Lêi cam ®oan Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TT VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN 1 ATM Automatic teller machine 2 BCRR Báo cáo rủi ro 3 BCĐKT Bảng cân đối kế toán 4 BĐS Bất động sản 5[.]
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TT VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN ATM Automatic teller machine BCRR Báo cáo rủi ro BCĐKT Bảng cân đối kế toán BĐS Bất động sản BĐTV Bảo đảm tiền vay BLĐ Ban lãnh đạo CBTD Cán tín dụng CIC DN Doanh nghiệp 10 DNVN Doanh nghiệp Việt Nam 11 DPRR Dự phòng rủi ro 12 HĐKD Hoạt động kinh doanh 13 HĐQT Hội đồng quản trị 14 HMTD Hạn mức tín dụng 15 HTK Hàng tồn kho 16 ICBC 17 KH Khách hàng 18 KHCN Khách hàng cá nhân 19 KT- XH Kinh tế - Xã hội 20 L/C Letter of Credit 21 MTKD Môi trường kinh doanh 22 NHCT Ngân hàng công thương Credit information center (Trung tâm thơng tin tín dụng) Industrial and Commercial Bank of China Ltd (Ngân hàng ngân thương Trung quốc Ltd) SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt 23 NHTMCPCTVN 24 NHCV Ngân hàng cho vay 25 NHNN Ngân hàng nhà nước 26 NHTM Ngân hàng thương mại 27 NQH Nợ hạn 28 PBOC 29 QHTD Quan hệ tín dụng 30 QLRR Quản lý rủi ro 31 QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng 32 QLRR NCVĐ Nam Peoples Bank of China (Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc Quản lý rủi ro nợ có vấn đề 33 RRTD Rủi ro tín dụng 34 SXKD Sản xuất kinh doanh 35 TB Thông báo 36 TCTD Tổ chức tín dụng 37 TMCP Thương mại cổ phần 38 TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh 39 TSBĐ Tài sản bảo đảm 40 TSCĐ Tài sản cố định 41 TTCK Thị trường chứng khoán 42 TTNH Thanh tra ngân hàng 43 VCSH Vốn chủ sở hữu 44 VN Việt Nam 45 XHTD Xếp hạng tín dụng SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Kh¸i niƯm vỊ rđi ro tín dụng .3 1.1.2 Phân loại rủi ro tÝn dơng: 1.1.2.1 Rđi ro ®ộng vèn: 1.1.2.2.Rđi ro mÊt vèn: 1.1.3 DÊu hiƯu nhËn biÕt rđi ro tÝn dơng: 1.1.3.1 Dấu hiệu tài chính: 1.1.3.2 Các dấu hiệu phi tài chính: 1.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: .7 1.1.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng: 1.1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.1.5 Một số tiêu đo lờng rủi ro tín dụng 11 1.1.5.1 Tình hình nợ hạn, nợ xấu: 11 1.1.5.2 Trích lập sử dụng dự phòng: 12 1.1.6.1 nh hởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 1.1.6.2 nh hởng đến kinh tÕ x· héi 14 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TN DNG 14 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng .14 1.2.2 Mục tiêu quản lý rđi ro tÝn dơng 14 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel 15 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tt nghip Hc vin Ngõn hng 1.2.3.1 Quy trình quản lý rđi ro tÝn dơng theo đy ban Basel: 15 1.2.3.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro theo Basel II: 15 1.2.3.3 Phơng pháp đo lờng rủi ro tín dụng theo Basel II 17 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 17 1.3.1 Kinh nghiƯm cđa Trung Qc 17 1.3.2 Kinh nghiƯm cđa NhËt 18 1.3.3 Kinh nghiƯm Mỹ Châu Âu 19 CHNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 21 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LỊ 21 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 21 2.1.2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương VN - Chi nhánh Cửa Lò: 21 2.1.2.2 Về cấu tổ chức 22 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Cửa Lò 27 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 27 2.1.3.2 Tình hình cấp tín dụng.29 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CỬA LỊ 32 SVTH: Hồng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Cửa Lị 32 2.2.2.3 Công tác xử lý thu hồi nợ hạn nợ tồn đọng, nợ XLRR, thu lãi treo 33 2.2.2.4 Tình hình trích lập dự phòng xử lý rủi ro chi nhánh 34 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Cửa Lị 34 2.2.3.1 Đánh giá nợ có vấn đề 34 2.2.3.