763 Ứng Dụng Hiệp Ước Basel Ii Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Nhtm Cp Tiên Phong Luận Văn Thạc Sĩ Tcnh 2023.Docx

1 LỜICAMĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ“Ứng dụng hiệp ước Basel II trongQ u ả n trịr ủ i r o T í n dụng tạ i Ngâ n hà ng T hươ ng m ạ i Cổ p h ầ n T i ê n P h o n g ” l à c ô n g trình nghiên c[.]

1 LỜICAMĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ“Ứng dụng hiệp ước Basel II trongQ u ả n trịr ủ i r o T í n d ụ n g t i N g â n h n g T h n g m i C ổ p h ầ n T i ê n P h o n g ” l c ô n g trìnhnghiêncứukhoahọcđộclậpcủariêngtôi,cácsốliệukếtquảtrongluậnvănlàtrung thực không chép cơng trình nghiên cứu cơng bốtrước Tơi xin cam đoan khơng có nội dung người khác thực hiệnngoạitrừcáctríchdẫnđượcdẫnnguồnđầyđủtrongluậnvăn Hồ ChíMinh,Ngày Tháng Tácgiả luậnvăn PhạmThịTrang Năm2021 LỜICẢMƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy cô khoa sau đại học, trường Đại họcNgân hàng Thành phố Hồ Chí Minh giúp đỡ truyền dạy kiến thức kinhnghiệm quí báu thời gian theo học trường Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơnsâusắcđếnTS.LêĐìnhHạcngườithầyđãtrựctiếphướngdẫntậntìnhchỉbảotrongqtrìnhhồnthànhluậnvăn Lời xin cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Tiên Phong cụthể đồng nghiệp công tác hội sở, khối quản trị rủi ro người bạn giúpđỡchotôirấtnhiềutrongthờigianviếtbàiluận.Tôirấtcámơnđếncánhân,nhữngngười tham gia tạo điều kiện cho tơi học tập, hồn thành nghiên cứu riêngmình Hồ ChíMinh,Ngày Tháng Tácgiả luậnvăn PhạmThịTrang Năm2021 TĨMTẮT Tiêu đề:Ứng dụng hiệp ước Basel II quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàngTMCP TiênPhong Tómtắt: Trong xu hội nhập kinh tế giới hoạt động Tài – Ngân hàng có vaiđặc biệt quan trọng điều hòa, ổn định kinh tế Áp dụng tiêu chuẩn quốc tếnhư hiệp ước Basel II giải pháp mà NHTM hướng đến để đứngvững trước biến động khó lường thị trường tài chính, giúp Ngânhàng thu hút nhà đầu tư nước thâm nhập thị trường phát triểnkhác,vươnxarathịtrườngthếgiới.NgânhàngTMCPTiênPhong(TPBank)làngânhàng nằm ngân hàng tái cấu NHNN phê duyệt năm 2011 thànhcông chuyển đổi mạnh mẽ Trong năm Ngân hàng đạt chuẩn triển khai hiệp ướcBasel II tháng 5/2019 Việc tham gia triển khai Basel II hoạt động tín dụng chothấy TPBank hoạt động an tồn lành mạnh, trình độ quản trị rủi ro tăngcường, đặc biệt mơ hình rủi ro xếp hạng nội chủ động áp dụng, nguồnvốnđượcquảnlýhiệuquả Bài nghiên cứu tập trung làm rõ khả đáp ứng hiệp ước Basel II quảntrị rủi ro tín dụng TPBank ba trụ cột, khung quản trị rủi ro hoạt động đáp ứngtheo yêu cầu chuẩn thông lệ quốc tế Sau đánh giá khả đáp ứng tiêuchuẩn hiệp ước Basel II trụ cột, viết đưa giải pháp cho việc nângcao quản trị rủi ro tín dụng mặt nhận diện, đo lường rủi ro, kiểm sốt tài trợ chorủi ro tín dụng, kèm theo hướng dẫn hành vi thực thi công tác tài trợ rủi rotheochuẩnmựcquốc tế Từkhóa:Quản trịrủiro tíndụng,ứngdụngBaselII ABSTRACT Tilte:A p p l i c a t i o n o f B a s e l I I t r e a t y i n c r e d i t r i s k m a n a g e m e n t a t T i e n P h o n g CommercialJointStock Bank Abstract: InrouteofFTAs,financeandbankingactivitiesplayanimportantroleinstabilizing the economy.ApplyinginternationalstandardssuchasBaselIIisthesolution that commercial banks are aiming to be able to overcome the unstability ofthe financial market, attracting deposits and foreign investment capital, penetratingforeign markets, reaching out to the world market Tien Phong Commercial JointStock Bank (TPBank) is one of the two have had been restructured that was approvedby the State Bank of Vietnam in 2011 With strong transformation, TPBank was oneof the five banksmet the standards for implementingof Basel IIin May 2019.Participating in the implementation of Basel II shows that TPBank is operating in asafe and healthy manner, the level of risk management is enhanced, especially