Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh hậu giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ HUỲNH NGỌC DIỄM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ HUỲNH NGỌC DIỄM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS ĐÀO DUY HUÂN CẦN THƠ, 2019 i CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Luận văn này, với đề tài “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang”, học viên Huỳnh Ngọc Diễm thực theo hướng dẫn PGS TS Đào Duy Huân Luận văn báo cáo Hội đồng chấm luận văn thông qua ngày 08/09/2019 Ủy viên Ủy viên Thư ký (Ký tên) (Ký tên) Phản biện (Ký tên) Phản biện (Ký tên) Cán hướng dẫn (Ký tên) Chủ tịch hội đồng (Ký tên) ii LỜI CẢM TẠ Tôi xin chân thành gửi lời cám ơn sâu sắc đến Ban Giám hiệu, Quý Thầy, Cô tham gia giảng dạy lớp Cao học Quản trị kinh doanh - Khóa đợt Trường Đại học Tây Đơ tạo điều kiện thuận lợi, tận tình truyền đạt kiến thức bổ ích, cho tơi suốt thời gian khóa học Đặc biệt tơi xin trân trọng tri ân đến thầy PGS TS Đào Duy Huân nhiệt tình ủng hộ tận tình hướng dẫn để tơi sớm hồn thành luận văn cao học Xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang anh, chị đồng nghiệp hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi, động viên, giúp đỡ thời gian, vật chất, tinh thần để tơi hồn thành luận văn Luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu Q thầy, tồn thể quan tâm đến vấn đề nghiên cứu đề tài Trân trọng kính chào! Tác giả iii TĨM TẮT NỘI DUNG ĐỀ TÀI Đề tài: “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang”, hướng đến mục tiêu: Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang thời gian tới Với mục tiêu cần giải đề tài, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính với nguồn số liệu thứ cấp thu thập từ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang Ngân hàng Nhà nước Hậu Giang Bên cạnh đó, để lượng hóa việc nghiên cứu, phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang, đề tài thực khảo sát lấy ý kiến chuyên gia để phân tích đánh giá khả xảy rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang Thơng qua việc phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang, với việc tham khảo ý kiến chuyên gia tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, từ đưa giải pháp để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang Mong với giải pháp công cụ thiết thực để hạn chế cách tốt rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang góp phần mang lại hiệu hoạt động kinh doanh công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang iv ABSTRACT Topic: "Improving credit risk management at Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang Branch", aiming at the objectives: Assessing the status of credit risk management at the Bank Commercial Joint Stock of Lien Viet Post Office Hau Giang branch Proposing solutions to improve credit risk management at Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang branch in the coming time With the objectives of the topic, the author used qualitative research method with secondary data sources collected from Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang Branch and Hau Giang State Bank Besides, in order to quantify in the research and analysis of the causes of credit risks at Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang Branch, the project also carried out survey to get expert opinions for analysis assessing the possibility of credit risks at Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang branch Through analyzing and assessing the status of credit risk management at Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang Branch, along with consulting experts to find out the cause of credit risk, from there offering solutions to improve credit risk management of Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang Branch Hopefully, with these solutions, it will be a practical tool to best limit credit risks in the credit risk management of Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang Branch contributes to bring back the effect More results in business activities of credit risk management of Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank Hau Giang Branch v LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu tôi, hướng dẫn PGS TS Đào Duy Huân kết nghiên cứu chưa công bố công trình khoa học khác Hậu Giang, ngày …… tháng …… năm 201… Học viên thực HUỲNH NGỌC DIỄM vi MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Lược