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng 36 2.2.3.3 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng hành ngân hàng Cơng thương Cửa Lị 41 2.2.3.4 Những biện pháp mà chi nhánh thực cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng.43 2.2.3.5 Những kết đạt công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 43 2.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TỒN TẠI TRONG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CỬA LỊ 44 2.3.2 Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 44 2.3.2.1 Nguyên nhân khách quan 44 2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan: 44 2.3.3 Tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân 45 2.3.3.1 Tồn 45 2.3.3.2 Nguyên nhân 45 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hng CHƯƠNG 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thơng Vit nam chi nhánh CA Lò 46 3.1 NH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 46 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 47 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng 47 3.2.1.1 Chính sách lÃi suất 48 3.2.1.2 Chính sách sản phẩm tín dụng: 48 3.2.1.3 Chính sách khách hàng 48 3.2.1.4 Chính sách tài sản bảo đảm: 48 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thơng chi nhánh Cửa Lò 48 3.2.2.1 Quy tr×nh cho vay 48 3.2.3 Về nhân cấu tổ chức .50 3.2.3.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng phận, phòng ban 50 3.2.3.3 Tiêu chuẩn hóa cán làm công tác tín dụng 50 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QLRR TI CHI NHNH 50 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc, Chính phủ 50 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 51 SVTH: Hong Th Thu Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thơng Việt Nam 52 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Công thơng chi nhánh Cửa Lò 53 Kết luận 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn năm 2009 - 2011 .27 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ theo kì hạn năm 2009-2011 29 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ theo kinh tế đầu tư 2009-2011 31 Bảng 2.4 Chất lượng dư nợ năm 2010 – 2011 33 Bảng 2.5: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro .34 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp -1Học viện Ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU TÝnh cấp thiết đề tài Nền kinh tế ngày phát triển nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng ngày gia tăng, hoạt động ngân hàng ngày góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế Thực tế, tổng nguồn thu ngân hàng nguồn thu từ hoạt động tín dụng chiếm chủ yếu, chứng tỏ tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận kèm với rủi ro, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, để tạo lợi nhuận ngân hàng ln phải đối mặt với rủi ro, đặc biệt RRTD Như vậy, vấn đề quản trị mà ngân hàng gặp phải làm vừa đảm bảo lợi nhuận ngân hàng theo mục tiêu đặt ra, vừa kiểm soát RRTD mức cho phép Vì kiểm sốt q chặt làm giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng, làm ngân hàng giảm thị phần kinh tế, giảm lợi nhuận Nhưng kiểm sốt theo hướng nới lỏng tín dụng q làm ngân hàng đối mặt với nhiều rủi ro ngân hàng khó chống đỡ kinh tế có biến động xấu Để hồn thành tiêu lợi nhuận kiểm sốt rủi ro nói chung, RRTD nói riêng địi hỏi Ngân Hàng Cơng Thương phải có sách tín dụng phù hợp, quản lý tín dụng cách hiệu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, người viết lựa chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam - chi nhánh Cửa Lị Mục đích nghiên cứu đề tài - Đề tài nghiên cứu lý luận tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng SVTH: Hồng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp -2Học viện Ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý RRTD ngân hàng Cơng Thương Cửa Lị - Đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lị, đề xuất kiến nghị với Chính phủ, NHNN với nghành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng Thương Cửa Lị - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Cửa Lò thời gian từ 03/04/2012 đến 03/06/2012 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề viết dựa phương pháp nghiên cứu: Phương pháp vật lịch sử, phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê, phương pháp diÔn giải Kết cấu chuyên đề Chuyên đề gồm chương : - Chương 1: Cơ sở lý luận RRTD quản lý RRTD NHTM - Chương 2: Thực trạng RRTD quản lý RRTD NHTM cổ phần Cơng Thương chi nhánh Cửa Lị - Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường hiệu công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Cửa Lị SVTH: Hồng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 46 Học viện Ngân hàng - Trong môi trường kinh doanh khơng có nhiều thuận lợi nỗ lực, cố gắng, truyền thống đồn kết trí cao, tập thể CBNV chi nhánh Cửa Lò vượt qua khó khăn đạt kết tốt năm 2010 Tổng nguồn vốn huy động đạt 800 tỷ đồng, tăng 683,7 tỷ đồng so với năm 2009; tổng dư nợ đạt 560 tỷ đồng; Lợi nhuận trớch DPRR đạt 103,4% kế hoạch giao Tỉ lệ nợ hạn, nợ xấu thấp Các nguồn vốn cho vay đầu tư có hiệu quả, nghiệp vụ khác cơng tác tín dụng hoạt động kiều hối, kinh doanh ngoại tệ, mang lại hiệu cao công tác hoạt động ngân hàng 2.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CỬA LÒ 2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 2.3.2.1 Ngun nhân khách quan - Mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng trung dài hạn không thuận lợi - Sự quản lý nhà nước với doanh nghiệp chưa chặt chẽ - Cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước giai đoạn hội nhập kinh tế - Khách hàng sử dụng vốn vay hiệu - Tình hình kinh tế biến động xấu,kinh tế giới gặp nhiều khó khăn suy thối kinh tế, thảm hoạ thiên nhiên làm ảnh hưởng đến kinh tế nước ta - Khách hàng cung cấp thơng tin thiếu xác 2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan: - Việc thẩm định phương án, dự án thiếu xác: số liệu báo cáo tài chưa phản ánh đầy đủ, chân thực thực trạng tài SVTH: Hồng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 47 Học viện Ngân hàng doanh nghiệp mà việc thẩm định chủ yếu hồ sơ, việc thẩm định thực tế chưa chặt chẽ - Trình độ quản lý tín dụng chưa đồng đều, số cịn thiếu kinh nghiệm công tác 2.3.3 Tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân 2.3.3.1 Tồn - Công tác kiểm tra giám sát khoản vay sau cho vay chưa hiệu - Công tác xử lý, thu hồi nợ gặp nhiều nhiều khó khăn gây ảnh hưởng đến kết chung toàn chi nhánh 2.3.3.2 Nguyên nhân - Bản thân ngân hàng khơng thể kiểm tra hồn tồn xác số liệu mà doanh nghiệp cung cấp doanh nghiệp có che dấu, kể cán tín dụng kiểm tra trực tiếp chưa đảm bảo thân doanh nghiệp khơng có thiện ý họ có nhiều thủ đoạn để che mắt cán - Khả đáp ứng yêu cầu tín dụng việc sử dụng vốn vay khách hàng hiệu quả, tác động lớn yếu tố mơi trường kinh tế biến động Tóm tắt chương II: Chương II giúp có nhìn tổng thể thực trạng rủi ro tín dụng, công tác quản trị RRTD ngân hàng Bao gồm sách tín dụng, cụng tác thực sách tín dụng, để từ thấy rõ ưu nhược điểm công tác quản trị RRTD đồng thời tìm nguyên nhân tồn nhược điểm đó, qua đưa biện pháp kịp thời nhằm nâng cao chất lượng trị RRTD ngân hàng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 48 Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIệT NAM - CHI NHÁNH CỬA LỊ 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Để thực sách tín dụng định hướng mà NHCT Việt Nam đưa ra, đồng thời bảo đảm hoạt động kinh doanh có hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, Chi nhánh NHCT Cửa Lò xác định mục tiêu hoạt động là: chủ động tăng