Giải pháp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của agribank chi nhánh châu thành an giang giai đoạn 2017 – 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ  NGUYỄN VĂN HỒNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦAAGRIBANKCHI NHÁNH CHÂU THÀNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2017– 2020 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ  NGUYỄN VĂN HỒNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦAAGRIBANKCHI NHÁNH CHÂU THÀNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2017 – 2020 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngành Quản trị kinh doanh Mã ngành: 60340102 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Đào Duy Huân PGS.TS Đoàn Thanh Hà CẦN THƠ, 2017 i CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Luận văn này, với đề tựa là“ Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang giai đoạn 2017 – 2020”, học viên Nguyễn Văn Hoàng thực theo hướng dẫn PGS.TS Đào Duy Huân Đoàn Thanh Hà.Luận văn báo cáo Hội đồng chấm luận văn thông qua ngày 20/5/2017 Ủy viên Ủy viên - Thư ký Phản biện Phản biện Chủ tịch Hội đồng ii LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian học tập trường Đại học Tây Đô học viên chuyên ngành Quản trị kinh doanh tác giả cố gắng tìm hiểu, học hỏi vấn đề có liên quan đến chuyên ngành Hiện tác giả hồn thành luận văn này, nỗ lực cố gắng thân, tác giả nhận nhiều giúp đỡ, động viên hướng dẫn đóng góp ý kiến thầy giáo, bạn bè, đồng nghiệp gia đình suốt khóa học cao học thời gian nghiên cứu luận văn Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Đào Duy Huân Đoàn Thanh Hà, nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ, tạo điều kiện tốt cho tác giả suốt trình nghiên cứu hoàn thiện luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn quý thầy cô khoa Quản trị kinh doanh trường Đại học Tây Đô lời nhận xét q vơ q báu, đóng góp luận văn Tuy nhiên điều kiện có hạn, hạn chế mặt thời gian trình độ nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế định Tác giả mong nhận góp ý chân tình thầy cơ, bạn bè cá nhân, tổ chức quan tâm đến luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn! Học viên Nguyễn Văn Hồng iii TĨM TẮT LUẬN VĂN Sự cạnh tranh ngày gay gắt tổ chức tín dụng nước cịn có xuất tổ chức tín dụng nước ngồi; để đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam phải quản trị tốt rủi ro hoạt động kinh doanh, tác giả chọn nghiên cứu đề tài: “ Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang giai đoạn 2017 – 2020”, làm luận văn nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu nhằm đánh giá công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang giai đoạn năm 2017 đến năm 2020 Luận văn sử dụng phương pháp định tính, thơng qua vấn chun gia, phân tích, thống kê mô tả liệu thứ cấp.Lấy ý kiến, nhận xét chuyên gia kinh tế vấn đề liên quan đến đề tài nghiên cứu Trao đổi trực tiếp với giao dich viên, cán tín dụng, cán lãnh đạo để tìm hiểu hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang Luận văn sử dụng phương pháp thống kê mơ tả phương pháp tổng hợp để phân tích liệu Kết quả; (i)Khái quát lý thuyết số nghiên cứu trước quản trị rủi ro kinh doanh tiền tệ ngân hàng; (ii)Đánh giá thực trạng thành công chưa thành công công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang giai đoạn 2011– 2015 mặt: Rủi ro tín dụng, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản nguyên nhân vấn đề; (iii)Đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang giai đoạn 2017 – 2020 bao gồm: Hạn chế rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro ngoại hối, hạn chế rủi khoản, hạn chế rủi ro lãi suất;(iiii)Một số kiến nghị với ngân hàng Trung ương, Hiệp hội ngân hàng vàAgribank nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang; (iiiii)Nêu hạn chế đề tài hướng nghiên cứu iv ABSTRACT The culthroat competition among domestic credit institutions also has the appearance of foreign credit institutions Thereforce, in order to achieve high efficiency in business operations, banks and Vietnamese credit institution must properly manage risks in business activities, so the author has chosen to research the topic: “The solution of management risk management in business operations of Agribank Chau Thanh - An Giang branch from 2017 to 2020” The objective of this paper is to assess the risk management of business operations at Agribank