Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bắc quảng bình

- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ tê ́H uê ́ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ in h NGUYỄN HOÀNG LONG ̣c K QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT ho TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ươ ̀ng Đ ại BẮC QUẢNG BÌNH Tr LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ, 2022 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ tê ́H uê ́ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ in h NGUYỄN HOÀNG LONG ̣c K QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT ho TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH Đ ại CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ ̀ng MÃ SỐ: 31 01 10 Tr ươ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VÕ THỊ NHƯ NGỌC Huế, 2022 - LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu Luận văn trung thực, viết luận văn cách độc lập không sử dụng nguồn thông tin hay tài liệu tham khảo khác ngồi tài liệu thơng tin liệt kê danh mục tài liệu tham khảo trích dẫn Luận văn ́ Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo theo hình thức tê ́H đoạn trích dẫn ngun văn lời diễn giải luận văn kèm theo thông tin nguồn tham khảo rõ ràng Các số liệu thơng tin Luận văn hồn tồn dựa kết thực tế địa bàn nghiên cứu, có nguồn gốc rõ ràng chưa sử dụng cho việc bảo Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c K in h vệ học vị i Tác giả luận văn - LỜI CÁM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế Huế giúp trang bị kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi trình học tập thực luận văn Với lịng kính trọng biết ơn, tơi xin bày tỏ lòng cảm ơn tới TS Võ uê ́ Thị Như Ngọc tận tình hướng dẫn động viên tơi suốt thời gian nghiên cứu để hồn thành Luận văn thời gian quy định tê ́H Tôi xin chân thành cảm ơn đến ban lãnh đạo anh/ chị nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình Cuối cùng, tơi xin cám ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp người thân ln đứng h bên cạnh động viên, khích lệ suốt q trình học tập hồn thành luận văn in Với thời gian nghiên cứu có hạn, vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp Mặc dù tận tình giúp đỡ đồng nghiệp, lãnh đạo ̣c K quan nơi công tác đặc biệt hướng dẫn, bảo tận tình thầy giáo TS Võ Thị Như Ngọc, hiểu biết thân hạn chế, chắn khơng ho thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận góp ý chia sẻ thầy giáo, cô giáo người quan tâm đến lĩnh vực Quản lý dự án đầu tư xây dựng để đề tài nghiên cứu hoàn thiện Tr ươ ̀ng Đ ại Tác giả luận văn ii - TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: NGUYỄN HOÀNG LONG ho ̣c K in h tê ́H uê ́ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 31 01 10 Niên khóa: 2020- 2022 Người hướng dẫn khoa học: TS VÕ THỊ NHƯ NGỌC Tên đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH Mục đích đối tượng nghiên cứu: - Mục đích nghiên cứu: Trên sở thực trạng quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh Bắc Quảng Bình, đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN, để tìm cách biến rủi ro thành hội cho Ngân hàng Tìm hiểu, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Viêt Nam (Agribank) - Chi nhánh Bắc Quảng Bình Trên sở đó, quan trọng rút điều cịn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng - Đối tượng nghiên cứu: Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh Bắc Quảng Bình Phương pháp nghiên cứu: Đ ại - Phương pháp thống kê mô tả: thống kê tài liệu thu thập sử dụng số liệu cần thiết cho nghiên cứu qua đại lượng thống kê tần số, tần suất, tỷ lệ,… - Phương pháp so sánh: So sánh số liệu tiêu cần nghiên cứu giai đoạn 2019 – 2021 ̀ng - Phương pháp phân tích: Phân tích nguyên nhân tăng giảm tiêu đưa đánh giá kết hoạt động kinh doanh Tr ươ - Phương pháp tổng hợp: tổng hợp kết nghiên cứu để đưa giải pháp hiệu nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Kết nghiên cứu: Qua việc thực nghiêm túc quy trình tín dụng, phát huy vai trị cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, kiểm sốt chặt chẽ giới hạn tín dụng theo quy định Agribank, góp phần tăng lợi nhuận, tăng uy tín Tỷ lệ nợ Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 – 2021 phạm vi cho phép, thấp kế hoạch Agribank phê duyệt; Thực liệt biện pháp giảm thiếu xử lý nợ xấu, nợ XLRR Thành lập ban đạo xử lý nự xấu; nợ XLRR thu lãi tồn động iii - DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ ngữ viết tắt Giải thích Khách hàng cá nhân CBTD Cán tín dụng NH Nhà nước NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c K in h tê ́H uê ́ KHCN iv - MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cám ơn ii Tóm lược luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii Danh mục chữ viết tắt iv uê ́ Mục lục v tê ́H Danh mục bảng ix Danh mục sơ đồ, biểu đồ x PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài h Mục tiêu nghiên cứu in Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 ̣c K Cấu trúc đề tài PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ho CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 Đ ại 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại .6 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại ̀ng 1.2 Tín dụng khách hàng cá nhân rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại 10 ươ 1.2.1 Tín dụng khách hàng cá nhân 10 1.2.2 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .14 Tr 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Khái niệm 21 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 22 1.3.3 Đặc điểm khách hàng cá nhân ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 25 v - 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 26 1.3.5 Tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 27 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại 27 1.4.1 Các nhân tố bên ngân hàng 27 uê ́ 1.4.2 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 28 tê ́H 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân số ngân hàng thương mại Việt Nam học rút cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình 30 1.5.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam – h Chi nhánh Quảng Bình (Vietinbank Quảng Bình) 30 in 1.5.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – Chi nhánh Quảng Bình (MB Quảng Bình) 31 ̣c K 1.5.3 Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình (Vietcombank Quảng Bình) 31 ho 1.5.4 Bài học rút quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình 32 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO Đ ại TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH .33 2.1 Giới thiệu Hội sở Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình 33 ̀ng 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 33 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Hội sở Agribank Chi nhánh Bắc Quảng ươ Bình 34 2.1.3 Cơ cấu chức phòng ban Hội sở Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Tr Bình 36 2.1.4 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Hội sở Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình 39 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 – 2021 46 vi - 2.2.1 Tình hình chung hoạt động tín dụng Ngân hàng Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 – 2021 46 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 – 2021 49 2.2.3 Doanh số giải ngân thu nợ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng uê ́ Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 - 2021 52 tê ́H 2.2.4 Công tác nhận dạng đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình 56 2.2.5 Cơng tác ứng phó rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình 58 h 2.2.6 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Chi in nhánh Bắc Quảng Bình .60 2.2.7 Kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Chi ̣c K nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 - 2021 62 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng ho Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình qua khảo sát ý kiến cán ngân hàng 68 2.3.1 Điều tra khảo sát kết đạt được: 68 hoảng thừa đầu tư số ngành: 72 Đ ại 2.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình .76 2.4.1.Những kết đạt 76 ̀ng 2.4.2 Nguyên nhân hạn chế 79 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG ươ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH .82 Tr 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2023 – 2027 82 3.1.1 Sản phẩm tại, thị trường 82 3.1.2 Sản phẩm tại, thị trường 83 3.1.3 Hoàn thiện mở rộng tuyến sản phẩm 83 vii - 3.1.4 Tăng cường đào tạo .83 3.2 Những giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 84 3.2.1 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 84 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 86 uê ́ 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 87 tê ́H 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay 88 3.2.5 Thực đảm bảo tín dụng 90 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng 91 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng 92 h 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn 93 in 3.2.9 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng 95 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .96 ̣c K Kết luận 96 Kiến nghị .97 ho DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 PHIẾU PHỎNG VẤN THƠNG TIN CÁN BỘ TÍN DỤNG 103 