Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng vpbank

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại 1.1.4 Các loại hình ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 7 1.2.2 Đặc điểm vai trò 1.2.3 Phân loại 1.3 mại Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương 10 1.3.1 Khái niệm mục đích thẩm định tín dụng 1.3.2 Nội dung thẩm định tín dụng 10 11 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 19 1.3.4 Nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 25 2.1 Tổng quan VPBank 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 25 SVTH: Nguyễn Quang Luận Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 26 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh VPBank năm gần 28 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp VPBank 33 2.2.1 Các hình thức tín dụng khách hàng doanh nghiệp áp dụng VPBank 33 2.2.2 Sản phẩm tín dụng 35 2.2.3 Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp 2.2.4 Kết thực 35 42 2.2.5 Ví dụ minh họa ( Phụ lục) 43 2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp VPBank 43 2.3.1 Kết đạt 2.3.2 Hạn chế 43 45 2.3.3 Nguyên nhân 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG .50 3.1 Xu hướng phát triển VPBank thời gian tới 50 3.2 Định hướng ngân hàng việc đổi quy trình thẩm định tín dụng VPBank 52 3.3 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp VPBank 52 3.3.1 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 52 3.3.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định tín dụng 53 3.3.3 Giải pháp nội dung thẩm định khách hàng doanh nghiệp 54 SVTH: Nguyễn Quang Luận Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp 3.3.4 Các giải pháp khác 57 3.4 Một số ý kiến đề xuất 58 3.4.1 Đề xuất với Chính phủ quan chức có liên quan 3.4.2 Đề xuất với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 58 59 3.4.3 Đề xuất với doanh nghiệp 61 KẾT LUẬN 62 PHỤ LỤC .63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 SVTH: Nguyễn Quang Luận Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức VPBank 27 Hình 2.2: Quy trình nghiệp vụ thẩm định tín dụng doanh nghiệp ………… 35 Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động VPBank Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng VPBank 28 29 Bảng 2.3: Chất lượng tín dụng VPBank 30 Bảng 2.4: Doanh số hoạt động TTQT VPBank 30 Bảng 5: Hoạt động bảo lãnh VPBank 31 Bảng 2.6: Một số tiêu hoạt động VPBank 32 Bảng 2.7: Một số tiêu tín dụng doanh nghiệp VPBank 42 Bảng 2.8: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh công ty Đức Thảo 68 Bảng 2.9: Bảng cân đối kế tốn cơng ty Đức Thảo 69 Bảng 2.10: Bảng dự kiến kết phương án kinh doanh công ty Đức Thảo 72 Bảng 2.11: Bảng đề xuất cho vay công ty Đức Thảo SVTH: Nguyễn Quang Luận 74 Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC BCKQKD BCĐKT DAĐT DN NHNN NHTM PAKD TCTD TNHH TMCP TSCĐ TSLĐ TTQT VLĐ SVTH: Nguyễn Quang Luận : : : : : : : : : : : : : : : Báo cáo tài Báo cáo kết kinh doanh Bảng cân đối kế toán Dự án đầu tư Doanh nghiệp Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Phương án kinh doanh Tổ chức tín dụng Trách nhiệm hữu hạn Thương mại cổ phần Tài sản cố định Tài sản lưu động Thanh toán quốc tế Vốn lưu động Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, nhiên mang lại khơng rủi ro cho ngân hàng Do đó, cơng tác thẩm định tín dụng cần phải trọng đặc biệt, cơng tác thẩm định tín dụng định chủ yếu tới chất lượng cho vay ngân hàng, tới khả thu hồi gốc lãi ngân hàng Ngày nay, nhu cầu tín dụng doanh nghiệp ngày nhiều đa dạng loại hình tín dụng ngày phát triển cơng tác thẩm định tín dụng cần trọng đặc biệt Ngân hàng VPBank ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ tín dụng doanh nghiệp tương đối đa dạng phong phú Trong năm qua ngân hàng VPBank thực kế hoạch đổi chuyển đổi mạnh mẽ nhằm hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam Trong đó, ngân hàng thực kế hoạch chuyển đổi mơ hình hoạt động nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo rủi ro tín dụng nâng cao lợi ngân hàng Qua trình thực tập VPBank – Trung tâm xử lý tín dụng tập trung, tiếp cận hoạt động thực tiễn ngân hàng, nhận thức tầm quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp với giá trị vay lớn, chất lượng thẩm định tín dụng cần quan tâm trọng, em định chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank” làm đề tài nghiên cứu cho chun đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu hệ thống lý thuyết thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Tìm hiểu thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Đề xuất số giải pháp hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Đối tượng phạm vi nghiên cứu SVTH: Nguyễn Quang