Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng công thương việt nam chi nhánh quảng trị

- ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ếH uế  Kin ht KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT ọc LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG ại h DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG Trư ờn gĐ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Giáo viên hướng dẫn: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Sinh viên thực hiện: Lê Vĩnh Thành Lớp: K45 QTKDTH Huế, /2015 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Lời Cảm Ơn! Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht ếH uế Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến: Ban Giám hiệu trường Đại Học Kinh Tế Huế Quý thấy giáo tận tình giảng dạy, giúp đỡ, đóng góp ý kiến q báu, động viên tơi trình học tập thực đề tài tốt nghiệp Ban Giám đốc chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương tỉnh Quảng Trị, cán nhân viên Phịng Tín dụng cho phép, tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ tơi suốt q trình thực tập thực đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: Cô giáo: Thạc sỹ Hồng Thị Diễm Thư người tận tình bảo, hướng dẫn động viên giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi q trình thực hoàn thành đề tài tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn: Các bạn lớp học: K45 Quản Trị Kinh Doanh niên khóa 2011-2015 Quảng Trị chia bùi, đoàn kết thân ái, giúp đỡ bước đường học tập Con ghi nhớ cơng ơn của: Ơng Bà, Cha Mẹ người thân gia đình sinh thành, ni dưỡng khôn lớn, thương yêu, dạy bảo, nguồn động viên, an ủi lớn lao tạo điều kiện tốt cho học tập vươn lên sống SVTH: Lê Vĩnh Thành Huế, tháng năm 2015 Sinh viên thực Lê Vĩnh Thành i - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư MỤC LỤC Lời cảm ơn i Mục lục ii Danh mục chữ viết tắt v Danh mục sơ đồ, biểu đồ vi ếH uế Danh mục bảng biểu vii Tóm tắt đề tài viii PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài ht Mục tiêu đề tài: .2 Phương pháp nghiên cứu : Kin Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu .4 Tính đề tài ọc PHẦN II: NỘI DUNG & KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ại h ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 Khái quát chung tín dụng doanh nghiệp .5 gĐ 1.1.1 Khái niệm, chất, đặc trưng, vai trị tín dụng 1.1.2 Tín dụng doanh nghiệp 1.2 Lý luận thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .13 Trư ờn 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 13 1.2.2 Ý nghĩa mục đích thẩm định tín dụng .13 1.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng 14 1.2.3.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn 15 1.2.3.2 Thẩm định tình hình tài doanh nghiệp 16 1.3 Chất lượng thẩm định tín dụng .20 1.3.1 Khái niệm chất lượng thẩm định .20 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định 20 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tín dụng 23 SVTH: Lê Vĩnh Thành ii - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 23 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 24 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 25 2.1 Tổng quan ngân hàng công thương chi nhánh Quảng Trị 25 ếH uế 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lí 26 2.1.3 Các hoạt động chi nhánh ngân hàng cơng thương quảng trị 28 2.2 Tình hình hoạt động chi nhánh ngân hàng cơng thương Quảng Trị từ năm ht 2012 đến năm 2014 .29 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 29 Kin 2.2.2 Công tác huy động vốn .29 2.2.3 Công tác sử dụng vốn 32 2.3 Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị .40 ọc 2.3.1.1 Thu thập thông tin khách hàng doanh nghiệp 41 ại h 2.3.1.2 Cán thẩm định hồ sơ, đề xuất ý kiến: 42 2.3.1.3 Ban tín dụng xét duyệt định: 43 2.3.2 Minh họa cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .43 gĐ 2.3.