lệ NQH có khả thu hồi = x 100% + Nợ hạn khả thu hồi: mức độ cao nợ hạn có khả thu hồi Mức độ rủi ro thiệt hại cho Ngân hàng lớn, thời gian kéo dài việc thu nợ gặp nhiều khó khăn, rủi ro vốn có nguy xảy cao, chi phí thu hồi nợ tăng, dịng tiền giảm sút, vịng quay tín dụng giảm, khả sinh lời giảm Tỷ lệ NQH k có khả thu hồi = x 100% Tỷ lệ NQH có khả thu hồi cao, khả rủi ro thấp Ngược lại, tỷ lệ NQH khơng có khả thu hồi cao, rủi ro vốn cao NQH khơng có khả thu hồi có nguy vốn cao Để xem xét tình hình vốn, tỷ lệ sử dụng vốn tính sau: Tỷ lệ TCTD, thường vượt q 5% Tỷ lệ trích lập dự phịng 10 Tạ Thị Thủy-509TCN2 giấy tờ, chứng từ, chữ kí, dấu giả, cung cấp báo cáo tài sai, cung cấp hợp đồng kinh tế, lập phương án kinh doanh giả mạo Khách hàng liên kết với số cán tín dụng để lừa đảo Ngân hàng Và Ngân hàng khó tránh khỏi hành vi lừa đảo có chủ tâm từ trước Thứ hai lực kinh doanh người vay yếu dẫn đến kết hoạt động kinh doanh không hiệu cuối cam kết trả nợ Ngân hàng cam kết hợp đồng vay Năng lực người vay yếu thể trình độ quản lý, khả phán đoán nhà quản trị khâu tổ chức không tốt khiến việc tận dụng sử dụng tối đa nguồn lực có đơn vị không đạt hiệu làm ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh Như Ngân hàng gặp rủi ro lớn không đánh giá khách hàng trình độ đạo đức , trình độ lực kinh doanh Thứ ba Doanh nghiệp bán hàng chưa thu hồi vốn vay khoản phải thu có giá trị lớn Đây tượng phổ biến kinh doanh trình mua bán chịu gây nên Kinh doanh môi trường “Kinh tế thị trường cạnh tranh” đầy động như Doanh nghiệp khắt khe với khách hàng thời hạn tốn tiền bán hàng dễ khách Nên để đảm bảo doanh số tiêu thụ lợi nhuận doanh nghiệp tăng trưởng tương lai địi hỏi nhà cung cấp hàng hóa phải bán chịu cho người mua Vì doanh nghiệp thường hoàn trả khoản nợ vay cho Ngân hàng theo hạn 54 Tạ Thị Thủy-509TCN2 KÊT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận chương 1, chương đề tài tập chung phân tích thực trạng tăng trưởng tín dụng, q trình sử dụng vốn, … từ thấy thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội Thơng qua đưa nhận xét, đánh giá kết nhận hạn chế tồn tại, sở để đưa giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 55 Tạ Thị Thủy-509TCN2 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ& PHÁT TRIỀN BẮC HÀ NỘI 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Bắc Hà Nội  Hoạt động huy động vốn - Chủ động theo sát động thái thị trường, điều chỉnh lãi suất linh hoạt, kịp thời lãi suất huy động Nguồn vốn cấu để phù hợp với tình hình kinh tế chung - Tiếp tục bám sát hoạt động tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội, tận dụng tối đa mối quan hệ để tăng cường công tác tiếp thị mở rộng thu hút khách hàng có tiềm lực nguồn vốn nhàn rỗi quan hệ với Chi nhánh - Thường xuyên phân tích, đánh giá hiệu sản phẩm huy động vốn, đối tượng khách hàng, từ có giải pháp ứng xử phù hợp sản phẩm huy động vốn, nhóm khách hàng nhằm nâng cao khả sinh lời, hiệu kinh doanh  Hoạt động tín dụng - Tuân thủ giới hạn tín dụng Trung ương giao thời kỳ, gắn tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn Tăng cường kiểm soát rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng - Giữ vững phát triển khách hàng có, khai thác tối đa nhu cầu khách hàng để cung cấp sản phẩm Ngân hàng Đẩy mạnh công tác tiếp thị doanh nghiệp vừa nhỏ, cung ứng sản phẩm tín dụng bán lẻ, tiêu dùng - Có sách linh hoạt lãi suất, phí, thời gian giải công việc, không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng - Xây dựng biện pháp hữu hiệu tập trung đạo thu hồi nợ xấu, thu lãi treo  Phát triển sản phẩm dịch vụ - Giao kế hoạch triển khai cụ thể sản phẩm tới Phòng, điểm giao dịch, cán bộ; Đánh giá kết gắn với thi đua, khen thưởng 56 Tạ Thị Thủy-509TCN2 - Phân nhóm khách hàng theo tiêu thức cụ thể, để có sách phục vụ linh hoạt, trọng nhóm VIP - Tăng cường tìm kiếm mở rộng khách hàng mới, tổ chức khuyến mại nhiều hình thức loại sản phẩm dịch vụ cần thiết - Tăng