Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sở giao dịch ngân hàng tmcp ngoại thương

Chuyên đề tốt nghiệp Xuân Quế PGS.TS Hoàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1.MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DNV&N CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .2 1.1.Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1.Khái niệm,phân loại 1.1.1.1.Khái niệm .2 1.1.1.2.Phân loại: 1.1.2.Đặc điểm vai trò 1.1.2.1.Đặc điểm 1.1.2.2.Vai trò .3 1.2.Tín dụng DNV&N Ngân hàng thương mại 1.2.1.Khái niệm đặc điểm .4 1.2.1.1.Khái niệm .4 1.2.1.2.Đặc điểm 1.2.2.Các hình thức tín dụng DNV&N ngân hàng thương mại .5 1.2.2.1.Căn vào thời hạn tín dụng 1.2.2.2.Căn vào mức độ đảm bảo 1.2.2.3.Căn theo phương thức hoàn trả tiền vay 1.2.2.4.Căn theo xuất xứ vốn vay 1.2.3.Quy trình tín dụng 1.2.4.Nguyên tắc tín dụng 1.3.Chất lượng tín dụng DNV&N Ngân hàng thương mại 1.3.1.Quan niệm chất lượng tín dụng DNV&N 1.3.2.Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng DNV&N .9 1.3.2.1.Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 1.3.2.2.Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 1.3.2.3.Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo 10 1.3.2.4.Trích lập dự phịng rủi ro 10 1.3.2.5.Nợ xử lý ngoại bảng 10 i Chuyên đề tốt nghiệp PGS.TS Hoàng Xuân Quế 1.3.2.6.Thu nhập từ hoạt động tín dụng DNV&N 10 1.3.2.7.Lãi treo 11 1.3.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng DNV&N 11 1.3.3.1.Các nhân tố thuộc ngân hàng 11 1.3.3.2.Các nhân tố thuộc doanh nghiệp 12 1.3.3.3.Các nhân tố khác 12 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG 14 2.1.Khái quát Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương 14 2.1.1.Cơ cấu tổ chức máy SGD Ngân hàng Ngoại thương 14 2.1.1.1.Sơ đồ cấu tổ chức SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương .15 2.1.2.Ngành nghề hoạt động kinh doanh 18 2.1.2.1.Dịch vụ ngân hàng .18 2.1.2.2.Mua bán ngoại tệ 18 2.1.2.3.Huy động vốn .18 2.1.2.4.Tín dụng 18 2.1.2.5.Tài trợ thương mại .18 2.1.2.6.Bảo lãnh 19 2.1.2.7.Dịch vụ ngân hàng đại 19 2.1.2.8.Thẻ tín dụng 19 2.1.2.9.Liên kết sản phẩm 19 2.1.2.Thực trạng hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương 19 2.1.2.1.Hoạt động huy động vốn 19 2.1.2.2.Hoạt động cho vay đầu tư .24 2.1.2.3.Dịch vụ 25 2.1.2.4.Kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương 26 2.2.Thực trạng chất lượng tín dụng DNV&N SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương 27 2.2.1.Thực trạng tín dụng DNV&N SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương 27 ii Chuyên đề tốt nghiệp PGS.TS Hoàng Xuân Quế 2.2.1.1 Tổng quan DNV&N có quan hệ tín dụng với ngân hàng .27 2.2.1.2 Một số khó khăn vốn tín dụng DNV&N có quan hệ với SGD ngân hàng ngoại thương 29 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng DNV&N SGD Ngân hàng Ngoại thương 30 2.2.2.1.Các tiêu định tính 30 2.2.2.2.Các tiêu định lượng 30 2.2.3.Đánh giá q trình nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương 38 2.2.3.1.Kết đạt 38 2.2.3.2.Hạn chế nguyên nhân .40 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH 45 NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG 45 3.1 Định hướng hoạt động đầu tư tín dụng cho DNV&N SGD Ngân hàng Ngoại thương từ đến 2015 45 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N SGD Ngân hàng Ngoại thương 46 3.2.1 Đa dạng hóa hoạt động tín dụng DNV&N 46 3.2.1.1 Đa dạng hóa loại hình tín dụng DNV&N 46 3.2.1.2 Đa dạng hóa hình thức tín dụng .47 3.2.1.3 Đa dạng hóa hình thức cho vay 48 3.2.2 Xây dựng chế linh hoạt