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 57 2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị .59 Trư ờn 2.4.1 Phân tích chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp thơng qua tiêu phản ánh chất lượng 59 2.4.1.1 Tỷ lệ nợ xấu 59 2.4.1.2 Sử dụng vốn vay mục đích .62 2.4.1.3 Rủi ro mắc phải sai lầm loại 1, sai lầm loại 63 2.4.1.4 Chi phí thẩm định 63 2.4.1.5 Thời gian thẩm định 64 2.4.1.6 Mức độ xác, tồn diện nội dung kết luận thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 65 SVTH: Lê Vĩnh Thành iii - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hồng Thị Diễm Thư 2.4.2 Thành công chủ yếu 66 2.4.3 Hạn chế chủ yếu 66 2.4.4 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 67 2.4.4.1 Nguyên nhân chủ quan 67 2.4.4.2 Nguyên nhân khách quan 68 ếH uế CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 69 3.1 Định hướng phát triển chung 69 ht 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 69 Kin 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thực 69 3.2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 70 3.2.3 Cải tiến sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật 71 ọc 3.2.4 Tăng cường công tác quản lý, giám sát 72 ại h 3.2.5 Sử dụng dich vụ thẩm dịnh tổ chức khác 73 3.2.6 Tăng cường phối hợp hoạt động phịng ban, cán tín dụng .74 gĐ PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .75 I KẾT LUẬN 75 II KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN Trư ờn DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .76 2.1 Kiến nghị với phủ, Bộ tài ngành liên quan 76 2.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 77 2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị 78 2.4 Kiến nghị doanh nghiệp 79 III HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 79 IV HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 SVTH: Lê Vĩnh Thành iv - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ọc Kin ht ếH uế Đầy đủ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng Hội đồng quản trị Sản xuất kinh doanh Cán tín dụng Hợp đồng tín dụng Tài sản bảo đảm Ngân hàng Cơng thương Kế tốn giao dịch Tổ chức hành Thơng tin điện tốn Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Việt Nam đồng Tài sản cố định Giới hạn cho vay Incombank Advanced System Hạn mức tín dụng Mã số khách hàng Giới hạn tín dụng Đăng ký kinh doanh Hệ thống quản lý chất lượng Credit Information Center (Trung tâm tín dụng NHNN) Hợp đồng bảo đảm Kiểm tra, kiểm soát nội Tiêu chuẩn Việt Nam Trư ờn gĐ ại h Viết tắt VIETINBANK SACOMBANK VIETCOMBANK TMCP NHTM NHNN TCTD HĐQT SXKD CBTD HĐTD TSBĐ NHCT KT – GD TC – HC TT – ĐT KHDN KHCN VNĐ TSCĐ GHCV INCAS HMTD CIF GHTD ĐKKD HTQLCL CIC HĐBĐ KTKSNB TCVN SVTH: Lê Vĩnh Thành v - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức chi nhánh VietinBank Quảng Trị .27 ếH uế Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 40 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biến động huy động vốn qua năm 2012, 2013, 2014 31 ht Biểu đồ 2.2a: Dư nợ tín dụng năm 2012, 2013, 2014 .34 Biểu đồ 2.2b: Doanh số thu nợ năm 2012, 2013, 2014 35 Kin Biểu đồ 2.2c: Doanh số cho vay năm 2012, 2013, 2014 36 Biểu đồ 2.3: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận năm 2012, 2013, 2014 39 Biểu đồ 2.4a: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2012 60 ọc Biểu đồ 2.4b: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2013 61 Trư ờn gĐ ại h Biểu đồ 2.4c : Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2014 62 SVTH: Lê Vĩnh Thành vi - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công thương Việt Nam Quảng Trị qua năm 2012, 2013, 2014 30 ếH uế Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn qua năm 2012, 2013, 2014 33 Bảng 2.3 Bảng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2012, 2013, 2014 38 Bảng 2.4 : Bảng cân đối kế tốn Cơng ty TM&XNK Việt Hồng Chinh 48 ht Bảng 2.5 : Các tiêu tài Cơng ty TM&XNK Việt Hồng Chinh năm 2009, 2010 .50 Kin Bảng 2.6 : Dự kiến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2011 53 Bảng 2.7 : Tổng hợp kết thẩm định, cho vay, dư nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị qua ọc năm 2012, 2013, 2014 58 Bảng 2.8: Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP ại h Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị 60 Trư ờn gĐ Bảng 2.9 : Thời gian thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 64 SVTH: Lê Vĩnh Thành vii - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư TÓM TẮT ĐỀ TÀI Tên đề tài: “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị” Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng ếH uế doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị Nội dung gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thẩm định tín dụng nói chung chất lượng thẩm định tín dụng nói riêng chất lượng thẩm định tín dụng ht khách hàng doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh Kin nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị Khái quát hiểu biết ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh Quảng Trị như: q trình hình thành phát triển, cấu tổ chức ọc quản lý, hoạt động chủ yếu ngân hàng, kết đạt qua năm 2012 đến 2014 ại h Trọng tâm chương sâu tìm hiểu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương gĐ Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị Trong phân tích chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp thông qua tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng Qua tìm hiểu thực trạng, tiến hành đánh giá chất lượng Trư ờn thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp kết đạt mặt tồn Chương 3: Một số biện pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Trên sở đối chiếu lý thuyết học thực tế tìm hiểu chi nhánh, đề tài đề xuất số giải pháp kiến nghị với mong muốn góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh SVTH: Lê Vĩnh Thành viii - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hồng Thị Diễm Thư PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Hiện nay, kinh tế nước ta hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, với việc gia nhập WTO nhiều nước công nhận kinh tế thị trường ếH uế nước ta, tạo nhiều hội cho doanh nghiệp nước ta phát triển Các doanh nghiệp nước ta ngày mở rộng phát triển với nhiều lĩnh vực khác nhu cầu vốn đầu tư lớn Để thỏa mãn nhu cầu vốn đầu tư lớn đó, doanh nghiệp cần khai thác nhiều nguồn vốn từ nước ht Một nguồn vốn dồi quan trọng từ ngân hàng thương mại Đồng thời, ngân hàng thương mại nhìn nhận cung cấp tín dụng Kin cho doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng thúc đẩy phát triển cho đất nước tạo nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng doanh nghiệp tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro ọc cho ngân hàng Các doanh nghiệp mở rộng, phát triển với nhiều ại h lĩnh vực kinh doanh khác nhau, nhiều dự án mở ra, nhiều hoạt động sản xuất mở rộng, nhiều hoạt động bn bán ngày nhộn nhịp, từ rủi ro cho Ngân hàng ngày đa dạng phức tạp gĐ Đồng thời, kinh tế vĩ mơ vừa bước qua khủng hoảng tài năm 2008 đóng băng thị trường bất động sản năm 2012 làm cho Trư ờn doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hơn, tình trạng phá sản diễn nhiều doanh nghiệp Do vậy, hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngày tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Để nhằm giảm thiểu rủi ro, hoạt động thẩm định tín dụng trở thành hoạt động quan trọng ngân hàng Thẩm định tín dụng hoạt động thiếu để đưa định cho vay Thẩm định tín dụng giúp ngân hàng đánh giá cách xác khách hàng mình, giúp đánh giá mức độ tin cậy, tính khả thi phương án sản xuất, đánh giá mức độ rủi SVTH: Lê Vĩnh Thành - Khóa luận tốt nghiệp đại học - GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Phương pháp thẩm định khơng đổi Tình hình kinh tế ngày biến động phức tạp, hoạt động doanh nghiệp ngày đa dạng, phương pháp thẩm định có thay đổi bổ sung cốt lõi, nội dung thẩm định khơng có thay đổi cho phù hợp với thay đổi tình hình kinh tế ln thay đổi Quy trình thẩm định cịn q khắt khe, rườm rà thủ tục thẩm định ếH uế - cịn làm nhiều thời gian - Trình độ, lực, đạo đức số cán tín dụng chưa thực tốt 2.4.4.2 Nguyên nhân khách quan Trong giai đoạn 2012 – 2014, tình hình kinh tế có nhiều biến động tiêu ht - cực, chịu ảnh hưởng nghiêm trọng đóng băng thị trường bất động sản Kin Nền kinh tế bị ứ đọng nhiều vốn thị trường bất động sản, lượng vốn không luân chuyển được, không thực đáp ứng nhu cầu đầu tư hoạt động kinh doanh nhiều doanh nghiệp Tình trạng đóng băng bất động sản ảnh hưởng ọc xấu đến nhiều doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp lĩnh vực xây dựng, ại h xuất nhập Từ đó, rủi ro hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tăng lên nhiều, khó dự báo trước - Các văn pháp luật cịn thiếu khơng ổn định:Các văn pháp luật gĐ ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời, văn pháp luật sở để cán thẩm định tiến hành thẩm định tín dụng Trư ờn khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, hệ thống pháp luật chưa có tính chặt chẽ, đồng bộ, thiếu tính cụ thể Cùng với đó, văn pháp luật hoàn thiện nên ln thay đổi, từ gây khó khăn cho doanh nghiệp cán thẩm định - Môi trường xã hội có nhiều biến động, nhu cầu người dân luôn thay đổi, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị ảnh hưởng nhiều Quá trình thẩm định khó dự báo biến động này, làm cho kết thẩm định thiếu xác SVTH: Lê Vĩnh Thành 