cường công tác quảng cáo, tuyên truyền tầng lớp dân cư sản phẩm dịch vụ Ngân hàng tiện ích - Tiếp tục củng cố đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ truyền thống mang lại hiệu bảo lãnh, toán nước, toán quốc tế; Tích cực triển khai sản phẩm hệ thống - Xây dựng kế hoạch triển khai sản phẩm dịch vụ cụ thể cách có hiệu phù hợp với địa bàn, tới nhóm đối tượng khách hàng  Một số tiêu BIDV Bắc Hà Nội - Bám sát đạo Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam để nỗ lực phấn đấu phát triển quy mô chất lượng - Tuân thủ quy chế quản trị điều hành BIDV - Chỉ đạo liệt thực tiêu kinh doanh gắn với kiểm soát chặt chẽ rủi ro đảm bảo hoạt động an toàn, chất lượng hiệu - Tập trung cho công tác đào tạo đào tạo cán Đặc biệt cán giao dịch viên bán hàng - Mở rộng mạng lưới hoạt động cấu lại số Phòng, Điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm theo Quyết định 13 Thống đốc đạo BIDV
Các tiêu : • Tăng trưởng Tổng tài sản : 18%/năm • Huy động vốn bình qn tăng : 23% • Dư nợ tín dụng bình qn tăng: 17% • Trích đủ dự phịng rủi ro theo Quyết định 493 • Tỷ lệ nợ xấu : < 3% 57 Tạ Thị Thủy-509TCN2 • Cơ cấu tín dụng : - Tỷ trọng trung dài hạn tổng dư nợ : 38% - Tỷ trọng dư nợ quốc doanh tổng dư nợ : 50% - Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo tổng dư nợ : 80% 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng, đem lại phần lớn thu nhập trọng Hoạt động khơng thể diẽn cách tự phát, thiếu tính tổ chức mà phải thực theo dân thống toàn ngân hàng cho vừa bảo đảm tính xác, chặt chẽ khoa học vừa tạo để cán ngân hàng thực Tập hợp định hướng gọi sách tín dụng ngân hàng Để xây dựng sách tín dụng hợp lý cần thực số biện pháp sau: + Trước hết cần ý đến ba mục tiêu mà sách tín dụng cần đạt đến là: - Tăng trưởng, mở rộng khối lượng tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng - Đảm bảo an toàn hoạt động, hạn chế rủi ro đến mức thấp - Hướng tới lành mạnh hiệu khoản tín dụng Tổ chức buổi họp ngân hàng với khách hàng, để nghe phản ánh từ phía khách hàng điểm hợp lý chưa hợp lý sách tín dụng, sở có kế hoạch để chỉnh sữa điểm chưa hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khai thác khách hàng bền vững 3.2.2 Thực quy trình tín dụng Trong thực quy trình tín dụng cần tn thủ theo quy trình như: Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn Khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính… Kiểm tra cho vay giúp cho Cán tín dụng cho vay đối tượng yêu cầu vay Khách hàng, việc kiểm tra thường dựa hóa đơn tài hay hợp đồng kinh tế 58 Tạ Thị Thủy-509TCN2 Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân, Cán tín dụng kiểm tra xem Khách hàng có sử dụng tiền vay vào mục đích trình bày hồ sơ hay khơng Thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh Khách hàng kí hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản Người thụ hưởng rút tiền, khơng có tài sản thực tế Đối với Khách hàng doanh nghiệp lần đầu xin vay hay tổ chức cá nhân có nhu cầu vay thường phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn Khách hàng có khả tài chính, kinh doanh đến hiệu để hạn chế rủi ro 3.2.3 Xử lý nợ hạn khó địi Đây biện pháp cuối để hạn chế đến mức tối đa khoản thiệt hại xảy ra, bao gồm biện pháp sau: Phân tích nguyên nhân nợ hạn đối tượng Khách hàng từ có biện pháp cụ thể nhằm tháo gỡ Đối với Khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động kinh doanh bình thường, Ngân hàng cần xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tời để định cho vay Đối với Khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khắc phục nợ hạn chưa xác định nguồn trả Ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay Khách hàng sau: + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Phối hợp với ngành, quan cho tiến hành lý, phát mại tài sản đảm bảo theo quy định để thu hồi vốn trường hợp phát mại tài sản không đủ vốn gốc buộc Khách hàng phải tiếp tục hồn trả nốt phần thiếu cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản Doanh nghiệp đó, khơng Ngân hàng tuyên bố doanh nghiệp phá sản + Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo: Trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài Khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình thơng qua thơng báo vốn hàng năm cơng trình xây dựng, kì thu tiền với lĩnh vực khác yêu cầu chủ đầu tư, người mua hàng cần cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng Ngân hàng Đồng thời tư vấn cho Khách hàng bán bớt tài sản khơng có hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay 59 Tạ Thị Thủy-509TCN2 3.2.4 Thực đa dạng hóa lĩnh vực cho vay Đa dạng hóa lĩnh vực cho vay biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngân hàng không tập trung nhiều vốn vào nhóm Khách hàng, lĩnh vực cụ thể mà nên mở rộng nhiều đối tượng Khách hàng, nhiều lĩnh vực với mục đích giảm thiểu rủi ro tín dụng mang lại lợi nhuận nhiều cho Ngân hàng Ngồi cịn phải phối hợp đồng Dịch vụ ngân hàng kèm với hoạt động tín dụng nhằm khai thác tối đa Khách hàng 3.2.5 Xây dựng chiến lược Khách hàng đắn Việc xây dựng chiến lược khách hàng xem yếu tố quan trọng đến tồn phát triển Ngân hàng Đối với loại Khách hàng khác Ngân hàng có sách lơi kéo, thu hút khác Chọn lọc đối tượng Khách hàng khác dựa tiêu thức khác như: mức độ tín nhiệm, thời gian quan hệ, kết sản xuất … phân loại sau: Khách hàng loại 1: Khách hàng có tín nhiệm mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng để yên tâm đầu tư Khách hàng loại 2: Ngân hàng cần có hỗ trợ, tư vấn số vấn đề sản xuất kinh doanh trước đầu tư (đây khách hàng chưa có tín nhiệm) Khách hàng loại 3: Ngân hàng cần kiểm tra thẩm định chặt chẽ trước đầu tư (đây Khách hàng khơng có tín nhiệm) 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho Người làm tín dụng để người hiểu chấp hành với quy trình nghiệp vụ tín dụng Chuẩn hóa cán tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động Ngân hàng Họ đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng, ngược lại đem lại rủi ro cho Ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển lựa cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ có số tiêu chí sau: Phải đào tạo quy, chun ngành, có khả ngoại ngữ tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng 60 Tạ Thị Thủy-509TCN2 máy tính công tác nghiệp vụ thành thạo chuyên nghiệp Trong xu hội nhập tồn cầu hóa nay, giao tiếp quốc tế ngày mở rộng, công nghệ thông tin ứng dụng rộng dãi sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Vì cán ngân hàng phải thành thạo ngoại ngữ tiến công nghệ thông tin đáp ứng với mơi trường kinh doanh thời hội nhập Có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh Nếu khơng có phẩm chất đạo đức tốt tiêu chuẩn khác vơ nghĩa, chí cán thối hóa cịn gây nên nhiều tác hại cho Ngân hàng Hiểu biết chung xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho Ngân hàng Khách hàng có điều kiện hiểu nhanh Làm cho mối quan hệ Khách hàng – Ngân hàng gắn bó thân thiết với nhau, từ mối định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng Mời chuyên gia pháp lý đến giảng dạy, trao đổi kinh nghiệm tình nghiệp vụ, liên quan đến lĩnh vực Ngân hàng để Cán ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu biết pháp luật đến định cho vay an toàn 3.2.7 Thành lập phận kiểm sốt nội chun trách Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dung Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung vào cho phịng kiểm sốt Thường xun nâng cao trình độ nghiệp vụ pháp luật cho cán phịng kiểm sốt Cần quy trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng – phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt 61 Tạ Thị Thủy-509TCN2 Khơng ngừng hoàn thiện, đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng biện pháp khác để điều tra, vào thời điểm cho đối tượng mục đích để điều tra 3.2.8 Đổi trang thiết bị công nghệ Ngân hàng đại hóa hệ thống thơng tin Các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn hội nhập sâu rộng với quốc tế để đáp ứng yêu cầu hội nhập hóa giúp cho lãnh đạo quản lý tài sản an tồn hơn, quản lý rủi ro tín dụng Tại BIDV ứng dụng sản phẩm công nghệ thông tin để quản lý áp dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đạt hiệu cao quản lý rủi ro quản lý sản phẩm dịch vụ Khách hàng 3.2.9 Duy trì mối quan hệ lâu dài khách hàng vay vốn Thiết lập mối quan hệ lâu dài với Khách hàng đem lại ích lợi cho Ngân hàng như: + Biết nhu cầu vay thực tế chu kì sản xuất kinh doanh họ để có hình thức tài trợ thích hợp đáp ứng nhu cầu vốn + Giảm chi phí điều tra Khách hàng trước định cho vay thông tin Khách hàng lưu trữ Ngân hàng + Bảo toàn khoản vốn vay chất lượng tín dụng vay Khách hàng có quan hệ lâu dài thường kinh doanh có hiệu cao ý thức trả nợ Ngân hàng tốt 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành Cần có nhiều biện pháp việc tìm kiếm thị trường ổn định cho việc tiêu thụ sản phẩm, giảm bớt rủi ro kinh doanh để tăng thêm niềm tin cho nhà đầu tư, triển khai tốt hoàn thiện hệ thống pháp luật kinh doanh ngành luật có liên quan từ mở hướng thuận tiện cho Nhà đầu tư từ có nhiều dự án hiệu triển khai, giải tốt tranh chấp vướng mắc chấp tài sản cầm cố, đất đai, nhà cửa khung giá điều kiện khác có liên quan để tạo điều kiện thuận tiện minh bạch cho Ngân hàng Người vay Thực tốt việc dự báo thông tin liên quan đến kinh tế, giá cả, biến 62 Tạ Thị Thủy-509TCN2 động yếu tố vĩ mô kinh tế Trong kinh tế vận hành theo chế thị trường, quan hệ tài sản dựa quyền sở hữu, hệ thống pháp luật bảo vệ môi trường kinh doanh, bảo vệ hệ thống pháp luật quyền chủ nợ phù hợp với điều kiện thực có vai trò quan trọng kinh tế, nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực xã hội, góp phần tạo dựng niềm tin vào nhà đầu tư vào thị trường tài Góp phần tăng cao kỉ luật hợp đồng tạo tiền đề pháp lý ổn định quan hệ kinh tế, giảm chi phí cấp tín dụng cho tổ chức tín dụng góp phần an tồn lành mạnh hóa ngành ngân hàng 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước Phát huy vai trò mạnh điều hành kinh tế vĩ mô, điều hành linh hoạt sách tiền tệ hợp lý góp phần vào ổn định phát triển kinh tế Vai trò quản lý Ngân hàng nhà nước yếu tố quan trọng để định đến định hướng phát triển đất nước Do mà biện pháp quản lý phải phù hợp hơn, sát với thực tế quy luật kinh tế khách quan, mang tính chất đòn bảy kinh tế, thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh đồng thời đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng nhà nước cần trú trọng việc điều hịa mức lạm phát, thất nghiệp sách quản lý ngoại hối Hiện Việt Nam tình trạng lạm phát cao, hầu hết mặt hàng đểu tăng giá khó kiểm sốt cho quan quản lý thị trường như: xăng dầu, điện, than, phân bón gây ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống sinh hoạt nhân dân ảnh hưởng lớn đến tăng trưởng phát triển kinh tế Ngân hàng nhà nước cần xem lại sách điều chỉnh cho phù hợp, trì mức lạm phát vừa phải, tầm kiểm sốt khơng ảnh hưởng lớn đến tiến trình tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Ban hành chế xử lý rủi ro cho Ngân hàng hoạt động khu vực bất động sản, tài sản chấp khoản vay mà Khách hàng không trả nợ khiến Ngân hàng phải tịch biên, phát mại tài sản chấp để bù đắp rủi ro với khoản vay 63 Tạ Thị Thủy-509TCN2 3.3.3 Đối với Hội sở BIDV Cơ cầu lại mơ hình tổ chức theo hướng tinh giảm có an tồn hiệu Tập trung cơng tác quản lý, giám sát việc thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro cho phận quản lý rủi ro chuyên trách Các phận thực nghiệp vụ phải báo cáo thường xuyên phòng, ban để có phối hợp chặt chẽ Đặc biệt quan tâm đến quản lý đào tạo trình độ kĩ đạo đức phòng ngừa RRTD cho Cán mình, người ln khâu có ý nghĩa quan trọng đến thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh Và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng công tác xây dựng lớn mạnh uy tín cho BIDV Việc đào tạo ứng dụng Công nghệ đại, phương pháp phân loại nợ, ứng dụng mơ hình đại tính tốn trích lập DPRR cần thiết bên cạnh đảm bảo đạo đức nghề nghiệp, sử dụng cán phù hợp với công tác chuyên môn cần coi trọng 3.3.4.