Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam agribank chi nhánh thừa thiên huế

- ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ KHOA KẾ TỐ – TÀI CHÍ H - h tê ́H uê ́ - in KHÓA LUẬ TỐT GHIỆP ̣c K QUẢ TRN RỦI RO TÍ DỤ G KHÁCH HÀ G CÁ HÂ TẠI GÂ HÀ G Ô G GHIỆP VÀ Ô G THÔ VIỆT AM (AGRIBA K) ho PHÁT TRIỂ TRẦ THN THU HUYỀ Tr ươ ̀ng Đ ại - CHI HÁ H THỪA THIÊ HUẾ IÊ KHÓA: 2019 – 2023 - ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ KHOA KẾ TỐ – TÀI CHÍ H - in h tê ́H uê ́ - ̣c K KHÓA LUẬ TỐT GHIỆP ho QUẢ TRN RỦI RO TÍ DỤ G KHÁCH HÀ G CÁ HÂ TẠI GÂ HÀ G Ô G GHIỆP VÀ Ô G THÔ VIỆT AM (AGRIBA K) ại PHÁT TRIỂ ̀ng Đ - CHI HÁ H THỪA THIÊ HUẾ Giảng viên hướng dẫn: Trần Thị Thu Huyền ThS Lê Hoàng Anh Tr ươ Sinh viên thực hiện: gành: Tài gân hàng Lớp: K53A Tài Huế, tháng 12 năm 2022 - LỜI CAM ĐOA Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Nếu ́ khơng nêu trên, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm đề tài tê ́H gười cam đoan Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c K in h Trần Thị Thu Huyền - TÓM TẮT KHÓA LUẬ Ngân hàng thương mại tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ với hai hoạt động truyền thống nhận tiền gửi cho vay Các khách hàng ngân hàng đa dạng, từ hình thức tổ chức đến ngành nghề hàng ngày ln có nhiều khách hàng uê ́ đến giao dịch Hoạt động ngân hàng ln tiềm Nn rủi ro Mặt khác, tất hoạt động kinh doanh N gân hàng, hoạt động tín tê ́H dụng ln hoạt động sinh lời chủ yếu, nhiên phần lớn rủi ro an toàn cho ngân hàng phát sinh từ Do đó, quản lý rủi ro hoạt động tín dụng trở thành yêu cầu cấp thiết tình hình thị trường tài đầy biến động, h yếu tố nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng ngày in đa dạng phức tạp N hận thức tầm quan trọng vấn đề này, chọn đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân N gân hàng ̣c K N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am (Agribank) - chi nhánh Thừa Thiên Huế ” làm khóa luận nghiên cứu ho Mục đích đề tài nghiên cứu sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng, QTRR tín dụng để từ sâu vào tìm hiểu, phân tích, đánh giá thực trạng ại hoạt động QTRR tín dụng Trên sở kết đạt được, tồn tại, hạn Đ chế, nguyên nhân để đưa định hướng đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng N gân hàng N ơng N ghiệp Phát Triển Tr ươ ̀ng N ông Thôn Việt N am - chi nhánh Thừa Thiên Huế ̀ng ươ Tr Đ ại h in ̣c K ho uê ́ tê ́H - - MỤC LỤC DAN H MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT I DAN H MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ II DAN H MỤC CÁC BẢN G BIỂU .III uê ́ PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ .1 tê ́H LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU N GHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢN G VÀ PHẠM VI N GHIÊN CỨU .2 in h 3.1 ĐỐI TƯỢN G N GHIÊN CỨU ̣c K 3.2 PHẠM VI N GHIÊN CỨU PHƯƠN G PHÁP N GHIÊN CỨU .2 ho 4.1 PHƯƠN G PHÁP ĐNN H TÍN H .2 4.2 PHƯƠN G PHÁP ĐNN H LƯỢN G ại KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN .3 Đ PHẦN II: N ỘI DUN G N GHIÊN CỨU ̀ng CHƯƠN G 1: CƠ SỞ KHOA HỌC QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ N HÂN TẠI N GÂN HÀN G THƯƠN G MẠI ươ 1.1 TỔN G QUAN VỀ HOẠT ĐỘN G TÍN DỤN G CỦA N GÂN HÀN G THƯƠN G MẠI .5 Tr 1.1.1 Khái niệm Tín dụng N gân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại Tín dụng N gân hàng thương mại 1.1.2.1 Phân loại tín dụng theo thời gian 1.1.2.2 Phân loại tín dụng theo mục đích tín dụng 1.1.2.3 Phân loại theo đặc điểm luân chuyển vốn - 1.1.2.4 Phân loại theo đảm bảo 1.1.2.5 Phân loại theo hình thức cho vay 1.1.2.6 Phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay 1.1.2.7 Phân loại theo hình thức uê ́ 1.1.3 