Giải pháp mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh đông hà nội

1 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Đối tượng DNVVN có vai trị quan trọng q trình tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Nhận thức tầm quan trọng DNVVN kinh tế đắc biệt giai đoạn kinh tế nước ta hội nhập mạnh mẽ với kinh tế khu vực giới, NHTM tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN tiếp cận nguồn vốn tín dụng Tuy nhiên, NHTM quan tâm đến viếc mở rộng tín dụng DNVVN mà ý đến việc nâng cao chất lượng tín dụng nhóm khách hàng Đặc biệt chất lượng tín dụng NHTM bị giảm sút nghiêm trọng giai đoạn vừa qua, DNVVN gặp nhiều khó khăn Chính phủ áp dụng sách thắt chặt tiền tệ tín dụng Do đó, vấn đề đặt làm để nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN yêu cầu xúc, chủ trương định hướng hoạt động NHTM Tại NHTMCP Công thương Chi nhánh Đơng Hà Nội hoạt động tín dụng, Chi nhánh nhận định DNVVN đối tượng khách hàng tiềm năng, coi trọng việc mở rộng hoạt động cho vay, phát triển tốt mối quan hệ tín dụng Việc mở rộng hoạt động cho vay tín dụng DNVVN khơng góp phần nâng cao hiệu hoạt động thân Chi nhánh Đông Hà Nội mà cịn có ý nghĩa lớn với phát triển DNVVN nước tăng trưởng kinh tế dài hạn Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn trên, người viết chọn đề tài nghiên cứu khoá luận tốt nghiệp là: “ Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ nhằm Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Chi nhánh Đơng Hà Nội” Mục đích nghiên cứu Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận tín dụng DNVVN, đặc điểm vai trị kinh tế; qua tầm quan trọng việc hỗ trợ tín dụng cho DNVVN hệ thống NHTM Việt Nam thời kì tồn cầu hóa Bên cạnh đó, đề tài xem xét cách tổng quát phân tích hệ thống hoạt động tín dụng phục vụ DNVVN NHTMCP Cơng thương Chi nhánh Đơng Hà Nội để nhận định mặt cịn hạn chế, tồn tín dụng cho doanh nghiệp này, sở đưa số giải pháp, kiến nghị hợp lý nhằm thúc đẩy mở rộng tín dụng cho DNVVN Đơng Hà Nội thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Khóa luận nghiên cứu tình hình giải pháp cụ thể nhằm hỗ trợ tín dụng phục vụ DNVVN Chi nhánh NHTMCP CT Đông Hà Nội thời gian từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng kết hợp số phương pháp sau: phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, phương pháp tổng hợp, phân tích, phương pháp diễn giải, quy nạp, phương pháp phân tích thống kê, so sánh nhằm nêu bật mục đích nội dung nghiên cứu Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu, kết cấu khóa luận bao gồm chương: Chương I: Những nội dung mở rộng tín dụng NHTM DNVVN Chương II: Thực trạng mở rộng tín dụng DNVVN NHTMCP CT Chi nhánh Đơng Hà Nội Chương III: Giải pháp mở rộng tín dụng DNVVN nhằm nâng cao khả cạnh tranh NHTMCP CT Chi nhánh Đông Hà Nội Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng CHƯƠNG I : NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 ĐẶC ĐIỂM, VAI TRÒ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.1 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Tại lại cần tìm hiểu định nghĩa xác DNVVN trước tiến hành phân tích hoạt động tín dụng cho đối tượng này? Xác định tầm quan trọng DNVVN phát triển chung kinh tế đất nước xu hội nhập kinh tế quốc tế thời gian tới, yêu cầu đưa