cho doanh nghiệp 48 3.2.2.1 Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tượng vay vốn: 49 3.2.2.2 Đa dạng hố loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng 49 3.2.3 Tuân thủ thực nghiêm túc qui trình tín dụng, trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng .49 3.2.3.1 Về thu thập thông tin 49 3.2.3.2 Về phân tích đánh giá khách hàng 50 iii Chuyên đề tốt nghiệp PGS.TS Hoàng Xuân Quế 3.2.4 Xây dựng chiến lược Marketing trọng tâm sách khách hàng nhằm mở rộng tăng cường mối quan hệ SGD Ngân hàng Ngoại thương với DNV&N 51 3.2.4.1.Củng cố mối quan hệ với khách hàng 51 3.2.4.2.Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng 52 3.2.5 Tổ chức tốt công tác huy động nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng,đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn .52 3.2.6 Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay DNV&N SGD Ngân hàng Ngoại thương 53 3.3.Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N SGD Ngân hàng Ngoại thương 54 3.3.1 Đối với Nhà nước 54 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .54 3.3.3 Đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 55 KẾT LUẬN 57 DANH MỤC TÀI LIỆU THẢM KHẢO 58 iv Chuyên đề tốt nghiệp Xuân Quế PGS.TS Hoàng DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1:Cơ cấu tổ chức máy Sở giao dịch…………………………………15 BẢNG: Bảng 2.1: Giá trị huy động vốn SGD Vietcombank (2009-2011) 20 Bảng 2.2 : Tình hình huy động vốn Sở giao dịch NHNT Việt Nam 21 Bảng 2.3: Giá trị cho vay SGD Vietcombank 24 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu SGD Vietcombank .25 Bảng 2.5: Tỉ trọng doanh số phương thức toán quốc tế SGD VCB.26 Bảng 2.6:Kết hoạt động kinh doanh Sở Giao dịch VCB 27 Bảng 2.7.Cơ cấu DNV&N có quan hệ tín dụng chia theo loại hình doanh nghiệp28 Bảng 2.8:Cơ cấu DNV&N có quan hệ tín dụng chia theo ngành kinh tế .28 Bảng 2.9 :Tình hình nợ xấu .31 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn DNV&N Sở giao dịch 32 Bảng 2.11: Tình hình nợ hạn theo thời hạn DNV&N 32 Bảng 2.12: Tình hình nợ hạn theo TPKT DNV&N 33 Bảng 2.13: Tình hình nợ hạn DNV&N theo khả thu hồi 35 Bảng 2.14: Tình hình dư nợ DNV&N có tài sản đảm bảo 36 Bảng 2.15: Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng DNV&N .37 Bảng 2.16: Tỷ lệ lãi thu từ hoạt động tín dụng .37 Bảng 2.17 :Tình hình nợ hạn 38 v Chuyên đề tốt nghiệp Xuân Quế PGS.TS Hoàng BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên văn NHNT Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam SGD Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước DNV&N Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế SXKD Sản xuất kinh doanh NQH Nợ hạn DN Doanh nghiệp vi Chuyên đề tốt nghiệp Xuân Quế PGS.TS Hoàng LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh đất nước đà dần thoát khỏi đại khủng hoảng năm 2008 - 2009 với dấu hiệu khôi phục đáng mừng năm 2010 quý năm 2011, với q trình hội nhập kinh tế quốc tế giao lưu thương mại ngày sâu rộng, mạnh mẽ Việt Nam với giới, tình hình đặt địi hỏi thách thức Ngân hàng thương mại hoạt động tớn dụng.Thụng qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại có hội khẳng định uy tín, vị mình, tăng thu nhập phát triển ổn định môi trường cạnh tranh Do việc kiện tồn nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu thường xuyên, cấp thiết Ngân hàng thương mại Việt Nam Trong năm qua, Ngân hàng đánh giá đầu lĩnh vực tín dụng, Ngân Hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam đạt kết đáng ý đóng góp khơng nhỏ vào GDP nước Do đó, hoạt động tín dụng Ngân