68 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG ếH uế VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 3.1 Định hướng phát triển chung - Giữ vững củng cố vị hàng đầu cung cấp tài chính, tín dụng khách hàng doanh nghiệp địa bàn tỉnh Quảng Trị các tỉnh lân cận Tiếp tục tổ chức triển khai có hiệu hoạt động huy động vốn ht - phục vụ tốt cho hoạt động tín dụng - Kin dân cư tổ chức kinh tế Phấn đấu tăng trưởng huy động vốn từ 10% trở lên để Chuyển dịch hoạt động tín dụng từ cho vay xuất nhập khẩu, xây dựng kinh doanh hàng tiêu dùng Hoàn thiện mạng lưới cấu tổ chức, nâng cao lực quản trị điều ại h - ọc vốn mang nhiều rủi ro sang cho vay doanh nghiệp hoạt động sản xuất hành theo hướng ứng dụng ngày nhiều kỹ quản trị ngân hàng đại Chủ trương phát triển người, nâng cao lực cán tín dụng để đáp - gĐ ứng nhiệm vụ ngày cao cơng tác tín dụng Khơng ngừng ứng dụng cơng nghệ thông tin gắn với sản phẩm Tiếp Trư ờn tục phát triển sản phẩm ứng dụng E-banking, dịch vụ Internet Banking, xây dựng thêm nhiều hệ thống máy ATM, thẻ nội địa, thẻ quốc tế Đồng thời nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, máy móc kỹ thuật để đáp ứng nhu cầu ngày cao hoạt động ngân hàng 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thực Năng lực, trình độ nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức cán tín dụng đóng vai trị định đến chất lượng thẩm định tín dụng Chính vậy, nâng cao SVTH: Lê Vĩnh Thành 69 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư chất lượng đội ngũ cán thực thẩm định góp phần quan trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Để nâng cao chất lượng đội ngủ thực thẩm định chi nhánh cần phải tăng cường cơng tác đào tạo, bồi dưỡng cán tín dụng để nâng cao trình độ nghiệp vụ phân cơng cán tín dụng phụ trách ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khác Cán thẩm định phải ln ln ếH uế bồi dưỡng trình độ lực thẩm định phẩm chất đạo đức Cụ thể: Về bồi dưỡng trình độ lực chun mơn, chi nhánh tiến hành khóa học nghiệp vụ, buổi hội thảo chuyên ngành thẩm định tín dụng Tổ chức thi cán tín dụng giỏi, khuyến khích khen thưởng ht cán giỏi, đồng thời động viên cán nghiệp vụ Đồng thời kết hợp với trung tâm đào tạo bên để đào tạo cán kỹ nghề Kin nghiệp, phương pháp làm việc hiệu quả, kỹ mềm cần thiết cho công tác thẩm định Ngân hàng cần ghi nhận sai sót nghiệp vụ cán tín dụng để từ có hướng bồi dưỡng, bổ sung kiến thức nghiệp vụ phù hợp với cán ọc tín dụng ại h Về bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, ngân hàng cần truyền bá tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp tồn thể cán cơng nhân viên Ngân hàng cần xây dựng tiêu đánh giá phẩm chất đạo đức cán tín dụng, đồng thời ghi gĐ nhận biểu tiêu cực đạo đức cán tín dụng để có hướng uốn nắn xữ lý phù hợp Biểu dương cán thẩm định có ý thức trách nhiệm cao Trư ờn cơng việc, có đạo đức nghề nghiệp vững vàng Nghiêm khắc kiểm điểm cán tín dụng vi phạm quy định, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, vơ trách nhiệm cơng việc có tiêu cực q trình thẩm định 3.2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Xây dựng quy trình thẩm định hợp lý, khoa học, logic phù hợp giúp cán tín dụng thuận lợi cơng tác thẩm định, góp phần làm tăng chất lượng thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam ban hành Sổ tay tín dụng Quyết định số 222/QĐHĐQT-NHCT35 - Quyết định ban SVTH: Lê Vĩnh Thành 70 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư hành quy định cho vay tổ chức kinh tế, văn cụ thể quy định hoạt động tín dụng khách hành doanh nghiệp, có quy định cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên, nội dung quy định hướng dẩn cách chung chung, dàn trải nên phần gây khó khăn cho việc tra cứu, tham khảo cán tín dụng Trong có nhiều nội dung sơ sài ếH uế nhiều nội dung chồng chéo gây khó khăn cho cơng tác thẩm định Ví dụ, hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa thành lập vòng năm, khơng có đủ liệu tình hình sản xuất kinh doanh - năm, quy trình thẩm định chưa có quy định rỏ việc thẩm định đối tượng khách hàng này, ht nên gây khó khăn cho cơng tác thẩm định cán tín dụng Cùng với đó, điều kiện kinh tế luôn thay đổi, ngành nghề hình thành nên ngày, Kin điều kiện thẩm định thay đổi nhanh chóng Do đó, quy trình thẩm định thiếu khoa học, chậm cải tiến khơng đáp ứng u cầu q trình thẩm định tương lai Đồng thời, quy trình thẩm định khắt khe, thiếu khoa ọc học làm cho thời