Giai phap nang cao hieu qua tham dinh du an dau 150141

Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài Lời nói đầu i i iiii Trong trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc, hàng loạt dự án đầu t đợc hình thành, nguồn lực kinh tế hạn hẹp Để lựa chọn dự án đầu t phù hợp, có hiệu quả, thẩm định dự án đầu t vấn đề cần thiết hết i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đầu t theo dự án phơng thức đầu t đợc đánh giá có hiệu Dự án điều kiện, tiền đề đổi phát triển Để dự án mang lại hiệu thực sự, cần phải thẩm định xác khía cạnh dự án mặt: pháp lý, thị trờng, tài chính, kỹ thuật, tổ chức quản lý kinh tÕ - x· héi Bëi vËy, nghiªn cøu vỊ vấn đề "thẩm định dự án đầu t" thu hút quan tâm nhà đầu t, chủ dự án nh nhà quản lý Cùng với tăng cờng quản trị nguồn vốn, ngân hàng ngày quan tâm đến quản trị danh mục tài sản cđa m×nh iiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong trình thực tập taị ngân hàng Ngoại thơng Hà nội, ngời viết nhận thấy vấn đề nhiều tồn cần tập trung phân tích i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đợc khuyến khích thầy giáo hớng dẫn, em đà mạnh dạn chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Ngoại thơng Hà nội" làm nội dung luận văn tốt nghiệp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn gồm ba chơng: i i i i i Chơng I : Phơng pháp luận thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng II : Thùc trạng công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng Ngoại thơng Hà Nội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chơng III : Giải pháp khuyến nghị nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng Ngoại thơng Hµ néi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo hớng dẫn TS Đào Hùng, cán phòng Tín dụng Tổng hợp Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thơng Hà Nội thầy cô giáo Khoa đà tận tình giúp đỡ em hoàn thành luận văn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i Sinh viªn: Phạm Bá Trung i Phạm Bá Trung i i i lớp ngân hàng 41 D i i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài Chơng I: phơng pháp luận thẩm định dự án Đầu t ngân hàng thơng mại I Những vấn đề chung tín dụng ngân hàng thẩm định dự án i ii i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i đầu t i Tín dụng ngân hàng 1.1 Ngân hàng tín dụng ngân hàng Ngân hàng thơng mại (NHTM) hƯ thèng tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ víi nhiƯm vụ chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng dới hình thức khác nhau, với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền cho vay, chiết khấu, làm phơng tiện toán,nhằmnhằm thu lợi nhuận Ngân hàng có hoạt động bản: Huy động vốn với trách nhiệm hoàn trả: Ngân hàng thực huy động vốn từ chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi Bao gồm nhận tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi kì hạn, Trung gian to¸n cho nỊn kinh tÕ: Thùc dịch vụ nh chuyển tiền, toán chứng từ, bảo lÃnh, đại lí, mở tài khoản, Cho vay (tín dụng ngân hàng): Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động đợc đem cho vay kinh tế để thu lợi nhuận Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thoả thuận nhờng quyền sử dụng vốn cho khách hàng theo điêù kiện thu hồi vốn kèm theo lÃi Trong khoản mục thuộc tài sản có, nghiệp vụ tín dụng có tỷ trọng lớn nhất, khoảng 70%, nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng Nếu vào kỳ hạn, phân loại nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn (dới năm), trung hạn (từ đến 3,5 năm) dài hạn (trên 