Đặc điểm Tín dụng N gân hàng thương mại .8 tê ́H 1.2 RỦI RO TÍN DỤN G CỦA N GÂN HÀN G THƯƠN G MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng N gân hàng thương mại 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng N gân hàng thương mại 10 h 1.2.3 Một số tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng 11 in 1.2.4 N guyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng N gân hàng thương mại 15 ̣c K 1.2.4.1 Yếu tố nguồn nhân lực 15 1.2.4.2 Yếu tố kỹ thuật .16 ho 1.2.4.3 Yếu tố thị trường, yếu tố khách hàng 17 ại 1.2.4.4 Môi trường kinh tế, pháp lý 17 Đ 1.3 QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ N HÂN TRON G HOẠT ĐỘN G N GÂN HÀN G THƯƠN G MẠI 17 ̀ng 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cá nhân N gân hàng thương mại .18 ươ 1.3.2 Đặc điểm khách hàng cá nhân ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân N gân hàng thương mại .18 Tr 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 18 1.3.4 N ội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân N gân hàng thương mại 19 1.3.4.1 N hận biết rủi ro tín dụng 19 1.3.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng 21 1.3.4.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .25 - 1.3.4.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 26 1.4 KIN H N GHIỆM QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ N HÂN TẠI MỘT SỐ N GÂN HÀN G TẠI VIỆT N AM .26 1.4.1.Kinh nghiệm N HTM cổ phần N goại thương Việt N am – Vietcombank 26 uê ́ 1.4.2.Kinh nghiệm N HTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt N am - BIDV .27 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút đối N gân hàng N hà nước với N gân hàng N ông tê ́H nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am – chi nhánh Thừa Thiên Huế 28 KẾT LUẬN CHƯƠN G 29 h CHƯƠN G THỰC TRẠN G QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ in N HÂN CỦA N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT ̣c K N AM - CHI N HÁN H THỪA THIÊN HUẾ 30 2.1 GIỚI THIỆU CHUN G VỀ N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THỪA THIÊN HUẾ .30 ho 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 ại 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phận 31 Đ 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ phận 32 ̀ng 2.1.3 Tình hình lao động N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt ươ N am – chi nhánh Thừa Thiên Huế 35 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng N ơng nghiệp Phát triển Tr N ông thôn Việt N am – chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019-2021 37 2.1.4.1 Tình hình hoạt động huy động vốn 37 2.1.4.2 Tình hình hoạt động tín dụng .42 2.1.4.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am – chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019-2021 44 - 2.2 THỰC TRẠN G HOẠT ĐỘN G TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ N HÂN TẠI TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THỪA THIÊN HUẾ GIAI ĐOẠN 2019-2021 .46 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân .46 2.2.2 Tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay khách hàng cá uê ́ nhân N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am – chi nhánh tê ́H Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019-2021 48 2.2.3 Tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ hạn khách hàng cá nhân 52 2.2.4 Tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân .53 in h 2.2.5 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng khác 55 2.3 THỰC TRẠN G CÔN G TÁC QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G CÁ N HÂN TẠI N GÂN HÀN G ̣c K N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THỪA THIÊN HUẾ GIAI ĐOẠN 2019-2021 56 ho 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 56 2.3.