gian thẩm định bị kéo dài, gây ảnh hưởng đến ngân hàng ại h khách hàng, làm chất lượng thẩm định tín dụng bị giảm nhiều Để khắc phục hạn chế cần thiết phải xây dựng hồn thiện quy trình thẩm định để phù hợp với điều kiện thẩm định Đồng thời phải luôn cập nhật gĐ quy định thẩm định tín dụng để phù hợp với thay đổi ngày kinh tế sách nhà nước Nội dung hồn thiện quy trình thẩm định cần Trư ờn quy định cụ thể đối tượng khách hàng, đặc biệt đối tượng khách hàng có điều kiện thẩm định cá biệt Đồng thời quy trình thẩm định phải luôn đổi để phù hợp với thay đổi tình hình kinh tế, học hỏi định chế tài lớn, quy trình nước có tài phát triển 3.2.3 Cải tiến sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật Khi trang bị hệ thống phương tiện, trang thiết bị đáp ứng nhu cầu cơng việc giúp ích lớn cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định nói riêng, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định Qua thực tế nhận thấy hệ thống trang thiết bị chi nhánh trang bị lâu, số máy SVTH: Lê Vĩnh Thành 71 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư lạc hậu nhiều, cần thay sửa chữa kịp thời Hệ thống máy tính quan trọng việc xữ lý thông tin thẩm định, chi nhánh nên thay hệ thống máy tính để phù hợp với nhu cầu cơng việc ngày cao công tác thẩm định Hệ thống phần mềm máy tính quan trọng, hệ thống phần mềm giới thay đổi cập nhật ngày Hiện giới có nhiều hệ thống phần mềm ếH uế chuyên nghiệp cho hệ thống ngân hàng, trang bị hệ thống phần mềm đẩy nhanh hoạt động ngân hàng, giúp ngân hàng quản lý khách hàng cách hiệu hơn, giúp nhân viên tín dụng trao đổi thơng tin cách nhanh chóng hơn, thời gian xây dựng báo cáo thẩm định rút ngắn, nhờ ht chất lượng thẩm định tín dụng tăng lên đáng kể Do chi nhánh nên cân nhắc việc cập nhật bổ sung số hệ thống phần mềm cần thiết cho công tác tín Kin dụng nói chung thẩm định tín dụng nói riêng 3.2.4 Tăng cường cơng tác quản lý, giám sát Công tác quản lý, giám sát quan trọng việc nâng cao chất lượng ọc thẩm định tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Công tác quản lý, ại h giám sát chặt chẽ, hợp lý, khoa học kịp thời phát sai sót có biện pháp khắc phục kịp thời Đồng thời, công tác quản lý chặt chẽ giúp cho cán tín dụng có trách nhiệm cơng việc, nhờ làm cho chất lượng thẩm gĐ định tín dụng cao Ngược lại, công tác quản lý, giám sát bị lơ là, thiếu khoa học làm cho cán thẩm định trở nên ỷ lại công việc, làm việc thiếu Trư ờn trách nhiệm gây tiêu cực cơng tác thẩm định, từ làm chất lượng cơng tác thẩm định bị ảnh hưởng xấu Công tác quản lý, giám sát hiệu không kịp thời phát thiếu sót để xữ lý, từ gây nhiều rủi ro cho cơng tác tín dụng Do đó, tăng cường cơng tác quản lý, giám sát điều quan trọng để tăng chất lượng thẩm định tín dụng Để tăng cường cơng tác quản lý, giám sát, ngân hàng cần phân cấp rỏ ràng phận quản lý, phận quản lý giai đoạn khác trình xét duyệt báo cáo thẩm định cán tín dụng Các cán quản lý phải tích cực học hỏi, bổi dưỡng kiến thức liên quan đến công tác thẩm định, phải có hiểu biết nhiều lĩnh vực hoạt SVTH: Lê Vĩnh Thành 72 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư động kinh tế để thẩm định doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh khác Các cán quản lý, giám sát phải quản lý giám sát cán tín dụng chặt chẽ suốt trình thẩm định Đồng thời, cán thẩm định phải góp ý, hướng dẩn cán tín dụng thiếu sót cơng tác thẩm định cán tín dụng Các cán quản lý phải tìm hiểu phẩm chất, tính cách ếH uế cán tín dụng quyền để có hướng góp ý cụ thể thiết thực cán tín dụng 3.2.5 Sử dụng dich vụ thẩm dịnh tổ chức khác Công tác thẩm định vốn phức tạp nhiều sai sót, dự án ht lớn, khoản vay lớn doanh nghiệp trở nên phức tạp khó khăn Đối với dự án lớn với dòng tiền biến động, khoản mục chi phí phức Kin tạp, tài sản chấp nhiều, phương án sản xuất quy mơ lớn, cán thẩm định khơng thể đảm đương nổi, rủi ro gặp phải lớn Để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay khách hàng lớn ngân hàng cần hổ trợ từ bên ại h pháp có nhiều ưu điểm: ọc ngoài, cụ thể dịch vụ thẩm định dự án tổ chức tín dụng khác Biện - Khắc phục tính chủ quan, thiếu kinh nghiệm không phụ thuộc vào lực cán tín dụng Ở tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng thuê gĐ cho ngân hàng hàng, ln có lực lượng đội ngủ cán thẩm định nhiều năm kinh nghiệm, có trình độ thẩm định tốt tính chun mơn hóa cao, vậy, Trư ờn sử dụng dịch vụ thẩm định tín dụng thuê tổ chức khắc phục hạn