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN Đ ại BẢN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN BẢN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG ̀ng BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN Tr ươ XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN viii - hoạt động hiệu quả, tài sản đảm bảo đủ sở pháp lý để bảo đảm tiền vay khơng nhiều Vì để tăng tài sản tỏng cho vay cần có biện pháp sau: - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân - Giảm dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo uê ́ theo quy định ngân hàng tê ́H Đối với việc nhân tài sản đảm bảo, ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản đó.Linh hoạt phạm vị cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng h Có ba hình thức để bảo hiểm tín dụng sau: in Thứ nhất: khách hàng vày vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh khoản tín dụng trường hợp coi ̣c K bảo hiểm cách gián tiếp Phương pháp không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ ngân hàng, để sử dụng tốt hình thức Ngân ho hàng cần có sách ưu tiên cho vay khối lượng lãi suất doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm Thứ hai: Sử dụng biện pháp bảo lưu, nghĩa Ngân hàng tự bảo hiểm cho Đ ại cách lập quỹ dự phòng để bù đắp thiệt hại gặp rủi ro tín dụng từ hạn chế hậu xấu xảy mà đảm bảo tình hình tài Ngân hàng, rủi ro song hành với hoạt động kinh doanh ̀ng thành phần kinh tế hệ số rui ro tín dụng có khác nhau, việc quy định tỷ trọng rui ro cụ thể cho loạt tín dụng có hiệu Phần sử dụng ươ vốn Ngân hàng chứa đựng rủi ro, Ngân hàng phải lấy vốn tự có để bù đắp song vốn Ngân hàng chiếm phần nhỏ tổng số nguồn vốn hoạt động Tr Ngân hàng Như hình thành quỹ dự trử đặc biệt bù đắp rủi ro tín dụng hợp lý cần thiết Hàng năm Ngân hàng cần phải trích 10% lợi nhuận hoạt động kinh doanh để lập quỹ dự trử đặc biệt bù đắp rủi ro Quỹ thành lập 100% vốn điều lệ Ngân hàng Quỹ dự trữ đặc biệt giúp Ngân hàng khắc phục khoản tổn thất tín dụng tìn trạng nợ khoanh, nợ tồn đọng lâu dài để đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng 91 - Thứ ba: Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp Như Ngân hàng tránh tổn thất rủi ro xảy khoản vốn đầu tư 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng Sự tồn phát triển Ngân hàng thương mại phụ thuộc vào chiến lược uê ́ Ngân hàng khách hàng nào.Trong hoạt động tín dụng tê ́H trọng đến vấn đề để hạn chế rủi ro gặp phải cho vay Nội dung xây dựng chiến lược khách hàng bao gồm: - Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay Đối với số khách hàng trước cung cấp tín dụng cần phải thu thập h nắm bắt thơng tin có liên quan đến khách hàng như: lực tài in chính, khả trả nợ, lực quản lý, uy tín đọa đức Qua thơng tin chi nhánh tiến hành phân tiến hành phân tích, thẩm định để xem xét việc đưa ̣c K định cho vay khơng.Chính vậy, để lượng hóa yếu tố cần phải hồn thiện Mơ hình chấm điểm tín dụng ho - Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng Mối quan hệ lâu dài với khách hàng xây dựng có nhiều thuận lợi Ngân hàng khách hàng Việc trì mối quan hệ giúp cho Đ ại nhiều khách hàng trở thành khách hàng truyền thông Ngân hàng Đối với khách hàng việc thu thập thông tin đánh giá độ tin cậy khách hàng thực cách thật đơn giản khơng tốn nhiều hci phí Mặt khác ̀ng qua nhuwngc lần giao dịch trước Ngân hàng hiểu ro đặc tính doanh nghiệp.chu kỳ kinh doanh khách hàng qua đánh giá cách toàn diện ươ tiềm lực tài chính, trình độ quản lý, hiệu kinh doanh,… Đối với khách hàng truyền thống: trì mối quan hệ truyền thống với Ngân Tr hàng giúp cho khách hàng có lợi quan hệ tín dụng có độ tin cậy cao nên có số ưu đải lãi suất, điều kiện cho vay, tài sản đảm bảo, thời hạn tín dụng,… Việc trì mối quan hệ ngân hàng ln ln có khách hàng “ruột” quan hệ tín dụng, sở xác định khách hàng tiềm để gắn bó với q trình phát triển ngân hàng 92 - Bên cạnh đó, cần tăng cường cơng tác hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng, giúp khách hàng hiểu rõ quy trình tín dụng ngân hàng, thủ tục, văn quy định hồ sơ vay vốn, bên cạnh giúp ngân hàng tránh rui ro tín dụng ngân hàng biết hiểu rõ thủ tục vay vốn, nâng cao hiệu kinh 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn tê ́H Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cự thể như: uê ́ doanh ngân hàng - Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương an h sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay đmả in bảo thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khắn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: ̣c K + Xác định phương án cấu nợ: Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau ho cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu Đ ại + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần giám sát chặt chẽ khaonr vay khách hàng ̀ng + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó ươ khắn để tiếp tục khai thác hiệu tải sản đảm bảo khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản đảm bảo, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để Tr phát mại tài sản thu vốn Phối hợp với Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản đảm bảo cho vay theo định để thu hồi vốn Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hồn thiện thủ tục để phủ xử lý 93 - + Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo Trong trường hợp cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản thu phải thu, nguồn vốn toán cơng trình qua thơng báo vốn hàng nằm lĩnh vực xây dựng, ký thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển uê ́ khoản tài khoản khách hàng ngân hàng tê ́H + Biện pháp khởi kiện tòa Hiện quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ kiện kinh tế qua tòa án Việc khởi kiện tòa có tác dụng h khách hàng khơng có thiện chí thực nghĩa vụ trả nợ in - Tận thu ngoại bảng nợ khoanh.Nợ ngoại bảng nợ khoanh ̣c K khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi.Khoản nợ có ảnh hưởng lớn tới kết kinh doanh ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng ngân hàng khơng có lãi phải ho trích lập dự phịng nhiều Vì việc tận dụng thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Sau số Đ ại biện pháp để thu hồi nợ + Đối với khách hàng tồn Ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản ̀ng xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục để khách hàng hiểu có thiện chí trả nợ số tiền cịn vay ngân hàng, đồng thời ngân hàng xây dựng phương ươ án, kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công Tr an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá… để có biện pháp thu nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng + Đối với khoản nợ định ngân hàng phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi phát mại tài sản… trình phủ cho xử lý 94 - Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiếp lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh khách hàng biết chây ỳ, không trả 3.2.9 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện nay, cán tín dụng trực tiếp thẩm định thông tin liên quan uê ́ khách hàng vay vốn Thông tin khách hàng thường điền vào mẫu tê ́H tiêu định trước Căn theo đó, cán tín dụng cho điểm tiêu Tổng số điểm khách hàng đối chiếu với thang điểm có sẵn ngân hàng để xác định nhóm tín dụng Cơng việc thường cần đến hai ba nhân kiểm tra chéo lẫn Với quy trình xử lý nhiều thời gian Đó chưa kể h đến việc xếp hạng tín dụng đơi cịn thiếu xác Bởi lẽ xếp hạng tín dụng in thủ cơng thuộc vào lực cảm tính nhân viên tín dụng, dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn người Trong đó, nhiều nơi giới ngân hàng ̣c K vận dụng cơng nghệ, tự động hóa việc phân loại tín dụng Ưu điểm bật phương thức nhanh chóng, chi phí thấp giảm rủi ro Chính mà ngân ho hàng cần phải cố gắng trọng đến việc đầu tư, đại hóa cơng Tr ươ ̀ng Đ ại nghệ thiết bị ngân hàng 95 - PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Lợi nhuận rủi ro hai tượng song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao ngun tắc ln ln với hoạt động chủ thể kinh doanh có ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ uê ́ yếu mang lại nhiều lợi nhuận nhất, hoạt động phức tạp tiềm ẩn tê ́H nhiều rủi ro Ngân hàng loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy - nhiệm vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Với bề dày nhiều năm phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông h thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình có bước phát triển ổn định in khẳng định vai trị việc thúc đẩy kinh tế địa bàn tỉnh phát triển theo hướng công nghiệp hố- đại hố Tuy nhiên, hoạt động tín ̣c K dụng ngân hàng số hạn chế định Tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình tăng qua năm khiến ngân hàng đứng trước rủi ho ro, nguy vốn Do việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn Đ ại Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình” xây dựng sở kết hợp lý thuyết với việc khảo sát thực trạng ̀ng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank chi nhánh Quảng Bình tìm nguyên nhân từ mặt hạn chế cần khắc phục nhằm nâng cao hiệu ươ quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành; ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Ngân hàng Ngoại Tr thương Việt Nam tầm vĩ mô vi mơ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động tín dụng Về nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sau