khảo tài liệu liên quan Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu 3.1 Mục tiêu nghiên cứu 3.1.1 Mục tiêu chung .4 3.1.2 Mục tiêu cụ thể .4 3.2 Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Không gian nghiên cứu 4.3 Thời gian nghiên cứu 5 Ý nghĩa nghiên cứu 5.1 Ý nghĩa lý thuyết, nhận thức .5 5.2 Ý nghĩa thực tiễn .5 Phương pháp nghiên cứu 6.1 Phương pháp chuyên gia 6.2 Thống kê mô tả 6.3 Thu thập số liệu 6.4 Phương pháp phân tích số liệu 7 Qui trình nghiên cứu: Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 10 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .10 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .10 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 12 1.1.4 Tác động hậu rủi ro tín dụng 18 1.1.5 Các biểu rủi ro tín dụng 19 1.2 Quản trị RRTD hoạt động NHTM 20 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 21 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 21 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng .24 1.2.4 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .26 1.2.5 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 27 1.2.6 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 28 1.3 Kinh nghiệm ngân hàng quản trị rủi ro 29 1.3.1 Tại ngân hàng Thái Lan 29 vii 1.3.2 Tại ngân hàng Việt Nam 30 1.4 Bài học kinh nghiệm quản trị RRTD 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG 35 2.1 Tổng quan LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Tổ chức quản lý chức nhiệm vụ 36 2.1.3 Sơ lược tình hình kinh doanh LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn từ năm 2015 - 2017 39 2.2 Thực trạng quản trị RRTD LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 45 2.2.1 Thực trạng RRTD LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 20152017 45 2.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 56 2.2.4 Phân tích nguyên nhân gây RRTD LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 58 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 62 2.3.1 Những kết đạt .62 2.3.2 Những hạn chế quản trị RRTD nguyên nhân hạn chế 65 TÓM TẮT CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG 72 3.1 Cơ sở khoa học đề xuất 72 3.1.1 Cơ hội thách thức LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 72 3.1.2 Định hướng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn từ 2017 – 2020 74 3.1.3 Những điểm yếu - hạn chế- nguyên nhân 76 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 77 3.3.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 78 3.3.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro .79 3.3.3 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro 83 3.3.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 84 3.3.5 Nâng cao lực quản trị điều hành 86 3.3.6 Cơ cấu lại phận tín dụng 87 3.3.7 Chú trọng đến đào tạo phát triển nguồn nhân lực 88 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .91 Kết luận 91 Kiến nghị 92 viii 2.1 Kiến nghị với LienVietPostBank 92 2.2 Kiến nghị với LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang 93 Hạn chế đề tài, hướng nghiên cứu tiếp theo: 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 PHỤ LỤC 1: 96 PHỤ LỤC 2: 98 PHỤ LỤC 3: 99 86 - Ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHNN thị trường - Trên sở phân loại tài sản có, ngân hàng thực việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro hàng quý hàng năm theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN g) Sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro Thực phân tích, định lượng đo lường rủi ro tín dụng, Agribank Chi nhánh thị xã Ngã Bảy Hậu Giang thực kết hợp phân loại nợ theo phương pháp định lượng với phương pháp định tính Thực tốt việc kiểm soát rủi ro bao gồm: Kiểm soát rủi ro trước cho vay - Nâng cao chất lượng lập kiểm soát hồ sơ vay vốn, chất lượng xét duyệt - Thẩm định tốt trước cho vay kiểm tra tín dụng chặt chẽ - Thực nghiêm túc quy chế tín dụng, kiểm sốt sau cho vay - Hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội - Thực kiểm soát cụ thể theo nhóm khách hàng sở xếp hạng tín dụng khách hàng định kỳ, khách hàng chia làm hai nhóm: khách hàng có mức độ rủi ro cao khách hàng có mức độ rủi ro trung bình thấp Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng sở phân loại nợ theo tiêu chí định lượng lẫn định tính Trích bổ sung số dự phịng rủi ro tín dụng cịn thiếu, khoản vay phải trích lập đủ dự phịng rủi ro tín dụng Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay Tuân thủ theo điều kiện bảo hiểm bắt buộc Nhà nước Agribank Việt Nam 3.3.5 Nâng cao lực quản trị điều hành Mục tiêu nhóm giải pháp: Đưa giải pháp nâng cao lực quản trị điều hành cho Ngân hàng đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ… nhằm hạn chế rủi ro tín dụng giảm thiểu tổn thất từ rủi ro tín dụng cách hiệu Việc quản trị rủi ro tín dụng, LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang cần thực thông qua việc xây dựng danh mục đầu tư để phân tán rủi ro, tránh việc tập trung đầu tư vào ngành lĩnh vực cụ thể để hạn chế thấp rủi ro xảy ra, đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Đa dạng hóa khách hàng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp phải rủi ro không trả nợ Thực bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ RRTD, thường thực loại như: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm người, bảo 87 hiểm tiền vay Để hạn chế rủi ro tài sản đảm bảo khoản vay, LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang phải yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm cho toàn tài sản đảm bảo nợ vay người thụ hưởng bồi thường LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư: Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thối Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư giúp cho LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư có hiệu an toàn, LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau: Trên sở định hướng tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang với số ngành nghề cụ thể vào thực tế, từ xác định thuận lợi, khó khăn để đưa kế hoạch đầu tư Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ: Để phân tán rủi ro tối thiểu hố rủi ro tín dụng cách đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức rủi ro toàn danh mục giới hạn mức nhỏ Ngân hàng nên đa dạng hoá hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng cá nhân 3.3.6 Cơ cấu lại phận tín dụng Mục tiêu giải pháp: Nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát khoản vay góp phần phịng tránh rủi ro tín dụng xảy từ khâu thẩm định, khâu kiểm tra, giám sát tín dụng Cần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), phận quản lý rủi ro tín dụng (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chun mơn hố sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phịng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà 88 chế kiểm tra nội nhiều ngân hàng nhiều hạn chế 3.3.7 Chú trọng đến đào tạo phát triển nguồn nhân lực Mục tiêu giải pháp: Đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy từ phía cán ngân hàng lực chun mơn yếu kém, phân tích, đánh giá khách hàng, quản lý, kiểm tra tín dụng chưa hiệu vi phạm đạo đức nghề nghiệp (gian lận, trục lợi từ chế ) Trước hết, để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang cần phải làm cho cán hiểu nhận thức đủ chất loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng ln phải đối mặt, nguyên nhân gây rủi ro, hậu mà rủi ro đưa đến cho ngân hàng, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang cần mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Thứ hai, phải nâng cao chất lượng, chuyên nghiệp cán tập trung xây dựng thương hiệu LienVietPostBank với mục tiêu giảm thiểu rủi ro nhân lực rủi ro hoạt động, cụ thể: Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào, đảm bảo nhân viên tuyển dụng có đủ điều kiện, trình độ phẩm chất đảm nhiệm cơng việc giao Tổ chức học tập, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho tồn thể cán cán nhân viên vào làm việc Lãnh đạo phân cơng cán lâu năm, có kinh nghiệm hướng dẫn, hỗ trợ cán Hiện nay, Ngân hàng thực giao ban hàng tháng với thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, Ngân hàng nên tổ chức giao ban chun mơn phịng chức năng, phịng giao dịch, cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm, đưa vướng mắc cơng việc để từ có học hỏi kinh nghiệm nhau, đưa giải pháp có tính khả thi để khắc phục khó khăn lãnh đạo đơn vị cập nhật tình hình cơng việc thường xun liên tục Hàng năm, ngân hàng cần rà soát lại trình độ cán làm nghiệp vụ thi nghiệp vụ chuyên môn, động viên cán tự nghiên cứu, đào tạo nhằm nâng cao chất lượng chuyên môn LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang cần đưa sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc Việc phân phối thu nhập phải đôi với việc kiểm sốt cán vào chất lượng cơng việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm 89 đội ngũ cán tín dụng (CBTD) chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, đòi hỏi CBTD khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Thứ ba, hạn chế rủi ro đạo đức cách gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm nghiệp vụ tín dụng, nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng CBTD ln đối mặt với rủi ro, cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm tín dụng, thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Thứ tư, chuẩn hóa cán tín dụng: CBTD có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, họ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: Nguời tuyển dụng phân cơng vào làm tín dụng phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn, thẩm định dự án Có phẩm chất đạo đức, tiêu chuẩn quan trọng CBTD, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh 90 TÓM TẮT CHƯƠNG Trên sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng kết hợp với việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang, vào mục tiêu, chiến lược phát triển tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang, chương đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang nhằm đạt mục tiêu tín dụng đề ra, tạo sở cho phát triển bền vững, nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng thời kỳ hội nhập quốc tế Bao gồm nhóm giải pháp: Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng; Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro; Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro; Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng; Nâng cao lực quản trị điều hành; Cơ cấu lại phận tín dụng; Chú trọng đến đào tạo phát triển nguồn nhân lực Đồng thời đưa kiến nghị với Ngân hàng Bưu điện Liên Việt (Hội sở) việc xây dựng sách tạo điều kiện cho LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang thực thi sách quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu 91 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Lợi nhuận chủ yếu NHTM Việt Nam nói chung LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang nói riêng, đến từ hoạt động tín dụng, chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đồng vốn ngân hàng đem ngồi kinh tế có rủi ro, rủi ro khó tránh khỏi, hoạt động ngân hàng việc chấp nhận rủi ro đương nhiên, rủi ro chấp nhận mức cho phép, ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng kinh tế Nhất bối cảnh kinh tế giới kinh tế nước gặp nhiều khó khăn nguy sảy rủi ro lớn phức tạp Đề tài “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang” thực để đưa quy trình hay chuẩn mực cho quản trị RRTD LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang mà ngược lại, từ thực tế quan sát, nghiên cứu, phân tích, đối chiếu so sánh lý luận, hoạt động thực tiễn ngân hàng khác, quốc gia khác để hoàn thiện quản trị RRTD LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang, hay nói cách khác, luận văn thực nhiệm vụ sau: Luận văn khái quát sở lý thuyết rủi ro tín dụng hoạt động cho vay, nguyên nhân rủi ro tín dụng nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2017, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang Trên sở đánh giá thực trạng quản trị RRTD hoạt động cho vay LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp Trong q trình thực cơng trình nghiên cứu, tác giả tham khảo nhiều đề tài cơng trình nghiên cứu có liên quan, bám sát thực tiễn phân tích thực tiễn nhiều góc cạnh khác nhau, với giúp đỡ Thầy hướng dẫn, chuyên gia lĩnh vực ngân hàng Hy vọng với việc ứng dụng giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng nói vào thực tiễn giúp cho LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang phát triển vững mạnh thời gian tới 92 Kiến nghị Trên sở phân tích mặc tồn hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang, nhằm để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam nói chung LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang nói riêng, tác giả đưa số kiến nghị nhằm góp phần mang lại hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng: 2.1 Kiến nghị với LienVietPostBank LienVietPostBank cần xem xét, có thêm văn bản, chế độ hướng dẫn chi tiết, đầy đủ, kịp thời xác nghiệp vụ tín dụng việc thực quy trình nâng cao chất lượng tín dụng theo tình hình kinh tế để làm sở cho chi nhánh thực nhằm đảm bảo an tồn tín dụng LienVietPostBank cần phối hợp với chi nhánh để tiến hành khảo sát tổng thể theo khu vực địa bàn để nghiên cứu đưa nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng có tính đặc thù để chiếm lĩnh thị trường Mở rộng chương trình