Đối với Chi nhánh BIDV Bắc Hà Nội - Trong điều kiện kinh tế nay, Chi nhánh nên cắt giảm tối đa chi phí hoạt động ngân hàng giảm lãi suất cho vay nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận với vốn vay, giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh - Chi nhánh BIDV Bắc Hà Nội cần phải cân đối tỷ lệ vốn vay tài sản , lãi suất cho vay dài hạn ngắn hạn, tỷ lệ vốn huy động vốn cho vay Chi nhánh cần cho vay với tỷ lệ phù hợp nhằm tránh rủi ro, nhiên khơng thấp q để trì khả khoản tối đa lợi nhuận - Trong thời gian tới Chi nhánh cần tăng cường thẩm định, kiểm tra, giám sát khoản nợ Bên canh nâng cao hiệu hoạt động quản lý nợ xấu khai thác tài sản thu hồi nợ đọng - Trang bị thiết bị tin học cho phép truy cập internet cho đội ngũ cán chuyên trách máy quản lý nhà nước nhằm tạo điều kiện tiếp cận thông tin, sở nắm bắt xu phát triển hoạt động tín dụng giới 64 Tạ Thị Thủy-509TCN2 - Có chương trình đào tạo đào tạo chuyên sâu, nhằm tạo chuyên gia lĩnh vực tín dụng Đối với chương trình đào tạo tiến hành nước; nhiên với kiến thức chuyên sâu cần tổ chức đào tạo nước để học tập kinh nghiệm 65 Tạ Thị Thủy-509TCN2 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận chương tình hình thực tế chương 2, chương nêu nên biện pháp khắc phục tồn mà q trình kinh doanh tín dụng Chi nhánh ngân hàng gặp phải Đồng thời Chuyên đề xin có ý kiến đóng góp với quan ban ngành có liên quan, NHNN, Hội sở BIDV việc thiết lập nên sách, quy trình tín dụng chặt chẽ giúp giảm thiểu tình trạng nợ xấu, nợ khó địi kinh doanh tín dụng NHTM nói chung ngân hàng BIDV nói riêng 66 Tạ Thị Thủy-509TCN2 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường yêu cầu trình đổi đất nước địi hỏi ngân hàng cần hồn thiện hoạt động kinh doanh Trong có hoạt động tín dụng, việc quản lý rủi ro tín dụng khơng có ý nghĩa định đến tồn phát triển Ngân hàng mà tác động trực tiếp đến tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Có thể nói đạt kết Chi nhánh Bắc Hà Nội cố gắng lỗ lực tập thể Ban lãnh đạo CBNV Chi nhánh, cịn có nhiều yếu tố thuận lợi kèm theo như: kinh tế vĩ mơ, hệ thống luật pháp hồn thiện dần, kinh tế đất nước có nhiều khởi sắc qua năm… bên cạnh đó, yếu tố khó khăn kèm theo lớn như: hội nhập WTO, thương mại hóa tồn cầu khiến mơi trường kinh doanh ngày cạnh tranh khốc liệt Từ địi hỏi Chi nhánh phải tiếp tục đổi mới, hoàn thiện dần sách quản lý tín dụng giai đoạn mới, phát triển toàn diện vững chắc, hiệu quả, an tồn huy động vốn, dư nợ tín dụng để ln đạt tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Do thời gian thực tập điều kiện hạn chế nên viết Em cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận góp ý Thầy giáo, Cơ giáo để Chun đề em hoàn thiện thực tế Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thị Hà thầy giáo khoa Tài Chính – Kế tốn đă bảo tận tình, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Và em xin gửi lời cảm ơn đến tập thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng BIDV Bắc Hà Nội giúp đỡ em thời gian thực tập thực chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 10 tháng 05 năm 2013 Người thực TẠ THỊ THỦY 67 Tạ Thị Thủy-509TCN2 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] TS Ngô Minh Châu, Đề cương rủi ro quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Năm 2008 [2] TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Nhà xuất thống kê Năm 2009 [3] PGS.TS Nguyễn Phước Tài, Lý thuyết tài tiền tệ Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân Năm 2009 [4] Tài liệu tham khảo cơng tác tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội [5] Các nghị định, thông tư, hướng dẫn NHNN, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam [6] Webside: www.bidv.com.vn; www.tailieu.vn; www.nganhangonline.com; www.luanvan.net 68