trưởng nguồn vốn với chi phí đầu vào thấp sở phát triển nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đặc biệt mở rộng đầu tư tín dụng, hạ thấp đến mức tối thiếu nguồn vốn không sinh lời Với mục tiêu góp phần cải thiện tình hình kinh doanh ngân hàng thực theo định hướng hành động NHCT Việt Nam bối cảnh nay, phải giữ vững phương châm “ Phát triển an toàn hiệu quả” Mục tiêu hoạt động năm 2012 sau: - Tổng nguồn vốn huy động đạt từ 1000 tỷ trở lên (Nguồn vốn huy động tăng trưởng bình quân đạt từ 20-30%) - Tổng dư nợ tín dụng đạt 569 tỷ đồng (Dư nợ tăng trưởng bình quân từ 25-30%) Để thực mục tiêu chi nhánh đề số giải pháp chủ yếu sau đây: - Thứ nhất, tăng cường tiếp cận đơn vị hoạt động sản xuất trực tiếp, đơn vị có thương hiệu uy tín thị trường nước ngồi - Thứ hai, tìm kiếm lại đơn vị kinh doanh có hiệu quả, ổn định đÓ tăng tối đa dư nợ đơn vị mà đảm bảo hạn chế rủi ro, đồng SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 49 Học viện Ngân hàng thời hạn chế mức tín dụng dư nợ, với đơn vị kinh doanh không hiệu quả, vay nợ hạn - Thứ ba, năm tới chi nhánh NHCT Cửa Lò tăng cường mối quan hệ với ngân hàng khác vay đồng tài trợ - Thứ tư, tăng cường triển khai biện pháp marketing giới thiệu cho khách hàng sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng có điểm mạnh để tăng dư nợ đảm bảo phương châm ngân hàng - Thứ năm, nâng cao trình độ quản lý rủi ro cho nhà quản trị trình độ nghiệp vơ cho cán tín dụng - Cuối cùng, chi nhánh cần phải phối hợp tốt phịng ban Cần phân tích rõ chức nhiệm vụ phòng, phân định rõ trách nhiệm phận đạt mục tiêu đề 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng Cán tín dụng vào sách cho vay ngân hàng để xem xét nhu cầu vốn khách hàng thuộc đối tượng vay hay khơng, có có thuộc diện ưu tiên ngân hàng không? Đồng thời sách cho vay hợp lý thu hút nhiều khách hàng, giúp ngân hàng quản lý vốn tốt hơn, giảm RRTD cho ngân hàng Một sách cho vay gọi phù hợp đảm bảo quy định NHNN, tăng trưởng tín dụng vÉn đảm bảo chất lượng khoản vay 3.2.1.1 Chính sách lãi suất SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 50 Học viện Ngân hàng Khi tính lãi biên cho khách hàng ngồi yếu tố: mức độ uy tín khách hàng, tính khả thi phương án vay vốn, đối tượng khách hàng 3.2.1.2 Chính sách sản phẩm tín dụng: Nhu cầu khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng ngày tăng, cần phải da dạng hóa danh mục nữa: không tập trung vào nghành, mét khu vực, sản phẩm tín dụng đời phù hợp nhu cầu đối tượng khách hàng, sản phẩm có tính vượt trội, điểm khác biệt so với sản phẩm tín dụng ngân hàng khác 3.2.1.3 Chính sách khách hàng Việc giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng toán mà nhà quản lý phải giải tình hình cạnh tranh Ngân hàng cần xây dựng phịng chăm sóc khách hàng riêng biệt, bên cạnh văn hóa ứng xử nhân viên tác động trực tiếp tới nhận định ngân hàng thái độ khách hàng ngân hàng 3.2.1.4 Chính sách tài sản bảo đảm: TSBĐ nguồn thu thứ cho ngân hàng, nên cần có sách TSBĐ cho ngân hàng đảm bảo nguồn thu cho có rủi ro xảy ra, đồng thời tạo điều kiện cho khách hàng việc vay vốn hoạt động sản xuất Các quy định việc tính giá trị khoản vay TSBĐ cần linh hoạt thay đổi nhạy bén, theo biến động kinh tế phát triển ngân hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương chi nhánh Cửa Lị 3.2.2.1 Quy trình cho vay - Thẩm định tốt trước cho vay SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 51 Học viện Ngân hàng Một khoản tín dụng Ýt RRTD thẩm định tốt trước cho vay Việc thẩm định tốt giúp ngân hàng có nhìn xác khách hàng, xác định nhu cầu vay vốn khách hàng, luồng tiền vào khách hàng để giám sát khoản vay cách tốt Hơn thẩm định tốt trước cho vay giúp ngân hàng chủ động - Tăng cường hiệu bảo đảm tín dụng Nâng cao công tác thẩm định, quản lý thu hồi TSBĐ giúp ngân hàng đánh giá giá trị tài