Chau Thanh - An Giang branch in the period 2017 -2020 Thesis is used to qualitative methods, expert interviews, analysis and descriptive statistics describing secondary data Giving opinions and comments of economic experts on issues related to research topics Communicate direcly with tellers, credit officers, leaders to learn about business of Agribank Chau Thanh - An Giang branch The thesis also uses the descriptive statistics method and the aggregation method for data analysis As a result; (i) Have a good review on Agribank’s theory and research on risk management in the current business of bank; (ii) Evaluate the success and failure of business risk management of Agribank Chau Thanh - An Giang branch in the period 2011- 2015 and its problems; (iii) Proposed solutions to improve risk management in business of Agribank Chau Thanh sub-branch in period 2017 – 2020 includes: Credit risk limits, foreign exchange risk limits, bar risk mitigation item, limit interest rate risk; (iiii) Some recommendations to Central Bank, Banking Association, Agribank to improve business risk management of Agribank Chau Thanh – An Giang branch; (iiiii) All the bank’s mention solutions and review once again to make sure whether what could be the best to again success v LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Mọi số liệu sử dụng luận văn trung thực chưa công bố nghiên cứu khoa học khác Tôi xin cám ơn PGS.TS Đào Duy Hn Đồn Thanh Hà hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Học viên Nguyễn Văn Hoàng vi MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU a Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu b Tình hình nghiên cứu c Những vấn đề tồn hƣớng nghiên cứu d Mục tiêu nghiên cứu luận văn e Phƣơng pháp nghiên cứu f Ý nghĩa thực tiễn luận văn g Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1.CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng 1.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro 1.1.2 Phân biệt rủi ro 1.1.3 Các loại rủi ro thường gặp ngân hàng thương mại Việt Nam 10 1.1.4 Quản trị rủi ro 20 1.1.5 Lợi ích quản trị rủi ro 21 1.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro ngân hàng thƣơng mại 22 1.3 Hiệp ƣớc Basel quản trị rủi ro ngân hàng 23 1.3.1 Basel I 23 1.3.2 Basel II 25 1.4 Bài học kinh nghiệm từ quản trị rủi ro số nƣớc 27 1.4.1 Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan sau khủng hoảng Châu Á năm 1997 27 1.4.2 Nhìn nhận Việt Nam sau khủng hoảng tài Mỹ 28 CHƢƠNG 2.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH CHÂU THÀNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2011 – 2015 30 2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang 30 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 32 2.2.1 Công tác huy động vốn 32 2.2.2 Cơng tác tín dụng – cho vay 33 2.2.3 Hoạt động dịch vụ toán dịch vụ khác 34 vii 2.2.4 Hoạt động kinh doanh thẻ 34 2.2.5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ 35 2.2.6 Dịch vụ ngân hàng điện tử 35 2.2.7 Tổng kết kết kinh doanh mặt tài 36 2.3 Phân tích đánh giá tác động rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang 36 2.3.1 Rủi ro tín dụng 36 2.3.2 Một số sách hạn chế rủi ro mà NHNN Agribank áp dụng 41 2.3.3 Khái quát cấu nguồn vốn Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang qua năm (2011 – 2015) 42 2.4 Rủi ro ngoại hối (tỷ giá) 51 2.4.1 Nguyên nhân rủi ro kinh doanh ngoại hối 52 2.4.2 Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 54 2.5 Phân tích tình hình biến động nguồn vốn ngân hàng 55 2.6 Phân tích tình hình biến động tài sản ngân hàng 61 2.7 Phân tích cung – cầu khoản ngân hàng 62 2.7.1 Đánh giá trạng thái khoản việc phân tích cung – cầu khoản ngân hàng 67 2.7.2 Biện pháp hạn chế rủi ro khoản áp dụng cho NHTM Việt Nam 70 2.7.3 Thực trạng ứng dụng Basel hoạt động giám sát hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 70 2.8 Nguyên nhân 74 2.8.1 Nguyên nhân từ phía NHNN 74 2.8.2 Nguyên nhân xuất phát từ phía NHTM 75 2.8.3 Các nguyên nhân khác 76 CHƢƠNG 3.MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH CHÂU THÀNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2017 – 2020 78 3.1 Cơ sở khoa học 78 3.1.1 Định hướng phát triển Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang 78 3.1.2 Định hướng chung 78 3.1.3.