696 Kiểm Soát Rủi Ro Trong Hoạt Động Kinh Doanh Thẻ Tại Nhtm Cp Đầu Tư Và Phát Triển Vn - Chi Nhánh Thủ Thiêm 2023.Docx

BỘGIÁODỤC VÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAM TRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTP HỒCHÍ MINH TRẦNTHỊDUNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANHTHẺTẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠICỔPHẦNĐẦUTƯ VÀ PHÁTTRIỂN VIỆTNAM CHINHÁNHTHỦ T[.]

BỘGIÁODỤC VÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAM TRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTP.HỒCHÍ MINH TRẦNTHỊDUNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANHTHẺTẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠICỔPHẦNĐẦUTƯ VÀ PHÁTTRIỂN VIỆTNAM-CHINHÁNHTHỦ THIÊM LUẬNVĂNTHẠCSĨ Thành PhốHồChíMinh-Năm2022 TRẦNTHỊDUNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANHTHẺTẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠICỔPHẦNĐẦUTƯ VÀ PHÁTTRIỂN VIỆTNAM-CHINHÁNHTHỦ THIÊM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàngMãsố:8340201 LUẬNVĂNTHẠCSĨ NGƯỜIHƯỚNGDẪNKHOAHỌC:TS.NGUYỄN THỊ MAIHƯƠNG Thành PhốHồChíMinh-Năm2022 TĨMTẮT Tênđềtài:“KiểmsốtrủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻtạiNgânhàngThươngmại Cổ phầnĐầutư vàPháttriểnViệt Nam-Chinhánh ThủThiêm” Tóm tắt:Đại dịch COVID-19 diễn phức tạp phạm vi toàn thếgiới, gây nhiều tác động tiêu cực đến kinh tế nhiều quốc gia có cảViệt Nam Đặc biệt, giai đoạn 2019 – 2022, sản phẩm thẻ củangành Ngân hàngvớivaitrịlàtrunggiantài lớn nhất, giao dịch thường xun với chủ thểkinhtếđãlnsátcánhcùngdoanhnghiệpvàngườidânđểcùngnhauvượtquakhókhănvàthúcđẩyki nhtếpháttriểnsongcũngchứađựngkhánhiềurủiro.Dođó, đềtài:“Kiểm sốt rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Đầutư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thủ Thiêm”được tác giả thực hệthống hóa sở lý thuyết lược khảo nghiên cứu ngồi nướctừnăm2006đếnnay;đồngthờimơphỏngthựctrạngtạiBIDVchinhánhThủThiêmgiai đoạn 2019 – 2021 Kết nghiên cứu cho thấy thực trạng cho thấy giaiđoạnCovid19việccácĐVCNTlợidụngdịchvụthanhtoándongânhàngcungcấpđểcấukếttộiph ạmhưởngchênhlệchphíhoặcchiếmdụngvốncủangânhàng;việckiểmtra,giámsáttìnhhìnhhoạtđộn gkinhdoanhthẻchưađượcchútrọng,chỉmangtínhchấtđốiphóthơngquaviệctạobiênbảnkiểmtrasẵn,haycơngtáckiểm tốnhoạtđộngkinhdoanhthẻđịnhkỳnàythựctếchỉdừnglạiởkhâuhậukiểm,chủyếulà kiểm tra tính tn thủ quy định hành ngân hàng; công tác KTNB đốivớihoạtđộngkinhdoanhthẻchỉtậptrungởviệckiểmtrathựctrạngtuânthủtạichinhánh ngân hàng chưa trọng khâu rà soát lại kết sửa sai sau kiểmtra….Từđây,tácgiảđãđềxuấtmộtsốgiảiphápchoBIDVThủThiêmvàBIDVđểhồn