khái niệm đắn DNVVN có vai trị to lớn xác định DNVVN theo định nghĩa đối tượng doanh nghiệp này, NHTM tìm đối tượng cần hỗ trợ, mở rộng phát triển tín dụng; giúp Chính phủ tạo hệ thống mục tiêu, công cụ hỗ trợ rõ ràng, hiệu cho khu vực cần lưu tâm Tuy nhiên, có lưu ý phân tách doanh nghiệp chịu tác động nhiều bị thay đổi theo thời kỳ, ngành nghề địa bàn để phù hợp với tình hình xác định cụ thể Dựa vào yêu cầu đó, Luật doanh nghiệp Việt Nam quy định sau: “Doanh nghiệp tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh.” Nói đến định nghĩa DNVVN phân tách theo tiêu chí xác định quy mơ Để lượng hóa quy mơ kinh doanh doanh nghiệp, nhà phân tích sử dụng tiêu thức: số lượng lao động thường xuyên, vốn sản xuất, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng Tùy đặc điểm quy định nước mà DNVVN định nghĩa theo cách khác Tuy nhiên, cách chung để định nghĩa DNVVN là: DNVVN sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, khơng phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô vốn Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng lao động tùy theo quy định Chính phủ ngành nghề, thời kì phát triển kinh tế Ở Việt Nam, thủ tướng Chính phủ cịn ban hành cơng văn số 691/CP – KTN ngày 20/06/1998 xác định tiêu thức DNVVN tạm thời quy định giai đoạn doanh nghiệp có vốn điều lệ tỷ đồng có lao động trung bình hàng năm 200 người Gần nhất, để khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phát triển, định hướng cụ thể cho hoạt động tín dụng DNVVN hệ thống NHTM, Chính phủ ban hành Nghị định 90/2001/NĐ – CP ngày 23/11/2001 “Trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ” Theo nghị định này, DNVVN định nghĩa “ DNVVN sở sản xuất kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng có số lao động hàng năm không 300 người” Thực tế, vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể ngành, địa phương trình thực biện pháp, chương trình hỗ trợ DNVVN linh hoạt áp dụng đồng thời tiêu chí vốn lao động hai tiêu chí nhằm đảm bảo phục vụ tốt phát triển, gia tăng sức cạnh tranh thị trường doanh nghiệp Như DNVVN bao gồm: Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo luật doanh nghiệp, hợp tác xã thành lập hoạt động theo luật hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo nghị định 02/2000/NĐ – CP ngày 03/02/2000 Chính phủ 1.1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Với đánh giá tích cực từ chuyên gia quốc tế mơi trường kinh doanh an tồn, ngày cải thiện hấp dẫn nhà đầu tư nước lớn mạnh không ngừng doanh nghiệp nước, DNVVN Việt Nam nhận định nằm xu phát triển chung kinh tế đất nước năm 2010, gia tăng số lượng quy mô bối cảnh chuyển đổi kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa thực quán Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng sách kinh tế nhiều thành phần Phân tích đặc điểm DNVVN để làm bật điểm thuận lợi, khó khăn mà doanh nghiệp phải đối mặt  Lợi DNVVN trình hoạt động phát triển - DNVVN loại hình doanh nghiệp dễ dàng thành lập: Đặc điểm DNVVN doanh nghiệp có quy mơ vốn tối đa 10 tỷ, hầu hết DNVVN Việt Nam có nguồn vốn chủ sở hữu nhỏ, lượng lao động không nhiều ( tối đa 300 người), diện tích mặt sản xuất kinh doanh hạn chế với điều kiện làm việc đơn giản bắt đầu tiến hành hoạt động sau có ý tưởng Loại hình doanh nghiệp gần