Định hướng hoạt động kinh doanh 79 3.2 Một số giải pháp quản trị rủi ro kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang giai đoạn 2017 – 2020 80 viii 3.2.1 Hạn chế rủi ro tín dụng 80 3.2.2 Hạn chế rủi ro ngoạihối 82 3.2.3 Hạn chế rủi ro khoản 83 3.2.4 Hạn chế rủi ro lãisuất 84 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang 86 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 86 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 87 3.3.3 Kiến nghị với Agribank 88 TÓM TẮT CHƢƠNG 89 PHẦN KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 83 loại tiền kinh doanh cách hợp lý linh hoạt Điều có nghĩa tùy vào tình hình thị trường nước đơn vị tiền tệ nước để đưa kế hoạch đầu tư cho hợp lý hiệuquả - Cần xây dựng chiến lược kinh doanh ngoại tệ giai đoạn cụ thể, ngày ngân hàng cần có chiến lược kinh doanh cụ thể giai đoạn định để đối phó trước biến chuyển ngày phức tạp thị trường tiền tệ giới nói chung Việt Nam nóiriêng - Chi nhánh ln trì cân xứng tài sản “nợ” tài sản “có” ngoại tệ nhằm trì trạng thái ngoại hối rịng mức hợplý - Ngồi biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tỷ giá trên, chi nhánh cần trích lập phần lợi nhuận để làm quỹ rủi ro kinh doanh ngoại tệ, rủi ro xuất đồng thời với giao dịch mở nghĩa trạng thái ngoại tệ không cân Trích lập quỹ rủi ro 20% lợi nhuận năm kinh doanh ngoạitệ - Ngồi ra, chênh lệch kỳ hạn tài sản “nợ” tài sản “có” phổ biến hệ thống ngân hàng kinh tế chuyển đổi, đặc biệt kinh tế tiền mặt mức độ dollar hóa cịn cao Việt Nam Vì vậy, để hạn chế điều này, nước chuyển đổi cần lựa chọn cho chế độ tiền tệ thích hợp, đặc biệt chế điều hành tỷgiá - Bên cạnh đó, cần phải tạo lịng tin cơng chúng với đồng tệ có sách ngoại hối ổn định - Mặt khác, chi nhánh, để hạn chế rủi ro kỳ hạn, đặc biệt ngoại tệ cần xác định xác mức độ ổn định nguồn vốn ngắn hạn, để sử dụng tỷ lệ định nhằm đảm bảo an toàn cho việc đầu tư trung dài hạn ngân hàng Đồng thời xây dựng sách nhằm tạo lòng tin người gửi tiền, khuyến khích khách hàng gửi tiền với kỳ hạn dài để tạo nguồn vốn ổn định cho ngânhàng 3.2.3 Hạn chế rủi ro khoản - Xây dựng danh mục đầu tư hợp lý, có tỷ trọng đầu tư vào chứng khốn hợp lý, có khả chuyển đổi nhanh sang tiền mặt với chi phí chuyển đổi thấpnhất - Quản lý tài sản có hiệu quả, tạo tính ổn định cao để không tạo cú sốc rút tiền đồng loạt Đồng thời phải dự báo tốt nhu cầu rút tiền khách hàng thời kỳ để chủ động chuẩn bị nguồn vốn chi trả kịpthời - Tính tốn xác nhu cầu khoản ngân hàng để thực dự trữ hợp lý, không nên để nguồn vốn dư thừa gây lãng phí vốn, ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Điều có nghĩa nguồn vốn huy động nguồn vốn cho vay ngân hàng phải dự báo khoảng thời gian hoạch định khoản cho Ngoài ra, người quản trị khoản phải ước lượng trạng thái khoản ròng ngân hàng, thặng dư thâmhụt - Tạo lập bảo hiểm tiền gửi biện pháp tạo lòng tin cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để bảo đảm an toàn cho ngân hàng trường hợp khách hàng đến rút tiền hàngloạt 84 3.2.4 Hạn chế rủi ro lãisuất Theo chiến lược phát triển NHTM, ngân hàng rơi vào chu kỳ lãi suất giảm, kỳ vọng khả sinh lời cao năm qua bắt đầu chững lại kết thúc, ngân hàng có quy mơ vừa nhỏ Và chu kỳ vấn đề đặt rủi ro lãi suất lớn Vì vậy, hạn chế rủi ro lãi suất cách: - Sử dụng cơng cụ tài để hạn chế rủi ro ngoại bảng, sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất, nghiệp vụ kỳ hạn tiền gửi, nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất tiền vay, thực hợp đồng giao sau không cân xứng tài sản “nợ” tài sản “có”, thực nghiệp vụ hốn đổi lãi suất, quyền chọn lãi suất Tuy công cụ có mặt số ngân hàng chưa triển khai mạnh ngân hàng Việt Nam mà có chi nhánh ngân hàng nước triển khai HSBC, ANZ,Citibank - Sử dụng sách linh hoạt, đặc biệt khoản vay lớn, thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn tương xứng, thực chế lãi suất thảnổi - Thực việc dự báo lãi suất, có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất cung cầu vốn tín dụng, tỷ suất lợi nhuận bình quân doanh nghiệp, tỷ lệ lạm phát dự kiến, sách tiền tệ ngân hàng trung ương thờikỳ - Áp dụng biện pháp cho vay thương mại (cho vay ngắn hạn), để lãi suất thị trường có chiều hướng tăng ngân hàng kịp thời tăng lãi suất chovay - Phải trì cân đối khoản nhạy cảm với lãi suất bên tài sản “nợ” với tài sản “có” hệ số rủi ro lãisuất a Tăng cƣờng xử lý nợ q hạn nợ khó địi - Việc đánh giá khoản nợ q hạn, nợ khó địi chi nhánh cần phải thường xuyên tiến hành phân tích, đánh giá tìm