chế kinh nghiệm, lực, tính chủ quan cán tín dụng - Chia rủi ro tổ chức tín dụng khác Khi tiến hành thẩm định thuê cho ngân hàng, tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng ràng buộc trách nhiệm vào dự án thẩm định Do đó, xảy tổn thất tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng phải gánh phần trách nhiệm đó, nhờ ngân hàng chia bớt rủi ro hoạt động cho vay - Tăng tính xác cho báo cáo thẩm định tín dụng Các tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng cho ngân hàng ln có đội ngủ thẩm định SVTH: Lê Vĩnh Thành 73 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư có trình độ cao, nhiều kinh nghiệm, có nguồn thơng tin phong phú tin cậy, báo cáo thẩm định lập cách xác, đầy đủ khoa học - Rút ngắn thời gian thẩm định Các tổ chức thẩm định ln có đội ngũ cán thẩm định đơng đảo, tính chun mơn hóa cao, cách xữ lý thơng tin nhanh chóng, kịp thời, đó, q trình thẩm định rút ngắn nhiều ếH uế Để sử dụng dịch vụ này, chi nhánh liên hệ với ngân hàng HSBC, VIETCOMBANK, ACB, ngân hàng có dịch vụ thẩm định tín dụng th cho tổ chức tín dụng khác 3.2.6 Tăng cường phối hợp hoạt động phòng ban, cán tín ht dụng Sự phối hợp phịng ban, cán tín dụng giúp cho chất Kin lượng thẩm định nâng cao, báo cáo thẩm định xác hơn, q trình thẩm định rút ngắn đáng kể Giữa phòng ban, đặc biệt phòng quản lý rủi ro phịng tín dụng ọc phải ln có bổ sung, góp ý cho q trình thẩm định tín dụng ại h khách hàng Giữa cán tín dụng phải ln có gắn kết, trao đổi thông tin, bổ sung cho thiếu sót q trình thẩm định Ở khoản vay lớn, dự án gĐ lớn, nên tăng cường – cán tín dụng tiến hành thẩm định dự án đó, có vậy, khắc phục tính chủ quan q trình thẩm định, chất lượng thẩm Trư ờn định tín dụng nâng cao SVTH: Lê Vĩnh Thành 74 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ I KẾT LUẬN Trong giai đoạn từ năm 2012 đến 2014, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công ếH uế thương Việt Nam Quảng Trị gặt hái nhiều thành công đáng kể cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Các khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp hầu hết trả hạn, tỷ lệ nợ xấu giảm qua năm Tuy vậy, tình trạng nợ hạn, nợ xấu vẩn tồn tại, mà nguyên ht nhân chủ yếu q trình thẩm định cịn sai sót hạn chế Qua nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng nói chung chất lượng Kin thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị nói riêng, thấy thẩm định tín dụng đóng vai trị quan trọng việc giảm thiểu rủi ro hoạt động ọc tín dụng, ảnh hưởng lớn đến vững mạnh phát triển ngân hàng Trên sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, đề tài “ Thực trạng ại h giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị ” gĐ giải vấn đề sau : - Thứ nhất, hệ thống hóa sở lý luận chất lượng thẩm định tín dụng nói chung chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Trư ờn khách hàng doanh nghiệp nói riêng Đưa tiêu phản ánh, nhân tố tác động đến chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Thứ hai, thông qua công tác thực tế số liệu cụ thể thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Vietinbank Quảng Trị giai đoạn 2012 – 2014, phân tích đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh, từ đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh SVTH: Lê Vĩnh Thành 75 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hồng Thị Diễm Thư - Thứ ba, đánh giá mặt hạn chế thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Đồng thời đề tài nguyên nhân dẩn đến chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp số trường hợp chưa tốt - Thứ tư, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao ếH uế chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh II KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Cơng tác thẩm định tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ht tín dụng Cơng tác thẩm định tín dụng có tính chất định tới chất lượng khoản cho vay, ảnh hưởng lớn phát triển ngân hàng nói riêng kinh Kin tế nói chung Để cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp có chất lượng tốt khơng địi hỏi nổ lực, cố gắng thân ngân hàng, khách hàng mà đòi hỏi phối hợp, hổ trợ ban ngành, quan có thẩm ọc quyền ại h Giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014, kinh tế chịu nhiều ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới năm 2008, với tình hình đóng băng thị trường bất động sản năm 2011, 2012 làm cho tình hình kinh gĐ tế trở nên khó khăn