hoạt động marketing, quảng bá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, với cần đẩy mạnh chăm sóc khách hàng Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ theo hướng thực tiễn chủ động hội nhập công nghệ đại kinh nghiệm thông lệ quốc tế khẳng định Đồng thời nâng cao lực xử lý thông tin phục vụ cho thẩm định, đánh giá khả vay trả, an tồn tín dụng thơng tin quản trị hệ thống Tiếp tục hoàn thiện, nâng cấp chương trình phần mềm phục vụ cho việc thẩm định dự án như: chương trình quản lý cho vay, chương trình quản lý văn diễn đàn trao đổi nghiệp vụ toàn hệ thống; Tập huấn nghiệp vụ tin học cho cán cho vay cán làm nghiệp vụ thẩm định dự án cho toàn cán làm nghiệp vụ cho vay LienVietPostBank nên thường xuyên tổ chức chương trình hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật để nâng cao trình độ cán làm nghiệp vụ thẩm định tín dụng tồn hệ thống Thực tổng kết cơng tác tín dụng qua năm, rút kinh nghiệm, qua thực tiễn tổng hợp lại thành học, phổ biến toàn hệ thống để hoạt động tín dụng thực có từ nâng cao số lượng chất lượng công tác thời gian tới Phối hợp chặt chẽ với NHNN để nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin Các thông tin phải cung cấp thường xuyên đầy đủ, kịp thời, giúp chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt Tăng cường hoạt động tra kiểm sốt nội tồn hệ thống chấn chỉnh hoạt động chi nhánh đội ngũ nhân 93 2.2 Kiến nghị với LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng hệ thống từ khâu thẩm định tín dụng trước định cho vay đến khách hàng hồn tất khoản vay Vì có đánh giá tính khả thi hiệu kinh tế phương án, dự án, đánh giá khả trả nợ khách hàng Từ hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Đa dạng hóa danh mục cho vay Trong trình theo đuổi chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với thị trường mục tiêu, cần trọng đa dạng hóa danh mục cho vay Ngồi việc thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đầy đủ, LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang cần thực thêm biện pháp phòng tránh rủi ro như: - Mua bảo hiểm cho khoản tiền vay - Không tập trung vốn cho khách hàng mà cho nhiều khách hàng vay, nhiều ngân hàng tài trợ vốn cho khách hàng, hay phân tán rủi ro theo ngành nghề hoạt động kinh doanh theo xu hướng phát triển mức độ tăng trưởng ngành - Thường xuyên tổ chức đối chiếu nợ trực tiếp nơi sản xuất kinh doanh khách hàng - Tập huấn, đào tạo cho cán tín dụng kiến thức tín dụng, biểu rủi ro phát sinh, nhằm ngăn ngừa rủi ro Hạn chế đề tài, hướng nghiên cứu tiếp theo: Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng LienVietPostBank nói chung LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang nói riêng có dấu hiệu suy giảm Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn Đề tài nghiên cứu“ Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang” giải đươc ̣ môṭ số vấn đề sau: dựa sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng ngun nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang, qua mặt cịn hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp cụ thể để hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng sở định hướng giai đoạn phát triển tới Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn nhân viên cơng tác LienVietPostBank Mặc dù có nhiều cố gắng, nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay 94 đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, tác giả mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị đồng nghiệp 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh (2012) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thu Hiền (2012) Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai Trường Đại học Đà Nẵng Nguyễn Văn Hoàng (2016) Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Châu Thành An Giang giai đoạn 2017 - 2020 Trường Đại học Tây Đô Đào Duy Huân, Nguyễn Tiến Dũng (Dồng chủ biên), Võ Minh Sang (biên soạn) (2015) Phương pháp nghiên cứu kinh doanh (Giáo trình Trường Đại học Tây Đô), Nxb, Đại học Cần Thơ Ngô Quang Huân (1998), Quản trị rủi ro, Nxb Giáo dục, thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quyến (2002), Rủi ro tín dụng thực tiễn phương phá đánh giá, Nxb Tài chính, Hà Nội Bùi Thị Kim Ngân (2008), " Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam", Tạp chí Ngân hàng (số chuyên đề), Tr 29-33 Nguyễn Thị Hoài Phương(2012) Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 10 Huỳnh Hữu Trí (2014) Hồn thiện rủi ro tín dụng Agribank An Giang