ngun nhân để có giải pháp thu hồi nợ phù hợp - Thu hồi nợ hạn: khoản nợ cần CBTD tăng cường đơn đốc, phân tích tìm biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, chi nhánh nên xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới sau, có đảm bảo thu hồi vốn, giúp cho khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cho cấu lại nợ để khách hàng có thời gian lo trả nợ Nhưng phải chứng minh khách hàng khó khăn tạm thời như: chưa bán sản phẩm, dòng tiền chưa tới ngân hàng, mặt khác chi nhánh phải bám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu - Thu hồi nợ xấu, nợ khó địi: khoản nợ có khả chây ỳ nên việc xử lý nợ phải kiên quyết, dứt điểm, tiến hành xử lý bước cho phù hợp với thực trạng với trường hợp cụ thể, sở Nghị định văn có liên quan, biện pháp xử lý sau chuyển hồ sơ qua ngành pháp 85 luật có thẩm quyền để xử lý - Theo quy định Agribank chi nhánh Loại I, Loại II có nợ hạn 10% tổng dư nợ phải thành lập Đoàn Tổ thu hồi nợ chi nhánh Nhưng thực tế tình hình thiết nghĩ chi nhánh có nợ hạn 5% trở lên Giám đốc nơi thành lập Đồn Tổ cơng tác xử lý thu hồi nợ - Cần khai thác tốt tài sản làm bảo đảm cho khoản nợ vay, phải rà sốt lại tồn hồ sơ thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý sau Cần kết hợp với cấp ủy, quyền địa phương để xử lý nợ q hạn nợ khó địi - Bên cạnh phải tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh, nợ mà trước chi nhánh lấy từ nguồn dự phòng để bù đắp Vì khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng chi nhánh gặp khó khăn khơng có lợi nhuận phải trích lập dự phòng nhiều b Đào tạo phát triển nguồn nhân lực nâng cao đạo đức nghề nghiệp - Rủi ro kinh doanh thời gian qua cho thấy có phần nguyên nhân quan trọng từ yếu tố người trung tâm yếu tố quan trọng định thành bại vừa tảng để phát triển, đánh giá hạn chế hoạt động kinh doanh nói riêng lĩnh vực khác nói chung Đồng thời nguyên nhân gây tổn thất từ rủi ro xuất phát yếu tố đạo đức lực yếu Cơ cấu lao động Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang cho thấy trình độ cán khơng đồng đều, số lượng cán có trình độ từ cao đẳng, trung cấp sơ cấp chiếm tỷ lệ 20% so với tổng số lao động Những lao động thường có tuổi đời tương đối cao, làm việc kinh nghiệm chủ yếu nên hạn chế việc phân tích, đánh đo lường rủi ro.Hàng năm, chi nhánh nên tổ chức thi nghiệp vụ, nhằm ôn lại kiến thức học trường công việc thực tế, giúp cho cán ơn lại học làm thường ngày - Chi nhánh cần mạnh dạn lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận Việc bố trí phân công cán hợp lý làm cho cơng tác chun mơn nâng cao, tránh tình trạng tải cho cán đảm bảo cho chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian để nghiên cứu, tìm tịi học hỏi để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, thẩm định tái thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Chi nhánh cần có sách cụ thể đào tạo lại cho cán chuyên môn, rèn luyện đạo đức nghề nghiệp trách nhiệm công việc Làm nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh Cũng chi nhánh cần khuyến khích cán học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, kiến thức thị trường - Tiếp tục luân chuyển cán quản lý khách hàng từ địa bàn sang 86 địa bàn khác (có thể thực tối thiểu 24 tháng luân chuyển địa bàn lần) để nhằm ngăn chặn giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập lâu, đồng thời giúp cho cán có điều kiện tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh Tóm lại:  Trong năm gần hình ảnh hàng loạt cán ngân hàng từ cấp cao tới nhân viên “quèn” bị rơi vào vịng lao lý, phạm tội, mức độ có khác nhau, ngân hàng khác Nhưng mấu chốt chung người mà tất  Vì vậy, chi nhánh cần rà sốt lại việc đào tạo đạo đức nghề nghiệp, phận cán tín dụng hiểu sai lệch coi cơng việc cơng việc hái tiền cách dễ dàng Thực tế cho thấy câu chuyện cá nhân cán ngân hàng phạm tội, rơi vào vòng lao lý thời gian qua cho thấy nguyên nhân rủi ro vận hành đạo đức nghề nghiệp c Thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội - Để đảm bảo cho hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội cách khách quan, xác, cảnh báo sai sót, cơng tác phịng ngừa rủi ro - Chi nhánh cần tăng cường bố trí cán kiểm tra, kiểm soát đủ số lượng đáp ứng chất lượng để hoạt động kiểm tra, kiểm soát thực có hiệu quả, tương ứng với chi nhánh phải có tối thiểu 01 kiểm tra viên phận kiểm tra, kiểm soát - Cần thực nghiêm túc quy định công tác