khơng địi hỏi lượng vốn đầu tư lớn giai đoạn khởi sự; chu kỳ sản xuất doanh nghiệp với hệ số vòng quay hàng tồn kho thường ngắn, diễn biến theo mùa, chớp thời nhanh chóng nên vịng quay đồng vốn sớm mang lại hiệu kinh tế rõ rệt - DNVVN thể tính động linh hoạt tương đối cao: Do hoạt động với quy mô nhỏ nên doanh nghiệp dễ dàng thay đổi loại hình kinh doanh thích ứng nhanh với biến động ngược chiều thị trường so với doanh nghiệp có quy mơ lớn Trong vài trường hợp cụ thể, DNVVN cịn sắc sảo việc đón đầu thay đổi mang tính bất thường, đột ngột thể chế, sách quản lý kinh tế xã hội… Các doanh nghiệp đời, nằm trọn vẹn tồn chế thị trường, có hội chà xát, đối mặt với nhiều khó khăn thách thức có phương thức xử lý, giải tình tương đối động hợp lý so với doanh nghiệp thành lập từ lâu đời, mang lịng chế bao cấp nhà nước sâu sắc Bên cạnh đó, DNVVN- sản phẩm thị trường kinh doanh động, phát triển có phương thức tổ chức sản xuất, quản lý kinh doanh tinh giản, gọn nhẹ với định quản trị thực nhanh, công tác kiểm tra, giám sát, điều hành diễn trực tiếp; qua góp phần tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng - DNVVN hoạt động đa dạng nhiều ngành nghề, tồn phát triển nhiều lĩnh vực kinh tế: Sức lan tỏa DNVVN vào lĩnh vực đời sống xã hội lớn Do có quy mơ nhỏ, hoạt động kinh doanh tất lĩnh vực mà doanh nghiệp lớn khác khơng muốn khơng có khả vươn tới, DNVVN có khả thỏa mãn nhu cầu sản phẩm dịch vụ dù nhỏ đa dạng tầng lớp xã hội Đặc biệt, so với doanh nghiệp lớn DNVVN có lợi việc khai thác, trì phát triển ngành nghề truyền thống Nhiều mặt hàng truyền thống người tiêu dùng không nước mà quốc tế ưa chuộng sử dụng sản phẩm từ mây tre đan, cói, đồ gỗ mỹ nghệ khảm trai…do DNVVN sản xuất Thực tế lịch sử cho thấy có nhiều DNVVN Việt Nam giới bước trưởng thành lớn mạnh thực khai thác sử dụng hiệu nguồn lực có sẵn địa phương trình kinh tế giới hội nhập tồn cầu hóa sâu sắc - DNVVN có lợi sử dụng lao động nguồn lực có sẵn: Quan hệ lao động DNVVN thường có tính chất thân thiện gần gũi gắn bó so với doanh nghiệp lớn, có phân biệt quyền lợi kinh tế, trị chủ doanh nghiệp người làm công Lao động thường quan tâm, động viên khuyến khích cơng việc, đặc biệt mối quan hệ gắn bó thân thiết phù hợp với văn hóa lối sống người dân Châu Á nói chung hay người dân Việt Nam nói riêng Chính yếu tố thuận lợi mặt tâm lý cơng việc kích thích tinh thần lao động hăng say, nhiệt tình hiệu người lao động, gia tăng suất lao động lợi nhuận cận biên Chúng ta thấy rõ, DNVVN có nhiều ưu điểm mơ hình tổ chức, hoạt động thị trường Với quy mơ vừa phải, doanh nghiệp hồn tồn tổ chức máy sản xuất điều hành gọn nhẹ, hiệu Hơn nữa, doanh nghiệp có khả thu hồi vốn nhanh khả ứng biến nhanh nhạy thị trường, làm tăng hội tồn phát triển hãng kinh doanh Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp  Học viên Ngân Hàng Những hạn chế DNVVN trình hoạt động phát triển Bên cạnh yếu tố thuận lợi nêu trình hoạt động, DNVVN phải đối mặt với nhiều khó khăn số mặt hạn chế sau: - Vị cạnh tranh thấp, khả cạnh tranh quốc tế chưa cao giá trị thương hiệu chưa thực bật: (1)Theo điều tra phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI), doanh nghiệp phải sử dụng 40% nguyên liệu nhập khẩu, cá biệt số ngành sản xuất có tỷ lệ nhập 7080%- tỷ lệ phụ thuộc nguồn cung