thiện cơng tác kiểmsoátnhằmgiảmthiểurủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻ BIDV Kết nghiên cứu làm sở để nghiên cứu thực tế cơng tác kiểmsốt rủi ro kinh doanh thẻ BIDV Thủ Thiêm nhà quản trị NHTM có thểthamkhảo để kiểmsốt rủiro hoạtđộng kinh doanhthẻ Từkhóa:Kiểmsốtrủiro,hoạtđộngkinhdoanhthẻ,ngânhàngđầutưvàpháttriểnchi nhánh Thủ Thiêm SUMMARY Thesistitle:" ControllingtheriskofcardbusinessatJointStockCommercialBankforInv estmentandDevelopmentofVietnam, Thu Thiembranch" Summary:The COVID-19 pandemic took place in a very complicated wayworldwide, causing many negative impacts on the economies of many countries,including Vietnam In particular, in the period of 2019 - 2022, the card product ofthe banking industry with the role of the largest financial intermediary, deals mostoftenwitheconomicentitiesthathavealwaysstoodbybusinessesandpeopletoworktogether to overcome difficulties and promote economic development, but alsocontains many risks Therefore, the topic:"Controlling the risk of card business atthe Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam, ThuThiem branch"implemented by the author, has systematized the theoretical basis aswellasreviewedtheresearchathomeandabroadfrom2006topresent;Simultaneously, simulating the current situation at BIDV Thu Thiem branch in theperiod of 2019 2021 Research results show that during the Covid 19 period,merchantstookadvantageofpaymentservicesprovidedbybankstocollude.criminals enjoy fee difference or misappropriate bank capital; The inspection andsupervision of card business activities has not been focused, only dealing with pre-existing inspection minutes, or this periodical audit of card business activities isactually only stop at the post-inspection stage, mainly to check the compliance withcurrentregulationsofthebank;Internalauditfor cardbusinessonlyfocusesonchecking the compliance status at the branch and the bank has not focused onreviewing the results of post-inspection correction… From here, the author hasproposedsomesolutionsforBIDVThuThiemandBIDVtoimprovecontrolinordertominimizerisksin card business at BIDV The research results serve as a basis foractual research on card business risk control at BIDV Thu Thiem and commercialbankmanagers can referto ittocontrolcard business risks Keywords:Risk control, card business, investment banking and developmentofThu Thiembranch LỜICAMĐOAN Tơi xin cam đoan đề tài “Kiểm sốt rủi ro hoạt động kinh doanh thẻtạiNgânhàngThươngmạiCổphầnĐầutưvàPháttriểnViệtNamChinhánhThủThiêm”làđềtàinghiêncứudotơithựchiện,vớisựhướngdẫncủaTS.NguyễnThị