sản, theo dõi biến động TSBĐ giúp ngân hàng thu hồi đủ lượng tín dụng cấp kịp thời yêu cầu khách hàng bổ sung 3.2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng - Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng: hệ thống chấm điểm ngân hàng Cơng thương Cửa Lị có đầy đủ bảng chấm điểm tín dụng cho loại hình khách hàng - Tăng cường phối hợp phịng ban tín dụng ngân hàng: để thẩm định tín dụng cách nhanh chóng xác cần có phối hợp hiệu phòng ban liên quan - Sử dụng công cụ phát sinh nhằm chuyển đổi rủi ro từ bên bán rủi ro sang bên mua rủi ro đồng thời giá trị tài sản giữ nguyên BCĐKT Các công cụ phái sinh sử dụng chủ yếu cơng tác quản trị RRTD là: hốn đổi tín dụng, hốn đổi rủi ro nợ, quyền chọn tín dụng, hợp đồng tương lai Để sử dụng cơng cụ chi nhánh NHCT Cửa Lị cần: + Xây dựng quy trình nghiệp vụ chuẩn mua bán cơng cụ phái sinh tín dụng + Xác định rõ khoản vay có rủi ro, khoản vay rủi ro mà ngân hàng không muốn nắm giữ để sử dụng công cụ phái sinh thiết lập cấu danh mục cho vay hợp lý SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 52 Học viện Ngân hàng 3.2.3 Về nhân cấu tổ chức 3.2.3.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng phận, phòng ban - Phân tách phòng quan hệ khách hàng phòng quản lý rủi ro Trong phịng quan hệ khách hàng tìm kiếm trì mối quan hệ với khách hàng; phịng tín dụng phân tích tín dụng khách hàng để định cho vay hay khơng, với mức tín dụng thời hạn cụ thể - Cần xây dựng khối quản lý rủi ro nghĩa bao gồm: ban quản lý RRTD, ban quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp, ban quản lý tín dụng để quản lý rủi ro cách hiệu 3.2.3.2 Xây dựng chế trao đổi thông tin tồn hệ thống Hiện nay, Ngân hàng có mạng thông tin như: mạng nội bộ, mạng internet, mạng thơng tin diện rộng Thơng qua tạo điều kiện cung cấp thơng tin xác kịp thời, hạn chế rủi ro công tác đánh giá khách hàng dự án đầu tư TSBĐ Tuy nhiên với việc phát triển khoa học địi hỏi ngân hàng phải thường xun cập nhật, theo dõi để đạt kết cao 3.2.3.3 Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng Mét điểm mạnh ngân hàng thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cán Mỗi cán phải giỏi chuyên môn mà người tư vấn, giúp đỡ khách hàng việc thực dự án sản xuất kinh doanh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QLRR TẠI CHI NHÁNH 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 53 Học viện Ngân hàng Rủi ro Ngân hàng rủi ro có tính dây chuyền tác động tới mặt đời sống xã hội, hoạt động ngân hàng ln Chính phủ quan tâm Hơn nữa, hoạt động ngân hàng phải nằm khuôn khổ pháp lý chung pháp luật, nhằm tăng cường hiệu nghành ngân hàng nói chung hoạt động QLRR nói riêng Nhà nước, Chính phủ nghành liên quan cần: - Tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng: Việc ổn định mơi trường kinh doanh giúp doanh nghiệp hoạt động tốt hơn, thu hút vốn đầu tư nước ngoài, hoạt động sản xuất – tiêu dùng tăng trưởng, nhu cầu vay vốn tăng đồng thời doanh nghiệp hoạt động hiệu làm giảm RRTD - Xây dựng hệ thống giảm sát tài ứng dụng nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế QLRR Hệ thống giám sát tài trực thuộc Chính phủ tăng cường tÝnh độc lập việc kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, việc ứng dụng chuẩn mực quốc tế kiểm soát rủi ro giảm rủi ro cho ngân hàng - Lập quan chuyên trách việc thống kê tổng hợp số liệu tài nghành kinh tế Thông qua số liệu năm, quan rót tỷ lệ trung bình hàng năm, sở tin cậy để ngân hàng phân tích mơi trường kinh tế xã hội, phát triển nghành Giúp cán ngân hàng có nhìn xác, tổng qt kinh tế để có sách tín dụng phù hợp vừa tăng lợi nhuận vừa tăng đảm bảo an toàn cho ngân hàng - Hoàn thiện thống hệ thống pháp luật: đồng hệ thống pháp luật giúp doanh nghiệp hoạt động trôi chảy, khơng có tranh chấp, giúp hoạt động ngân hàng tiềm Èn Ýt rủi ro - Điều chỉnh lãi suất