ứng lớn; yếu tố giá nguyên liệu đầu vào bất ổn ảnh hưởng quan trọng đến gia tăng giá trị xuất doanh nghiệp ngắn hạn chiến lược mở rộng thị phần doanh nghiệp dài hạn thị trường quốc tế (2)Thêm vào đó, chi phí trung gian giá cước vận chuyển, chi phí điện nước tăng cao, giá xăng dầu biến động không ngừng…cũng làm tăng đáng kể chi phí, giảm khả cạnh tranh DNVVN (3) Do quy mô vốn chưa đủ mạnh, hoạt động sản xuất chưa đồng cộng với thiếu quan tâm chăm sóc tới việc phát triển thương hiệu đa số đội ngũ lãnh đạo DNVVN nên doanh nghiệp Việt Nam phải chấp nhận thiệt thịi có phát sinh tranh chấp thương hiệu thỏa thuận giá trị hợp đồng với đối tác nước ngồi đến từ quốc gia có kinh tế nhận thức thương hiệu phát triển - Khả huy động vốn đầu tư phát triển gặp nhiều khó khăn, khó đổi cơng nghệ giá trị cao: DNVVN có đặc điểm doanh nghiệp có giá trị tài sản đảm bảo thường thấp với tỉ lệ khấu trừ khơng cao, uy tín thấp; tỷ lệ nguồn vốn chủ sở hữu hạn chế tình trạng thiếu vốn để sản xuất DNVVN, đặc biệt giai đoạn đầu thành lập phổ biến Thiếu vốn kinh doanh, nguồn ngân lưu vận động không thuận lợi, DNVVN buộc phải sử dụng kênh huy động vốn từ NHTM Tuy nhiên, muốn vay vốn từ NHTM doanh nghiệp phải tạo lập dự án đầu tư có tính khả thi thực tế cho thấy: DNVVN Việt Nam có trình độ, khả quản lý Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng kinh doanh chủ doanh nghiệp thấp, khả dự báo trước biến động ngành hay kinh tế non yếu nên việc xây dựng kế hoạch tài chính, phương án sản xuất kinh doanh khả thi không doanhn nghiệp kém, dịch vụ tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp lại chưa phát triển; từ khó thuyết phục NHTM thiết lập, mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp m ình quản lý Và hệ lụy DNVVN Việt Nam khó có khả đầu tư cho quy trình cơng nghệ đại nhằm tạo tiền đề cho đời sản phẩm có chất lượng, giá cạnh tranh so với sản phẩm ngoại sở hữu tiêu chuẩn khu vực, quốc tế - Khả tiếp cận thông tin hạn chế, gặp nhiều khó khăn: Hệ thống thơng tin đánh giá chưa đáp ứng yêu cầu sản xuất – kinh doanh, thiếu nhạy bén, kịp thời, xác đầy đủ Mặt khác DNVVN khơng có phận chun trách thu thập xử lý thơng tin nguồn tài cịn hạn hẹp, trình độ cán tầm quan sát chủ doanh nghiệp hạn chế, chưa sâu sắc - Chưa thực đầy đủ nghiêm túc chế độ kế toán thống kê, số liệu chưa phản ánh kết kinh doanh doanh nghiệp Không DNVVN lập báo cáo tài chưa rõ ràng, thiếu minh bạch yếu tố khách quan: yếu quản trị doanh nghiệp, thiếu hiểu biết, trình độ hạn chế nghiệp vụ nhân viên có nhiệm vụ liên quan hay yếu tố chủ quan: doanh nghiệp cố tình lập báo cáo tài để đối phó với quan thuế nên thực gian lận (VD: giảm khấu hao tài sản, tăng nợ…); số doanh nghiệp làm trái chức năng, quy định pháp luật, sử dụng giấy tờ giả để lừa quan quản lý Nhà nước việc xin hồn thuế góp vốn liên doanh Với đặc điểm bật DNVVN Việt Nam phân tích cộng với mơi trường cạnh tranh quốc tế ngày gay gắt việc hỗ trợ phát triển DNVVN nhiệm vụ cần thiết chiến lược nhằm đảm bảo cho phát triển lâu dài kinh tế nói chung gia tăng khả cạnh tranh, cải thiện sức mạnh thương hiệu hàng hóa Việt thị trường giới Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng 1.1.2 Vai trò DNVVN kinh tế “DNVVN coi xương sống kinh tế Nó tạo mơi trường lý tưởng cho phép nhà kinh doanh