MaiHương Luậnvănnàychưatừngđượctrìnhnộpđểlấyhọcvịthạcsĩtạibấtcứmộttrườngđạihọcnào.Luậnvăn nàylàcơngtrìnhnghiêncứuriêngcủatácgiả,kếtquảnghiêncứulàtrungthực,trongđókhơngcócác nộidungđãđượccơngbốtrướcđâyhoặccácnộidungdongườikhácthựchiệnngoạitrừcáctríchdẫ nđượcdẫnnguồnđầyđủtrongluậnvăn Tácgiả TrầnThịDung LỜICÁMƠN Trong suốt hành trình học tập hồn thành luận văn này, tơi nhận đượcrất nhiều quan tâm, hỗ trợ giúp đỡ từ phía gia đình, thầy anh chị đồngnghiệp.LờiđầutiêntơixinbàytỏlờicảmơnchânthànhtớiBanGiámhiệu,KhoaSau họccùng tồn thểthầy cơgiảng dạy tạiTrường Đại học Đại Ngân hàngTPHCMđãtậntâmtruyềnđạtnhữngkiếnthứcvôgiágiúpđỡtôitrênchặngđườnghọctậptạitrường Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đếnTS Nguyễn Thị MaiHương,ngườiđãchotơinhiềukiếnthứcthiếtthực,tậntìnhđịnhhướngchỉdẫnvàgiúpđỡtơihế t mìnhđể tơi cóthểhồn thànhbàiluận vănnày Cuối cùng, xin bày biết ơn đến gia đình Ban lãnh đạo, anh chị đồng nghiệp Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển – Chi nhánh Thủ Thiêm đãluôn tạo điều kiện tốt cho tơi suốt q trình học thực luậnvăn Tuynhiênvềnănglựckiếnthứccũngnhưkinhnghiệmnghiêncứukhoahọccủabảnthâncònhạnchế nên luận văn nhiều thiếu sót, mong nhận ýkiếngópýcủaqThầyCơđểđềtàinghiêncứucủa tơiđượchồnthiệntốthơn DANHMỤC CÁC TỪVIẾTTẮTTIẾNG VIỆT Viếttắt Cụmtừ tiếngViệt BIDV NgânhàngTMCPĐầutư vàPháttriểnViệtNam CBNH Cánbộ ngân hàng ĐVCNT Đơnvịchấpnhậnthẻ HĐTV Hộiđồngthànhviên KSNB Kiểmsoátnộibộ KSRR Kiểmsoátrủiro NHNN NgânhàngNhànước NHPHT Ngânhàngpháthành thẻ NHTM Ngânhàngthươngmại TCPHT Tổchứcpháthànhthẻ TCTTT Tổchứcthanhtoánthẻ TMCP Thương mạicổphần TCTQT TổchứcthẻQuốc tế XLRR Xửlýrủiro DANHMỤC CÁC TỪVIẾTTẮTTIẾNGANH Viếttắt BDS CụmtừtiếngAnh BranchDeliverySystem CụmtừtiếngViệt Hệthốnggiaodịchviênchinhánh The Committee of Ủy ban thuộc Hội đồng quốc COSO SponsoringOrganizations of the giaHoa Kỳ chống gian lận TreadwayCommission lậpBCTC, đượcthànhlậpnăm1985 MỤCLỤC TÓMTẮT i SUMMARY ii LỜICAMĐOAN iii LỜICÁMƠN iv DANHMỤCCÁCTỪVIẾTTẮTTIẾNGVIỆT .v DANHMỤCCÁCTỪVIẾTTẮTTIẾNGANH v MỤCLỤC vi DANHMỤCBẢNGBIỂU .x DANHMỤC HÌNHVẼVÀSƠĐỒ xi PHẦNMỞĐẦU 1 Lýdochọnđềtài Mụctiêunghiêncứu 2.1 Mụctiêutổngquát 2.2 Mụctiêucụthể Câuhỏinghiêncứu Đốitượngvàphạmvinghiêncứu Phươngphápnghiêncứu Đónggópcủa luậnvăn Tổngquanvềlĩnhvựcnghiêncứu: Kếtcấucủa luậnvăn .7 CHƯƠNG1:CƠSỞLÝLUẬNVỀTHẺVÀKIỂMSOÁTRỦIROTRONGHOẠT ĐỘNGKINHDOANHTHẺTẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.1 HoạtđộngkinhdoanhthẻcủaNgânhàngThươngmại .8 1.1.1 Quátrìnhrađờivàpháttriểnthẻ 1.1.2 Kháiniệmthẻ 1.1.3 Phânloạithẻ 10 1.1.3.1 Phânloạitheocôngnghệ sảnxuất .10 1.1.3.2 