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 58 ại 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 61 Đ 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .62 ̀ng 2.4 ĐÁN H GIÁ CHUN G VỀ CÔN G TÁC QUẢN TRN RỦI RO DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ N HÂN TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H ươ THỪA THIÊN HUẾ 64 Tr 2.4.1 N hững kết đạt 64 2.4.2 N hững hạn chế 66 2.4.3 N guyên nhân hạn chế 68 2.4.3.1 N guyên nhân chủ quan 68 2.4.3.2 N guyên nhân khách quan .69 - KẾT LUẬN CHƯƠN G 71 CHƯƠN G GIẢI PHÁP TĂN G CƯỜN G CƠN G TÁC QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ N HÂN TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THỪA THIÊN HUẾ 72 3.1 GIẢI PHÁP TĂN G CƯỜN G CÔN G TÁC QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ HUẾ 72 tê ́H N HÁN H THỪA THIÊN N ÔN G THÔN VIỆT N AM– CHI uê ́ N HÂN TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN 3.1.1 Mục tiêu 72 3.1.2 Các quan điểm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá h nhân 73 in 3.1.2 Phương hướng 74 ̣c K 3.2 GIẢI PHÁP TĂN G CƯỜN G CƠN G TÁC QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G KHÁCH HÀN G CÁ N HÂN TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN HUẾ 75 ho N HÁN H THỪA THIÊN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI 3.2.1 N hóm giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .75 ại 3.2.2 N hóm giải pháp đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .77 Đ 3.2.3 N hóm giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 78 ̀ng 3.2.4 N hóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 79 ươ KẾT LUẬN CHƯƠN G 80 PHẦN III KẾT LUẬN .81 Tr DAN H MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 - dẫn N HTM thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng Với thực trạng quản trị RRTD cịn ngắn hạn, thiếu tính bền vững, lâu dài, thiên xử lý hậu mà tính phịng ngừa chưa cao, thiên yếu tố định tính mà chưa có khả lượng hóa cụ thể rủi ro tại; thấy, để hồn thiện cơng tác quản trị RRTD nói riêng QTRR nói chung, Agribank - chi nhánh Thừa uê ́ Thiên Huế phải hoàn thành bước cải tổ mạnh mẽ để xây dựng tê ́H cấu lại toàn khuôn khổ hạ tầng quản trị RRTD thời - Hệ thống thông tin, liệu khách hàng chưa đầy đủ, đồng bộ, minh bạch tin cậy h Hiện nay, ngân hàng thương mại hạn chế trao đổi thông tin trạng thái in khách hàng với ngân hàng khác lý cạnh tranh Bên cạnh thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng N HN N (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu N H, mà ̣c K sở liệu khách hàng yếu tố quan trọng định việc xây Tr ươ ̀ng Đ ại ho dựng công cụ đo lường RRTD hệ thống cảnh báo sớm RRTD 70 - KẾT LUẬ CHƯƠ G Trong chương 2, đề tài giới thiệu tổng quát Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế thông qua kết hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021, nhìn chung hoạt động kinh doanh chi nhánh uê ́ có xu hướng phát triển tốt, đặc biệt hoạt động tín dụng Thơng qua phân tích thực trạng cơng tác quản trị RRTD cho vay KHCN tê ́H Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế, chương giải vấn đề sau đây: Một là, khái quát hóa thực trạng tình hình hoạt động cho vay KHCN công h tác quản trị RRTD cho vay KHCN Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế in Hai là, phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank - ̣c K chi nhánh Thừa Thiên Huế theo nội dung hình thức đề cập phần lý luận ho Ba là, đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế kết đạt được; hạn chế; đặc biệt làm rõ nguyên nhân ại tình hình, coi vấn đề xúc cần xử lý hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHCN thời gian tới N hư vậy, với nội dung giải Đ được, chương đề tài hình thành sở thực tiễn cho giải pháp kiến ̀ng nghị đề xuất chương góp phần hạn chế RRTD đến mức thấp chi Tr ươ nhánh 71 - CHƯƠ G GIẢI PHÁP TĂ G CƯỜ G CÔ G TÁC QUẢ TRN RỦI RO TÍ DỤ G KHÁCH HÀ G CÁ HÂ TẠI GÂ HÀ G Ô G GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ Ô G THÔ VIỆT AM – CHI HÁ H THỪA THIÊ HUẾ nhân gân hàng uê ́ 3.1 Giải pháp tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá ông nghiệp Phát triển am– chi tê ́H nhánh Thừa Thiên Huế ông thôn Việt 3.1.1 Mục tiêu Cùng với nỗ lực toàn thể cán nhân viên, Agribank – chi nhánh Thừa h Thiên Huế phấn đấu, không ngừng phát triển để xây dựng hệ thống Agribank in trở thành hệ thống dịch vụ ngân hàng hàng đầu nước ngang tầm với nhánh Thừa Thiên Huế là: ̣c K nước khu vực Mục tiêu trọng tâm xuyên suốt ngân hàng Agribank – chi ho - Hệ thống quản trị RRTD chi nhánh xây dựng, củng cố, hồn thiện; góp phần nâng cao chất lượng, hiệu chuyên nghiệp đảm bảo cho hoạt động ại ngân hàng an toàn, bền vững Đ - Tổng tài sản: Tăng từ 6% - 8%, phù hợp với tăng trưởng vốn huy động; Dư nợ cho vay kinh tế: Tăng tối đa 7%, phù hợp với kế hoạch N HN N phê ̀ng duyệt ươ - Giữ vững vị ngân hàng thương mại đóng vai trị chủ lực Việt N am - Hoạt động kinh doanh minh bạch, cạnh tranh, an toàn, hiệu quả; Phát triển Tr dựa tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến, phù hợp với chuN n mực hoạt động theo thông lệ quốc tế - Đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài chính, ngân hàng ngày tăng khách hàng, tiến tới tài tồn diện vào năm 2030, bảo đảm khách hàng tiếp cận đầy đủ, thuận tiện dịch vụ tài chính, ngân hàng có chất lượng, đóng góp tích cực cho 72 - phát triển bền vững 3.1.2 Các quan điểm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Theo quan điểm Agribank, quy trình quản trị RRTD điều chỉnh uê ́ theo thay đổi quy trình tín dụng Cụ thể sau: Quy trình tín dụng theo hướng Quy trình tín dụng truyền thống tê ́H Quản lý danh mục đại Hoạch định (40%) - Các chiến lược kinh doanh - Xác định thị trường mục tiêu - Xác định thị trường mục tiêu in h Hoạch định (15%) - Các tiêu chí chấp nhận rủi ro ̣c K - Các tiêu chí chấp nhận rủi ro - Hoạch định mức dư nợ rủi ro Tác nghiệp (25%) ho Tác nghiệp (75%) ại - ThN m định Đ - Phân tích giao dịch cấu trúc giao dịch - Lập tờ trình tín dụng ươ ̀ng - Đánh giá thường niên Tr Giám sát (10%) - Giám sát chất lượng hoạt động - Quản lý hoạt động thu hồi nợ - ThN m định - Phân tích giao dịch cấu trúc giao dịch - Lập tờ trình tín dụng - Đánh giá thường niên Giám sát (35%) - Phân tích danh mục giao dịch - Rà soát danh mục - Giám sát chất lượng hoạt động - Quản lý hoạt động thu hồi nợ 73 - Hình 3.1: Quan điểm tăng cường công tác quản trị rủi ro Agribank Agribank nhận diện nhu cầu thực trạng quy trình quản trị RRTD theo thay đổi q trình cấp tín dụng ngân hàng đại giới thị trường ngân hàng Việt N am Điều giúp cho Agribank xác định uê ́ chiến lược mục tiêu QTRR từ hạn chế rủi ro tín dụng nói tê ́H riêng rủi ro ngân hàng nói chung Theo quy trình tín dụng truyền thống, giai đoạn Tác nghiệp chiếm vai trò quan trọng với tỷ trọng 75%, Cấu trúc giao dịch Lập tờ trình tín dụng quan h trọng Hoạch định Giám sát chiếm tỷ trọng nhỏ so với Tác nghiệp in công việc cần thiết khơng quy định rõ N hưng quy trình tín dụng theo hướng quản lý danh mục đại ngược lại, Hoạch định Giám sát chiếm tỷ trọng cao ̣c K so với Tác nghiệp Điều phản ánh yêu cầu thực tế Quản trị RRTD giai đoạn Hoạch định thực tốt giai đoạn giai đoạn sau 3.1.2 Phương hướng ho hạn chế nhiều rủi ro ại Xuất phát từ mục tiêu, quan điểm yêu cầu thực tế, Agribank – chi nhánh Đ Thừa Thiên