phát huy hết tài nhằm đạt tới mục tiêu đề Trong tất kinh tế thành công nay, DNVVN xem yếu tố cần thiết thiếu cho tăng trưởng, giải thất nghiệp tiến xã hội.” – Ý kiến Tiến sĩ Ben Vosloo – Trưởng phòng hợp tác phát triển DNVVN, Ủy ban phát triển kinh tế Liên Hợp Quốc Quả thực, DNVVN chiếm ưu tuyệt đối mặt số lượng, có mặt hầu hết thành phần kinh tế với đầy đủ loại hình kinh doanh đa dạng Ở Việt Nam năm 2010 số lượng DNVVN chiếm 95% với 335 nghìn doanh nghiệp, gần triệu hộ kinh doanh cá thể gần 20.000 hợp tác xã DNVVN hoạt động nhiều ngành nghề, lĩnh vực tồn phận thiếu kinh tế Với lợi mình, DNVVN phận hữu gắn bó chặt chẽ với doanh nghiệp lớn, có tác dụng hỗ trợ, bổ sung, thúc đẩy doanh nghiệp lớn phát triển Các DNVVN nhận gia công, sản xuất, cung ứng nguyên liệu đầu vào, nhận làm đại lý tiêu thụ, phân phối sản phẩm đầu cho doanh nghiệp lớn Chính điều làm tăng khả hoạt động cho doanh nghiệp thị trường, tạo mối liên hệ chặt chẽ loại hình doanh nghiệp, thành phần kinh tế; góp phần nâng cao lực cạnh tranh cho doanh nghiệp nội địa trước xâm nhập hàng hóa ngoại nhập Vai trị DNVVN kinh tế thị trường: - Thứ nhất, DNVVN có đóng góp quan trọng vào GDP tốc độ tăng trưởng kinh tế, tăng thu ngân sách nhà nước: Hàng năm, DNVVN đóng góp từ 30-50% tổng giá trị sản lượng quốc gia Trong đó, tổng giá trị xuất DNVVN chiếm từ 35-60%; Việt Nam, DNVVN đóng góp khoảng 35-40% GDP nước năm Đóng góp vào ngân sách nhà nước khu vực kinh tế quốc doanh năm qua liên tục tăng giá trị Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10 10 Khóa luận tốt nghiệp Học viên Ngân Hàng tỷ lệ đóng góp: năm 2002 đạt 7.764 tỷ đồng, tương ứng 6,27% th ì đến năm 2006 lên đến 22.091 tỷ đồng, tương ứng 8% Thống đốc NHNN Việt Nam Nguyễn Văn Giàu khẳng định vai trò DNVVN việc đưa tốc độ tăng trưởng kinh tế bình quân Việt Nam lên mức 6-8% liên tục vài năm trở lại Thống đốc cho việc tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho khối doanh nghiệp yếu tố quan trọng trì tốc độ tăng trưởng bền vững giảm tình trạng đói nghèo đất nước Một khía cạnh khác doanh nghiệp chủ yếu phục vụ cho thị trường nội địa, hoạt động dựa nguồn lực, phát triển công nghệ kỹ thuật truyền thống nước Do đó, phát triển DNVVN đồng nghĩa với việc thúc đẩy nâng cao chất lượng sống, giảm thiểu gánh nặng từ yếu tố tiêu cực xã hội - Thứ hai, số lượng DNVVN chiếm vị trí ưu tuyệt đối mơ hình kinh doanh chung kinh tế đất nước: doanh nghiệp chiếm đa số mặt số lượng tổng số sở sản xuất kinh doanh ngày gia tăng mạnh, chiếm tới 99% số lượng sở sản xuất kinh doanh nước Hiện chưa có số liệu thống kê thức hầu hết nhà nghiên cứu cho DNVVN chiếm khoảng 90% tổng số doanh nghiệp nước, tốc độ gia tăng DNVVN nhanh tốc độ gia tăng DN lớn Tỷ trọng lớn kinh tế loại hình doanh nghiệp địi hỏi phủ phải có sách hợp lý cho DNVVN, đảm bảo phát triển ổn định kinh tế - Thứ ba, DNVVN giải khối lượng lớn công ăn việc làm cho người dân, làm tăng thu nhập trung bình cho người lao động, góp phần xóa đói giảm nghèo, trì tiến xã hội Trong gần năm qua, ước tính có khoảng 1,6-2 triệu việc làm tạo nhờ việc gia tăng số lượng doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể việc mở rộng quy mô kinh doanh theo luật doanh nghiệp Khu vực doanh nghiệp quốc doanh với phần lớn Nguyễn Phương Dung Lớp NHI – K10