Hoạt động sản xuất kinh doanh đình trệ, thu nhập dân cư doanh nghiệp giảm sút, dự án đầu tư khơng hiệu Do làm cho hoạt Trư ờn động tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn Hoạt động tín dụng nhiều rủi ro hơn, trình thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn Vì vậy, để tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương nói riêng có điều kiện phát triển, khỏi khủng hoảng vươn lên vững mạnh cần hổ trợ, phối hợp, điều hành quản lý Nhà nước 2.1 Kiến nghị với phủ, Bộ tài ngành liên quan  Chính phủ cần hoàn thiện thống văn luật, quy định nghị định để tạo môi trường kinh tế, mơi trường trị xã hội để tạo điều kiện để doanh nghiệp tồn phát triển Tạo bình đẳng doanh nghiệp SVTH: Lê Vĩnh Thành 76 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư quốc doanh quốc doanh việc tiếp cận với nguồn vốn đầu tư để xây dựng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh  Chính phủ cần đạo giám sát doanh nghiệp thực nghiêm túc quy định văn pháp luật hoạt động sản xuất kinh doanh, chuẩn mực kế toán hành, báo cáo tài cần kiểm tốn định kỳ ếH uế hàng năm Tiến hành kiểm tra, tra, giám sát doanh nghiệp, kịp thời phát doanh nghiệp phạm pháp Tổ chức xếp loại doanh nghiệp, khen thưởng doanh nghiệp hoạt động tốt, có đóng góp tích cực cho kinh tế đất nước Tạo điều kiện cho doanh nghiệp cạnh tranh phát triển, xây dựng uy tín ht thương hiệu nước  Hiện tại, nước ta gia nhập tổ chức kinh tế quy mô lớn giới , Kin WTO, IMF, ASEAN, ASEM, APEC nên hội để tiếp nhận nguồn vốn đầu tư từ bên ngồi khả quan Vì vậy, phủ cần có nhiều sách để khuyến khích đầu tư nước ngồi vào nước ta ọc 2.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước ại h  NHNN cần xây dựng lộ trình thay đổi tỷ giá hối đoái, lãi suất dài hạn, để phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế định hướng phát triển đất nước Đồng thời, NHNN phải kịp thời điều chỉnh sách, tỷ giá để đối gĐ phó với bất lợi kinh tế, để bước đưa nước ta thoát khỏi khủng hoảng xây dựng tài ổn định, vững mạnh Trư ờn  Ngân hàng nhà nước cần hồn thiện cụ thể hóa nội dung luật ngân hàng, hướng dẫn NHTM tổ chức tín dụng thực tốt quy định Đồng thời tiếp tục hoàn thiện sữa chữa cho phù hợp với điều kiện thay đổi môi trường kinh doanh ngân hàng  NHNN cần xây dựng lộ trình phát triển hệ thống ngân hàng dài hạn, tập trung vào đại hóa hệ thống ngân hàng, hồn thiện hệ thống quản lý để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế tăng cường vững mạnh cho hệ thống ngân hàng nước SVTH: Lê Vĩnh Thành 77 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư  NHNN cần củng cố phát triển hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng, xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá mức độ an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng phù họp với chuẩn mực quốc tế thực tiển Việt Nam, tiến tới tạo lập mơi trường bình đẳng kinh doanh thị trường ngân hàng nước ếH uế  NHNN cần thường xuyên rà soát, tra, giám sát quy định an toàn hệ thống NHTM, TCTD vấn đề : hệ số an toàn vốn, vốn điều lệ, chế độ báo cáo tài chính, bảo hiểm tiền gửi… phù hợp với quy định Việt Nam chuẩn mực quốc tế Tăng cường tra giám sát hoạt động NHTM ht TCTD để nắm bắt tình hình hoạt động ngân hàng  NHNN cần nắm bắt hội hợp tác quốc tế nhằm thu hút tận Kin dụng nguồn vốn đầu tư, công nghệ thông tin từ nước, tăng cường trao đổi chuyển giao công nghệ lĩnh vực ngân hàng để nhằm phát triển hệ thống ngân hàng nước ọc 2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh ại h Quảng Trị  Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị cần nghiên cứu nhanh chóng hồn thiện nội dung, quy trình thẩm định theo hướng cụ gĐ thể hơn, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật tiên tiến phân tích đánh giá tiêu hiệu hơn, đồng thời tính tốn so sánh với giá trị sở Trư ờn số ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng với loại hình tín dụng thu hút khách hàng  Tăng cường công tác đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng cho cán thẩm định tồn ngân hàng Tạo mơi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ, nhân viên đặc biệt làm tăng sức cạnh tranh cán thẩm định thông qua thi chun mơn nghiệp vụ, khuyến khích họ phát huy lực khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn  Nâng cao lực quản lý, điều hành công tác tín dụng thơng qua việc xây dựng áp dụng chương trình quản lý tín dụng phục vụ cho công tác quản lý, SVTH: Lê Vĩnh Thành 