Huế xác định phương hướng tăng cường công tác quản trị RRTD ̀ng năm sau: - Quyết tâm nêu cao tinh thần đoàn kết, vượt qua khó khăn, thử thách, ươ dựng xây Agribank ngày phát triển, tập trung triển khai có hiệu Đề án chiến lược phát triển đến năm 2025, định hướng đến năm 2030, chuN n bị sẵn Tr sàng cho cơng tác cổ phần hóa chuyển sang hoạt động theo mơ hình ngân hàng thương mại cổ phần có vốn chi phối N hà nước; tiếp tục khẳng định vị thế, vai trò N gân hàng thương mại hàng đầu Việt N am Để hoàn thành mục tiêu để định hướng phát triển ngân hàng Agribank thời gian tới sau: - Kiên định mục tiêu phát triển “Tam nông”, định hướng phát 74 - triển Agribank giữ vững vị trí chủ lực thị trường tài nơng nghiệp, nơng thơn - Hoạt động tín dụng Agribank đảm bảo tuân thủ chủ trương, định hướng, sách thị trường tiền tệ Chính Phủ, N gân Hàng N hà N ước uê ́ Hội Đồng Quản Trị Agribank tê ́H - Tập trung chủ động tích cực mở rộng khách hàng mới, khai thác tối đa khách hàng theo lĩnh vực, ngành nghề mà Agribank phát triển chủ lực thị trường tiền tệ khu vực nông nghiệp nơng thơn h - Cơ cấu tín dụng phù hợp, tạo phát triển bền vững, bước hội nhập in theo thơng lệ quốc tế, hồn thiện hệ thống tín dụng ngân hàng đại nguyên ̣c K tắc giữ vững quy mơ cấu tín dụng phù hợp với địa bàn, khu vực, lĩnh vực ho - Khai thác tối đa dịch vụ khác Agribank thông qua cung cấp cho khách hàng sản phN m, gói sản phN m đầy đủ, đa dạng, góp phần dịch chuyển tăng thêm doanh thu từ dịch vụ dịch vụ cho vay Đặc biệt trọng công tác ại đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, giúp người lao động, đội ngũ cán Đ Agribank lực lượng lao động trẻ phát triển lực, trang bị đầy đủ ̀ng kỹ năng, thích ứng với bối cảnh bùng nổ cách mạng công nghiệp 4.0 - Việc phát triển tín dụng phải đơi với quản lý chất lượng tín dụng, ưu tiên ươ đảm bảo chất lượng tín dụng tốt N âng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, tích cực xử lý nợ xấu, tận thu lãi treo, nợ hạch toán ngoại bảng Tr 3.2 Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân gân hàng ông nghiệp Phát triển ông thôn Việt am – chi nhánh Thừa Thiên Huế 3.2.1 hóm giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ❖Thu thập khai thác thông tin hoạt động tín dụng: 75 - Đây cơng việc cần thiết việc nhận diện RRTD nhiên nay, chi nhánh, việc thu thập xử lý liệu chưa coi trọng, không tiến hành cách thường xuyên liên tục Trong hoạt động tín dụng địi hỏi thông tin phải đầy đủ kịp thời Do vậy, để đáp ứng với phát triển thị trường KH chi nhánh cần phải tăng cường công tác thu uê ́ thập thông tin tín dụng Thu thập thơng tin đầy đủ chuN n xác giúp chi nhánh chủ động nhận diện rủi ro tê ́H Để khai thác sử dụng thông tin hiệu nhằm áp dụng phương pháp tính tốn đo lường rủi ro Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế cần thực có hiệu số giải pháp sau đây: h - Thu thập thơng tin KH: Trong hoạt động tín dụng, nhiệm vụ đóng vai in trị quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến định cho vay Do vậy, bên cạnh ̣c K việc thu thập thông tin từ KH cần thu thập thông tin từ đối tác KH, từ ngân hàng mà KH có quan hệ, từ quan quản lý KH, từ Trung tâm thơng tin tín dụng phịng ngừa RRTD N HN N (CIC), từ phản ánh cán bộ, công nhân ho viên, - Thu thập thông tin thị trường: Khi KH đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc ại khai thác thơng tin KH, cán tín dụng Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế Đ cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phN m KH kinh doanh ̀ng dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phN m, tài sản đảm bảo, - Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thơng tin, phận ươ tín