Luận n Quang Luận n Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp Đối tượng nghiên cứu: hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Phạm vi nghiên cứu: thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng năm 2009, 2010, 2011 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp so sánh phân tích, tổng hợp thống kê mô tả nhằm đưa nhân tố khách quan chủ quan ảnh hưởng tới hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp hai phần mở đầu kết luận gồm có nội dung sau: Chương 1: Tổng quan thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng SVTH: Nguyễn Quang Luận n Quang Luận n Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) hình thành phát triển hàng trăm năm với phát triển kinh tế Các NHTM xuất kinh tế với tư cách tổ chức trung gian nhận tiền gửi tổ chức kinh tế có dư thừa sở cấp tín dụng cho đơn vị kinh tế có nhu cầu vốn Tùy theo cách tiếp cận mà có quan điểm khác NHTM, điều cịn phục thuộc vào tính chất mục tiêu thị trường tài quốc gia Tại Mỹ khái niệm: “Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài chính” Tại Pháp định nghĩa: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Ở Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn Có thể thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tài Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế NHTM có chức điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn SVTH: Nguyễn Quang Luận n Quang Luận n Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp sang nơi thiếu vốn Các NHTM thu hút vốn thông qua khoản tiền gửi phát séc, tiền gửi tiết kiệm khoản tiền gửi có kỳ hạn Sau đó, NHTM sử dụng nguồn vốn vay Qua đó, NHTM làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm giảm phí tín dụng người vay 1.1.2.2 Tạo phương tiện toán Ngày toán qua ngân hàng phát triển mạnh mẽ, khách hàng có số dư tài khoản tiền gửi tốn họ chi trả cho hàng hóa, dịch vụ mà họ muốn Khi ngân hàng cho khách hàng vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hóa dịch vụ Qua ngân hàng tạo phương tiện tốn Hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng tiền vay để chi trả tạo khoản thu ( tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay 1.1.2.3 Trung gian toán Ngày NHTM trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia NHTM thay mặt khách hàng thực toán giá trị hàng hóa dịch vụ Theo đó, khách hàng sử dụng dịch vụ NHTM toán séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ… nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí Ngồi NHTM cịn cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Hoạt động toán bù trừ ngân hàng thông qua ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn nước biến NHTM thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Mua bán ngoại tệ Các NHTM thực việc mua bán loại tiền để lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Mua bán ngoại tệ dịch vụ ngân hàng 1.1.3.2 Nhận tiền gửi SVTH: Nguyễn Quang Luận n Quang Luận n Tài Chính Doanh Nghiệp 50D Chuyên đề tốt nghiệp Các ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn Một nguồn quan trọng huy động tiền gửi ngân hàng khoản tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm khách hàng Do cạnh tranh ngân hàng gay gắt nên ngân hàng thường đưa đợt huy động tiền gửi với phần thưởng hấp dẫn khách hàng để nhằm huy động vốn 1.1.3.3 Cho vay Cho vay coi hoạt động sinh lời cao chiếm tỷ trọng lớn doanh thu ngân hàng NHTM phép cho cá nhân tổ chức vay vốn hình thức sau: + Cho vay ngắn hạn( năm): nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống + Cho vay trung dài hạn( từ năm trở lên): cung cấp vốn cho dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.3.4 Bảo quản tài sản hộ Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng giấy tờ có giá khác tài sản khác cho khách hàng két ( cịn gọi dịch vụ cho th két) Ngân hàng thường giữ hộ tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố, giấy tờ quan trọng khác khác hàng với nguyên tắc ăn toàn, bí mật, thuận tiện 1.1.3.5 Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả cho khách hàng Ngày nay, tốn khơng dùng tiền mặt phát triển mạnh, người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để rút tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy đến ngân hàng nhận tiền Cùng với phát triển công nghệ thông tin, bên cạnh thể thức toán séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, L/C, phát triển hình thức tốn qua điện, thẻ tín dụng…nhanh chóng xác, tiết kiệm thời gian chi phí cho người sử dụng 1.1.3.6 Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền cho phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho doanh nghiệp, tiến SVTH: Nguyễn Quang Luận n Quang Luận n Tài Chính Doanh Nghiệp 50D