3,5,10 năm) tuỳ nớc Nếu vào mục đích sử dụng vốn vay, phân thành: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Cho vay tiêu dùng: phục vụ mục đích chi trả khoản tiêu dùng i i i i i i i i i i i i i - Cho vay s¶n xt kinh doanh: Nh»m bỉ sung ngn vèn phơc vơ s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp i i i i i i i ii i i i i ii i i i i i i - Cho vay toán, chi trả: phục vụ mục đích giao dịch, toán ngời vay Nếu xét theo thời hạn nghiƯp vơ tÝn dơng cđa NHTM chđ u lµ cho vay ngắn hạn (dới 12 tháng) Chính loại vay giúp cho NHTM giữ đợc khả toán, thích ứng với kết cấu khoản mục bên tài sản nợ Tuy nhiên i i i i i i i i i i i i i Phạm Bá Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lớp ngân hàng 41 D i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài ngân hàng kinh doanh tổng hợp, NHTM lớn, tỷ trọng loại tiền gửi dài hạn tăng lên ngân hàng mở rộng khoản trung dài hạn cho kinh tế Tín dụng trung dài hạn bao gåm cho vay kinh doanh kú h¹n, cho vay luân chuyển, cho vay theo dự án dài hạn Tín dụng trung dài hạn phục vụ tài trợ cho nhu cầu đầu t trung dài hạn, nh mua thiết bị, xây dựng công trình, xây dựng tài sản cố định đợc dự tính mang lại thu nhập tơng lai Nhu cầu vốn dài hạn để thực dự án, hình thành tài sản cố định nhu cầu khách quan cần thiết doanh nghiệp hay kinh tế nào, động lực cho phát triển lâu dài Đối với Việt Nam, kinh tế phát triển, nhu cầu đầu t phát triển lớn nhng trung gian tài khác nh bảo hiểm, thị trờng chứng khoán, công ty tài nhỏ bé cha định hình vai trò tài trợ dài hạn ngân hàng thơng mại lại trở nên đặc biệt quan trọng 1.2 Rủi ro tín dụng dài hạn Tại ngân hàng cố gắng giành lấy đáp ứng nhu cầu vay trung dài hạn? Câu trả lời khoản cho vay dài hạn mang lại lÃi suất hấp dẫn nhiều so với khoản vay ngắn hạn, giá trị khoản vay dài hạn lớn Các khoản vay đợc ngân hàng xét duyệt sở kế hoạch trả nợ gốc lÃi, chủ yếu dựa vào dòng thu nhập tơng lai doanh nghiệp Tuy vậy, thời hạn dài nên đà đặt ngân hàng trớc sức ép biến động bất lợi kế hoạch thu nợ Đó biến động lÃi suất, thị trờng, công nghệ, thất bại dự án, việc khả toán hay đơn giản ý định không tốt ngời vay khoản vay đó,.v.v Thông thờng, khoản vay đợc đảm bảo tài sản cố định thuộc sở hữu ngời vay, nhng nhờ mà ngân hàng hoàn toàn yên tâm Trong khoản cho vay dài hạn cho vay theo dự án loại phổ biến nhng cịng cã rđi ro cao nhÊt Do rđi ro cao nh nên lÃi suất chúng cao kèm theo nhng điều kiện vay vốn ngặt nghèo Dự án đầu t thẩm định dự án đầu t 2.1 Dự án đầu t 2.1.1 Hoạt động đầu t i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ph¹m B¸ Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lớp ngân hàng 41 D i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài Đối với kinh tế, hoạt động đầu t nhằm tạo trì hoạt động sở vật chất kỹ thuật kinh tế Còn sở sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu t hoạt động quan trọng nhằm tăng thêm sở vật chất kỹ thuật mới, cải thiện hoạt động sở vật chất có, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh Việc tiến hành công đầu t đòi hỏi phải có chuẩn bị cách cẩn thận nghiêm túc để đánh giá hết đợc tầm quan trọng hoạt động đầu t, đặc điểm phức tạp mặt kỹ thuật, hậu hiệu tài chính, kinh tế xà hội Sự chuẩn bị đợc thể việc soạn thảo dự án đầu t Nh vậy, công đầu t phải đợc thực theo dự án mong đạt hiệu mong muốn 2.1.2 Khái niệm dự án đầu t Dự án đầu t đợc xem xét nhiều giác độ: Về chất, dự án đầu t tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng đại hoá tài sản cố định nhằm đạt đợc tăng trởng số lợng nâng