kiểm tra hệ thống chi nhánh, nâng cao chất lượng công tác hậu kiểm, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh Cũng nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm sốt nội tồn chi nhánh Ngồi năm nội dung kiểm tra, kiểm tốn theo chương trình Agribank, chi nhánh cần thành lập đoàn kiểm tra để kiểm tra chuyên đề hàng quý, năm đột xuất cần thiết - Cần nâng cao công tác kiểm tra chi nhánh nay, ngồi việc kiểm tra chun đề cịn phải kết hợp với kiểm tra vụ việc, khắc phục xử lý nghiêm khoản vay có vấn đề, cán bộ, chi nhánh có sai phạm, gây thất thoát tài sản nhà nước, gây phiền hà cho khách hàng Tóm lại:  Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội yếu tố có ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh, an toàn vốn vay hoạt động kinh doanh có liên quan Vì cơng tác cần phải làm thường xuyên, liên tục đột xuất Tránh tình trạng kiểm tra, kiểm sốt nội cơng việc hình thức mà phải coi khâu quan trọng trình QTRR 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Là quan hành cao việc tạo môi trường kinh doanh vĩ 87 mơ vi mơ, Chính phủ cần xây dựng sách đồng bộ, quán từ Trung ương đến địa phương Cần tạo lập hoàn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng đặc biệt quy định liên quan đến tài sản bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm từ tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ dễ dàng khoản nợ hạn nợ xấu - Đa phần DN gửi báo cáo tài cho ngân hàng báo cáo thuế lại không giống nhau, việc không chấp hành chế độ báo cáo thống kê phổ biến Mặt khác, biện pháp xử lý vi phạm kinh tế hành chưa nghiêm Chính vậy, Nhà nước cần có biện pháp cụ thể cứng rắn, phải bắt buộc doanh nghiệp chấp hành quy định pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc sáu tháng hàng năm tất doanh nghiệp - Theo Nghị định Thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), thức vào hoạt động từ ngày 09/07/2013 Ngân hàng Nhà nước kỳ vọng sau vào hoạt động, VAMC xử lý khoảng nợ xấu khổng lồ nằm TCTD Tuy nhiên, tính đến hết ngày 31/12/2015 VAMC mua 100 ngàn tỷ đồng từ TCTD, việc xử lý nợ xấu NHTM cần phải khẩn trương thực cách đồng bộ, liệt nhiều giải pháp khác để VAMC đủ sức mạnh việc xử lý nợ xấu năm Chính phủ cần xây dựng phát triển khung pháp lý cho thị trường mua - bán xử lý tài sản, phải có hệ thống pháp luật, chế sách vĩ mơ tạo hành lang cho thị trường mua bán nợ vận hành suông thị trường khác đồng thời phải có giải pháp để ngăn ngừa nợ xấu tương lai (các TCTD nghĩ VAMC sọt rác, nợ xấu khơng ngăn chặn cách hiệu được) - Kiến nghị Chính phủ cần quan tâm đến quy hoạch vùng chuyên canh sản xuất nông nghiệp, phát triển trồng vật nuôi theo quy trình khép kín từ sản xuất đến tiêu thụ, ban hành chế sách để giảm thiểu rủi ro thị trường cho ngành nông sản thủy sản cho vùng ĐBSCL, thông qua công cụ hỗ trợ nhà nước như: điều tiết thị trường, định hướng thị trường hỗ trợ cho nông dân, thiết lập hệ thống thông tin thị trường, giá cả, dự báo giúp cho doanh nghiệp, nông dân tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp, thủy sản Cũng Bộ Nơng nghiệp có chiến lược nghiên cứu, chọn tạo giống trồng vật nuôi phù hợp theo yêu cầu thị trường để đưa vào sản xuất 3.3.2 Kiến nghị với NHNN - Ngân hàng nhà nước sớm sửa đổi ban hành chế chích sách phù hợp với tình hành thực tế hoạt động ngân hàng, đảm bảo tính kế thừa phát triển với luật Nghị định ban hành thời gian tới - Ngân hàng nhà nước cần khuyến khích TCTD chưa cho vay phát triển nông nghiệp, nông thơn tích cực đầu tư, bên cạnh NHNN phải tạo điều kiện việc hỗ trợ vốn cho phép TCTD mở Phòng giao dịch địa bàn nơng thơn, biết có Agribank vai trị việc cho vay 88 nông nghiệp, nông thôn - Ban hành thông tư liên tịch việc hướng dẫn xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ mà không cần khởi kiện tịa Vì thực tế việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng chậm nhiều thủ tục, nhiêu khê không hợp lý 3.3.3 Kiến nghị với Agribank - Do tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn Vì vậy, hoạt động ngân hàng nói chung Agribank nói riêng không tránh khỏi tác động xấu suy thoái, dư nợ tăng trưởng chậm, tỷ lệ nợ xấu cao, từ phải dẫn đến tái cấu lại tổ chức máy mạng lưới hai địa bàn lớn Thành phố Hồ Chí Minh Thành Phố Hà Nội nơi có nợ xấu cao 10% Agribank phải mạnh dạng thay Giám đốc điều hành Trưởng Phịng Tín dụng Chi nhánh Loại I Loại II trực thuộc Và vòng 02 nhiệm kỳ 10 năm Agribank