Phânloạitheotínhchấtthanhtốncủathẻ .10 1.1.3.3 Phânloạitheophạmvilãnhthổ 11 1.1.3.4 Phânloạitheochủthể pháthành 11 1.1.4 Đặcđiểmkinhdoanhthẻ .11 1.1.5 Cáctổ chứcthamgiaquá trìnhkinhdoanhthẻ .12 1.1.6 Lợiíchcủahoạtđộngkinhdoanhthẻ .14 1.1.6.1 Lợiíchđốivớingânhàng .14 1.1.6.2 Lợiíchđốivớiđơnvịchấpnhận thẻ .14 1.1.6.3 Lợiíchđốivớingườisửdụngthẻ 15 1.1.6.4 Lợiíchđốivới kinhtếvàxã hội .16 12 Kiểmsoátrủirotronghoạtđộngkinh doanh thẻcủaNgânhàng Thương mại17 1.2.1 Kháiniệmkiểmsoát 17 1.2.2 Kháiniệmkiểmsoátrủi ro 17 1.2.3 Mụctiêucủak i ể m s o t rủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻcủaNHTM 18 1.2.4 Khungpháplýkiểmsốtrủirohoạtđộngkinhdoanhthẻcủangânhàngthươ ngmại 19 1.2.4.1 Cácquyđịnhtrongkhnkhổquy trìnhcủaCOSO 19 1.2.4.2 Cácquy địnhcủaBASELIItrongkiểmsoátrủiro 21 1.2.4.3 Cơs p h p l ý k i ể m s o t h o t đ ộ n g k i n h d o a n h t h ẻ c ủ a n g â n h n g thươngmạiViệtNam 21 1.2.5 CáctiêuchíđánhgiákiểmsốtrủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻcủaNgânh àngThươngmại 25 1.2.6 CácyếutốtácđộngđếnquảnlýrủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻtạiNgânhàng Thươngmại 26 1.2.6.1 Xuấtpháttừphíangânhàng 26 1.2.6.2 Xuấtpháttừkháchhàng .27 1.2.6.3 Xuấtpháttừmôitrường .28 1.3 MộtsốrủirotrongkiểmsoátrủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻcủaNgânhàngT hươngmại 29 1.3.1 Rủirophátsinhtừngânhàng 29 1.3.2 Rủirophátsinhtừkháchhàng 30 1.3.3 Rủirophátsinhtừđơn vịchấpnhậnthẻ 32 KẾTLUẬNCHƯƠNG1 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNGKINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯVÀPHÁTTRIỂN VIỆTNAM -CHINHÁNHTHỦTHIÊM 34 2.1 Giới thiệuvềNgânhàngThươngmạiCổphầnĐầu tưvà PháttriểnViệtNam -Chi nhánhThủ Thiêm 34 2.1.1 GiớithiệuvềNgânhàngThươngmạiCổphầnĐầutưvàPháttriểnViệtNa m-Chi nhánh ThủThiêm 34 2.1.2 Chức 35 2.1.3 Nhiệmvụ 36 2.1.4 KếtquảkinhdoanhcủaBIDVChinhánhThủThiêm .36 2.2 ThựctrạngkinhdoanhthẻtạiBIDVChinhánhThủThiêm .37 2.2.1 Cácsảnphẩmthẻ tạiBIDVChinhánh ThủThiêm 37 2.2.2 KếtquảhoạtđộngkinhdoanhthẻtạiBIDVChinhánhThủThiêm 41 2.3 KiểmsoátrủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻtạiNgânhàngThươngmạiCổphầnĐầutư vàPháttriểnChinhánh ThủThiêm 43 2.3.1 Quytrìnhkiểmsốtrủirotronghoạtđộngkinhdoanhthẻcủangânhàngthương mại 43 2.3.1.1 Kiểmsốtqtrìnhpháthànhthẻ 43 2.3.1.2 Kiểmsoátquá trìnhthanhtốnthẻ 53 2.4 ĐánhgiáthựctrạngkiểmsoátrủirohoạtđộngkinhdoanhthẻcủaNgânhàngĐầutư vàPháttriểnChinhánhthủthiêm 61 2.4.1 Kếtquảđạtđược 61 2.4.2 MộtsốhạnchếtrongkiểmsoátrủirohoạtđộngkinhdoanhthẻcủaNgânhàngĐầu tư PháttriểnChinhánhThủThiêm 65 2.4.3 Nguyênnhâncủanhữnghạnchế 68 KẾTLUẬNCHƯƠNG2 71