cho vay phù hợp, hỗ trợ doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu quả, kiềm chế lạm phát góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 54 Học viện Ngân hàng Hoạt động NHTM chịu quản lý trực tiếp NHNN Việc quản lý tổ chức NHNN có hiệu tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng phát triển Sau vài kiến nghị nhằm tăng hiệu hoạt động NHNN tạo điều kiện cho công tác quản lý RRTD NHTM đảm bảo tốt: - Tăng cường đầu tư, nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm tín dụng CIC Hiện tại, NHTM kiểm tra thông tin khách hàng thông qua trung tâm tín dụng CIC, NHNN cần quan tâm đầu tư cho phát triển CIC - Tăng cường hoạt động dự báo rủi ro NHNN dùa biến động kinh tế, tình hình tín dụng dự trữ NHTM, thơng qua có điều chỉnh lãi suất, sử dụng cơng cụ sách tiền tệ phù hợp, cảnh báo rủi ro cho NHTM - Quy định rõ hệ thống XHTD nội bộ: ngân hàng có XHTD nội riêng sở u cầu NHNN, song khơng đồng NHNN khó quản lý, kiểm sốt đánh giá xác chất lượng tín dụng ngân hàng Vì NHNN cần xây dựng hệ thống XHTD chuẩn để ngân hàng đồng đánh giá chất lượng khoản vay - Thành lập ban kiểm soát, tra thường xuyên kiểm tra giám sát tình hình hoạt động chi nhánh 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam - NHCT ln có đội ngũ cán trẻ động nhiệt tình, giỏi chun mơn, có đạo đức nghề nghiệp - NHCT Việt Nam cung cấp thông tin thường xuyên phối hợp giải khó khăn chi nhánh: thời đại thơng tin trở nên quan SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 55 Học viện Ngân hàng trọng để giúp cho chi nhánh, cần có hệ thống thơng tin xác, trợ giúp chi nhánh hoạt động tín dụng - Mở lớp đào tạo nghiệp vụ chuyên môn, đạo đức cho cán công nhân viên chi nhánh Ngân Hàng trực thuộc - Thực sách lãi suất chế độ ưu đãi NHNN đề 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Cơng thương chi nhánh Cửa Lị - Chi nhánh NHCT Cửa Lò nên thường xuyên tổ chức buổi gặp mặt khách hàng để tuyên truyền sách thay đổi cho vay, khuyến Ngân hàng Giao lưu gặp gỡ để tạo mối quan hệ tốt ngân hàng khách hàng - Ngân hàng Công Thương cần cố gắng phát huy lĩnh vực huy động vốn, đẩy mạnh phong trào công tác thi đua cấc cán bộ, nhân viên Ngân hàng - Mở rộng địa bàn huy động vốn, có sách chăm sóc khách hàng tốt - Củng cố trì cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng tốt - Tranh thủ giúp đỡ quyền địa phương việc thẩm định khách hàng, cho vay, thu nợ đặc biệt can thiệp việc giải vấn đề xảy không thu hồi nợ, phải phát mại tài sản - Thị xã Cửa Lò địa bàn phát triển du lịch, có vị trí địa lý thuận lợi, nghành du lịch ngày phát triển có tiềm điểm mạnh ngân hàng mở chi nhánh giao dịch Vì ngân hàng cần tăng cường mở rộng hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng Thu hút khách hàng lớn doanh nghiệp khách sạn, dịch vô du lịch ngư dân SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 56 Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng Việt Nam cần có bước đổi mạnh mẽ tất mặt, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung ngăn ngừa hạn chế RRTD Vì tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chuyển sang hoạt động theo chế thị trường, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói chung, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Cơng thương Cửa Lị nói riêng có nhiều biện pháp phòng ngừa hạn chế RRTD để tăng hiệu hoạt động kinh doanh Qua bảng số liệu tình hình phân tích thực tế cho ta thấy việc thực hạn chế rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thực tốt, ngân hàng cần cố gắng phát huy để mang lại hiệu cao Chuyên đề “ Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương – chi nhánh Cửa Lị” viết với mong muốn góp phần giúp Chi nhánh thực tốt công tác Chuyên đề đạt kết sau: - Nêu lên vấn đề rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, đưa số kinh nghiệm cơng tác quản