nên luân chuyển Giám đốc lần - Hàng năm Lãnh đạo Agribank nên thường xuyên xuống sở, Chi nhánh Loại I Loại II trực thuộc, để tìm hiểu thêm hoạt động Chi nhánh, kiểm tra hỗ trợ Chi nhánh QTRRTD, cơng tác dự báo thống kê, sau có đạo điều hành chung cho toàn hệ thống - Agribank hàng năm vào số liệu thực tế chi nhánh để việc giao kế hoạch trích lập dự phòng rủi ro, kế hoạch thu nợ từ xử lý rủi ro Trong số dư, phân loại nợ để giao việc trích lập dự phịng số dư xử lý để giao số phải thu năm tài Thực tế, số có Giám đốc Chi nhánh biết xác hiểu rõ khoản vay này, xây dựng tương đối xác số liệu kế hoạch - Agribank cần khuyến khích cho cán có điều kiện tham gia học để nâng cao trình độ chun mơn có chế độ hợp lý người tham gia hoàn thành học chương trình sau đại học trở lên - Agribank nên thường xuyên mở lớp tập huấn, đào tạo để nâng cao trình độ nhận thức, nghiệp vụ, tác phong giao dịch, thái độ trách nhiệm, khóa học phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định doanh nghiệp, Cần có kế hoạch cụ thể từ đầu năm để gửi chi nhánh, từ có xếp đăng ký danh sách cho học viên - Đối với cho vay nông nghiệp, nông thơn đề nghị Agribank cần có chế riêng cho phù hợp với tình hình phát triển kinh tế, địa phương vùng miền, khuyến khích Chi nhánh Loại I Loại II tập trung tăng trưởng dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thơn ưu tiên tính phí hịa vốn thấp quy định khuyến khích tài 89 TĨM TẮT CHƢƠNG Qua việc phân tích rủi ro mà NHTM Việt Nam gặp phải, với định hướng phát triển hệ thống ngân hàng, thách thức trình hoạt động kinh doanh hội nhập quốc tế, NHTM Việt Nam cần phải xây dựng, hoàn thiện giải pháp cụ thể để phịng ngừa kiểm sốt rủi ro Nguyên nhân rủi ro thân ngân hàng phịng ngừa qua quy trình nghiệp vụ kỹ kiểm soát Nghiên cứu vận dụng cách linh hoạt, kịp thời hợp lý biện pháp phòng ngừa rủi ro giúp ngân hàng hạn chế rủi ro Bên cạnh biện pháp nêu đứng góc độ của quan quản lý - phủ, góc độ NHNN góc độ NHTM Trong chương đề cập nhiều đến việc phòng ngừa rủi ro thông qua việc vận dụng công cụ phái sinh, giải pháp phát triển sản phẩm phái sinh.Nếu sản phẩm phái sinh kiểm soát tốt giảm thiểu rủi ro không cho ngân hàng mà cho doanh nghiệp Xây dựng nguồn nhân lực tốt có kiến thức chun mơn, am hiểu, có đạo đức nghề nghiệp nhân tố định cho thành cơng ngân hàng nói chung cơng tác quản trị rủi ro nóiriêng Ngồi ra, với vai trò định hướng, điều tiết giám sát cho tồn hệ thống NHNN cần đưa biện pháp, thông tư, định hành lang pháp lý ổn định có định hướng tương lai, giúp NHTM Việt Nam hoạt động cách an toàn, ngày vững mạnh trình hội nhập vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế hiệnnay 90 PHẦN KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng giữ vai trò quan trọng, kênh huy động điều hịa nguồn vốn kinh tế, đồng thời công cụ quan trọng việc thực sách tiền tệ quốc gia quản lý kinh tế nhà nước Sự tăng trưởng phát triển ổn định hệ thống tác động trực tiếp mạnh mẽ đến tăng trưởng toàn kinh tế Đặc biệt, không lĩnh vực sản xuất mà nhiều lĩnh vực kinh doanh thương mại điện tử, bán lẻ, chứng khốn, viễn thơng, phụ thuộc nhiều vào dịch vụ ngân hàng Cho nên, cần có bất ổn ảnh hưởng khơng nhỏ đến tồn hoạt động kinh tế đất nước Mặt khác, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro: rủi ro quy trình nghiệp vụ, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro quản trị, rủi ro hệ thống thông tin, người, rủi ro liên quan đến khách hàng, đến đối tác khách hàng, Vì thế, việc quản trị hoạt động ngân hàng nói chung đặc biệt quản trị rủi ro cho ngân hàng thương mại trọng tâm hệ thống ngân hàng thương mại không riêng Việt Nam mà giới Việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro ngân hàng thương mại xúc phương diện lý thuyết lẫn thực tiễn Do đó, cần phải nắm rõ nguyên nhân để lường trước rủi ro xác định biện pháp đối phó, khắc phục hợp lý nhằm nâng cao chất lượng quản trị không nằm ngồi mục đích nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Từ đó, ngân hàng thương mại có sở để phát triển cách bền vững.