the riskmodeland internalratingareactively applied.capitaliseffectivelymanaged ThestudyfocusesonclarifyingtheabilitytomeetBaselIIincreditriskmanagementatT PBankofthreepillarsintermsofi d e n t i f y i n g , m e a s u r i n g , controllingandfinan cingcreditriskwhenapplyingBasel solutions to the State II.Therebyprovidingrecommendations Bank of Vietnam controlcreditriskwellbyapplyingBaselII Keywords:creditriskmanagement,apply BaselII and TPBank and to DANHMỤCTỪVIẾTTẮTTIẾNGVIỆT Từviếttắt Cụmtừtiếng Việt CBTD Cánbộ tíndụng CN NGNN Chinhánhngân hàngnướcngồi DPRR Dựphịngrủiro NHNN NgânhàngNhànướcViệtNam NHTW NgânhàngTrungƯơng NHTM Ngânhàngthương mại XHTD Xếphạngtíndụng TCTD Tổchứctíndụng TPBank NgânhàngTMCPTiênPhong XHTD Xếphạngtíndụng TSĐB Tàisảnđảmbảo HĐQT Hộiđồngquảntrị BĐH Banđiềuhành BKS Ban kiểmsốt CBTD Cánbộ tíndụng DANHMỤCTỪVIẾTTẮTTIẾNGANH Từviếttắt BCA IFRS CụmtừtiếngAnh CụmtừtiếngViệt BaselCapitalAccord HiệpướcvốnBasel FinancialInstrument Chuẩnmựckếtoánquốctế IRB Phươngphápđo lường nộibộ Phươngpháp đ o l n g n ộ i b ộ A-IRB nângcao Phươngphápđolườngnộibộcơ F-IRB Phươngphápđolườngtiêuchuẩn TSA (nhiềuchỉtiêumộtquy định Phươngp h p đ o l n g m h ì n h AMA nộibộ Phươngpháptiêu chuẩnhóa SA RWA Tàisảncóđiềuchỉnhtheorủiro Hệs ố a n t o n v ố n ( t ỷ l ệ a n t o n CAR vốn) Tổchứch ợ p t c v p h t t r iển OECD kinhtế ỦybangiámsátngânhàngBasel BCBS ECB EuropecentralBank BankforInternatioanal BIS Ngânhàng thanhtốn quốctế Settlements Credit CIC Ngânhàngtrungươngchâu Information Trungtâmthơngtintíndụng Center FTA Freetradingarea Tựdo thương mại G10 TheGroupofTen 10n c p h t t r i ể n ( B ỉ , C a n ađa, Pháp,Đ ứ c , I t a l i a , N h ậ t B ả n , H L a n, ThụyĐiển,AnhvàMỹ) EL/UL LGD Expected/Unexpectedloss Lossgivendefault Tổn thấtdựkiếnvàngồidựkiến Tổnthấtướctính MỤCLỤC LỜI CAMĐOAN i LỜICẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv DANHMỤCTỪ VIẾTTẮTTIẾNG VIỆT .v DANHMỤCTỪ VIẾTTẮTTIẾNG ANH .vi MỤC LỤC viii DANHMỤCCÁCBẢNG xi PHẦNMỞĐẦU 1 Đặtvấnđề Tính cấpthiếtcủađềtài Mụctiêu củađềtài Câuhỏinghiêncứu 5 Đốitượngvàphạmvinghiên cứu Phương phápnghiên cứu .5 Nộidungnghiên cứu .6 Đónggópcủađềtài Tổngquanvềlĩnhvựcnghiêncứu 10 Kếtcấuluậnvăn CHƯƠNG1:NHỮNGVẤN ĐỀCƠ BẢNVỀCÁC HIỆPƯỚCBASELVÀ QUẢN TRI RỦIROTÍNDỤNG 19 1.1 Lýluận vềrủiro tín dụng vàquản trịrủirotíndụng .19 1.1.1 Kháiniệmrủirotín dụngvàquản trịrủirotíndụng 19 1.1.2 Nguyênnhân củarủirotíndụng 20 1.1.3 Hậuquảcủarủirotíndụng 21 1.2 Sựrađờivànguyên tắcquảntrịrủirocủa ỦybanBasel 22 1.2.1 SựrađờicủaỦybanBasel 22 1.2.2 Nguyêntắctrongquản trịrủirocủaỦyban Basel 24 1.3 NộidungchínhcủacáchiệpướcBasel 26 1.3.1 Nộidung chínhcủaBaselI 26 1.3.2 Nộidung chínhcủahiệp ướcBaselII 28 1.3.3 BASELIIIvàcácđiềuchỉnh 41 1.4 Tổchứcbộmáyquản trịvàquytrìnhquản trịrủirotíndụng theo BaselII 51 1.5 Vaitròcủa hiệpướcBaselII .67 1.5.1 Vaitrịđốivớihệthống tàichính 67 1.5.2 Vaitròđốivớicácngânhàngthươngmại .68 Kếtluận chương1 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG ỨNG DỤNG BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦIROTÍNDỤNGTẠITPBANK .70 2.1 TổngquanvềTPBank .70 2.1.1 Sựrađờivàpháttriển củaTPBank .70 2.1.2 Mơhình tổchứcTPBank 71 2.2 Hành langpháp lýcho cáchiệpướcBaselII tạiViệtNam 75 2.3 Đánh giá việc ứng dụng quy định hiệp ước Basel II TPBank trongquảntrịrủiro tíndụng 75 2.3.1 Thựctrạng thựcthibatrụ cộtcủaBaselII tạiTPBank 75 2.3.2 Đánh giá mặt đạt chưa đạt ứng dụng Basel II quảntrịrủiro tíndụng tạiTPBank 89 Kếtluận chương2 CHƯƠNG 3: ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI ROTÍNDỤNGTẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠICỔPHẦNTIÊNPHONG 99 3.1 Địnhhướng chogiảiphápđềxuấtcủaTPBank 99 3.2 GiảiphápứngdụnghiệuquảcáchiệpướcBaselIIvàoquảntrịrủirotíndụngtạiTPBa nk 102 3.2.1 Nhómcácgiảipháp liênquan trụ cột1 .102 3.2.2 Nhómcácgiảipháp liên quan trụ cột2và .105 Kếtluận chương3 LỜI KẾT 118 TÀILIỆU THAMKHẢO i