hàng trọng phát triển, song bên cạnh cịn bộc lộ mặt hạn chế cần khắc phục Nghiên cứu nội dung cịn bất cập tìm giải pháp xử lý, giúp cho hoạt động toán Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngày hoàn thiện, phát triển, đáp ứng nhu cầu toán ngày phong phú đa dạng Xuất phát từ lý trên, em chọn đề tài : " Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương” làm chuyên đề cho đợt thực tập vừa qua với mục đích nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn để nói lên tầm quan trọng chất lượng khoản tín dụng Bài viết chia làm phần: Chương 1: Một số vấn đề chất lượng tín dụng DNV&N ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chương 3: Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch ngân hàng Ngoại thương Do kiến thức hạn chế , kinh nghiệm chưa nhiều nên chuyên đề thực tập hẳn tránh sai sót Em mong đóng góp thầy để chun đề thực tập em tốt Em xin chân thành cám ơn hướng dẫn tận tình PGS.TS Hồng Xn Quế anh chị cán - nhân viên công tác sở giao dịch Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam! SV: Trương Thị Trang 50B Lớp: Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Xuân Quế PGS.TS Hoàng CHƯƠNG 1.MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DNV&N CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Khỏi quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1.Khỏi niệm,phõn loại 1.1.1.1.Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé mặt vốn lao động hay doanh thu Theo quy định Điều Định nghĩa DNV&N Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23 tháng 11 năm 2001 cú nờu :“DNV&N sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 người” 1.1.1.2.Phân loại: Việc phân loại DNV&N tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể quốc gia thay đổi theo thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế Trên sở nước lại chọn cho tiêu chí khác để phân chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn DNV&N cho phù hợp với tăng trường phát triển kinh tế đất nước thời kỳ, giai đoạn kinh tế Căn vào qui mơ DNV&N chia thành ba loại: - Doanh nghiệp siêu nhỏ: Theo tiêu chí nhóm ngân hàng giới doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động 10 người - Doanh nghiệp nhỏ: nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 50 người - Doanh nghiệp vừa:có từ 50 đến 300 lao động.Tùy theo nước,cú tiêu chí riêng để xác định DNV&N nước 1.1.2.Đặc điểm vai trò 1.1.2.1.Đặc điểm - Kinh tế tư nhân rộng lớn kinh tế hộ quy mô nhỏvà phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức - Trình độ cơng nghệ, kỹ thuật lạc hậu so với mức trung bình giới,hơn tốc độ đổi lại chậm Hạn chế lực cán cụng tỏcnghiờn cứu doanh nghiệp, nghiên cứu để ứng dụng sản xuất kinhdoanh - Trình độ quản lý tay nghề người lao động cịn hạn chế Tuy ViệtNam có lượng lao động dồi dào, trình độ học vấn tương đối cao so với nướccú trình độ phát triển, chủ yếu lao động làm việc giản SV: Trương Thị Trang 50B Lớp: Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp PGS.TS Hoàng Xuân Quế đơn, tỷ lệlao động đào tạo nghề thấp, sức khỏe hạn chế, suất lao động không cao - Sức cạnh tranh doanh nghiệp sản phẩm, dịch vụ thấp: + Sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ: Yếu tố tư cấu thành trongsản phẩm thấp, hàm lượng tri thức công nghệ sản phẩm không cao, tớnhđộc đỏo khụng cao, giá trị gia tăng tổng giá trị sản phẩm nói chung thấp; + Khả hạn chế vốn, khả tiếp cận nguồn thông tin cỏcDNV&N, bảo hộ Nhà nước khu vực doanh nghiệp nhà nước hạn chế lực cạnh tranh DNV&N - Quản trị nội DNV&N yếu, quản lý tài chính; ý thức chấp