lý tín dụng NHTM giới - Xem xét trình hình thành phát triển Chi nhánh NHCT Cửa Lò, kết đạt hạn chế công tác quản lý tín dụng ngân hàng - Trên sở phân tích thực trạng tìm ngun nhân, chuyên đề đưa số kiến nghị để góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro ngân hàng Mặc dù có nhiều cố gắng việc hồn thiện chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót, kính mong thầy bổ sung góp ý đĨ chun đề hồn thiện SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 57 Học viện Ngân hàng Xin chân thành cảm ơn giúp đỡ ban lãnh đạo ngân hàng, Trưởng Phòng Khách hàng, Anh Võ Quý Dũng nhiệt tình hướng dẫn giúp đỡ người viết hồn thiện đề tài SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp - 58 Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng Peter.S.Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Giáo trình tín dụng ngân hàng Thạc sĩ Nguyễn Hữu Dương ơng Tạ Quang Khánh, Giải pháp hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng Việt Nam, trang 37-44, Kỷ yếu cơng trình NCKH ngành ngân hàng, Quyển Tiến sĩ Tô Ánh Dương, Trưởng phòng vụ chiến lược phát triển Ngân hàng – Ngân hàng nhà nước Những giải pháp để hệ thống NHTM Việt Nam tiếp cận áp dụng chuẩn mực đánh giá an toàn ngân hàng theo hiệp ước BASEL, Việt Nam kỷ yếu cơng trình NCKH ngành ngân hàng, Quyển 7 Tạp chí ngân hàng đào tạo Ngân hàng số (T5+6/2004), Một số biện pháp phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 58 (T3/2007), Sử dụng nghiệp vụ phát sinh nhằm hạn chế RRTD ngân hàng Thương mại Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 10 (2005), Thông tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 10 Xây dựng mơ hình quản trị RRTD từ ứng dụng ngun tắc BASEL quản lý nợ xấu, Tạp chí ngân hàng số 5, T3/2008 11 PGS.TS Phan Thị Thu Hà, Bàn dự thảo quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD, Tạp chí ngân hàng số 12, T6/2010 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp 12 - 59 Học viện Ngân hàng Ths Khuất Duy Tuấn, Vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước rủi ro hoạt động NHTM, Tạp chí ngân hàng số 10, T5/2010 13 Đặng Duy Cường, Quản trị rủi ro sau khủng hoảng tài tồn cầu, Tạp chí ngân hàng số14, T7/2010 14 PGS.TS Nguyễn Văn Hiệu, Nâng tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu theo BASEL III- Lộ trình củng cố tường an ninh tài ngân hàng Tạp chí ngân hàng số 22, T11/2010 15 Nguyễn Đức Lệnh, Thực thông tư 13:Tác động tích cực thị trường tiền tệ hoạt động ngân hàng, Tạp chí ngân hàng số 17, T9/2010 16 TS.Tụn Thanh Tâm, Xu hướng lãi suất tín dụng ngân hàng thời gian tới xét từ góc độ văn mới, Tạp chí ngân hàng số 17, T9/2010 17 Lê Trọng Quý, Ứng dụng phương pháp Credit Risk Plus việc xác định yêu cầu vốn RRTD Ngân hàng, Tạp chí ngân hàng số 17, T9/2010 18 Tiến sĩ Hoàng Tùng, Kiểm chứng mơ hình điểm số Z kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, Tạp chí ngân hàng số 17, T9/2010 19 Tiến sĩ Nguyễn Minh Phong, Ba học cảnh báo từ kiện Vinashin, Tạp chí ngân hàng số 14, T7/2010 20 Ths.Nguyễn Thuỳ Trang, Biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại – Một số nhận định từ góc độ pháp lý đến thực tiễn, Tạp chí ngân hàng số 23, T12/2010 21 Ths Đào Ngọc Chuyên, Bài học từ việc xử lý nợ doanh nghiệp kinh nghiệm Ngân hàng thương mại, Tạp chí ngân hàng số 23, T12/2010 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp 22 - 60 Học viện Ngân hàng Tiến sĩ Hạ Thị Thiều Dao, 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng theo BASEL II việc tuân thủ Việt Nam, Tạp chí ngân hàng số 15, T8/2010 23 http://sbv.gov.vn (Ngân hàng nhà nước Việt Nam) 24 http://dddn.com.vn (Diễn đàn doanh nghiệp Việt Nam) 25 www.ktdt.com.vn (Báo kinh tế đô thị) 26 http://news.vnanet.vn (Thông xã Việt Nam) 27 Tài liệu lưu hành nội SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A