Trường Đại học kinh tế Quốc dân 11 Tống Xuân Trường (2013) Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Đông Đô Học viện Tài 12 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, Nxb Thống kê 13 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM VN giải pháp phòng ngừa hạn chế, NXB Thống kê 96 PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT TRONG NGHIÊN CỨU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG I PHẦN QUẢN LÝ Nghiên cứu số: Tên vấn viên: Tên người trả lời: Chức vụ/chuyên môn: Số năm anh chị làm việc cho LienVietPostBank Chi nhánh Hậu Giang: II PHẦN GIỚI THIỆU Tôi tên Huỳnh Ngọc Diễm, học viên cao học chuyên ngành Quản trị Kinh doanh – Khoa Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Tây Đơ Tơi nghiên cứu đề tài “Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang” Nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh Hậu Giang, từ đưa giải pháp để hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng, tơi mong hợp tác trả lời Phiếu điều tra khảo sát anh/chị Tôi xin cam kết thông tin anh/chị sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu, khơng nhằm mục đích thương mại thơng tin giữ bí mật tuyệt đối III PHẦN CHÍNH Anh chị cho biết tính phổ biến nguyên nhân gây rủi ro tín dụng phát sinh từ nguyên nhân khách quan? Nguyên nhân Nguyên nhân bất khả kháng Rủi ro cạnh tranh tổ chức tín dụng Mơi trường kinh tế khó khăn khơng ổn định Cơ chế, sách nhà nước Môi trường pháp lý chưa thuận lợi Rất Nhiều Trung nhiều bình Ít Rất Tỷ lệ chọn 97 Anh chị cho biết tính phổ biến nguyên nhân gây RRTD phát sinh từ khách hàng vay? Ngun nhân Rất Nhiều Trung nhiều bình Ít Rất Tỷ lệ chọn Khả tài khách hàng vay Tài sản đảm bảo Khả quản lý yếu Khách hàng vay vốn nhiều TCTD, khơng kiểm sốt dịng tiền khách hàng Kinh nghiệm khách hàng Do khách hàng chây ì Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Anh chị cho biết tính phổ biến nguyên nhân gây rủi ro tín dụng phát sinh từ lực quản trị ngân hàng? Nguyên nhân Rất Nhiều Trung nhiều Lỏng lẻo kiểm tra, kiểm sốt Hệ thống thơng tin nội ngân hàng yếu Thiếu thông tin khách hàng Quy định cho vay chưa chặt chẽ, thiếu kiểm tra sau cho vay Áp lực tiêu tăng trưởng tín dụng Trình độ chun mơn kinh nghiệm cán tín dụng Do đạo đức nghề nghiệp Chân thành cảm ơn! bình Ít Rất Tỷ lệ chọn 98 PHỤ LỤC 2: TỔNG HỢP SỐ LIỆU KHẢO SÁT Rất nhiều Nhiều Trung bình Nguyên nhân bất khả kháng 10 11 14 58 Rủi ro cạnh tranh tổ chức tín dụng 18 10 70 Mơi trường kinh tế khó khăn không ổn định 11 19 10 72 15 10 12 56 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi 11 17 10 6 76 Khả tài khách hàng vay 20 10 10 80 12 15 12 70 Khả quản lý yếu 12 18 10 80 Khách hàng vay vốn nhiều TCTD, khơng kiểm sốt dịng tiền khách hàng 10 12 11 60 10 Kinh nghiệm khách hàng 15 10 15 58 11 12 10 56 12 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 20 10 9 78 13 Lỏng lẻo kiểm tra, kiểm soát 20 12 10 84 11 14 10 68 15 Thiếu thông tin khách hàng 10 17 11 64 16 Quy định cho vay chưa chặt chẽ, thiếu kiểm tra sau cho vay 19 12 10 82 17 Áp lực tiêu tăng trưởng tín dụng 10 10 10 15 60 18 Trình độ chuyên môn kinh nghiệm cán tín dụng 15 15 10 76 19 Do đạo đức nghề nghiệp 20 10 10 10 80 Nguyên nhân Cơ chế, sách nhà nước Tài sản đảm bảo 11 Do khách hàng chây ì 14 Hệ thống thông tin nội ngân hàng cịn yếu Rất Tỷ lệ chọn đạt từ TB (%) Ít 99 PHỤ LỤC 3: DANH SÁCH PHỎNG VẤN CHUYÊN GIA Stt Họ tên Chức vụ Đơn vị công tác Giám đốc LienVietPostBank CN Hậu Giang P Giám LienVietPostBank đốc CN Hậu Giang LienVietPostBank CN Hậu Giang – PGD Vị Thanh Nguyễn Thanh Phương Ngô Lợi Nguyễn Hữu Nhân Giám đốc Trần Hữu Tân Giám đốc Nguyễn Công Đúng Giám đốc LienVietPostBank CN Hậu Giang – PGD Long Mỹ LienVietPostBank CN Hậu Giang – PGD Tân Phú Thạnh Võ Thanh Phương Giám đốc Trung Tâm Hỗ trợ kinh doanh - LienVietPostBank CN Hậu Giang Huỳnh Thanh Tân P Giám đốc Trung Tâm Hỗ trợ kinh doanh - LienVietPostBank CN Hậu Giang Võ Tấn Thơng P Phịng GSHĐ LienVietPostBank CN Hậu Giang Nguyễn Thị Bích Thuận P Phịng GSHĐ LienVietPostBank CN Hậu Giang 10 Nguyễn Sơn Em P Phòng Khách hàng LienVietPostBank CN Hậu Giang 11 Đỗ Văn Giàu TT Tổ KHCN LienVietPostBank CN Hậu Giang – PGĐ Long Mỹ 12 Nguyễn Văn Bảy TT Tổ LienVietPostBank CN Hậu KHCN Giang – PGĐ Vị Thanh 13 Võ Minh Lý TT Tổ KHCN LienVietPostBank CN Hậu Giang – PGĐ Tân Phú Thạnh 14 Trần Quốc Thanh TT Tổ KHCN LienVietPostBank CN Hậu Giang P Phòng TĐTD Trung Tâm Hỗ trợ kinh doanh - LienVietPostBank CN Hậu Giang 15 Đỗ Hùng Lâm Ghi 100