78 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hồng Thị Diễm Thư điều hành từ trụ sở đến chi nhánh, phòng giao dịch, cập nhật áp dụng khoa học kỹ thuật, nhằm thiết lập hệ thống liệu phục vụ tốt cơng tác thẩm định tín dụng  Tuyển sinh bổ sung cán thẩm định tín dụng trẻ, có lực động với sức trẻ khai thác xữ lý thơng tin xữ lý tình nhanh nhạy tạo sức bật cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tạo đà cho việc ếH uế phát triển ngân hàng 2.4 Kiến nghị doanh nghiệp Chất lượng công tác thẩm định chịu ảnh hưởng lớn từ thông tin mà khách hàng cung cấp Khi doanh nghiệp cung cấp thơng tin đầy đủ, xác ht giúp cho cán tín dụng dễ dàng công tác thẩm định, thời gian thẩm định rút ngắn giúp doanh nghiệp thuận lợi việc triển khai phương án Kin sản xuất kinh doanh Đồng thời, cung cấp thơng tin xác cịn giúp cho doanh nghiệp tạo uy tín ngân hàng, giúp cho trình vay vốn sau trở nên thuận lợi Do đó, doanh nghiệp phải có trách nhiệm việc cung cấp ọc thơng tin, đảm bảo tính xác, trung thực hồ sơ cho ngân hàng phải ại h tuân thủ điều kiện hợp đồng vay vốn với ngân hàng III HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI Tuy nhiên nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan, kiến thức lĩnh gĐ vực ngân hàng hạn chế, nên đề tài vẩn số hạn chế sau: - Do thời gian thực tập ngắn nên đề tài nghiên cứu chất lượng Trư ờn thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp, chưa nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng nhân chất lượng thẩm định tín dụng dự án đầu tư - Chỉ phân tích so sánh tình hình biến động năm, chưa phân tích hết chất lượng thẩm định tín dụng thời gian dài - Mặc dù số liệu ngân hàng cung cấp, tính xác số liệu tương đối - Trong trình thực tập khơng có điều kiện thẩm định tín dụng thực tế để thấy trình thẩm định diễn nào, có quy trình hay khơng SVTH: Lê Vĩnh Thành 79 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư IV HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI - Phân tích sâu tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp - Phân tích so sánh sâu đối thủ cạnh tranh, tăng thời gian so sánh hạn ếH uế lên năm để có nhận định xác hơn, có giải pháp mang tính chất dài - Tích cực sữ dụng ý kiến chuyên gia để có hướng phát triển đề tài theo hướng khách quan, thực tế xác - Thu thập số liệu sơ cấp thông qua điều tra nhân viên ngân hàng ht khách hàng, từ giúp số liệu thu thập xác cụ thể Kin Mặc dù cố gắng, song giới hạn thời gian không gian nghiên cứu, kiến thức lý thuyết thực tiễn lĩnh vực ngân hàng hạn chế nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót Vì tơi mong nhận góp ý, bổ sung ọc quý thầy cô quý ngân hàng để đề tài tốt ại h Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo – Thạc sĩ Hoàng Thị Diễm Thư, anh chị phòng Khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Trư ờn gĐ Vietinbank Quảng Trị hướng dẫn tận tình giúp đỡ tơi hồn thành đề tài SVTH: Lê Vĩnh Thành 80 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư TÀI LIỆU THAM KHẢO Tín dụng ngân hàng, TS Nguyễn Văn Dờn – Trường đại học kinh tế Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2012, 2013, 2014 ếH uế David Cook (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị Quốc gia Hà Nội PGS TS Hồng Hữu Hịa, Phân tích thống kê, Đại học Kinh tế Huế Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Báo cáo tổng kết năm 2012, 2013, 2014 ht TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kin Thống kê Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Tạp chí ngân hàng, số qua năm 2012, 2013, 2014 PGS TS Phan Thị Cúc (2008), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê ọc TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà ại h xuất Tài 10 Mục 10, Điều 20 “Giải thích từ ngữ”, Luật Tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung, 2004 gĐ 11 Điều 84, Điều 86 Bộ luật Dân sự, 2005 12 Nguyễn Hồng Nhung, 2010 Quy trình cho vay thẩm định tín dụng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bách Khoa – Thực trạng giải pháp hoàn thiện Trư ờn Trường Đại học ngoại thương Hà Nội 13 Vương Tiến Khoa, 2014 Nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Đống Đa Bộ Kế hoạch đầu tư - Học viện sách phát triển 14 Các website: http://www.vietinbank.vn/ http://vietstock.vn/ http://luanvan.net.vn/ http://tailieu.vn/ SVTH: Lê Vĩnh Thành 81 - Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ếH uế ht Kin ọc ại h gĐ Trư ờn SVTH: Lê Vĩnh Thành