cao chất lợng sản phẩm khoảng thời gian xác định Về mặt hình thức, dự án đầu t tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch để đạt đợc kết thực đợc mục tiêu định tơng lai 2.2 Thẩm định dự án đầu t 2.2.1 Khái niệm Các dự án đầu t đợc soạn xong dù đợc nghiên cứu tính toán kỹ qua bớc khởi đầu Để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, tính khả thi dự án định dự án có đợc thực hay có trình xem xét kiểm tra, đánh giá cách độc lập tách biệt với trình soạn thảo dự án Quá trình gọi thẩm định dự án Thẩm định dự án đầu t việc tổ chức xem xét cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung có ảnh hởng tới công đầu t để định đầu t cho phép đầu t 2.2.2 Sự cần thiết công tác thẩm định dự án đầu t Một đặc điểm dự án đầu t thể khoản vốn lớn đợc bỏ khoảng thời gian dài với rủi ro lớn Một dự án đầu t đợc thực liên quan tới quyền lợi nhiều đối tợng rủi ro đà đặt công tác thẩm định tầm quan trọng 2.2.2.1 Đối với ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phạm Bá Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lớp ngân hàng 41 D i i i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài Một phận quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng cho vay dự án đầu t ViƯc xem xÐt tríc cho vay ®èi víi dự án đầu t thể quan trọng bật so với hình thức thẩm định tín dụng khác Nh đà nói dự án đầu t đợc thẩm định nhiều đối tợng khác với quan điểm mục tiêu không giống Chủ đầu t thờng mong muốn có đợc dự án đầu t có hiệu quả, đem lại thu nhập tối đa cho Còn ngân hàng với t cách nhà tài trợ họ có mục đích riêng Trớc tiên quan trọng : Lựa chọn dự án vay Để cho vay đợc dự án phải đảm bảo: Thứ có hiệu quả, nghĩa đảm bảo điều kiện để thực đầu t, có khả tạo lợi ích tài chính, lợi ích kinh tế, lợi ích xà hội; thứ hai phải đảm bảo khả trả nợ gốc lÃi hạn, có khả quản lý đợc rủi ro xảy trình đầu t vận hành dự án Thực tế, khả trả nợ đích thực dự án mối quan tâm hàng đầu cán thẩm định (cán tín dụng) ngân hàng cho dù điều có liên hệ trực tiếp với tính hiệu dự án Ngoài việc thẩm định DAĐT góp phần làm cho ngân hàng thực đợc sách tín dụng về: Cơ cấu vốn đầu t, lựa chọn mở rộng khách hàng Ngân hàng t vấn cho doanh nghiệp, quan nhà nớc hớng, qui mô, cấu đầu t, nguồn vốn đầu t kế hoạch đầu t hợp lý Các thẩm định viên chịu trách nhiệm phân tích, đánh giá dự án xin vay vốn Để ngân hàng có đợc khoản cho vay tốt thẩm định viên phải trả lời đợc thoả đáng câu hỏi sau: Khách hàng xin vay có đáng tin cậy không? Ngân hàng nên cho vay ngời mà họ cảm thấy tin tởng, ngời cán thẩm định có trách nhiệm đánh giá tin cậy khách hàng qua khía cạnh: Trách nhiệm Khách hàng có mục tiêu xin vay rõ ràng có kế hoạch trả nợ nghiêm túc không? Nếu mục đích xin vay vốn khách hàng cán thẩm định phải trực tiếp điều tra Khi mục tiêu vay đà đợc làm rõ việc đối chiếu xem có phù hợp với quy định luật pháp sách cho vay ngân hàng không? Sự trung thực, mục đích vay sử dụng vốn nghiêm túc, kế hoạch trả nợ rõ ràng tạo nên tính trách nhiệm ngời vay khoản vay Nếu cán thẩm định thấy khách hàng thiếu trung thực trong cam kết sử dụng vốn thiếu nghiêm túc kế hoạch trả nợ khoản vay không đợc duyệt, cho vay trở thành khoản nợ khó đòi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phạm Bá Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lớp ngân hàng 41 D i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài Năng lực Cán thẩm định phải biết đợc chắn ngời xin vay có đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sự, đủ lực vay vốn có đủ t cách pháp lý kí kết hợp đồng vay