Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hai bà trưng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH NGƠ THỊ HƯƠNG GIANG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN QUỐC BÌNH HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Ngô Thị Hương Giang MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỬ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .6 1.1.2 Vai trò Ngân hàng thương mại 1.2 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng 11 1.2.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng 12 1.2.4 Vai trị tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trường 14 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng thương mại 16 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 20 1.3.2 Phân loại rủi ro 21 1.3.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 22 1.3.4 Hậu rủi ro tín dụng .22 1.3.5 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 25 1.3.6 Nhận biết rủi ro tín dụng 29 1.3.7 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .31 1.3.8 Khắc phục xử lý tín dụng có vấn đề 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 42 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 42 2.1.2 Mơ hình tổ chức 43 2.1.3 Quy định số chức nhiệm vụ chủ yếu: 45 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV - HAI BÀ TRƯNG GIAI ĐOẠN 2014-2016 46 2.2.1 Huy động vốn 47 2.2.2 Tín dụng 50 2.2.3 Dịch vụ 53 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG GIAI ĐOẠN 2014 -2016 54 2.3.1 Kết cấu cho vay .54 2.3.2 Kết cấu phân nhóm nợ: 57 2.3.3 Nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn 58 2.3.4 Trích lập dự phịng rủi ro: .59 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV HAI BÀ TRƯNG GIAI ĐOẠN 2014-2016 60 2.4.1 Kết đạt .60 2.4.2 Hạn chế 63 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 69 3.1.1 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam giai đoạn 2016-2020 .69 3.1.2 Định hướng ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2016-2020 71 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG GIAI ĐOẠN 2016-2020 .73 3.2.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp 73 3.2.2 Thực tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn trước cho vay 77 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng phương án sử dụng vốn khách hàng 79 3.2.4 Giám sát chặt chẽ trình giải ngân, sau giải ngân, theo dõi thu hồi nợ 82 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng 83 3.2.6 Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng .86 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ, Bộ quản lý ngành dọc: .86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước .87 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam 88 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT BIDV BIDV Hai Bà Trưng NỘI DUNG ĐẦY ĐỦ Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hai Bà Trưng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phịng giao dịch PGĐ Phó giám đốc SXKD Sản xuất kinh doanh TMCP ĐT& PT Thương mại cổ phần đầu tư phát triển VN Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết kinh doanh BIDV Hai Bà Trưng 46 giai đoạn 2014- 2016 46 Bảng 2.2: Tình hình HĐV BIDV Hai Bà Trưng thời kỳ 2014 - 2016 48 Bảng 2.3: Quy mô cấu tín dụng BIDV HBT từ 2014 đến 2016 52 Bảng 2.4: Thu phí dịch vụ BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2014 - 2016 53 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn BIDV Hai Bà Trưng 54 giai đoạn 2014 - 2016 54 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế CN HBT 55 giai đoạn 2014 - 2016 55 Bảng 2.7: Dư nợ vay theo ngành nghề BIDV Hai Bà Trưng 56 giai đoạn 2014- 2016 .56 Bảng 2.8: Kết phân loại nợ BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2014 2016 .57 Bảng 2.9: Nợ hạn BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2014-2016 58 Bảng 2.10: Trích dự phịng rủi ro tín dụng BIDV Hai Bà Trưng 59 giai đoạn 2013-2016 59 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quan hệ tín dụng ngân hàng 10 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức BIDV Chi nhánh Hai Bà Trưng 43 Biểu 2.1: Diễn biễn tăng trưởng HĐV BIDV HBT từ 2014 đến 2016 49 LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Quá trình hội nhập kinh tế tạo hội thách thức, tác động không nhỏ tới hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ doanh nghiệp Việt Nam đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong bối cảnh đất nước chuyển hịa nhập với giới, hệ thống ngân hàng thương mại nước ta góp phần quan trọng việc ổn định lưu thông tiền tệ, điều hòa cung cấp vốn cho kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế NHTM có hai mảng hoạt động là: Hoạt động tín dụng hoạt động ngồi tín dụng hay cịn gọi hoạt động dịch vụ phi tín dụng Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động bản, đem lại nguồn thu cho NHTM Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho Ngân hàng, tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, có khả gây tổn thất: mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm tăng chi phí, giảm lợi nhuận Ngân hàng; mức độ cao hơn, rủi ro tín dụng làm yếu lực tài chính, uy tín ngân hàng gây tổn hại đến chủ thể khác kinh tế Rủi ro tín dụng tiềm ẩn song hành hoạt động tín dụng thực khách quan, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phát hiện, phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây Đứng quan điểm quản lý, Ngân hàng thừa nhận tồn khách quan rủi ro tín dụng tỷ lệ tổn thất dự kiến rủi ro tín dụng mang lại xác định trước chiến lược kinh doanh Ngân hàng Khi tổn thất thực tế xảy mức dự kiến, Ngân hàng coi thành cơng quản lý Chính vậy, quản lý hạn chế rủi ro tín dụng công tác NHTM quan tâm Với lợi hoạt động địa bàn kinh tế trọng điểm nước, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng dù có những lợi thế cạnh tranh so với NHTM khác, cũng cịn tờn tại khơng những yếu kém, cũng phải đối mặt với những khó khăn thách thức phía trước Hoạt động tín dụng chiếm phần lớn thu nhập Chi nhánh có tác động lớn tới nguồn thu hoạt động khác như: Hoạt động toán, tài trợ thương mại… Với tầm quan trọng vậy, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng cần thiết Để tận dụng tốt những lợi thế của sở xác định những điểm yếu, lợi dụng hội mang lại để vượt qua những thách thức, giữ vững vị địa bàn tỉnh Xuất phát từ vấn đề với mong muốn tìm giải pháp đồng bộ, hữu hiệu, có tính thực tế góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, tơi mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng” làm luận văn thạc sĩ kinh tế Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Rủi ro tín dụng đã, luôn vấn đề việc nghiên cứu hoạt động NHTM đề tài khoa học nhà nghiên cứu quan tâm mà thu hút người quản lý ngân hàng Vì vậy, có nhiều đề tài khoa học nghiên cứu sở lý luận thực tiễn công tác rủi ro tín dụng NHTM, đề tài, nội dung nghiên cứu như: + Đề tài nghiên cứu: “ Đánh giá trình tái cấu hệ thống TCTD Việt Nam giai đoạn 2011-2015 số khuyến nghị” năm 2015 PGS TS Tơ Kim Ngọc – Phó Giám đốc Học Viện Ngân hàng