hành chế độ sách chưa cao,cũn lúng túng việc liên kết, liên kết hội ngành 1.1.2.2.Vai trò Trong bối cảnh chuyển đổi sang kinh tế thị trường hội nhập với kinh tế khu vực giới DNV&N đóng vai trị quan trọng nhiều mặt: Đảm bảo tảng ổn định bền vững kinh tế; huy động tối đa nguồn lực cho đầu tư phát triển; đáp ứng cách linh hoạt nhu cầu ngành kinh tế quốc dân; cải thiện thu nhập giải việc làm cho phận đơng đảo dân cư; góp phần xoỏ đúi, giảm nghèo, nâng cao mức sống thu hẹp khoảng cách phát triển cỏc vựng đất nước Các hoạt động DNV&N góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế quốc dân Các doanh nghiệp tạo mạng lưới liên kết thành phần kinh tế với nhau, thúc đẩy lưu thông nguồn lực sẵn có xã hội như: vốn, nhân lực Rõ ràng thành công cải cách trước thập niên 80 phần lớn nhờ vào đáp ứng mạnh mẽ từ phía cung hộ gia đình nơng nghiệp: việc bãi bỏ hình thức nơng nghiệp tập thể nhanh chóng biến từ chỗ thiếu lương thực trở thành nước xuất gạo lớn thứ hai giới Trong năm gần đây, DNV&N lần lại trở thành trung tâm tranh luận phát triển Lần này, thảo luận chủ yếu liên quan đến vấn đề tạo việc làm Vai trò DNV&N gần nhấn mạnh cộng đồng nhà tài trợ Cùng với vai trị tạo việc làm mình, núi cỏc DNV&N nhân tố việc giảm nghèo, đặc biệt khu vực nông thôn Với việc giảm nghèo mục tiêu phát triển yếu ưu tiên cộng đồng nhà tài trợ, nhận nhiều khích lệ sách thúc đẩy phát triển DNVVN SV: Trương Thị Trang 50B Lớp: Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp PGS.TS Hồng Xn Quế Có nhiều loại hình doanh nghiệp khác nhau, phân loại theo hình thức sở hữu thỡ cú doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp cổ phần… Nếu phân loại theo quy mô nguồn vốn thỡ cú doanh nghiệp lớn DNV&N Trong đề tài này, tơi muốn đề cập đến DNV&N phận chiếm tỷ trọng lớn hệ thống daonh nghiệp doanh nghiệp đóng góp vai trị khơng nhỏ kinh tế Nếu có định hướng đắn DNV&N có thúc đẩy phát triển kinh tế to lớn, từ làm điểm tựa vững để đưa đất nước phát triển Hiện nay, DNV&N tập trung chủ yếu thành thị ,chủ yếu thành phố lớn Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Đà Nẵng tỉnh thuộc khu vức đồng bắc 1.2.Tín dụng DNV&N Ngân hàng thương mại 1.2.1.Khái niệm đặc điểm 1.2.1.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài có vai trị quan trọng kinh tế.Hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng hoạt động tớn dụng.Tớn dụng ngân hàng quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hoá dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên ngân hàng bên tổ chức, cá nhân xã hội,cụ thể DNV&N Trong đó, ngân hàng người vay vay Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tài sản ngân hàng DNV&N ngân hàng chuyển giao số tiền định cho doanh nghiệp sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, doanh nghiệp phải có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Tín dụng ngân hàng có đặc điểm sau: - Tớn dụng ngõn hàng diễn hình thái tiền tệ Ngân hàng huy động vốn nhàn rỗi tồn xã hội để hình thành nguồn vốn cho vay cho chủ thể khác xã hội - Ngân hàng đóng vai trị người trung gian, làm cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn kinh tế Chính hoạt động ngân hàng huy động vốn cho vay vốn - Sự vận động tín dụng ngân hàng thể tính độc lập tương vận động trình tái sản xuất Khi khối lượng sản xuất hàng hố tăng lên nhu cầu vốn đặc biệt từ ngân hàng tăng lên Như vốn tín dụng từ ngân hàng vận động phù hợp với trình tái sản xuất xã hội Nhưng nhiều trường hợp, vốn từ tín dụng ngân hàng sử dụng với mục đích khác tiêu dùng, đầu tư SV: Trương Thị Trang 50B Lớp: Ngân hàng