Điều góp phần lớn thúc đẩy kinh tế nước nhà ngày thịnhvượng Song, vấn đề quản trị rủi ro lĩnh vực rộng lớn nên q trình phân tích, trình bày khơng tránh thiếu sót Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, việc cần đến ngoại lực bên tất yếu khách quan Nhưng, hy vọng với bước hợp lý, giải pháp triển khai cách đồng bộ, công tác kiểm soát quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hoàn thiện nữa, đảm bảo an ninh tài chính, tạo lực giai đoạn hội nhập quốc tế đấtnước 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Phan Thị Cúc (2009) “Quản trị ngân hàng thương mại ”, NXB Giao Thông Vận Tải  David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội  Nguyễn Đăng Dờn (2012) “Quản trị ngân hàng thương mại đại”, NXB Phương Đông  Trần Đình Định (2007) “Những chuẩn mực thơng lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại”, NXB Tư pháp  Nguyễn Hữu Hạnh (2013) “Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu”, NXB Lao động  Trần Huy Hoàng (2010), Basel tiến trình hội nhập vào hệ thống NHTM ViệtNam  Đào Duy Huân (2007), quản trị chiến lược tồn cầu hóa, NXB thống kê  Nguyễn Minh Kiều (2012) “Tiền tệ ngân hàng”, NXB Lao động xã hội  Nguyễn Minh Kiều (2012) “Quản trị rủi ro tài chính”, NXB Tài  Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, HàNội  PGS.TS Lê Thị Mận (2013) “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại ”, NXB Lao động xã hội  Nguyễn Văn Tiến (2010) “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB thống kê  Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN ban hành, “Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng”  Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thống đốc NHNN ban hành, “Thông tư quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”  Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN ban hành, “Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng”  Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống Đốc NHNN, “Về việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN”  Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/10/2013 Thống Đốc NHNN, 92 “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Và Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống Đốc NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02  Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang “Tài liệu hội nghị triển khai kinh doanh từ 2011 – 2015”, Agribank chi nhánh Châu thành An Giang  Agribank An Giang “Tài liệu tập huấn tín dụng năm 2008”, Agribank An Giang  Agribank Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội  Agribank chi nhánh tỉnh An Giang 20 năm xây dựng trưởng thành  Cẩm nang tín dụng Agribank năm 2002  Luật NHNN Việt Nam, NXB Tư pháp năm 2010  Luật tổ chức tín dụng, NXB Tư pháp năm 2010 Trang Website:  www.bis.org (Bank for InternationalSettlement)  www.gso.gov.vn (Tổng cục thống kê ViệtNam)  www.mof.gov.vn (Bộ Tài ViệtNam)  www.vnexpress.net (Công ty truyền thôngFTP)  www.vneconomy.com.vn (Thời báo kinh tế ViệtNam)  www.sbv.gov.vn (Ngân hàng nhà nước ViệtNam)  www.agribank.com.vn; Website ngânhàng 93 DANH SÁCH CHUYÊN GIA KINH TẾ 1/ Ơng Nguyễn Trí Tâm 2/ Ơng Nguyễn Văn Giàu 3/ Ông Nguyễn Văn Sơn 4/ Ông Bùi Thanh Quang 5/ Ông Nguyễn Tấn Phước Nguyên Giám đốc Agribank An Giang Nguyên Giám đốc Agribank An Giang Nguyên Giám đốc Agribank An Giang Giám đốc Agribank An Giang Nguyên P.Giám đốc Agribank An Giang DANH SÁCH LÃNH ĐẠO NGÂN HÀNG AGRIBANK 1/ Lê Hồng Nguyên 2/ Lưu Thanh Trí 3/ Trần Văn Nơng 4/ Nguyễn Ngọc Khải 5/ Nguyễn Văn Khoái 6/ Đỗ Danh Hưởng 7/ Hứa Văn Phương 8/ Tiêu Thị Mỹ Lợi 9/ Huỳnh Bảo Quốc 10/ Lê Hữu Phước 11/ Nguyễn Văn Khỏe 12/ Phan Hữu Hịa 13/Nguyễn Thịu Bách Yến 14/ Phan Hồng Minh Giám đốc Agribank TP Long xuyên Giám đốc Agribank Châu Thành Giám đốc Agribank Phú Tân Giám đốc Agribank Châu Phú Giám đốc Agribank Chi Lăng Giám đốc Agribank Tịnh Biên Giám đốc Agribank TP Châu Đốc Giám đốc Agribank TX Tân Châu Giám đốc Agribank Mỹ Luông Giám đốc Agribank Chợ Mới Giám đốc Agribank Chợ Vàm Giám đốc Agribank Tri Tôn Giám đốc Agribank An Phú Giám đốc Agribank Thoại Sơn 94 A BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN NHÂN VIÊN VÀ LÃNH ĐẠO NGÂN HÀNG Xin chào anh/chị, tơi tên Nguyễn Văn Hồng học viên cao học trường Đại học Tây Đô Thành phố Cần Thơ, thực nghiên cứu đề tài “ Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh tạiAgribank Chi nhánh Châu Thành An Giang” Ngồi mục đích phục vụ cho việc hồn thành khoá luận tốt nghiệp, đề tài giúp cho ngân hàng Agribank Châu Thành hiểu rõ thực trạng quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank Châu Thành An Giang Kính mong anh/chị dành chút thời gian để đóng góp ý kiến vào nhận định phát biểu sau Cũng xin lưu ý với anh/chị khơng có quan điểm hay sai Tất