đánh giá thơng qua đối tượng cán tín dụng cá nhân ngân hàng nhận kết nguyên nhân phân tích nguyên nhân khách quan quan, chủ quan Khách 96 - hàng, Ngân hàng Trong ngun nhân ngun nhân từ phía khách hàng cán tín dụng cá nhân cho nguyên nhân tác động ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Thực tế công cụ quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình áp dụng cán tín dụng cá nhân đánh giá cao uê ́ chưa tập trung nhiều biện pháp vào nguyên nhân chủ yếu khách hàng tê ́H Do sau tiến hành tìm hiểu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình tơi đưa số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng với giải pháp hạn chế nguyên nhân rủi ro từ khách hàng, từ phía ngân hàng gồm nhóm giải h pháp nâng cao khả khoản, giải pháp hồn thiện chức phịng kiểm tra in giám sát tuân thủ, nhóm giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín ̣c K dụng, nhóm giải pháp giúp hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu, hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây Kiến nghị ho Kiến nghị Nhà nước, Chính phủ ban ngành * Đối với Chính phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mô luật pháp quản lý Đ ại rủi ro tín dụng ngân hàng - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng ̀ng khoán hệ thống ngân hàng ươ - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát Tr triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng 97 - - Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng - Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam uê ́ xem xét độ mở thông tin dự án tê ́H - Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay - Tịa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng h tận thu nợ gốc, lãi vay hạn in - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua ̣c K bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài ho * Đối với quyền địa phương cần tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn Đ ại - Hỗ trợ ngân hàng trường hợp xử lý tài sản bảo đảm qua Tòa án để giúp ngân hàng thu hồi nợ dễ dàng - Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến ̀ng hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản, ươ - Tạo hành lang pháp lý cho đơn vị kinh doanh thuộc thành phần kinh tế Ngân hàng hoạt động môi trường kinh doanh lành Tr mạnh, bình đẳng cạnh tranh khn khổ pháp luật - Nhà nước cần có quản lý phù hợp hơn, đặc biệt quy hoạch vùng, ngành phát triển theo ưu địa phương Vấn đề thông tin thị trường, dự báo nhu cầu tương lai thay đổi sách vĩ mơ phải cập nhật cho thành phần tham gia hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường, tránh tình trạng sản xuất manh múng, tự phát 98 - - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi - Chính phủ cần có biện pháp bảo đảm môi trường kinh tế vĩ mô ổn định góp phần bảo đảm hiệu vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế uê ́ Đối với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng Nhà Nước cần thực việc tra thường xuyên hoạt động tê ́H ngân hàng thương mại thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhân đối tượng tra ngân hàng h - Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng có chất lượng tồn in ngành Ngân hàng Việt Nam ̣c K - Tăng cường cơng tác kiểm tra hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, bồi dưỡng đội ngũ chuyên viên thực công tác tra Ngân hàng nhà nước ho - Xây dựng hệ thống tra, giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế - Nghiên cứu áp dụng công cụ hữu hiệu giám sát thị trường - Đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Đ ại Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Xây dựng chiến lược sách kinh doanh phù hợp với lợi Agribank Xây dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng ngành, ̀ng lĩnh vực để Chi nhánh có định hướng cấp tín dụng cụ thể Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu ươ phân tán rủi ro Tr - Cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB Mỗi khách hàng, ngành, lĩnh vực có đặc điểm riêng khác cần phải xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao việc đánh hiệu chỉnh hệ thống cần tiến hành định kỳ nhằm hỗ trợ cho việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng 99 - - Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển thành phố - Đa dạng hóa khách hàng vay vốn sản phẩm tín dụng - Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo uê ́ bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c K in h tê ́H tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán tín dụng 100 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài uê ́ PGS.TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín tê ́H PGS.TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội TS Hồ Thị Diệu (2002), Giáo trình quản trị ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội h Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN in việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng phòng để xử lý vào ngày 22/04/2005 ̣c K rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Được ban hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ho việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Được ban hành vào ngày 31/12/2001 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2015), Nghị định số 55/2015/NĐ-CP Đ ại sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thôn Được ban hành vào ngày 09/06/2015 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày ̀ng 30/3/2012 Hội đồng thành viên Agribank “V/v ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank”, Hà Nội ươ Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 530/QĐ-HĐTV-XLRR ngày Tr 12/04/2012 Hội đồng thành viên Agribank “V/v Ban hành quy định sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Agribank”, Hà Nội 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Bắc Quảng Bình (2019, 2020, 2021), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Bắc Quảng Bình từ năm 2019 đến năm 2021 11 Agribank (2008), Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT, Hà Nội 101 - 12 Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Tổng quan Basel II 13 Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Nghiên cứu trao đổi, “Hiệp ước vốn Basel (Basel I Basel II)” Tiếng Anh 14 Joel Bessis (2011), Rick Management in Banking uê ́ 15 Basel Committee on Banking Supervision (2000) “Principles for the Website tê ́H management of Credit Risk”, BIS, Basel 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam https://www.sbv.gov.vn/ 17 Ngân hàng Thế giới (The World Bank) https://www.worldbank.org/ h 18 Ngân hàng Agribank https://www.agribank.com.vn/ in 19 Bộ Kế hoạch Đầu tư – Trung tâm thông tin Dự báo Kinh tế - Xã hội Quốc gia http://ncif.gov.vn/ ̣c K 20 Bộ Tư pháp https://moj.gov.vn/ 21 Tạp chí Ngân hàng http://tapchinganhang.gov.vn/ ho 22 Tạp chí Tài http://tapchitaichinh.vn/ 23 Thư viện pháp luật https://thuvienphapluat.vn/ Tr ươ ̀ng Đ ại 24 Bách khoa toàn thư mở https://vi.wikipedia.org/ 102 - PHIẾU PHỎNG VẤN THƠNG TIN CÁN BỘ TÍN DỤNG Mã số phiếu: …… Xin chào quý Anh/Chị Tôi Học viên trường Đại học Kinh tế Huế, thực đề tài “Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân uê ́ Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình” Tơi cần giúp đỡ quý Anh/Chị việc tham gia trả lời câu tê ́H hỏi Mỗi ý kiến đóng góp Anh/Chị thật có ý nghĩa Tôi xin cam đoan thông tin cung cấp phiếu điều tra giữ bí mật, sử dụng cho mục đích nghiên cứu h Cảm ơn tham gia nhiệt tình quý Anh/Chị in Câu 1: Dưới số tiêu chí liên quan đến Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Bắc Quảng Bình Anh/Chị vui lịng cho đó: (1) ̣c K biết đánh giá phát biểu sau cách tích vào thích hợp, Rất khơng phổ biến (2) Khơng phổ biến (3) Trung bình Đ ại TIÊU CHÍ ho (4) Phổ biến (5) Rất phổ biến Rất không Không Trung Phổ Rất phổ phổ biến phổ biến bình biến biến 5 5 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh Do biến động môi ̀ng trường tự nhiên, dịch bệnh, thiên tai ươ Do môi trường pháp lý chưa đầy đủ, thay đổi thất thường chế, sách Nhà Tr nước Do hệ thống thông tin quản lý cịn thấp Do mơi trường kinh tế khơng ổn định 103 - Do thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư hợp lý dẫn đến khủng 5 hoảng thừa đầu tư số ngành Do cạnh tranh tổ uê ́ chức tín dụng 5 Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích vay vốn ban đầu Đạo đức cá nhân không tốt Nguồn thu nhập tương lai khách 1 5 5 ̀ng in h hàng cá nhân tê ́H Nguyên nhân từ phía khách hàng 10 Khách hàng thường vay vốn nhiều tổ 15 Áp lực hoàn thành tiêu nên cán tín 5 ̣c K chức tín dụng 11 Khách hàng kinh doanh thua lỗ, khả ho trả nợ 12 Khách hàng không nắm rõ điều khoản vay Đ ại Nguyên nhân từ phía ngân hàng 13 Cán tín dụng thiếu hiểu biết mức độ rủi ro ngành nghề kinh doanh khách hàng vay 14 Do ý muốn chủ quan người xét duyệt ươ cấp có thẩm quyền Tr dụng chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng 16 Do thiếu kiểm sốt quản lý sau cho vay 104 - 17 Do thiếu thông tin thẩm định định cho vay dẫn đến định sai lầm Xin Anh/Chị vui lòng cho biết số thông tin cá nhân sau: uê ́ Thơng tin cán tín dụng Tên Anh/Chị: ………………………………………………………………… Câu 3: Trình độ thâm niên Anh/ Chị tê ́H Câu 2: Độ tuổi Anh/Chị  Dưới năm  Từ – 11 năm  Từ 40 – 55 tuổi  Từ 24 – 39 tuổi  Trên 55 tuổi h  Dưới 24 tuổi  Trên 11 năm ̣c K in  Từ – năm Tr ươ ̀ng Đ ại ho Chân thành cảm ơn thông tin anh chị cung cấp! 105