dụng Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế phải sàng lọc nguồn thơng tin thu thập để phân tích, đánh giá KH, khả tài KH, khả trả nợ vốn Tr vay Trên sở định cho vay, cho vay có thêm điều kiện hay từ chối cho vay, nhằm hạn chế rủi ro xảy ❖ âng cao chất lượng cơng tác th•m định hồ sơ tín dụng Kiểm sốt chặt chẽ hồ sơ pháp lý, hồ sơ chi tiết dự án, khoản vay, báo cáo tài chính, tài sản đảm bảo KH nhằm thể tính đầy đủ, hợp pháp tính 76 - hồ sơ tín dụng Phân tích chi tiết thơng tin KH qua việc xem xét q trình hoạt động cần có đánh giá thêm thay đổi trình hoạt động kinh doanh… Khi thN m định, cần xem xét kỷ tài chính… để có sở phân tích tình hình sản xuất kinh doanh lực tài KH, làm sở cho việc uê ́ định cho vay khơng cho vay tê ́H N gồi phân tích yếu tố phi tài hoạt động triển vọng; quan hệ tín dụng với ngân hàng để đánh giá chi tiết tiềm năng, hội quan hệ với KH tương lai mức độ hợp tác KH việc trả vốn vay lãi h 3.2.2 hóm giải pháp đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân in Agribank – chi nhánh Thừa Thiên Huế phải xây dựng phương pháp quản lý ̣c K RRTD cho vay KHCN để tính tốn đưa số liệu (lượng hố) cách chuN n xác, kịp thời nhằm thay phương pháp thủ công Để thực mục đích phương pháp tốt yếu tố then chốt định thành ho công, mang đến hiệu cao Phương pháp quản lý RRTD cho vay KHCN cách thức biện pháp nhằm bảo đảm tốt chức năng, nhiệm vụ phòng ại ngừa rủi ro ngân hàng Phương pháp quản trị bao gồm việc phân tích, Đ đánh giá, dự báo điều kiện thị trường có thay đổi đột ngột sách, pháp luật yếu tố khác Phương pháp quản trị rủi ro cho vay ̀ng KHCN phải đạt tiêu chí sau: Đa dạng thích hợp (do phát triển công nghệ, nên cách thức quản trị rủi ro thay đổi thích ứng với loại rủi ro ươ khác nhau) ; khả thi (có khả áp dụng vào thực tiễn) ; mang lại hiệu cao (có xét đến yếu tố thị trường để đảm bảo hiệu cao với chi phí thấp nhất), mềm dẻo, Tr linh động (phù hợp với thời điểm hồn cảnh khác nhau) Cần xây dựng mơ hình lượng hóa mức độ rủi ro Agribank hoàn thiện Hệ thống xếp hạng nội để xếp loại khách hàng theo quý, Hệ thống chủ yếu đánh giá khách hàng có quan hệ tín dụng với N gân hàng mà khơng thực lượng hoá mức độ rủi ro trước phê duyệt tín dụng 77 - Hiện nay, Agribank – chi nhánh Thừa Thiên Huế áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống đo lường RRTD hàng đầu mà Uỷ ban Basel khuyến cáo sử dụng, việc ứng dụng thêm công cụ đo lường giúp cho Chi nhánh có nhìn tồn diện RRTD từ khách hàng, khoản vay, ngành nghề, lĩnh vực uê ́ Để thực việc này, chi nhánh cần: tê ́H - Hoàn thiện khâu tổ chức thu thập liệu đầu vào với thông tin có độ tin cậy cao, cập nhật liên tục; - Hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng cách chun mơn hố cán h làm cơng tác xếp hạng tín dụng nội KHCN theo ngành nghề kinh doanh; in - Hoàn thiện khâu sử dụng kết đánh giá tín dụng: nên sử dụng kết cho chế hợp đồng tín dụng ̣c K việc xác định lãi suất, mạnh dạn áp dụng vào việc xác định điều khoản hạn - Xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng nội KHCN hồn chỉnh ho khơng giúp cho hoạt động ngân hàng có hiệu mà cịn đưa hệ thống liệu thông tin tổng hợp tương đối đầy đủ cập nhật, điều góp phần ại khơng nhỏ việc quản lý RRTD ngày tốt Đ 3.2.3 hóm giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ̀ng Agribank – chi nhánh Thừa Thiên Huế cần có biện pháp tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng thiết thực, chặt chẽ để qua đề biện pháp ươ ngăn ngừa trích lập sử dụng hiệu dự phòng RRTD Cán ngân hàng thường xuyên thực kiểm tra giám sát hành vi Tr người vay mục đích sử dụng vốn vay, trình hoạt động kinh doanh, trình thu hồi nợ quản lý tài sản bảo đảm tín dụng để hạn chế việc người vay vi phạm điều khoản