vốn Hiệu Liệu ngời xin vay có phải ngời biết sử dụng tốt đồng vốn ngời quản lý tốt kế hoạch kinh doanh mình? Bằng cách phân tích báo cáo tài đơn vị xin vay, cán thẩm định biết đợc tình hình làm ăn khả trả nợ nh tính minh bạch tài đơn vị vay vốn Đây yếu tố quan trọng tạo nên tin cậy mắt cán thẩm định, điều tạo an toàn cho khoản cho vay ngân hàng Ngân hàng liệu có đầy đủ quyền với tài sản thu nhập ngời vay trờng hợp khoản vay có vấn đề liệu ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng với rủi ro chi phí thấp đợc không? Đây điều kiện bắt buộc, điều kiện cần hợp đồng vay vốn Bảo đảm tiền vay quy định nhằm bảo vệ ngân hàng tránh khỏi nhng rủi ro trình khách hàng sử dụng vốn mà có xảy vấn đề làm cho ngân hàng không thu hồi thu hồi không đủ vốn Có hai vấn đề đòi hỏi giải ngời cán thẩm định: Đánh giá tài sản chấp Đánh giá giá trị tài sản đem chấp, giá trị khoản phải thu, mức độ rủi ro, đánh giá đợc biến động giá trị, mức độ hao mòn, nh vấn đề liên quan nh bảo hiểm cho tài sản chấp, Đảm bảo cho với khả không hoàn đợc trả vốn vay khách hàng giá trị tài sản chấp đem bán giúp ngân hàng thu đủ khoản tiền đà cho vay Quyền ngân hàng thu nhập hay tài sản khách hàng đem chấp Trên thực tế có không trờng hợp khoản vay có tài sản chấp trả nợ đợc ngân hàng lại gặp khó khăn việc phát mại tài sản chấp Cán thẩm định phải xác định rõ ràng tài sản chấp không thuộc diện tranh chấp, kiện tụng, khoản phải thu lµ cã thËt vµ dƠ dµng thùc hiƯn, vµ ngân hàng phải đủ quyền hoàn toàn chủ động việc thực quyền Bản thân dự án có khả thi không ? Và thu nhập tơng lai với tài sản ngời vay có đủ để trả gốc lÃi cho ngân hàng không ? Năng lực doanh nghiệp, yếu tố thị trờng, đối thủ cạnh tranh, hệ thống tiêu thụ, tốc độ tăng trởng kinh tế, vấn đề thuế, mà ngời cán thẩm định phải tính toán xem xét để trả lời câu hỏi xem dự án có khả thi tức thành công hay không? Thành công mức độ nào? Đồng thêi ngi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phạm Bá Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lớp ngân hàng 41 D i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài ời thẩm định phải tính toán đợc thu nhập dự tính tơng lai dự án, thu nhập ớc tính với tài sản doanh nghiệp đủ khả trả khoản nợ xem xét cho vay hay không? Nh rõ ràng ngân hàng thẩm định yêu cầu công đoạn vô quan trọng thành bại khoản cho vay dự án đầu t 2.2.2.2 Đối với chủ đầu t Là ngời trực tiếp hởng thành từ hoạt động đầu t mình, việc thẩm định dự án đầu t giúp cho chủ đầu t đánh giá tính đắn hiệu định đầu t Đối với chủ đầu t cần thiết khách quan thẩm định bắt nguồn từ nguyên nhân họ muốn khẳng định định đầu t đắn, dự án đảm bảo đợc tính khả thi tính thực, đủ điều kiện để tiến hành đầu t hay tiến hành vay vốn, kêu gọi góp vốn, kêu gọi tài trợ vốn trớc phải tiến hành thẩm định dự án Đánh giá dự án đầu t chủ đầu t phần khác với nội dung đánh giá dự án đầu t ngân hàng Doanh nghiệp cần tính toán dự án dự án sinh lợi, có lÃi cho Do mục đích khác nh cộng với hạn chế ý muốn chủ quan lực đánh giá nên việc thẩm định doanh nghiệp dự án đầu t không đợc kỹ xác 2.2.2.3 Đối với xà hội Một dự án đầu t đem triển khai có ảnh hởng định tới xà hội nhiều mặt Đối với kinh tế việc khai thác sử dụng nguồn tài nguyên quốc gia, việc tạo sản phẩm thị trờng, vấn đề việc làm, thu nhập ngời lao động, môi trờng sinh thái, Đối với quan quản lý Nhà nớc việc triển khai dự án liên quan đến sách kế hoạch phát triển kinh tế, sách quy hoạch phân bố sản xuất, từ có kế hoạch hỗ trợ hay có biện pháp giảm ảnh hởng tiêu cực dự án có 2.2.3 Yêu