ý kiến anh/chị có giá trị cho nghiên cứu giữ kín Xin cho biết mức độ đồng ý anh/chị phát biểu dƣới cách chọn điểm số theo qui ƣớc cách đánh ký hiệu √ vào cột tƣơng ứng với yếu tố đƣợc liệt kê sau đây: Hƣớng dẫn cho điểm: : không đồng ý; : chưa đồng ý; : đồng ý; : đồng ý; : hoàn toàn đồng ý Mạng lƣới phân phối Agribank Châu Thành S TT Mức độ đồng ý Ý kiến nhận định nhân viên cán Ngân hàng Mạng lưới giao dịch rộng khắp giúp thuận tiện giao dịch Anh/chị biết đến Agribank Châu Thành lần đầu thông qua mạng lưới phân phối ngân hàng Các điểm giao dịch Agribank Châu Thành đặt vị trí trung tâm, giao thơng thuận tiện khách hàng dễ tiếp cận để thực giao dịch Thời gian làm việc hợp lý giúp khách hàng thuận tiện giao dịch Giao dịch vay vốn qua fax, chuyển tiền cho nhà cung cấp qua hệ thống trang web (onlinebanking) thuận tiện cho anh/chị Agribank Châu Thành cần mở rộng thêm nhiều chi nhánh, điểm giao dịch khác Nếu có, xin nêu rõ địa điểm: … 95 Câu hỏi khảo sát quy trình tác nghiệp AgribankChâu Thành S TT Mức độ đồng ý Ý kiến nhận định nhân viên cán Ngân hàng Loại rủi ro có tốc độ gia tăng mạnh thời gian gần hoạt động kinh doanh ngân hàng loại rủi ro tín dụng Mức độ ảnh hưởng loại rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank Châu Thành cao Tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank Châu Thành thời gian qua phù hợp Chiến lược Agribank Châu Thành thời gian tới nên tập trung vào quản trị rủi ro lãi suất Đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin tập trung, xây dựng lực quản trị liệu Thái độ, phong cách phục vụ vủa Giao dịch viên làm hài lòng khách hàng Hồ sơ yêu cầu cho thủ tục vay vốn nhiều Các câu hỏi trình thẩm định duyệt vay hợp lý khơng nhiều Ý KIẾN KHÁC (Ngồi nội dung nói trên, Anh (Chị)cịn có ý kiến khác vui lòngghi rõ nhằm giúp Agribank Châu Thành cải tiến tốt hơn)  Thông tin cá nhân: Nữ Nam Họ tên:…………………………………………… Độ tuổi:  18–29 tuổi  30 –45 tuổi Trình độhọcvấn:  Trênđạihọc Đại học  46–60 tuổi  Trên 60tuổi  Cao đẳng/ Trungcấp Thời gian công tác ngành Ngânhàng:  >3 năm -3năm Chân thành cảm ơn ý kiến Anh (Chị) ! Phổ thông  Dưới 1năm 96 B BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN CÁC CHUYÊN GIA NGÂN HÀNG Xin chào anh/chị, tơi tên Nguyễn Văn Hồng học viên cao học trường Đại học Tây Đô Thành phố Cần Thơ, thực nghiên cứu đề tài “ Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh tạiAgribank Chi nhánh Châu Thành An Giang” Ngồi mục đích phục vụ cho việc hồn thành khố luận tốt nghiệp, đề tài giúp cho ngân hàng Agribank Châu Thành hiểu rõ thực trạng quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank Châu Thành An Giang Kính mong anh/chị dành chút thời gian để đóng góp ý kiến vào nhận định phát biểu sau Cũng xin lưu ý với anh/chị khơng có quan điểm hay sai Tất ý kiến anh/chị có giá trị cho nghiên cứu giữ kín Xin cho biết mức độ đồng ý anh/chị phát biểu dƣới cách chọn điểm số theo qui ƣớc cách đánh ký hiệu √ vào cột tƣơng ứng với yếu tố đƣợc liệt kê sau đây: Hƣớng dẫn cho điểm: : không đồng ý; : chưa đồng ý; : đồng ý; : đồng ý; : hoàn toàn đồng ý Đội ngũ nhân lực Agribank Châu Thành STT Ý kiến nhận định chuyên gia Quy trình tuyển dụng Agribank Châu Thành rõ ràng cơng khai Tầng suất khóa đạo tạo nâng cao nghiệp vụ Agribank Châu Thành phù hợp với công việc Nội dung khóa nâng cao nghiệp vụ đào tạo giúp ích cho công việc Agribank Châu Thành nên có thêm nhiều khóa đào tạo ngắn hạn nâng cao nghiệp vụ thời gian tới Chính sách đánh giá cơng việc lương thưởng cơng làm hài lịng Anh/chị Đội ngũ giảng viên uy tín truyền đạt kiến thức tốt Quy trình lựa chọn, tuyển dụng giữ chân người Agribank Châu Thành thích hợp với vị trí giao phó Mức độ đồng ý 97 Quy trình tác nghiệp Agribank Châu Thành Mức độ đồng ý Các ý kiến phát biểu chuyên gia STT 1 Giao dịch cửa phục vụ khách hàng tốt nhanh nhiều so với trước Quy trình bảo đảm an toàn việc xem xét rủi ro cho vay Số lượng nhân viên tín dụng vừa đủ với khối lượng hồ sơ vay Thời gian phê duyệt hồ sơ phù hợp hồ sơ rườmrà Ý KIẾN KHÁC (Ngoài nội dung nói trên, Anh (Chị)cịn có ý kiến khác vui lòngghi rõ nhằm giúp Agribank Châu thành cải tiến tốt hơn)  Thông tin cá nhân Nữ Nam Họ tên:…………………………………………… Độ tuổi:  18–29 tuổi  30–45 tuổi Trình độhọcvấn:  Trênđạihọc Đại học  Cao đẳng/ Trungcấp Thời gian công tác ngành Ngânhàng:  >3 năm 1-3năm Chân thành cảm ơn ý kiến Anh (Chị) !  46 –60 tuổi  Trên 60tuổi Phổ thông  Dưới 1năm