cam kết hợp đồng Việc ngăn chặn xử lý kịp thời khoản vay có vi phạm, khoản nợ có nhiều nguy khơng thu hồi biện pháp hữu hiệu nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Cơng tác giám sát nên tiến hành nhiều hình thức như: 78 - - Tuỳ tính chất khoản vay, việc kiểm tra sử dụng vốn thực sau giải ngân định kỳ tháng/lần, quý/lần tối đa không tháng/lần - N ếu phát có dấu hiệu bất thường rủi ro, đề xuất kiểm tra định kỳ - Kiểm tra định kỳ sở khách hàng; Theo dõi tình hình hoạt động sản uê ́ xuất khách hàng tê ́H - Kiểm tra thông qua thơng tin có sẵn từ nhiều nguồn khác - Kiểm tra khoản vay rút tiền mặt chậm tuần sau giải ngân - Kiểm tra việc đánh giá tài sản chấp theo giá trị vật thời điểm h ban đầu in - Kiểm tra thơng qua thơng tin có từ nhiều nguồn khác ̣c K - Việc theo dõi nợ khách hàng phải tiến hành đồng có hệ thống theo trình tự quy định chế độ, thể lệ cho vay lãi Việc cho vay ho khoản nợ có vấn đề kết kiểm tra nợ cần phải báo cáo đến cấp quản lý có thN m quyền để có biện pháp giải kịp thời theo chức ại trách nhiệm vụ phân tích Đ 3.2.4 hóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh cần đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng, đa dạng hoá khách hàng ̀ng sản phN m, dịch vụ để hạn chế rủi ro tín dụng Mặt khác, xu hướng hệ thống ươ ngân hàng đại ngày tăng cường tập trung vào cung cấp sản phN m dịch vụ ngân hàng số Vì hoạt động tín dụng hoạt động N n chứa nhiều rủi ro, Tr nên Chi nhánh cần mở rộng thêm hoạt động kinh doanh khác cung cấp số sản phN m phi tín dụng: dịch vụ toán, dịch vụ thẻ, dịch vụ ngân hàng trực tuyến, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ cho thuê két sắt, quản lý dịng ngân lưu… N gồi ra, Chi nhánh cần thực cho vay đồng tài trợ Vay đồng tài trợ trình tổ chức thực việc cung cấp tín dụng bên đồng tài trợ với tham gia hai hay nhiều tổ chức tín dụng, Agribank làm đầu mối 79 - thành viên cho một phần dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển đời sống Sử dụng hình thức này, Chi nhánh hạn chế rủi ro việc cung cấp tín dụng thơng qua đồng tài trợ với N H khác Đặc biệt, Chi nhánh dễ dàng tiếp cận với hệ thống quản lý rủi ro tín dụng cho vay giúp giảm tổn thất RRTD diễn tê ́H KẾT LUẬ CHƯƠ G uê ́ ngân hàng mạnh có kinh nghiệm lĩnh vực Việc ngân hàng Dựa tình hình kinh doanh thực tế Agribank - chi nhánh Thừa Thiên h Huế chương từ chương tác giả đề giải pháp nhằm tăng in cường lực quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank - chi nhánh ̣c K Thừa Thiên Huế thời gian tới ngày phát triển, hạn chế thấp tổn thất Tr ươ ̀ng Đ ại ho rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng 80 - PHẦ III KẾT LUẬ N ền kinh tế ln biến động khó kiểm sốt, địi hỏi phải quản trị rủi ro tín dụng tốt hơn, khách hàng cá nhân hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Trước mức độ tác động nghiêm trọng mạnh mẽ rủi ro tín dụng, theo mức độ phát triển, ngân hàng phải khơng ngừng củng cố hồn thiện ́ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để đạt lợi nhuận cao đảm bảo an toàn tài tê ́H Vì “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am - chi nhánh Thừa Thiên Huế” đề tài cấp thiết, có tình lâu dài Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế h Sau tháng thực tập Agribank – chi nhánh Thừa Thiên Huế khóa in luận hồn mục tiêu nghiên cứu đề ra, cụ thể sau: ̣c K - Góp phần hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại; - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank – chi nhánh ho Thừa Thiên Huế, giai đoạn 2019 – 2021; ại - Đề xuất giải pháp hồn thiện nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín Đ dụng KHCN Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế Kết phân tích, đánh