cầu công tác thẩm định dự án đầu t Thẩm định đợc tiến hành với tất dự án thuộc nguồn vốn, thành phần kinh tế Tuy nhiên, yêu cầu nội dung thẩm định có khác mức độ chi tiết dự án, tuỳ thuộc vào quy mô, tính chất dự án, nguồn vốn đợc huy động chủ thể có thẩm quyền thẩm định Tuy vậy, dù đứng góc độ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ph¹m B¸ Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i líp ngân hàng 41 D i i i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài nữa, để có kết thẩm định có sức thuyết phục chủ thể có thẩm quyền thẩm định phải đảm bảo yêu cầu sau (hoặc phần số yêu cÇu sau): i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nắm vững chiến lợc phát triển kinh tế xà hội đất nớc, ngành, địa phi i i i i i i i i i i i i i i i i ơng quy chế luật pháp quản lý kinh tế, quản lý đầu t xây dựng cđa nhµ níc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i  HiĨu biÕt vỊ bèi c¶nh, điều kiện đặc điểm cụ thể dự án, tình hình trình i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ®é kinh tÕ chung cđa ®Êt níc, giới, địa phơng, ngành Nắm vững tình hình sản xuất kinh doanh, số liệu tài doanh nghiệp, quan hệ tài - tín dụng doanh nghiệp chủ đầu t với doanh nghiệp khác chủ đầu t khác, với ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i  BiÕt khai th¸c c¸c sè liƯu báo cáo tài doanh nghiệp chñ i i i i i i i i i i i i i i i i i đầu t, thông tin liên quan đến giá cả, thị trờng để phân tích hoạt động chung doanh nghiệp chủ đầu t, từ có thêm vững để định đầu t, cho vay vốn, cấp vốn cấp giấp phép đầu t i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Biết xác định kiểm tra đợc tiêu kinh tế - kỹ tht quan träng cđa dù ¸n, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đồng thời thờng xuyên thu thập, đúc kết, xây dựng tiêu định mức kinh tế kỹ thuật tổng hợp nớc để phục vụ cho việc thẩm định i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i II Phơng pháp thẩm định dự án đầu t ngân hàng i i i i i i i i i i i Nguồn thông tin thẩm định Một rủi ro lớn hoạt động ngân hàng thơng mại rủi ro thông tin cân xứng Vai trò trung gian tài khiến ngân hàng vị trí nhạy cảm phức tạp hoạt động Việc ngân hàng thông tin hay thông tin sai lệch, không đầy đủ đẩy ngân hàng tới định thiếu đắn hậu chúng không nhỏ Thẩm định dự án đầu t phân tích đánh giá thông tin, có đợc thông tin đầy đủ xác điều cần thiết công tác thẩm định dự án đầu t 1.1 Thông tin khách hàng cung cấp Một doanh nghiệp muốn đợc ngân hàng đồng ý tài trợ cho dự án đầu t phải cung cấp cách đầy đủ tất thông tin mà ngân hàng yêu cầu Những thông tin mà doanh nghiệp cung cấp sơ để ngân hàng tiến hành đánh giá khách hàng Tất thông tin khách hàng nằm hå s¬ dù i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phạm Bá Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lớp ngân hàng 41 D i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài án, cho phép ngân hàng thẩm định doanh nghiệp nhiều khía cạnh, nh: lực pháp luật dân lực hành vi dân sự, tổ chức quản lý doanh nghiệp, uy tín t cách máy lÃnh đạo, lực sản xuất kinh doanh, tình trạng tài chính, tình hình kế hoạch sản xuất kinh doanh Đồng thời thẩm định tính khả thi dự án xin tài trợ, kế hoạch trả nợ, biện pháp thực bảo đảm tiền vay, Những thông tin mà ngân hàng quan tâm tính pháp lý hình thành, tổ chức hoạt động doanh nghiệp, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo lu chuyển tiền tệ, tình hình công nợ nh mối quan hệ tài doanh nghiệp, Những thông tin quan trọng để ngân hàng bắt đầu trình tài trợ Tuy độ xác nguồn thông tin tin cậy đợc, doanh nghiệp đa thông tin, thông số cách hoàn hảo nhằm chiếm đợc cảm tình ngân hàng nhằm giành đợc khoản vay mong muốn Các thông tin với thực tế ngân hàng luôn giảm thiểu rủi ro cách bổ sung thông tin từ nhiều cách khác 1.2 Thông tin ngân hàng thu thập Để hiểu cách xác đầy đủ khách hàng có nhu cầu vay vốn, ngân hàng tự điều tra, thu thập thêm thông tin Ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo kinh doanh báo cáo tài đà đợc kiểm toán, thực tế xuống doanh nghiệp để trực tiếp kiểm tra đánh giá khách hàng Ngoài ra, ngân hàng mở rộng thu thập thông tin thị trờng, ngành lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động, mối quan hệ làm ăn -đặc biệt quan hệ tài tín dụng Ưu điểm nguồn thông tin ngân hàng độ tin cậy cao, giúp ngân hàng có đánh giá chủ động, toàn diện xác khách hàng mình, giảm thiểu rủi ro cho định tài trợ sau Tuy nhiên đòi hỏi ngân hàng phải có hiểu biết sâu sắc lĩnh vực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, có kiến thức yếu tố kỹ thuật chuyên môn, đồng thời phải chịu đầu t mặt thời gian chi phí định Nguồn thông tin đợc ngân hàng trọng khai thác ngày đóng vai trò quan trọng quy trình thẩm định ngân hàng 1.3 Thông tin từ nguồn khác Ngoài hai nguồn trên, ngân hàng bổ sung thông tin từ nhiều nguồn khác Các nguồn từ tổng hợp lu trữ thông tin từ trớc suốt trình i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phạm Bá Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lớp ngân hàng 41 D i Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài hoạt động ngân hàng, thông tin liên quan đến khách hàng nghành, lĩnh vực hoạt động họ Có thể thông tin từ quan quản lý nhà nớc, quan chuyên môn (nh Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc CIC, trung tâm đăng ký tài sản giao dịch đảm bảo tiền vay, ), thông tin báo chí, thông tin từ đối tác, Các nguồn thông tin không tập trung nhng thờng xuyên có vai trò định việc giảm rủi ro thông tin cân xứng ngân hàng Phơng pháp thẩm định dự án đầu t 2.1 Thẩm định hồ sơ pháp lý Hồ sơ pháp lý hồ sơ doanh nghiệp đệ trình, trình bày vấn đề tình hình tổ chức cấu hoạt động doanh nghiệp Một dự án đầu t nói chung doanh nghiệp đứng làm chủ đầu t, hồ sơ pháp lý cung cấp cho ngân hàng hình ảnh tổng thể chủ đầu t Một hồ sơ pháp lý đợc coi đầy đủ đáp ứng đợc vấn đề sau: * Tên gọi, địa chỉ, số điện thoại, fax doanh nghiệp * Giấy phép, định thành lập * Loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực hoạt động nghành nghề kinh doanh * Các giấy phép chuyên ngành (nếu có), giấy phép bổ sung nghành nghề kinh doanh Các giấy tờ chứng minh cho lực pháp luật dân lực hành vi dân doanh nghiệp quan hệ kinh tế Đây yêu cầu bắt buộc giao dịch kinh tế ®iỊu kiƯn cho vay ®èi víi c¸c tỉ chøc tÝn dụng * Tài khoản giao dịch tổ chức tín dụng, với số d quan hệ vay trả với ngân hàng khác có Ngân hàng thực yên tâm cho vay doanh nghiệp có tình hình tài minh bạch lành mạnh Để chứng minh tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm tra điều này, hồ sơ phải thể đầy đủ mối quan hệ tài tín dụng, tài khoản sử dụng Điều giúp ngân hàng nắm rõ thông tin quan hệ vay trả, công nợ khách hàng Rõ ràng mạo hiểm cho vay doanh nghiệp mà có tình trạng chiếm dụng vốn, nợ nần chồng chất hay không minh bạch quan hệ tài * Cơ cấu tổ chức doanh nghiệp, tổng số lao động, cấu đơn vị trực thuộc với địa bàn hoạt động nghành nghề sản xuất kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ph¹m B¸ Trung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i líp ngân hàng 41 D i