giá ghi nhận thành công ̀ng Agribank– chi nhánh Thừa Thiên Huế công tác quản trị rủi ro mặt: - Công tác nhận diện thông qua thN m định tình hình thực tế thực ươ tốt; N hận diện thông qua phân tích tài sản bảo đảm; Cơng tác định giá tài sản Tr kiểm soát cán lãnh đạo phịng tín dụng; Cơng tác nhận diện rủi ro cấp tín dụng phận quản trị tín dụng - Cơng tác phân loại nợ chi nhánh tuân thủ quy định Agribank N HN N - Cơng tác kiểm sốt rủi ro chi nhánh tốt thể tuân thủ quy trình, quy định nhân viên; phân cấp thN m quyền phán tín dụng hợp 81 - lý - Cơng tác trích lập dự phòng rủi ro chi nhánh tra nội thường xuyên nhánh tuân thủ quy định trích lập dự phịng - N guồn tài trợ rủi ro chi nhánh chủ yếu từ xử lý tài sản bảo đảm nên thuận lợi cho chi nhánh thực thu hồi nợ từ phát mại tài sản bảo đảm uê ́ Mặc dù có nhiều cố gắng để hồn thành đề tài nghiên cứu, song trình độ tê ́H thời gian có hạn, thêm vấn đề nghiên cứu rộng cập nhật kiến thức thường xuyên, việc thu thập tài liệu số liệu nội Agribank - chi nhánh Thừa Thiên Huế chưa nhiều (vì lý bảo mật) nên chắn đề tài khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót N hưng nhờ hướng dẫn tận tình giảng h viên ThS Lê Hoàng Anh kiến thức học được, tác giả hy vọng góp Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c K nhánh Thừa Thiên Huế nói riêng in phần vào phát triển ngành N gân hàng Việt N am nói chung Agribank - chi 82 - DA H MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, N hà xuất Thống kê, Hà N ội uê ́ Hồ Thị Diệu (2002), Giáo trình quản trị ngân hàng Thương mại, N hà xuất Thống kê, Hà N ội, trang 20 tê ́H Đinh Xuân Hạng, N guyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, N hà xuất Tài N guyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình quản trị rủi ro kinh doanh ngân in h hàng, N hà xuất Thống kê, Hà N ội, trang 350 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 530/QĐ-HĐTV-XLRR ngày ̣c K 12/04/2012 Hội đồng thành viên Agribank “V/v Ban hành quy định sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Agribank”, Hà N ội ho Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/3/2012 Hội đồng thành viên Agribank “V/v ban hành Quy định phân loại ại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank”, Hà N ội Đ N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am – chi nhánh Thừa Thiên Huế (2019, 2020, 2021), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi ̀ng nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế từ năm 2019 đến năm 2021 ươ N gân hàng N hà nước Việt N am (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-XHXX việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý Tr rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Được ban hành vào ngày 22/04/2005 N gân hàng N hà nước Việt N am (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ- XHXX việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Được ban hành vào ngày 31/12/2001 83 - 10 Website N gân hàng N hà nước Việt N am (2017), N ghiên cứu trao đổi, “Hiệp ước vốn Basel (Basel I Basel II)” Tiếng anh 11 Anthony Saunders(1999), “Financial Institutions Management - A Modern Perspective” The Mcgraw-Hill / Irwin Series in Finance, Insurance, and uê ́ Real Estate, Hardcover tê ́H 12 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principles for the management of Credit Risk, BIS, Basel Website in h 13 Bách khoa toàn thư mở https://vi.wikipedia.org/ ̣c K 14 N gân hàng Agribank https://www.agribank.com.vn/ 15 N gân hàng N hà nước Việt N am https://www.sbv.gov.vn/ ho 16 Tạp chí N gân hàng http://tapchinganhang.gov.vn/ 17 Tạp chí Tài http://tapchitaichinh.vn/ Tr ươ ̀ng Đ ại 18 Thư viện pháp luật https://thuvienphapluat.vn/ 84